Бизнес-план процесса гидроочистки прямогонной дизельной фракции 240 – 350 °С

Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

Бизнес-план является одним из первых обобщающих документов обоснования инвестиций и содержит укрупненные данные о планируемых объемах выпуска продукции, характеристики рынков сбыта и сырьевой базы, потребность производства в земельных, энергетических и трудовых ресурсах, а также содержит ряд показателей, дающих представление о коммерческой, бюджетной и экономической эффективности рассматриваемого проекта и в первую очередь представляющих интерес для инвесторов проекта. Расчеты показателей адаптированы к требованиям и условиям современного отечественного и зарубежного инвестирования. Бизнес-план является объектом интеллектуальной собственности, предметом коммерческой тайны и подлежит соответствующей защите.

В современных условиях очень важен такой показатель работы установок, как срок окупаемости затрат и коэффициент эффективности инвестиций.

Так же очень важно знать их рентабельность, т.е. отношение прибыли к стоимости основных фондов и оборотных средств, выраженное в процентах.

Расчет рентабельности установки ведется от себестоимости получаемых продуктов и их продажной стоимости. Себестоимость продукции складывается из следующих статей:

- стоимости сырья и использованных материалов;

- затрат на закупку оборудования, строительно-монтажные работы и амортизацию оборудования;

- энергетических затрат (электроэнергия, пар, сжатый воздух);

- заработной платы производственного персонала с отчислениями на социальные нужды;

- затрат на текущий ремонт.

Срок окупаемости определяется как отношение полной себестоимости продукции и чистой прибыли установки.

1. Резюме

В данной курсовой работе я разработала бизнес-план процесса гидроочистки прямогонной дизельной фракции 240 - 350 С.

В дизельных фракциях присутствие соединений содержащих серу, азот и кислород крайне нежелательно, поскольку ведет к ухудшению работы дизельных двигателей, вызывая образование нагаров и, так называемых, лаковых пленок. Содержание этих соединений нежелательно и с экологической точки зрения. Гидроочистке подвергаются не только товарные целевые фракции, но и сырьевые компоненты для других установок, в которых недопустимо или нежелательно присутствие сернистых, азотосодержащих, кислородосодержащих соединений и тяжёлых металлов. В большинстве случаев это каталитические процессы, в которых вышеперечисленные вещества являются ядом для катализаторов, что существенно снижает их экономические показатели.

В России из экологических соображений требования по содержанию серы в дизельных топливах ужесточены и составляют не более 0,035 % (масс.).

Поэтому, поставка отечественного дизельного топлива такого качества на экспорт может оказаться экономически эффективной и представляет коммерческий интерес, в частности, позволит обеспечить валютные поступления, которые могут быть использованы для решения экологических задач, стоящих перед заводами.

Использованные в данном проекте высокоэффективные отечественные катализаторы позволяют получать дизельные топлива, удовлетворяющие жёстким требованиям зарубежных стандартов и нормам законодательства по охране окружающей среды в условиях действующих установок.

По итогам экономических расчетов были получены следующие результаты:

Чистый дисконтированный доход NPV - 4594 млн. руб.

Индекс рентабельности PI - 8,8

Коэффициент эффективности инвестиций ARR - 2,2

Срок окупаемости РР - 2 года.

В результате проделанных расчетов, можно сделать вывод о том, что проект является экономически выгодным (PI>0), кредитоспособным (АRR) и может быть рекомендован для практического осуществления.

2. План бизнеса

2.1 Продукт

Конечным продуктом данной установки является дизельное топливо, а так же побочными продуктами являются: углеводородный газ, бензин. Образующееся на установке очищенное дизтопливо откачивается в топливный парк, где разливается и отгружается потребителю.

Газ -- содержит предельные углеводороды состава С₁-С₄. Газ направляется для дальнейшей переработки на газофракционирующие установки;

Бензин - октановое число 66--72 (моторный метод). С целью повышения октанового числа тяжелую часть бензина направляем на каталитический риформинг.

2.2 Рынок

Одно из главных условий успешной деятельности предприятия - наличие потребителей, т.е. должен быть рынок сбыта.

Самотлорское нефтяное месторождение располагается в Тюменской области, поэтому товарные нефтепродукты, помимо Тюменской области, будут использоваться в Омской, Томской и Новосибирских областях.

2.3 Конкуренция

Производителями котельного топлива являются многие нефтеперерабатывающие заводы России, однако, основные конкуренты в Западной Сибири - это Красноленинский нефтеперерабатывающий завод, а также ОАО «Ханты-Мансийск нефтепродукт».

Как известно, чем ближе потребитель, тем меньше у фирмы затрат на доставку продукции, следовательно ниже себестоимость и выше прибыль предприятия. Конкуренты поставляют нефть и товарную продукцию на рынок, транспортируя ее из других регионов. По этой причине себестоимость продукции, производимой нашим предприятием, будет гораздо ниже, а качество не будет ни в чем уступать продукции конкурентов.

2.4 Персонал

Численность рабочих на проектируемой установке определяется исходя из количества бригад рабочих, работающих на установке, их профессионального и квалификационного состава.

Штат установки состоит из пяти бригад по пять человек в каждой. Возглавляет установку начальник установки. Главным в бригаде является старший оператор (6 разряда).

Бригада состоит из следующих должностей (рабочих мест):

- оператор технологических установок 6 разряда,

- оператор технологических установок 5 разряда,

- машинист технологических насосов 6 разряда;

- машинист технологических компрессоров 5 разряда.

Эффективный фонд рабочего времени одного рабочего определяется исходя из продолжительности рабочей недели для вредных производств 36 часов.

2.5 Производство

Краткая характеристика процесса гидроочистки

Наиболее универсальным, эффективным и экологически предпочтительным процессом очистки нефтепродуктов от вредных примесей является гидроочистка. Гидроочистка - это процесс селективного гидрогенолиза гетероорганических соединений серы, азота, кислорода и металлов.

Сырье (см. рис. 1) насосом Н-1 подают через систему теплообменников Т-1 в трубчатую печь П-1. В линию выкида насоса врезана линия циркулирующего водородсодержащего газа от компрессора ПК-1. Нагретая до 360°С смесь сырья и циркулирующего газа проходит последовательно реактор Р-1, заполненный катализатором.

Продукты реакции в виде газопаровой смеси выходят из реактора, отдают часть тепла газо-сырьевой смеси, проходя через трубное пространство теплообменников Т-1, охлаждаются в холодильниках Х-1, Х-2 и поступают в сепаратор С-1 высокого давления, где от нестабильного гидрогенизата отделяется водородсодержащий газ, обогащенный сероводородом.

Для удаления сероводорода используется очистка моноэтаноламином в абсорберах А-1 -- А-3.

Очищенный газ направляют в буферную емкость Е-2 для отделения захваченных капель раствора и обеспечения работы компрессора ПК-1. В емкость Е-2 подают также свежий водород.

Нестабильный гидрогенизат из сепаратора С-1 дросселируют до 0,6 МПа в сепараторе С-2 низкого давления. В этом сепараторе за счет перепада давления из гидрогенизата выделяется растворенный углеводородный газ, также поступающий на очистку от сероводорода.

В катализате из сепаратора С-2 помимо целевой фракции дизельного топлива содержится некоторое количество легких продуктов разложения (продукты гидрокрекинга) -- тяжелые газовые компоненты и бензиновые фракции. Чтобы отделить эти фракции, направляют гидрогенизат через теплообменник Т-2 в стабилизационную колонну К-1. Отпаривание легких фракций проводят, циркулируя часть остатка из колонны К-1 через печь П-2; балансовое количество гидроочищенного дизельного топлива проходит теплообменник Т-2, охлаждается в холодильниках Х-5, Х-6 и выводится с установки.

В нижней правой части схемы показана система регенерации водного раствора моноэтаноламина, насыщенного сероводородом. Отпаренный в отгонной колонне К-2 раствор моноэтаноламина после охлаждения возвращают в абсорберы, а сероводород выводят из системы.

Выделившийся в сепараторе С-2 и очищенный от сероводорода углеводородный газ объединяют с газом стабилизации, дожимают компрессором ПК-2 до 1,0 МПа и выводят с установки.

3. Расчетная часть

1. Мощность и производительность установки

Производительность устанзовки по сырью ? 1,4 млн. т/год.

Таблица № 1. Материальный баланс гидроочистки

Наименование	Расход, т/год	Выход, % (масс.)
Взято:
Сырье фр. 240 - 350 ?С	1400000	100
ВСГ	5572	0,398
в том числе 100 % Н2	1638	0,117
Сумма	1405572	100,398
Получено:
Гидроочищенная
дизельная фракция	1382850	98,775
Сероводород	8176	0,584
углеводородный газ	6846	0,489
бензин	7700	0,55
Сумма	1405572	100,398

2. Расчет объема первоначальных инвестиций

В состав первоначальных инвестиций (IC) входят следующие элементы:

- объём капиталовложений (Кв)

- стоимость СМР (СМР)

- плата за пользование кредитными ресурсами (Пкр)

IC = Кв + СМР + Пкр

Таблица № 2. Расчет стоимости оборудования

Наименование	Кол-во	цена за ед-цу,	Всего,
		млн. руб.	млн.руб.
1. Реактор	1	10	10
2. Печь трубчатая	2	40	80
3. Ректификационная колонна	2	25	50
4. Абсорбер	3	10	30
5. Сепаратор	2	3	6
6. Емкость	6	1	6
7. Теплообменник	4	8	32
8. АВО	3	4	12
9. Водяной холодильник	5	6	30
10. Компрессор	4	1,5	6
11. Насос	18	1	18
12. Трубы	30 т.	0,003	0,09
Итого			280,09

Таблица №3. Расчет капиталовложений на строительство установки

№	Наименование	Стоимость,	Удельный
		млн. руб.	вес, %
1	Стоимость зданий и
	сооружений	31,8	11,35
2	Стоимость земельных
	участков, приобретаемых
	под строительство	1,96	0,7
3	Стоимость оборудования	280,09	83
4	Стоимость проектных
	изысканий научных работ	4,62	1,65
5	Стоимость нематериальных
	активов	3,36	1,2
6	Стоимость объектов
	непроизводственного
	назначения	4,62	1,5
7	Стоимость транспортных
	средств	1,68	0,6
	Итого	328,09	100

Стоимость строительно-монтажных работ рассчитывается в % от объема капиталовложений

СМР = 0,5*Кв = 328,09*0,5 = 164 млн. руб.

Размер платы за использование кредитных ресурсов устанавливается в % от суммы объема капиталовложений и строительно-монтажных работ по ставке годового банковского процента (r = 20 %) с учетом срока кредитования.

Пкр = (СМР + Кв)*r = (164 + 328,09)*0,2 = 98,4 млн. руб.

Плата за использование кредита - 98,4 млн. руб.

Расчет суммы первоначальных инвестиций.

IC = Kв + СМР + Пкр

Таблица № 4.

№	Наименование	Стоимость,	Уд. вес,
		млн. руб.	%
1	Объем капиталовложений	328,09	55,6
2	СМР	164	27,8
3	Плата за кредит	98,4	16,6
	Итого	590,5	100

3. Расчет стоимости сырья и используемых материалов.

Стоимость сырья и других материальных ресурсов рассчитывается исходя из количества, состава используемого сырья и материалов, цен их приобретения, наценок, уплачиваемых снабженческим и внешнеэкономическим организациями, включая плату за транспортировку, хранение и доставку. Расчеты сведены в таблицу № 5.

Таблица 5.

Компоненты	Расход,	Цена за	Общая стоимость,
	т/год	1 т, руб.	млн. руб.
ДТ фр. 240 - 350	1400000	8640	12096
ВСГ	5572	13000	72,436
Катализатор АНМ	10,5	37800	0,3969
Итого		12168,83

4. Расчет численности и фонда оплаты труда персонала, работающего на установке.

1. Численность рабочих.

Численность рабочих определяется исходя из количества бригад рабочих, на установке, их профессионального и квалификационного состава.

Таблица № 6.

Должность	Разряд	Кол-во чел. в бригаде	Всего чел.
Оператор т/у	6	1	5+1
Оператор т/у	5	3	15+1
Машинист т/к	6	1	5+1
Машинист т/н	5	1	5+1

Всего в 5-ти бригадах 34 человека с учетом запасных рабочих каждого разряда.

2. Фонд основной заработной платы.

Фонд основной заработной платы (ФЗПосн) рассчитывается исходя из баланса рабочего времени 1 работающего в часах, часовых тарифных ставок, доплат за работу в ночное время, за вредность, премий из фонда заработной платы. Эффективный фонд рабочего времени 1 рабочего определяется исходя из продолжительности рабочей недели для вредных производств 36 часов.

Таблица №7. Заработная плата работника в зависимости от его разряда

						Доплаты
Персонал	Разряд	Численность, чел.	Месячный тариф, руб	Часовая тарифная ставка, руб	Фонд рабочего времени, час.	Ночные, руб.	за вредность, руб.	за крупногабаритность, руб	РХР, руб.	Премия	Выходные и праздники, руб.	Всего месячный фонд на чел, руб.	Всего, тыс. руб./год
Оператор т/у	6	6	8349,8	57,99	144	918,5	1002,0	1002,0	1670,0	3757,4	835,0	17535	1262,50
Оператор т/у	5	16	7673,8	53,29	144	844,1	920,9	920,9	1534,8	3453,2	767,4	16115	3094,06
Машинист т/к	6	6	8349,8	57,99	144	918,5	1002,0	1002,0	1670,0	3757,4	835,0	17535	1262,50
Машинист т/н	5	6	7673,8	53,29	144	844,1	920,9	920,9	1534,8	3453,2	767,4	16115	1160,27
Итого		34										67300	6779,32

ФЗПосн = 6779,32

3. Дополнительная заработная плата

Дополнительная заработная плата (ФЗПдоп) определяется в % от основной зарплаты (10-12 %). Сюда, например, относится оплата отпусков.

ФЗПдоп = 12 * ФЗПосн/100 = 12*6779,32/100 = 813,5 тыс.руб/год.

4. Общий фонд оплаты труда.

Общий фонд оплаты труда рабочих определяется как сумма основной и дополнительной заработной платы

ФЗПобщ = ФЗПосн + ФЗПдоп

ФЗПобщ = 6779,32 + 813,5 = 7592,82 тыс.руб/год

5. Отчисления на социальные нужды.

Отчисления на социальные нужды составляют 26 % от общего фонда оплаты труда.

Осн = 0,26*ФЗПобщ = 0,26*7592,82 = 1974 тыс.руб./год

Таблица № 8. Расчет фонда основной заработной платы руководителей.

Наимен-е должности	Оклад, руб	Доплаты, руб.	Всего мес. фонд, руб.	Всего, тыс. руб./год
		за вредность	Премии	РХР	За крупно- габаритность
Начальник установки	23500	2820	10575	4700	2820	44415	532,98
Мастер	21400	2568	9630	4280	2568	40446	485,35
Механик	19300	2316	8685	3860	2316	36477	437,72
Итого						121338	1456

Дополнительная заработная плата (ФЗПдоп) определяется в % от основной зарплаты (10-12 %). Сюда, например, относится оплата отпусков.

ФЗПдоп = 12 * ФЗПосн/100

ФЗПдоп = 12*1456/100 = 174,7 тыс.руб./год

Общий фонд оплаты труда определяется как сумма основной и дополнительной заработной платы

ФЗПобщ = ФЗПосн + ФЗПдоп

Общий фонд оплаты труда руководителей:

ФЗПобщ = 1456 +174,7 = 1630,7 тыс.руб./год

Отчисления на социальные нужды составляют 26 % от общего фонда оплаты труда.

Осн = 0,26*ФЗП = 0,26*1630,7 = 424 тыс.руб./год

5. Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования.

1. Амортизация оборудования.

Амортизация оборудования рассчитывается по годовым нормам амортизации (На) в % от первоначальной стоимости

(Соб) А = (Соб * На)/100 На = 20 %.

А = (280,09*20)/100 = 56 млн.руб.

2. Расходы на энергоресурсы, потребляемым оборудованием.

Расходы на энергоресурсы определяются исходя из состава оборудования, вида и количества потребляемых им энергоресурсов, тарифов за единицу используемой энергии. Расчеты сводятся в таблицу № 9.

№	Вид энергоресурсов	Единица измерения	Норма расхода	Общий расход в год	Тариф за единицу, руб.	Всего затрат, тыс. руб./год
1	Электроэнергия	кВт/час	7,25 кВт на 1 т. сырья	10150 тыс.кВт	0,8 руб. за 1 кВт	8120
2	Тепловая энергия	г/кал	0,1 г/кал на 1 т. сырья	140 тыс. г/кал	135 руб. за 1 г/кал	18900
3	Вода техническая	м3	2 м3 на 1 т. сырья	2800 тыс.м3	3,5 руб. за 1 м3	9800
4	Топочный газ	т	0,036 т на 1т. сырья	50 тыс. т	2 тыс. за 1 т	100
	Итого					36920

3. Расходы на оплату труда рабочих, занятых обслуживанием, ремонтом, наладкой оборудования, можно принять в размере 30 % от фонда оплаты труда основных рабочих.

ФЗП вс. раб. = ФЗПосн. * 0,3 = 6779,32 * 0,3 = 2033,8 тыс.руб./год.

4. Расходы на текущий ремонт оборудования принимаются в размере 50 % от суммы амортизации Стек = 56 * 0,5 = 28 млн.руб.

Таблица № 10. Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования

Наименование статей	Расход, тыс.руб./год	Удельный вес, %
Заработная плата ремонтного персонала	2033,8	1,66
Амортизация оборудования	56000	45,6
Расходы на текущий ремонт оборудования	28000	22,8
Расходы на энергоресурсы	36920	30
Итого	122954	100

6. Цеховые расходы.

1. Амортизация зданий цехового назначения рассчитываем исходя из балансовой стоимости здания и годовой нормы амортизации.

Балансовая стоимость здания (Сбал) определяется исходя из общей площади (S) и стоимости 1м² (С). S = 2500 м²; ( S_{маш.зал} = 2346 м² ,

S_{произ.пом.} = 154м² ), Н_{произ.пом.} = 2,8м, V_{произ.пом.} = 431,2 м³ .

(Отопительных месяцев в году - 6; 1 чел. в сутки выпивает 1,5л воды.)

Сбал. = S * С = 2500*8500 = 21250 тыс. руб.

Годовая норма амортизации (На) - 20% от стоимости здания.

А = (Сбал * На)/100; А = (21250 * 20)/100 = 4250 тыс. руб.

2. Расходы на текущий ремонт здания цеха - определяется в размере 50 % от амортизации.

Стек = 4250 * 0,5 = 2125 тыс.руб.

3. Таблица № 11. Расходы на содержание здания цеха.

№	Статьи затрат	Ед. измер.	Норма расхода	Общие расходы в год	Тариф за ед. руб.	Всего затрат, тыс.руб/год
1	Электроэнергия на освещение	кВт/час	5кВт на 10 м2	15000 кВт	0,9 за 1кВт	13,5
2	Тепловая энергия на отопление	г/кал	0,3 г/кал на 1м3	776 г/кал	193 за 1 г/кал	149,8
3	Вода на бытовые нужды	м3	5 м3 на чел. в месяц	2220 м3	23 за 1 м3	51,06
4	Вода на питье	л	50 л. на чел. в месяц	22200л.	2,4 за 1 л.	53,3
	Итого					268

Таблица № 12. Расчет стоимости цеховых расходов.

Наименование статей	Расход, тыс.руб/год	Удельный вес, %
Заработная плата персонала	1630,7	18,75
Отчисления на социальные нужды	424	4,9
Амортизация зданий цехового назначения	4250	48,9
Расходы на текущий ремонт здания цеха	2125	24,4
Расходы на содержание здания цеха	268	3
Итого	8697	100

7. Общезаводские расходы.

Общезаводские расходы (ОЗР) - это затраты на содержание аппарата управления предприятия, зданий общезаводского назначения, прочие общезаводские расходы. Так как проектируемая установка это часть какого-либо производства и не является отдельным предприятием, общезаводские расходы по статьям определить невозможно, но в составе себестоимости продукции их учесть необходимо. Поэтому общезаводские расходы определяются в % от основной зарплаты производственных рабочих (ФЗПосн).

Считаем, что общезаводские расходы (ОЗР) составляют 150 % от основной зарплаты рабочих.

ОЗР = ФЗПосн * 150/100 = 6779,32 * 150/100 = 10169 тыс.руб/год.

8. Внепроизводственные расходы.

Внепроизводственные расходы (ВПР) - это расходы, связанные с реализацией продукции. Они определяются как 30% от производственной себестоимости.

ВПР = 30 * Спс/100 = 30 *12319 /100 = 3695,7 млн.руб./год

Таблица № 13.

№	Статьи калькуляции	Всего затрат, млн.руб/год
1	Сырье и материалы	12168,83
2	Основная заработная плата (ФЗПосн)	6,77932
3	Отчисления на социальные нужды	1,974
4	Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования	122,954
5	Цеховые расходы	8,697
6	Итого - цеховая себестоимость	12309
7	Общезаводские расходы	10,169
8	Итого - производственная себестоимость	12319
9	Внепроизводственные расходы	3695,7
10	Итого - полная себестоимость	16015

9. Расчет финансовых результатов.

1. Объем товарной продукции (ТП)

Таблица №14

Номенклатура продукции	Выход, т/год	Оптовая цена за 1т, руб	Общая стоимость млн.руб
Гидроочищенная дизельная фракция 240-350 С	1382850	13033	18022,7
Бензин	7700	10500	80,85
Сероводород	8176	1000	8,176
Итого			18111,73

2.Валовая прибыль.

Валовая прибыль (Пвал) определяется как разница объёма товарной продукции (ТП) и полной себестоимости продукции (Спол).

Пвал = ТП - Спол = 18111,73 -16015=2097 млн. руб.

3. Расчетная прибыль (Прасч).

В данном расчёте принимаем, что предприятие временно освобождено от уплаты местных налогов, поэтому

Прасч = Пвал = 2097 млн.руб.

4. Налогооблагаемая прибыль (Нн/о).

Для расчета налогооблагаемой прибыли принимаем, что 30 % прибыли направляется на содержание социальной сферы предприятия. Следовательно:

Пн/о = Прасч*70% / 100 = 2097*70/100 = 1467,9 млн. руб.

5. Налог на прибыль (Нпр).

Ставка налога на прибыль - 24 % от налогооблагаемой прибыли (Пн/о).

Сумма уплаты налога составит:

Нпр = 24 * Пн/о/100 = 24 * 1467,9/100 = 352,3 млн. руб.

6. Чистая прибыль (Пч).

Чистая прибыль определяется как разница между расчетной прибылью и суммой уплаты налога на прибыль:

Пч = Прасч - Нпр = 2097 - 352,3 = 1744,7 млн.руб

6. Рентабельность продукции (Rпр).

Rпр = ( Пвал/Спол )*100 = (2097/16015)*100 = 13 %

7. Затраты на 1 рубль товарной продукции (З1).

З1 = Спол / ТП = 16015 / 18111,73 = 0,88 руб.

8. Производительность труда (ПТ).

ПТ = ТП / Ч

Где Ч - общая численность персонала по проекту, включающая рабочих руководителей.

ПТ = 18111,73 / 37 = 489,5 млн. руб./чел.

10. Оценка эффективности инвестиционного проекта

1. Расчет денежных потоков

Таблица № 15.

Элементы	Обо- знач.	Годы
		1	2	3	4	5	6	7	8
Объем реализации	Rк	16301	16844	18112	18474	19018	19018	19018	18112
Текущие расходы	Зк	16015	16015	16015	16015	16015	16015	16015	16015
Амортизация	Aк	56	56	56	56	56	56	56	56
Налогообл. приб.	Пнк	230	773	2041	2403	2947	2947	2947	2041
Налог на прибыль	Нк	55,2	185,5	490	577	707	707	707	490
Чистая прибыль	Пчк	175	587,5	1551	1826	2240	2240	2240	1551
Чистые денежные поступления	Рк	231	643,5	1607	1882	2296	2296	2296	1607

Рк = Пчк + Ак

Пчк = Пнк - Нк

Пнк = Rк - Зк - Ак

2. Расчет критериев эффективности проекта.

К критериям эффективности инвестиционного проекта относятся:

1. Чистый дисконтированный доход NPV

NPV = PV - IC

PV - сумма дисконтированных денежных потоков,

IC - первоначальная инвестиция

PV =

r - коэффициент дисконтирования, принимаемый на уровне ставки банковского процента за кредит (r = 20 %).

Pк - чистые денежные поступления.

k- степень, соответствующая расчётному году.

PV = млн. руб.

NPV = PV - IC = 5184,5 - 590,5 = 4594 млн. руб.

NPV > 0, то есть проект прибыльный

2. Индекс рентабельности инвестиций PI

PI = PV / IC =

PI = 5184,5 / 590,5 = 8,8 > 1

PI > 1, то есть проект рентабельный

3.Коэффициент эффективности инвестиций ARR

ARR = PN / (0.5 * IC )

PN - средняя сумма денежных поступлений; PN = PV/8 = 5184,5 / 8 = 648 млн.руб

ARR = 648 / (0,5*590,5) = 2,2

ARR > r проект считается кредитоспособным.

4. Срок окупаемости инвестиций PP.

РР = n лет, при котором сумма денежных потоков становится больше объема первоначальных инвестиций, т.е. когда PV > IC

Срок окупаемости: РР = 2 года

котельный топливо гидроочистка производительность

Заключение

Основные экономические результаты бизнес-плана установки гидроочистки

№	Показатели	Ед. измер.	Значение
1.	Объем продукции в натуральном выражении:	т/год	1398726
2.	В т.ч. по номенклатуре и ассортименту: а) гидроочищенное дизельное топливо б) бензин в) сероводород	т/год т/год т/год	1382850 7700 8176
3.	Объем продаж	тыс.руб	1811173
4.	Первоначальные инвестиции	тыс.руб	590500
5.	Затраты на производство и реализацию продукции	тыс.руб	16015000
6.	Чистая прибыль	тыс.руб	1744700
7.	Критерии эффективности проекта: а) Чистый дисконтированный доход (NPV) б) Индекс рентабельности инвестиций (PI) в) Коэффициент эффективности инвестиций(ARR) г) Срок окупаемости инвестиций (РР)	тыс.руб лет	4594000 8,8 2,2 2

Размещено на Allbest.ru