Главная Коллекция "Otherreferats" Экономика и экономическая теория Расчет плановых технико-экономических показателей предприятия по изготовлению роторов турбин для авиадвигателей

Расчет плановых технико-экономических показателей предприятия по изготовлению роторов турбин для авиадвигателей

Определение программы запуска изделий в производство. Расчет необходимого количества оборудования, годового действительного фонда времени рабочего, фондов оплаты труда. Анализ имеющейся и потребной численности работников предприятия на сегодняшний день.

Рубрика Экономика и экономическая теория
Вид контрольная работа
Язык русский
Дата добавления 10.06.2011
Размер файла 106,0 K

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

Повышение уровня экономической подготовки специалистов, работающих в производственной сфере, продиктовано рыночными хозяйственными отношениями, которые, предоставив предприятиям хозяйственную самостоятельность, повысили и ответственность их за обоснованность и правильность принимаемых решений.

Производственное предприятие - это обособленный технико-экономический и социальный самостоятельно хозяйствующий субъект, обладающий признаками юридического лица и осуществляющий производство, в результате которого создаётся нужная потребителю продукция соответствующего качества и т.п.

В современных условиях рыночной экономики ставится задача повышения эффективности производства на каждом предприятии. Решением этой задачи сейчас должны заниматься профессионалы, которые должны знать экономику, уметь анализировать и рассчитывать показатели производственных подразделений, технико-экономическую эффективность принимаемых решений, а также выявлять резервы повышения эффективности производства.

В данной работе выполняется расчет различных показателей, начиная от расчета производственной программы и заканчивая расчетом основных технико-экономических показателей предприятия.

1. Определение программы запуска изделия в производство

Производственная программа включает в себя следующие показатели: номенклатуру изделий, программу выпуска товарной продукции и программу запуска (валовую продукцию).

Для определения программы запуска используется формула 1.1

Nзапj= Nвыпj (1+(GjBj)/100) (1.1)

где Nзапj - программа запуска j-го изделия, шт.;

Gj - технически незбежные потери по j-му изделию, %;

Bj - изменение заделов незавершенного производства по j-му изделию, %;

Расчет изменения заделов незавершенного производства по j-го изделия рассчитывается по формуле 2.2.

Bj=(НЗПjплан-НЗПjотч)/НЗПjотч (1.2)

где НЗПjплан; НЗПjотч - незавершенное производство j - го изделия в плановом и отчетном году соответственно.

Для определения НЗПjплан; НЗПjотч для каждого изделия рассмотрим формулу 1.3.

НЗПj= (Nвыпj/360)*Тц*Квз (1.3)

где Тц - длительность технологического цикла, дни

Кнз - коэффициент нарастания затрат

Произведем необходимые расчеты для изделия А.

НЗПАотч=(1200/360)*30*1=99,99 НЗПАплан=(1320/360)*30*1=110

BА=(110-99,99)/99,99=0,1=10% NзапА= 1320*(1+()=1505 шт.

Программа запуска изделия А у данного предприятия составляет 1505 шт.

Произведем те же расчеты для изделия В.

НЗПВотч=(2000/360)*20*1=111,11 НЗПВплан=(2100/360)*20*1=116,66

ВВ=(166,66-111,11)/111,11=0,04 = 4% NзапВ= 2100*(1+()=2268 шт.

Программа запуска изделия В у данного предприятия составляет 2268 шт.

оборудование фонд рабочий оплата численность

2. Расчет необходимого количества оборудования

Трудоемкость единицы работы (изделия) определяется количеством труда, затраченного на единицу работы (изделия). Когда на рабочем месте работают одновременно несколько человек, трудоемкость вычисляется в человеко-часах. Для определяние годовой трудоемкости работ потребуется трудоемкость работ в человеко-часах на каждый вид оборудования и программа запуска j - го изделия.

Тгодj=Тj* Nзапj (2.1)

где Тj - трудоемкость на изготовление j - изделия на каждом виде оборудования

Тгодj - трудоемкость на изготовление всех j - изделий на каждом виде оборудования

Общее количество основного оборудования определяется как сумма отдельных видов оборудования, необходимых для изготовления всей номенклатуры изделий цеха. Расчетное количество однотипного оборудования определяется по формуле 2.2.

С расчj=(* Nзапj)/(Фдj*Коднj*Квн) (2.2)

где С расчj - расчетное количество оборудования і - го вида в цехе;

Фдj - действительный годовой фонд времени работы;

Коднj - среднее количество рабочих одновременно работающих на данном виде оборудования;

Квн - коэффициент, учитывающий среднее выполнение норм рабочим.

Отношение расчетного количества оборудования Срасчj к принятому Спринj определяет степень использования оборудования по времени и называется коэффициентом загрузки оборудования Кз и определяется по формуле 2.3

Кзj= Срасчj/ Спринj (2.3)

Все результаты произведенных расчетов по изделию А и изделию В занесем в таблицу 2.1.

Для определения основных данных оборудования, а именно мощность электродвигателей, ремонтная сложность и оптовую цену используются формулы 2.5, 2.6 и 2.7.

= Мi*Cпринi (2.5)

где - общая сумма мощности электродвигателей i - го вида оборудования;

Cпринi - количество принятого оборудования i - го вида;

Мi - мощность электородвигателя на единицу оборудования i - го вида.

= РСi*Cпринi (2.6)

где - общая сумма ремонтной сложности i - го вида оборудования;

РСi - ремонтная сложность единицы оборудования i - го вида.

= ОЦi*Cпринi (2.7)

где - общая сумма оптовой стоимости i - го вида оборудования;

ОЦi - оптовая стоимость единицы оборудования i - го вида.

Все результаты произведенных расчетов занесем в таблицу 1.

Таблица 1 - Расчет количества оборудования

Наименование оборудования (рабочих мест)

Количество одновременно работающих на единице оборудования Кода, чел.

Трудоем-кость работ Т, чел./час

Годовая трудоемкость работ, Тгод чел./час

Годовой действительный фонд времени работы оборудования, Фд, ч

Количество оборудования, шт.

Коэффициент загрузки оборудования, Кз

расчетное, Срасч

принятое, Сприн

фактическое, Сфакт

Разница м/д факт и прин.

изделие А

изделие Б

изделие А

изделие Б

Пресс (380 ТС)

2

60

30

90300

68040

3890

20,35219

25

37

12

0,80

Гильотинные ножницы

2

30

15

45150

34020

4015

9,859278

12

18

6

0,80

Ковочная машина

1

20

10

30100

22680

3890

13,56812

17

13

-4

0,80

Фрезерный станок

2

40

20

60200

45360

4015

13,1457

16

27

11

0,80

Сверлильный станок

2

30

15

45150

34020

4015

9,859278

12

18

6

0,80

Зубонарезочный станок

1

40

20

60200

45360

4015

26,29141

33

28

-5

0,80

Токарно карусельный

1

50

30

75250

68040

4015

35,68867

45

30

-15

0,80

Сварочный станок

1

20

10

30100

22680

3890

13,56812

17

14

-3

0,80

Верстак слесарный

1

50

25

75250

56700

4140

31,87198

40

25

-15

0,80

Верстак сбороч-ный

1

90

50

135450

113400

4140

60,1087

75

50

-25

0,80

Итого

-

430

225

647150

510300

292

260

-32

0,80

Таблица 2 - Основные данные оборудования

Наименование оборудования (рабочих мест)

Принятое количество оборудования Спр

Мощность электродвигателей, кВт

Ремонтная сложность, р.е.

Оптовая цена, тыс. грн.

на единицу оборудования

общая

на единицу оборудования

общая

на единицу оборудования

общая

Пресс (380 ТС)

25

12

300

6

150

25

625

Гильотинные ножницы

12

8

96

2

24

6

72

Ковочная машина

17

10

170

4

68

21

357

Фрезерный станок

16

10

160

8

128

18

288

Сверлильный станок

12

6

72

5

60

10

120

Зубонарезочный станок

33

6

198

6

198

14

462

Токарно карусельный

45

8

360

12

540

27

1215

Сварочный станок

17

12

204

2

34

6

102

Верстак слесарный

40

-

-

-

-

1

40

Верстак сборочный

75

-

-

-

-

1,3

97,5

Итого

292

1560

1202

3378,5

3. Расчет годового действительного фонда времени рабочего

Рассчитаем годовой режимный фонд времени рабочего.

Режимный фонд времени рабочего рассчитывается с учетом его рабочей недели, количества дней в ежегодном отпуске, а также учитывая официальные праздники и количество невыходов на работу за год.

4. Расчет необходимого количества промышленно-производственного персонала по категориям: основных рабочих, вспомогательных рабочих, ИТР, СКП, работников заводоуправления, МОП. Анализ имеющейся и потребной численности работников предприятия

Расчет количества основных рабочих

В состав промышленно-производственного персонала входит следующие категории работающих: основные производственные рабочие в цехах, вспомогательные рабочие в цехах, инженерно-технические работники, служащие, младший обслуживающий персонал и руководящий персонал отделов предприятия.

Различают явочное и списочное количество работников. Явочное является то количество работников, которое в каждый данный момент находится на производстве. Списочное количество дополнительное к явочному включает работников, находящихся в тарифных, учебных отпусках, по болезни и т.д.

Количество основных рабочих цеха, занятых на нормируемых работах, рассчитывается по профессиям и разрядам, трудоемкости изготовления по отдельным видам изделия, разрядам работ.

Количество основных рабочих j-й профессии и разряда рассчитывается по формуле 4.1.

Nяврас= (4.1)

где Nяврас - расчетное количество основных рабочих;

Тгод - годовая трудоемкость;

Фд раб - действительный фонд времени рабочего;

Квн - средний коэффициент выполнения норм;

Кмj - коэффициент многостаночности.

Рассчитаем коэффициент многостаночности по формуле 4.2

Км=1 / Кодн (4.2)

Рассчитаем n списочное по формуле 4.3.

Nспис= nприн *Кпопр (4.3)

Рассчитаем поправочный коэффициент по формуле 4.4.

Кпопр=Фреж / Фд (4.4)

Все расчеты по необходимому количеству основных рабочих занесем в таблицу 3:

Таблица 3 - Расчет количества основных рабочих

Профессия

Разряд

Труоемкость работ на годовую программу, чел.-час

Фд рабочего

Количество рабочих (явочное)

Количество рабочих (списочное)

изделие А

изделие Б

расчетное

принятое

Штамповщик

3

90300

68040

1735

91,262248

91

95

Расскройщик

3

45150

34020

1735

45,631124

46

48

Кузнец

4

30100

22680

1735

30,420749

30

32

Фрезеровщик

5

60200

45360

1735

60,841499

61

64

Свердловщик

4

45150

34020

1735

45,631124

46

48

Зуборезчик

4

60200

45360

1735

15,210375

15

16

Токарь

5

75250

68040

1735

82,587896

83

86

Сварщик

5

30100

22680

1735

30,420749

30

32

Слесарь

4

75250

56700

1735

76,051873

76

80

Слесарь-сбощик

4

135450

113400

1735

143,42939

143

150

Итого

647150

510300

621,48703

621

650

Расчет количества вспомогательных рабочих

Рассчитаем количество вспомогательных рабочих по формуле 4.5 и 4.6.

(4.5)

Max процент = (4.6)

Расчеты по количеству вспомогательных рабочих занесем в таблицу 4:

Таблица 4 - Расчет количества вспомогательных рабочих

Профессия

Измеритель нормы

Норма обслуживания

Количество рабочих, чел.

фактическое

расчетное

принятое

отклонение

1. Наладчик

Кол-во ед-ц оборуд-я

8

17

23,13

23

-6

2. Слесарь по обслуж. оборудования

Кол-во р.е.

350

5

3,43

3

2

3. Электромонтер

Кол-во кВт установочн. мощности

330

5

4,73

5

0

4. Слесарь по ремонт. обслуживанию

Кол-во р.е.

200

9

6,01

6

3

5. Станочник по ремонт. обслуживанию

Кол-во р.е.

350

5

3,43

3

2

6. Слесарь ПРИН

Кол-во осн. рабочих

70

9

9,29

9

0

7. Станочник ПРИН

Кол-во осн. рабочих

80

8

8,13

8

0

8. Заточник инструмента

Кол-во станков, треб. заточки

13

23

7,92

8

15

9. Кладовщик мех.

Кол-во осн. рабочих

330

2

1,97

2

0

10. Кладовщик ИРК

40

8

16,25

16

-8

11. Кладовщик произв.

100

6

6,5

7

-1

12. Раздатчик чертежей

150

4

4,33

4

0

13. Подготовитель

25

21

26,01

26

-5

14. Транспортный рабочий

35

13

18,58

19

-6

15. Уборщики цехов

50

11

13

13

-2

16. Контролеры ОТК

15

35

43,34

43

-8

Всего

181

194

-13

Расчет количества ИТР, ЗУ, СКП, МОП

Расчет количества ИТР (менеджеров, служащих, МОП) происходит также согласно норме обслуживания, все расчеты занесем в таблицу 5:

Таблица 5 - Расчет количества ИТР, СКП, ЗУ и МОП

Подразделение

Должность

Количество, чел.

Количество, фактич., чел.

Отклонение

1. ИТР

Планово-диспетч. бюро

Инженер-плановик

8

8

0

Инженер-диспетчер

3

5

2

Бюро труда и з/п

Нормировщик

6

5

-1

Экономическое бюро

Программист

1

3

2

Экономист

2

3

1

Подготовка производства

Мастер по ОТК

3

4

1

Инженер по снабжен.

3

3

0

Экспедитор

2

2

0

Инженер по сбыту

2

2

0

Инспектор ОК

2

2

0

Инженер тех. отдела

12

13

1

Инженер по ЭВМ

1

2

1

Инженер-электрик

2

3

1

Механик ЭМО

2

3

1

Мастер ПРИН

2

2

0

Руководство цеха

Начальник цеха

1

3

2

Зам.нач. цеха

1

3

2

Производство

Сменный мастер

26

17

-9

Старший мастер

3

3

0

Группа механика

Мастер по оборудованию

2

1

-1

Механик цеха

1

3

2

Всего ИТР

85

90

5

max процент = 15

13,08

2. СКП

Бухгалтерия

Старший бухгалтер

1

3

2

Бухгалтер

1

0

-1

Планово-диспетч. бюро

Нарядчик

3

4

1

Подготовка производства

Архивариус

1

1

0

Копировщик

1

1

0

Общее обслуживание

Табельщик

2

4

2

Секретарь

1

3

2

Завхоз

1

3

2

Всего СКП

11

19

8

max процент = 2,0

1,69

3. МОП

4

4

0

max процент = 0,8

0,62

4. ЗУ

Руководство

Директор

1

1

0

Зам.дир. по пр-ву

1

1

0

Финансы

Гл.бухгалтер

1

1

0

В разных отделах

Нач.отделов

2

8

6

Производство

Гл.инженер

1

1

0

Всего ЗУ

6

12

6

процент к осн. раб.

0,92

Итого

106

125

-19

Сведем все полученные результирующие показатели из таблиц 3 - 5 в общую таблицу 6:

Таблица 6 - Показатели численности промышленно-производственного персонала

Категории работников

Количество, чел.

Доля, %

1. Основные рабочие

650

68,00%

2. Вспомогательные рабочие

181

18,93%

3. ИТР

90

9,40%

4. СКП

19

1,99%

5. ЗУ

12

1,26%

6. МОП

4

0,42%

Всего

956

100,00%

5. Расчет фонда оплаты труда работникам предприятия по категориям

Фонд заработной платы рассчитывается по категориям персонала: отдельно для основных производственных рабочих, для вспомогательных рабочих, для руководителей, специалистов, служащих и обслуживающего персонала.

Данные для расчета среднего разряда и средней часовой ставки представим в таблице 7:

Таблица 7 - Данные для расчета среднего разряда и средней часовой ставки

Разряд рабочих Ri

Количество работающих данного разряда в цехе ni, чел.

Часовая ставка е, грн/час

Расчетные данные

Ri*ni

ei*ni

3

143

8

429

1144

4

326

8,2

1304

2673,2

5

182

8,6

910

1565,2

Итого

651

2643

5382,4

Для дальнейших расчетов нам потребуются такие показатели как средний разряд и средняя часовая ставка, которые вычисляются по формуле 5.1 и 5.2 и опираются на данные таблицы 7.

Lср= (5.1)

Rср=( (5.2)

Lср=5382,4/651=8,26

Rср=2643/651=4,05

Расчет заработной платы производственным рабочим

Рассчитаем прямую заработную плату производственным (основным) рабочим по формуле 5.3

ПЗОР= Тгод А+БЧ есрЧ(1+(Кут+Кинт)/100) (5.3)

где ПЗОР - прямая заработная плата основных рабочих,

еср - средняя часовая ставка,

Кут - коэффициент доплаты за условия труда,

Кинт - коэффициент доплаты за интенсивность труда.

ПЗОР = (647150+510300)*8,26*(1+=11281433,66 грн

Рассчитаем дополнительную заработную плату производственным рабочим по формуле 5.4.

ДЗОР=ПЗОР*((Кчас+Кдн+Кмес)/100) (5.4)

где ДЗОР - дополнительная заработная плата основных рабочих,

Кчас, Кдн, Кмес - принятые нормативы часовых, дневных и месячных доплат, %.

ДЗОР = 11281433,66*((12+10+16)/100)=4286944,79 грн.

Фонд оплаты труда для каждой категории работников рассчитывается по формуле 5.5

ФОТ=Прямая зарплата+Дополнительная зарплата (5.5)

ФОТосн.раб = ПЗОР + ДЗОР = 11281433,66+4286944,79=15568378,45 грн.

Средняя месячная заработная плата основных рабочих определяется по формуле 5.6.

Ср.з/п = ФОТосн.раб /(nспис.осн.рабЧ12) (5.6)

Ср.з/п (осн. раб)= 15568378,45/(650*12)=1995,95 грн.

Расчет заработной платы вспомогательным рабочим

Заработная плата вспомогательных рабочих распределяется по статьям сметы затрат на содержание и эксплуатацию оборудования и сметы цеховых расходов. Поэтому ее определяют для каждой профессии вспомогательных рабочих.

Таблица 8 - Зарплата вспомогательным рабочим

Профессия

количество рабочих, чел.

Годовой действительный фонд времени ч/мес

Нормы до плат за

Разряд

Месячный оклад / часовая ставка, грн

Прямая з/п, грн

Нормативы доплат

Дополнительная з/п, грн

Полная з/п, грн

условия труда, %

Интенсивность труда, %

часовая

дневная

месячная

1. Наладчик

23

1735

8

10

3

7

329615,30

10%

12%

16%

125253,81

454869,11

2. Слесарь по обслуж. оборудования

3

1735

8

10

3

7

42993,30

10%

12%

16%

16337,45

59330,75

3. Электромонтер

5

1735

8

10

4

7,4

75750,10

10%

12%

16%

28785,04

104535,14

4. Слесарь по ремонт. обслуживанию

6

1735

8

10

3

7

85986,60

10%

12%

16%

32674,91

118661,51

5. Станочник по ремонт. обслуживанию

3

1735

8

10

4

7,4

45450,06

10%

12%

16%

17271,02

62721,08

6. Слесарь ПРИН

9

1735

8

10

4

7,4

136350,18

10%

12%

16%

51813,07

188163,25

7. Станочник ПРИН

8

1735

8

10

3

7

114648,80

10%

12%

16%

43566,54

158215,34

8. Заточник инструмента

8

1735

8

10

4

7,4

121200,16

10%

12%

16%

46056,06

167256,22

9. Кладовщик мех.

2

11

8

10

4

1180

30632,80

10%

12%

16%

11640,46

42273,26

10. Кладовщик ИРК

16

11

8

10

3

1100

228448,00

10%

12%

16%

86810,24

315258,24

11. Кладовщик произв.

7

11

8

10

3

1100

99946,00

10%

12%

16%

37979,48

137925,48

12. Раздатчик чертежей

4

11

8

10

4

1180

61265,60

10%

12%

16%

23280,93

84546,53

13. Подготовитель

26

11

8

10

3

1100

371228,00

10%

12%

16%

141066,64

512294,64

14. Транспортный рабочий

19

11

8

10

4

1180

291011,60

10%

12%

16%

110584,41

401596,01

15. Уборщики цехов

13

11

8

10

4

1180

199113,20

10%

12%

16%

75663,02

274776,22

16. Контролеры ОТК

43

1735

8

10

5

7,8

686664,42

10%

12%

16%

260932,48

947596,90

Итого

195

2920304,12

1109715,57

4030019,69

Расчет заработной платы ИТР, СКП, ЗУ и МОП

Рассчитаем прямую заработную плату руководителям, специалистам, служащим и младшему обслуживающему персоналу по формуле 5.8.

Дополнительную заработную плату руководителям, специалистам, служащим и МОП определяют по формуле 5.9.

Результаты расчета заработной платы руководителям, специалистам, служащим и МОП занесем в таблицу 9 по каждой категории отдельно:

Должность

Коли-

чество,

чел.

Месяч-

ный оклад, грн

Годовой действитель-ный фонд времени

Норматив-ная доплата за условия труда

Прямая з/п, грн

Нормативы доплат

Дополнительная з/п, грн

Полная з/п, грн

Часо-

вая

Днев-

ная

Месяч-ная

1. ИТР

Инженер-плановик

8

2280

11

8%

216691,20

10%

12%

16%

82342,66

299033,86

Инженер-диспетчер

3

2290

11

8%

81615,60

10%

12%

16%

31013,93

112629,53

Нормировщик

6

1885

11

8%

134362,80

10%

12%

16%

51057,86

185420,66

Програмист

1

2087

11

8%

24793,56

10%

12%

16%

9421,55

34215,11

Экономист

2

2088

11

8%

49610,88

10%

12%

16%

18852,13

68463,01

Мастер ОТК

3

2088

11

8%

74416,32

10%

12%

16%

28278,20

102694,52

Инженер по снабжению

3

2050

11

8%

73062,00

10%

12%

16%

27763,56

100825,56

Экпедитор

2

2050

11

8%

48708,00

10%

12%

16%

18509,04

67217,04

Инженер по сбыту

2

2088

11

8%

49610,88

10%

12%

16%

18852,13

68463,01

Инспектр ОК

2

2010

11

8%

47757,60

10%

12%

16%

18147,89

65905,49

Инженер тех. отдела

12

2088

11

8%

297665,28

10%

12%

16%

113112,81

410778,09

Инженер по ЭВМ

1

2000

11

8%

23760,00

10%

12%

16%

9028,80

32788,80

Инженер-электрик

2

1600

11

8%

38016,00

10%

12%

16%

14446,08

52462,08

Механик ЭМО

2

1600

11

8%

38016,00

10%

12%

16%

14446,08

52462,08

Мастер ПРИН

2

1600

11

8%

38016,00

10%

12%

16%

14446,08

52462,08

Начальник цеха

1

2800

11

8%

33264,00

10%

12%

16%

12640,32

45904,32

Замначальник цеха

1

2600

11

8%

30888,00

10%

12%

16%

11737,44

42625,44

Сменный мастер

26

2400

11

8%

741312,00

10%

12%

16%

281698,56

1023010,56

Старший мастер

3

2500

11

8%

89100,00

10%

12%

16%

33858,00

122958,00

Для рабочих, руководителей, специалистов, служащих и младшего обслуживающего персонала следует рассчитать среднемесячную зарплату. Полученные данные по оплате труда необходимо оформить в виде таблицы 10:

Таблица 10 - Показатели оплаты труда на предприятии

Категория рабочих

Количество, чел.

Прямая з/п, грн

Дополнительная з/п, грн

Полная з/п, грн

Среднемесячная з/п, грн

Основные рабочие

650

11281433,66

4286944,8

15568378

1995,95

Вспомогательные рабочие

194

2920304,12

1109715,6

4030019,7

1731,11

Руководители (ЗУ)

6

230472

87579,36

318051,36

4417,38

Специалисты (ИТР)

85

2204322,13

837642,41

3041964,5

2982,32

Служащие (СКП)

11

175824

66813,12

242637,12

1838,16

Обслуживающий персонал (МОП)

4

51796,8

19682,78

71779,58

1495,40

Итого

16864152,71

6408378,07

23272530,78

Размещено на Allbest.ru


Подобные документы

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.

© 2000 — 2023, ООО «Олбест» Все права защищены