Нефтегазодобывающая отрасль

Суть комплексной переработки сырья заключается в том, что при переработке одного виды сырья образуется целый набор продуктов, которые затем перерабатываются в конечные продукты и реализуются на сторону.

С третьей формой комбинирования мы встречаемся на нефтеперерабатывающих комбинатах, где отходящие газы производства содержат значительные количества сернистых соединений и служат прекрасным сырьем для производства серной кислоты. При этом одновременно выполняются две задачи: с одной стороны, расширяется сырьевая база для получения серной кислоты, с другой - решается важная экологическая проблема.

Своеобразной формой комбинирования является сосредоточение на территории одного предприятия производств, относящихся к различным отраслям промышленности. В качестве примера такой формы комбинирования можно назвать организацию на территории нефтеперерабатывающего завода производства строительных материалов (цемент, гидроизоляционные материалы), производство запасных частей к автомобилям, организацию подготовки кадров (учебный комбинат) и пр.

6.3.4 Особенности комбинирования в нефтяной промышленности

В нефтяной промышленности наиболее широкое распространение комбинирование получило в нефтеперерабатывающей промышленности, где комбинирование проявляется в производстве широкого круга продукции органического синтеза, в том числе мономеров для синтетического каучука на основе переработки нефтезаводских газов, жидкого нефтяного сырья, газов нефтестабилизации.

Особенно благоприятны условия для комбинирования в химической промышленности, так как здесь на базе современных достижений науки и техники создается возможность использования сырья и отходов. Химическое производство особенно эффективно комбинируется с нефте- и газопереработкой. На основе комбинирования химические комбинаты, комплексно и экономически эффективно перерабатывают сложное нефтяное сырье.

Нефть и газ являются важнейшими видами промышленного сырья. Из них получают различные полуфабрикаты, синтетические материалы, химические продукты, медицинские препараты. В последнее время все большее распространение получает комбинирование электрохимических предприятий с электростанцией. Такая форма комбинирования позволяет рационально использовать топливо для получения электроэнергии и одновременно для производства различных химических продуктов.

6.3.5 Экономическая эффективность комбинирования

Комбинирование в промышленности способствует:

· экономии затрат на орудия труда, экономии предметов труда и рабочей силы в основных производствах;

· экономии денежных затрат, связанных с организацией производства;

· развитию процессов концентрации и специализации производства;

· расширению сырьевой базы промышленности;

· равномерному размещению промышленных предприятий по территории страны;

· комплексному развитию хозяйства экономических районов;

· экономии транспортных расходов, связанных с перевозкой сырья, полуфабрикатов и готовой продукции.

При комбинировании снижаются удельные капитальные вложения на содержание общих обслуживающих устройств для объединяемых в комбинате частей целого. Сюда относятся: паро- и теплоснабжение, внутризаводской транспорт, ремонтное хозяйство, складское помещение, подстанции, водоснабжение, канализация и т.д. Данные по промышленности показывают, что в результате этого экономия капитальных вложений достигается: по ремонтно-механическим и энергетическим объектам - около 15%, по коммуникациям - до 50%, по планировке заводских площадок, складских помещений и другим службам общезаводского характера - 60-70%.

Наибольшей эффективностью характеризуется комбинирование, которое базируется на комплексном использовании сырья.

Здесь имеет место производство нескольких продуктов на одном и том же оборудовании, при значительном сокращении затрат живого и овеществленного труда. При этом, чем большее количество компонентов извлекается из сырья, тем больше увеличивается товарная продукция комбинатов, снижаются себестоимость продукции основного производства и удельные капитальные затраты, растет производительность труда рабочих.

Экономическая эффективность комбинирования определяется путем сравнения технико-экономических показателей комбината и существующих показателей предприятий, обособленных в хозяйственном отношении.

Чтобы привести такое сравнение, нужно правильно выбрать исходную базу. Анализируемые варианты должны быть сопоставлены: по однородности технологического профиля основных производств комбината и сравниваемых с ним некомбинированных предприятий; по объему производства, ассортименту и качеству вырабатываемой продукции.

Основными показателями эффективности комбинирования промышленности являются:

а) общие и удельные капитальные затраты;

б) производительность труда;

в) себестоимость продукции;

г) экономия сырья, материалов и энергии.

Экономическая привлекательность комбинирования в значительной мере обусловлена эффектом разнообразия. Мы говорим о положительном эффекте разнообразия, если издержки (С) совместного выпуска продуктов q1 и q2, т. е. C(q1, q2), меньше, чем при их раздельном производстве. Формально это можно выразить неравенством:

C(q1, q2) < C(q1, 0) + С(0, q2). (6.8)

Экономическая эффективность внедрения комбинированных производств по сравнению с некомбинированными определяется сопоставлением коэффициента экономической эффективности капитальных вложений в комбинированное производство с показателем экономической эффективности капитальных вложений в комплекс аналогичных отдельных производств.

(6.9.)

где Пкомб и П- годовая прибыль от реализации продукции, полученной на комбинированном производстве и на комплексе отдельных производств соответственно, млн. руб/год;

Ккомб и Котд - капитальные вложения в комбинированное производство и комплекс отдельных производств соответственно, млн. руб.

Экономический эффект от внедрения комбинированного производства определяется как годовой прирост прибыли от реализации продукции, полученный на комбинированном комплексе, по сравнению с комплексом отдельных производств

(6.10)

В свою очередь годовая прибыль от реализации продукции, полученной на сравниваемых производствах, определяется по формуле:

(6.11)

где Цi - цена i-го вида продукции, руб/натур. ед.; С - себестоимость i-гo вида продукции, руб/натур. ед.; At - годовой объем производства i-гo вида продукции, натур, ед./год.

Окончательный выбор варианта производится сопоставлением экономических эффектов, полученных от внедрения комбинированного производства и комплекса отдельных производств.

6.4 Продуктовая дифференциация производства

Дифференциация производства - процесс обособления производства, при котором каждый цех или предприятие вырабатывает определенную продукцию, предназначенную для обособленных покупателей (потребителей), используя при этом специфические технологические процессы и оборудование, специально подготовленные кадры. В отечественной экономике дифференциацию производства принято называть специализацией.

Дифференциация производства, а особенно - продаж, может приносить конкурентные преимущества фирме-изготовителю продукции (продавцу) и экономически не обоснованный доход, если она не сопровождается концентрацией производства и установлением равновесных цен на такую продукцию.

Различают дифференциацию отрасли, предприятия и подразделений предприятия. Под дифференциацией предприятия понимается сосредоточение его деятельности на выпуске определенного вида продукции (минеральных удобрений, пластических масс, лакокрасочных материалов и т. п.

Различают четыре вида дифференциации: предметную, подетальную, технологическую и функциональную.

Предметная дифференциация заключается в том, что предприятие специализируется на выпуске готовой продукции. К числу такой продукции могут быть отнесены товарные формы (упаковка) минеральных удобрений, лакокрасочных материалов, синтетических моющих средств и др.

При подетальной дифференциации предприятие или цех специализируются на выпуске отдельных деталей, частей готовой продукции. Этот вид дифференциации в нефтегазодобывающей промышленности встречается редко. В качестве примера можно привести производство деталей из пластмасс, автомобильных шин, прокладок и уплотнений для автомобилей из резины.

Технологическая дифференциация - обособление отдельных технологических операций или стадий в самостоятельное производство (цех полимеризации, ректификации, гидрирования и пр.).

Функциональная дифференциация предполагает выделение в виде самостоятельных единиц вспомогательных, специализированных цехов, выполняющих определенные функции по ремонту оборудования, энергоснабжению, транспортировке грузов и т. п.

6.4.1 Показатели специализации

Для оценки и планирования развития специализации производства пользуются следующей системой показателей:

· количество отраслей и отраслевая структура промышленности;

· удельный вес специализированного производства в общем выпуске данного вида продукции;

· удельный вес продукции, соответствующей профилю данной отрасли или предприятия в общем объеме выпускаемой продукции;

· удельный вес продукции заводов и цехов, специализированных подетально и технологически, в общем объеме выпускаемой продукции;

· количество групп, видов и типов технологически однородных изделий, выпускаемых отдельными предприятиями, цехами.

Уровень специализации промышленных предприятий характеризуется такими показателями, как:

· уровень оптимальности объема производства однородной продукции (коэффициент оптимальности) на предприятии (в цехе);

· удельный вес массовой и крупносерийной продукции в общем объеме производства завода, цеха;

· удельный вес стандартных, нормализованных и унифицированных частей в общем числе изготовляемых деталей и узлов;

· удельный вес специального и другого высокопроизводительного оборудования в общем парке станков (оборудования), завода, цеха;

· количество специализированных цехов, производственных участков, поточных линий и т.д.;

· коэффициент серийности по основным производственным подразделениям предприятия, объединения.

6.4.2 Экономическая эффективность специализации и кооперирования в промышленности и методика ее определения

Рациональное развитие специализации оказывает большое влияние на все стороны совершенствования общественного производства и на повышение его эффективности. Для определения экономической эффективности специализации производства используется три основных показателя:

Экономия текущих затрат на производство продукции и транспортных расходов на ее доставку потребителям.

Экономия капитальных вложений и срок их окупаемости.

Годовой экономический эффект от специализации производства продукции.

При определении экономии на текущих затратах сравниваются между собой затраты на годовой объем производства, который должен быть получен после специализации по новой и прежней себестоимости с учетом транспортных расходов. Эта условно-годовая экономия рассчитывается как разность между затратами до и после специализации по формуле:

, (6.12.)

где - условно-годовая экономия на текущих затратах от проведения специализации;

- полная заводская себестоимость единицы продукции до и после специализации;

- транспортные расходы по доставке готовой продукции потребителям, приходящиеся на единицу продукции до и после специализации;

- годовой выпуск продукции после проведения специализации.

Если для проведения специализации требуются капитальные вложения, то проводится расчет срока окупаемости, который определяется по формуле:

, (6.13)

где - срок окупаемости капиталовложений, необходимых для осуществления намеченной специализации;

- объем капиталовложений в основные производственные фонды и средства для пополнения оборотных фондов;

- условно-годовая экономия в связи с приводимой специализацией.

Мероприятие считается экономически эффективным, когда срок окупаемости не превышает нормативного.

Годовой экономический эффект от специализации можно определить по формуле:

, (6.14.)

где - годовой экономический эффект от специализации производства продукции;

- нормативный коэффициент эффективности;

- капиталовложений, необходимые для осуществления специализации, руб.

При наличии нескольких вариантов специализации необходимо сопоставить рентабельность, получаемую при том или ином варианте, а также сроки окупаемости капиталовложений с нормативными коэффициентами эффективности производства.

Для более полной характеристики экономической эффективности специализации могут быть использованы дополнительные показатели. К ним относятся: рост производительности труда; выпуск продукции на 1000 руб. стоимость основных производственных фондов; удельные капитальные вложения; увеличение выпуска продукции; количество высвобожденных рабочих, оборудования и производственной площади; сокращение числа нерентабельных производств; повышение качества продукции и т.д.

Рост технико-экономических показателей в условиях специализации достигается за счет применения высоко производственного специального оборудования и эффективного использования, внедрения поточных методов организации производства, повышение квалификации кадров, установления устойчивых связей с поставщиками и потребителями и улучшение на этой основе организации материально-технического снабжения и сбыта, совершенствования технико-экономического и оперативного планирования и учета.

С эффективностью специализации производства неразрывно связана экономическая эффективность производственного кооперирования, однако экономический эффект от кооперирования может быть получен при условии, если поставляемые заготовки, полуфабрикаты, детали и узлы лучшего качества обходится потребителю дешевле, чем при собственном их производстве, а также если они поставляются комплектно, в необходимом количестве и в установленные сроки. Эффективность кооперирования во многом зависит также от правильного определения радиуса перевозок.

Экономия от производственных кооперированных связанных определяется по формуле:

, (6.15)

где - экономия от кооперированных связей, руб.;

- полная заводская себестоимость изделия (детали, узла, полуфабриката и т.д.), передаваемого для изготовления на специализированные предприятия;

- оптовая цена, по которой это изделие будет поступать от специализированного предприятия;

- транспортно-заготовительные расходы, приходящиеся на единицу изделия;

- количество изделий, впервые получаемое по кооперации в планируемом году.

Экономическая эффективность специализации и кооперирования производства рассчитывается на всех стадиях их планирования (от предприятия до Министерства экономики Российской Федерации) и по всем мероприятиям, способствующим повышению уровня специализации производства.

Глава 7. Характеристика рыночных механизмов в нефтяной отрасли

7.1 Воздействие спроса и предложения на равновесную цену и равновесное количество продукта

Важнейшими элементами рыночного механизма являются спрос, предложение и цена, то есть рынок - это механизм взаимодействия покупателей и продавцов, в ходе которого они, соотнося спрос и предложение товара, определяют его цену.

Понятие «спрос» отражает желание и возможности приобрести товар, а предложение - количество товара, которое хотят и могут предложить на рынок продавцы за определенный промежуток времени при всех возможных ценах на этот товар.

В условиях рынка закон спроса выражается в том, что при прочих равных условиях величина спроса на товар тем выше, чем ниже цена этого товара, и наоборот чем выше цена, тем ниже величина спроса на товар. Действие закона спроса объясняют существование эффекта дохода и эффекта замещения. Эффект дохода выражается в том, что при снижении цены товара потребитель чувствует себя богаче и хочет приобрести большее количество товаров. Эффект замещения состоит в том, что при снижении цены товара потребитель стремится заместить этим подешевевшим товаром, другие, цены на которые изменились.

Закон предложения состоит в том, что при прочих равных условиях количество предлагаемого продавцами товара тем выше, чем выше цена этого товара, и наоборот, чем ниже цена, тем ниже величина его предложения.

Помимо цены на спрос и предложение оказывают воздействие и неценовые факторы, среди которых можно выделить следующие:

· на спрос - изменения в доходах, изменение цен на другие товары, изменение вкусов, привычек, технологии т.д.;

· на предложение - изменение издержек фирмы, изменение количества фирм в отрасли, природные катаклизмы и т.д.

Под воздействием спроса и предложения устанавливается равновесная (рыночная) цена.

Равновесие означает, что все покупатели, которые могут и хотят приобрести данный товар по определенной цене Р, приобретут его, а все продавцы, которые желают и готовы продать товар по цене Р, продадут его. При этом на рынке не будет не дефицита, ни излишков данного товара.

Таким образом, действие закона рыночного равновесия состоит в том, что:

· цена на рынке стремится к такому уровню, при котором спрос равен предложению;

· если под воздействием неценовых факторов произойдет изменение в спросе или предложении, то установится новая равновесная цена, соответствующая новому состоянию спроса и предложения.

Механизм действия закона рыночного равновесия представлен на рисунке 1.1.

398

Повышение спроса на графике отразится как сдвиг кривой спроса вправо (из положения D в положение D1). В результате установится новая равновесная цена Р1, которая выше цены первоначального равновесия, а продавцы начнут предлагать больше товара(Q1). Высокая рыночная цена в дальнейшем привлечет новых продавцов к производству и продаже товара, что приведет к росту предложения. Кривая предложения переместится вправо (из положения S в положение S1). Результатом подобных изменений станет новое равновесие (P2Q2). Такие изменения на рынке происходят постоянно, поэтому понятие равновесной цены может быть применимо к какому-то конкретному моменту.

В экономической теории по нефтяной и газовой промышленности описаны разнообразные модели спроса и предложения нефти и газа, однако наибольший интерес представляют те аспекты моделей, которые определяют чувствительность предложения к величине прибыли, получаемой от освоения нефтяных и газовых месторождений за вычетом действующих налогов.

Рассмотрим основные определения и интерпретацию функций предложения, спроса, равновесия, эластичности, используя упрощенные иллюстрации из нефтегазового производства.

Прибыль добывающего предприятия можно выразить следующим соотношением:

, (1.1)

где Р - цена 1т.н.э.; Q - объем добычи нефти (газа); ek - «цена» инвестиций для компании,K - объем инвестиций ;e1 - средняя заработная плата одного работника; L - затраты труда.

Функция предложения описывает изменения в объеме добычи (Q), связанные с изменением цен (Р) и затрат производства (ekK, e1L). Если величины ekK и e1L остаются постоянными, то можно исследовать влияние изменения цен на объем добычи нефти и газа.

При анализе кривых предложения проводится различие между краткосрочным предложением, когда производственная мощность фиксирована, и долгосрочным, когда мощность можно изменять. Для нефтегазового сектора это различие важно с точки зрения возможностей производства. В краткосрочном периоде возможности добычи нефти, помимо устанавливаемой мощности, обусловлены количеством объектов и запасами месторождений. Фактическое число объектов, обеспечивающих краткосрочное предложение, обычно не определено.

Неиспользуемые мощности требуют затрат на обслуживание. Если не учитывать последствия эксплуатации месторождения и связанные с этим риски, то проектная мощность может быть превышена. В долгосрочной перспективе возможности добычи определяются масштабами освоения новых ресурсов и запасов и темпами истощения эксплуатируемых месторождений.

В контексте долгосрочного предложения обычно отмечают тот факт, что запасы нефти и газа ограничены и поэтому предложение нефти имеет свои пределы. Однако, такие представления о потенциальном предложении неконструктивны, поскольку с истощением запасов цены будут возрастать, что приведет к снижению спроса и тем самым сохранению оставшегося потенциала предложения.

Предложение определяется, как желанием производителя осуществлять добычу, так и его возможностями. Экономисты обычно исходят из упрощенного представления о том, что предпочтительнее более высокий уровень прибыли и что добыча будет продолжаться пока она дает прибыль. Однако для нефти и газа эта точка зрения должна быть скорректированной, поскольку их запасы исчерпаемы. Поэтому более высокую прибыль можно получить, извлекая нефть из недр в более поздние периоды, чем в текущий момент. Существует и другой аспект, связанный с критерием максимизации прибыли. Предполагается, что полезность получения дополнительного дохода - положительная величина. Однако если производитель ориентирован на получение прибыли, то дополнительный доход для него имеет небольшую полезность, что снижает желание наращивать добычу. Если к тому же учитывать политические соображения, то проблема «желательности» прироста добычи становится еще более сложной.

Поставщик ресурса должен решить, как он распределит разработку (добычу) ресурса во времени. Скорее всего, он стремится найти такую траекторию добычи, при которой стоимость потока прибыли от продажи ресурса во времени будет максимальной. При этом ему приходится учитывать, что получение прибыли от добычи и продажи единицы ресурса сегодня снижает возможность получения прибыли в будущем (то есть приводит к возникновению издержек использования).

Так как прибыли, полученные от продажи ресурса, фирма может вложить под определенный процент на рынке капитала, то при сравнении вариантов сегодняшней и будущей разработки фирма будет дисконтировать ожидаемые в будущем прибыли с учетом этого процента. Будущие прибыли, таким образом, будут «весить» меньше, чем настоящие. Это говорит в пользу быстрой разработки ресурса. С другой стороны, прибыль от продажи единицы ресурса в будущем превысит сегодняшнюю, если стоимость ресурса, при прочих равных условиях, с течением времени будет возрастать в результате сокращения его запаса. Последнее говорит в пользу замедления разработки ресурса.

Таким образом, вопрос об оптимальном для фирмы предложении ресурсов непосредственно связан с проблемой соотношения, с одной стороны, тенденции дисконтирования и, с другой стороны, роста стоимости ресурса (спроса в будущем).

Функция спроса описывает изменения потребностей экономических субъектов в нефти (газе) или продуктах их переработки.

Изменение цен приводит к движению вдоль кривой спроса. Однако если при этом изменяются другие переменные, то кривая спроса смещается. Например, если доходы потребителей возрастают, то кривая спроса обычно сдвигается вправо. При снижении цен на продукты - заменители кривая спроса сдвигается влево. Чувствительность спроса потребителей определяется показателем эластичности. Знание эластичности важно потому, что такая информация позволяет прогнозировать спрос на нефть, хотя это предполагает наличие прогноза доходов и цен. Однако на практике фактическая оценка эластичности крайне затруднительна, что в большей мере связано с проблемой анализа частичного равновесия. Если объем спроса на продукт является функцией его цены и необходимо анализировать связи между ценами и объемом спроса, то другие параметры должны оставаться постоянными. Именно поэтому рассматриваются лишь небольшие изменения в спросе. Отсюда следует, что если цены меняются существенно, то другие параметры также будут меняться, что делает возможным исключение их влияния на уровень спроса. Например, после нефтяных шоков 70-х годов спрос на нефть упал. Однако резкий рост цен на нефть произошел почти одновременно с промышленным спадом (снижением доходов), изменениями в ценах на другие энергоносители, в энергетической политике и др. В этом контексте измерение эластичности почти теряет практический смысл, поскольку невозможно установить причинно-следственные связи между уровнем спроса и определяющими его параметрами. Поэтому оценки эластичности спроса, приводимые в литературе, следует рассматривать с большой осторожностью.

С концептуальных позиций влияние цен на продукцию полезно разделить на две составляющие:

· эффект замещения;

· эффект доходов.

На рисунке 1.2 представлены кривые спроса и предложения газа и определен уровень цен, при котором спрос на газ уравновешивается его производством, то есть достигается положение равновесия. При цене 50 тыс.руб./1000м3 компании выгодно поставлять 10 млрд.3 газа, тогда как потребители готов при этом использовать 20 млрд.м3. Если бы цена на газ могла меняться свободно, она возросла бы до уровня 100 тыс.руб./1000м3, при котором спрос и предложение газа уравновешиваются. Однако государство может регулировать цены на газ, и политика регулирования приводит к тому, что они достигнут этого уровня «эффективной» (равновесной) цены. В нормальных рыночных условиях потребители были бы в состоянии закупать лишь 210 млрд.м3 газа в соответствии со спросом. Однако дополнительные меры регулирования заставляют компании производить 20 млрд.м3. Результатом этого будет более быстрое исчерпание запасов газа при ценах, которые недостаточны для воспроизводства новых запасов.

398

Рисунок 1.2 - Равновесие спроса и предложения

В экономических моделях кривая предложения определяет объем добычи как функции объемов используемых производственных ресурсов. Эти ресурсы включают капитальные вложения на приобретение оборудования, затраты труда, материалов, запасов и др. Для увеличения добычи нефти и газа необходимо увеличить затраты производственных ресурсов. Целесообразность роста добычи зависит от соотношения между дополнительными затратами на добычу и ценами на нефть и газ. Если затраты выше цен то в условиях рынка добыча нефти и газа будет сокращаться. Превышение цен над затратами в итоге делает добычу выгодной.

Типичная кривая предложения выражает рост добычи с увеличением цен. Каждая из кривых на рисунке 1.3 описывает лишь связи между ценами на нефть (газ) и объемами добычи. Реальную динамику кривых S1, S2, S3 определяют другие фактор, в частности цены на производственные ресурсы, величина запасов и др.

398

Рисунок 1.3 - Динамика предложений нефти (газа) во времени

На рисунке 1.4 представлены кривые спроса на нефть (газ) D1,D2 ,D3, Каждая из них описывает зависимость при неизменности других факторов, влияющих на спрос: цен на заменители нефти (газа), величины запасов нефти в емкостях, финансовых возможностей потребителей (величины их доходов). В итоге эти факторы определяют конкретную кривую, соответствующую каждому моменту времени.



398

Рисунок 1.4 - Динамика спроса на нефть (газ)

Затраты на добычу нефти и газа включают разнообразные виды расходов. Основные виды операций и соответствующие способы стоимостной оценки приведены ниже:

Характеристика затрат Оценка

Получение лицензии (аренда) Стоимость приобретения

Поисково-разведочные работы Эксплуатационные расходы

Транспортное оборудование Эксплуатационные расходы

Рабочая сила Тарифы по оплате труда

Капитальные вложения Выплата процентов

Промысловое оборудование Эксплуатационные расходы

Управленческие издержки Зарплата

Маркетинг Зарплата

Всю совокупность различных видов затрат на добычу можно объединить в две большие категории: затраты капитальных (К) и трудовых (L) ресурсов:

, (1.2)

где C - суммарные затраты тыс. руб.;

L - численность работников, чел.;

e - норма рентабельности инвестиций, %;

K- величина инвестиций, тыс.руб.

Знание суммарной величины затрат для различных комбинаций расхода ресурсов дает ценную информацию, однако не объясняет выбора возможных решений предприятия. Исходя из анализа функций предложения можно выяснить каким образом складываются суммарные затраты по данным прошлой статистики, но чтобы планировать будущие затраты и выпуск, необходимо знать происхождение затрат.

Так, оценки, представленные в таблице 1.1 могут, например, отражать рост объемов производства за 4 года за счет увеличения мощности предприятия. Необходимо знать, как складывается каждый вид затрат. Рассмотрим, например, затраты 2-го года, равные 1644 млн.руб. Предприятие достигнет наибольшей эффективности, выбирая такой объем производства, который требует 300 млн.руб. на оплату труда 30 работников и 1 млрд. 200 млн.руб., на закупку оборудования. Критерием эффективности является минимум средних затрат. Если добыча нефти во 2-м году составляет 150 тыс.т, то средние затраты будут равны 1644/150 = 10,93 тыс.руб./т. Фактические затраты предприятия редко совпадают с минимальными средними затратами. Последние достигаются в точке, где для заданного уровня затрат добыча максимальна. Это расхождение обычно объясняют стремлением предприятия максимизировать свою прибыль.

Таблица 1.1 - Расчет суммарных затрат (млн.руб.)

Затраты труда (L)	Зарплата (3)	Инвестиции (К)	Инвестиции с учетом процентов (е *К)	Суммарные затраты (С)
1	(2) = (1) *10	(3)	(4) = (3) *1,12	(5) = (2) + (4)
20 30 40 50	200 300 400 500	1000 1200 1400 1500	1120 1344 1568 1792	1320 1644 1968 2292

Однако такое объяснение представляется не совсем верным. Типичные кривые затрат предприятия в зависимости от объектов добычи представлены на рисунке 1.5.

398

Рисунок 1.5 - Затраты как функции объемов добычи

ССЗ- средние суммарные затраты;

СПР- средние переменные расходы;

СПЗ-средние постоянные затраты

Приведенная конфигурация средних затрат означает, что для каждой залежи существует единственный минимум затрат. Так, для объема добычи q = 150 тыс. т этот минимум равен 10,93 тыс.руб./т. U-образный вид кривой объясняется тем, что при малых объемах добычи (например, для q = 70 тыс. т) удельные затраты существенно выше.

Кривая суммарных затрат строится на базе двух видов затрат: средних постоянных затрат (СПЗ) и средних переменных расходов (СПР). Постоянные затраты не меняются с изменением объемов производства: затраты на геолого-разведочные работы, возмещение капитальных вложений и др. Они составляют значительную долю суммарных затрат и играют важную роль в определении оптимальных объемов добычи. Средние постоянные затраты рассчитываются по формуле СПЗ=ПЗ/Q.

Переменные расходы относятся лишь к процессу добычи: энергетические расходы, затраты на оплату труда и т.д. и рассчитываются по формуле СПР = ПР/Q.

Из рисунка 1.5 следует ошибочность утверждения о том, что предприятие увеличивает темпы добычи с целью роста прибыли. Поскольку величина постоянных затрат (ПЗ) неизменна, кривая СПЗ с ростом объемов производства приближается к оси абсцисс. Что же касается СПР, то для большинства производственных функций соответствующая кривая имеет U-образный характер. Отсюда следует, что для добывающих отраслей существует оптимальный объем добычи.

Предположим, что достигнутая мощность нефтегазового промысла позволяет добывать 500 тыс.м3/сут. Если переменные издержки составляют 10 млрд.руб., то величина СПР = 10* 106/500 = 20 тыс.руб./тыс. м3. Увеличивая добычу до 1 млн.м3/сут при затратах 15 млрд.руб., предприятие несет текущие расходы на единицу добычи, равные СПР = 15 * 106/1000 = 15 тыс. руб./тыс.м3. Увеличение добычи сверх 1 млн.м3 потребует дополнительного оборудования и трудовых затрат и, кроме того, специальных работ по интенсификации притоков из залежи. Все это приведет к росту удельных затрат на добычу. Поэтому после достижения некоторого предела СПР начинают возрастать.

Суммирование величин СПЗ и СПР дает средние суммарные затраты (ССЗ). Поскольку с увеличением объемов добычи кривая СПЗ имеет тенденцию к снижению, величины СПР и ССЗ сближаются по мере того, как кривая СПЗ стремится к нулю. Для определения этих кривых на практике рассматривают два дополнительных показателя: экономию на масштабах производства и замещение производственных ресурсов.

На рис.1.6 показано, каким образом можно использовать комбинацию капитальных и трудовых затрат для получения соответствующего выпуска. В точке А для достижения объема добычи 150 тыс.т необходимо затратить 1344 млн.руб. капитальных вложений и 30 ед. трудовых ресурсов. В точке В производится тот же объем продукции, но при другой комбинации затрат. Кривая средних затрат отражает совокупность постоянных и переменных затрат для различных объемов добычи. Суммарные затраты (капитальные и трудовые) в нашем случае (см. табл. 1.2) составляют 1644 млн.руб. Если использовать 20 ед. труда и 1400 млн.руб. капитальных вложений, то суммарные затраты составят 1600 млн.руб. Таким образом, в результате замещения эксплуатационных затрат на капитальные экономится 44 млн.руб. и при этом добывается 150 тыс.т углеводородов.

398

Рисунок 1.6 - Замещение ресурсов

Экономия на масштабах производства отражает изменение объема выпуска продукции, обусловленное изменением капитальных затрат. На рисунке 1.7 кривая Q2 показывает более высокий уровень производства (Q2=50 тыс.т) по сравнению с первоначальным уровнем выпуска (Q2=30 тыс.т). Для Q2=50 тыс.т оптимальная комбинация затрат труда и капиталовложений соответствует точке B (60 ед. затрат труда и 2688 млн.руб. капиталовложений). За счет удвоения капитальных и трудовых затрат достигается увеличение выпуска продукции на 20 тыс.т.



Рисунок 1.7 - Экономика на масштабах

Для оценки кривых предложения обычно используют два метода: метод «пороговой» рентабельности и использование производственных функций. Метод «пороговой рентабельности» заключается в определении объема выпуска, для которого выручка от реализации продукции равна сумме постоянных и переменных затрат. В нефтяной отрасли «пороговая» точка определяется для момента, когда чистая прибыль равна нулю. Однако такое определение не соответствует задачам, решаемым при анализе кривых предложения. Оно показывает время, за которое рассматриваемый проект возместит постоянные и переменные затраты, но не объясняет какие экономические причины обусловили соответствующий выпуск в каждом году.

«Пороговая» рентабельность определяется из соотношения

, (1.3)

где Q - объем выпуска продукции;

F - постоянные затраты;

V - переменные затраты;

Р - цена продукции.

Например, для объема добычи Q = 1 млн.т, затрат V = 250 тыс.руб. и цен Р= 500 тыс.руб. имеем =4000 т.

Диаграмма «пороговой» рентабельности (рисунок 1.8) показывает соотношение между чистой прибылью и объемом производства в заданный момент времени. Чем больше отношение цены продукции к переменным затратам на единицу выпуска, тем выше чувствительность прибыли к изменению объемов производства. Чтобы показать, каким образом изменение каждого фактора влияет на оценку «пороговой» рентабельности, оно рассматривается для одного момента времени. Предположим, что в году t + 1 постоянные и переменные затраты остались неизменными, а цена возросла до 750 тыс.руб./т. Минимальный объем выпуска составит

т.

398

Рисунок 1.8 - Определение «точки безубыточности»(Q*)

Увеличение цен приводит к снижению минимально рентабельного объема выпуска. Очевидно, что в реальных условиях при увеличении цен предприятие будет стремиться наращивать объемы производства. Такой «нелогичный» вывод придает особую значимость анализу кривых предложения в добывающих отраслях. Это объясняется следующим: при более высокой цене, равной 750 тыс.руб./т., предприятие по-прежнему может производить 4000 т, увеличив при этом свою прибыль на 1000000 тыс.руб.

Прибыль тыс. р.

Поскольку прибыль в году t была равна нулю, то в году она возрастает на 1 000 000 тыс.руб.

Учитывая, что добыча нефти и газа приводит к истощению их запасов, нельзя рассчитывать на то, что в данном году может быть обеспечена добыча в размере 4000 т. Запасы месторождения с каждым годом, как правило, снижаются. Если максимальные добавочные возможности в году составляют 3000 т, то прибыль будет равна

тыс. руб.

Однако компании, желая получить более высокую и устойчивую прибыль реинвестируют прибыль в прирост запасов и увеличение мощности добычи. Поскольку увеличение мощности добычи приводит к росту постоянных затрат до 2000тыс.р. и переменных до 500 тыс.руб./т позволит ему получить в году t+1 дополнительно 500 т или всего 3500 т. В таком случае величина прибыли составит

тыс. руб.,

то есть даже при более высокой цене предприятие несет потери, в размере 425 млн. руб., поскольку в этом случае рост цен перекрывается ростом затрат.

В предыдущих рассуждениях были приняты допущения, которые нельзя считать реалистичными. В частности, мы полагали, что цена продукта и переменные издержки остаются постоянными для любого объема добычи. На практике переменные издержки возрастают, а цены ведут себя нерегулярным образом. Кроме того, деление затрат на постоянные и переменные мы принимаем как однозначное. В действительности такая классификация нередко оказывается затруднительной.

Все же период «пороговой» рентабельности позволяет облегчить подготовку кривых предложения в тех случаях, когда ограничения имеющихся данных или во времени не позволяют провести более детальный анализ.

Для более точных исследований необходимо располагать функциональными зависимостями, общий вид которых представлен на рисунке 1.9. Максимум прибыли соответствует точке, для которой кривые суммарного дохода и суммарных затрат наиболее удалены друг от друга.

398

Рисунок 1.9 - Общий случай использования производственной функции с ненулевым замещением ресурсов

Для получения кривых предложения используется производственная функция Кобба-Дугласа.

(1.4)

где QS - объем добычи;

К, L - капитальные и трудовые затраты;

A - параметр технического прогресса;

- параметр капиталоемкости производства;

- параметр трудоемкости производства.

Для функции Кобба-Дугласа характерна постоянная зависимость производительности от масштабов производства, и, следовательно, (), удваивая расход производственных ресурсов, получаем удвоенный выпуск продукции.

Теоретическая цена на нефть определяется как цена равновесия спроса и предложения для заданного диапазона изменения затрат на добычу. Зависимость между затратами на добычу нефти и объемами ее производства для мировой нефтяной промышленности на конец 80-х годов представлена на рис. 1.10. Исходные данные для построения кривой предложения нефти приведены в таблице 1.2.

Исходя из объемов спроса на сырую нефть, цена равновесия установилась бы на уровне около 20 долл./барр. Однако если такая цена и позволяет уравновесить спрос и предложение путем исключения производителей с затратами свыше 20 долл./барр., то все же маловероятно, что рыночный механизм может привести к этому уровню равновесия. Действительно, налоговый механизм существенно меняет приоритетность месторождений, вводимых в разработку, установленную исходя из величины удельных затрат на добычу. Так, для нефтяных компаний получаемая чистая прибыль оказывается более высокой в районе Северного моря, чем на Ближнем Востоке, где месторождения богаче. Поэтому выбор целесообразных объемов добычи нефтяными компаниями будет осуществляться не в зависимости от уровня затрат, а исходя из средней рентабельности, рассчитанной за вычетом налогов. В конечном счете, именно действующая налоговая система определяет целесообразность ввода месторождений в разработку. Отсюда следует, что принципы управления мировой нефтяной промышленностью весьма далеки от игры спроса и предложения.

Таблица 1.2 - Потенциальные объемы добычи для заданного уровня затрат (в млн. т)

Затраты долл./барр.	2	2,5	5	7	8	9	10	12	15	18	20	24	28
Рентабельные объемы добычи
Суша	300	400	500	600	700 800 900 1000	1100	1125	1150	1200	1250
Море	100	200	350	400	500 600 625 725	825	900	950	1025	1100
Всего	400	600	850	1000	1200 1400 1525 1725	1925	2025	2100	2225	2350

Рисунок 1.10 - Кривые предложения нефти для мировой нефтяной

промышленности

7.2 Эластичность спроса и предложения, ее значение для управления компанией

Для фирмы при планировании объема и структуры производства чрезвычайно важно знать, от чего зависит спрос на ее продукцию. При этом важно не только выяснение причин уменьшения спроса, но и величины этого изменения.

Мера реакции одной величины на изменение другой называется эластичностью. Эластичность показывает, на сколько процентов изменится одна переменная экономическая величина при изменении другой на один процент. Примером может служить эластичность спроса по цене, или ценовая эластичность спроса, которая показывает, на сколько изменится в процентном отношении величина спроса на товар при изменении его цены на один процент.

Если обозначить цену Р, а величину спроса Q, то показатель (коэффициент) ценовой эластичности спроса равен:

, (1.5)

где - изменение величины спроса, %;

- изменение цены, %;

- эластичность спроса по цене.

Показатель ценовой эластичности спроса является отрицательной величиной, т.к. если цена товара снижается - величина спроса растет, и наоборот. Однако для оценки эластичности обычно используется абсолютная величина показателя.

Если абсолютная величина показателя ценовой эластичности спроса больше 1, то мы имеем дело с относительно эластичным спросом, т.е. изменение цены приводит к большему количественному изменению величины спроса.

Если абсолютная величина показателя ценовой эластичности спроса меньше 1, то спрос относительно неэластичен, т.к. изменение цены повлечет за собой меньшее изменение величины спроса.

При коэффициенте эластичности равном 1, говорит о единичной эластичности. В этом случае изменение цены приводит к такому же изменению величины спроса. На рисунке 1.11 изображены два варианта графиков спроса.



Рисунок 1.11 - Относительно эластичный (а) и относительно неэластичный (б) спрос

На рисунке 1.11 (а), снижение цены до на 100 руб. (33%), приведет к росту величины спроса с и на 20 единиц (на 200%). Коэффициент эластичности равен 6 (200/33), т.е. он больше 1 и спрос эластичен. Выручка от реализации продукции вырастет с 3000 руб. (300*10) до 6000 руб. (200*30), т.е. вырастет в 2 раза. Заштрихованные прямоугольники 0 и 1 наглядно показывают увеличение выручки от реализации продукции при снижении цены в условиях эластичного спроса. Площадь прямоугольника 1 заметно больше площади прямоугольника 0.

Рисунок 1.11 (б), иллюстрирует пример неэластичного спроса. Снижение цены на 100 руб. (с до ) увеличит величину спроса лишь на 2 единицы. При этом выручка от реализации упадет с 3000 (300*10) до 2400 руб. (200*12). Естественно, что при такой ситуации фирма не будет снижать цену своей продукции, не без основания опасаясь снижения своих доходов.

Существует два крайних случая. Первый - существование только одной цены, при которой товар будет покупаться. Любое изменение цены приведет либо к полному отказу от приобретения данного товара (если цена повысится), либо к неограниченному увеличению спроса (если цена снизится). При этом спрос является абсолютно эластичным, показатель эластичности бесконечен. Графически этот случай можно изобразить в виде прямой, параллельной горизонтальной оси (рисунок 1.12, а).

398

Рисунок 1.12 - Крайние случаи эластичности:

а - спрос абсолютно эластичен,

б - спрос абсолютно эластичен

Другой крайний случай - изменение цены не отражается на величине спроса. График абсолютно неэластичного спроса (рисунок 1.12, б) выглядит как прямая перпендикулярная горизонтальной оси.

Таким образом, абсолютная величина показателя ценовой эластичности может изменяться от нуля до бесконечности:

- спрос эластичен;

- спрос неэластичен;

- спрос о единичной эластичностью.

Для измерения эластичности спроса по цене необходимо подсчитать процентные изменения величины спроса и цены и соотнести их:

, (1.6)

Определение процентного изменения величины спроса ()

 , (1.7)

где - величины спроса до и после изменения цены, ед.

Аналогично определяется процентное изменение цены () в выбранном интервале

, (1.8)

где - соответственно начальная и новая цена, руб.

Подставив данные выражения в формуле (1.6), получим что коэффициент эластичности исчисляется

, (1.9)

Основными факторами, влияющими на эластичности спроса являются:

Наличие товаров заменителей.

Наличие на рынке значительного числа конкурентов (совершенная конкуренция).

Фактор времени. В краткосрочном периоде спрос имеет тенденцию быть менее эластичным, чем в долгосрочном.

Значимость товара для потребителя.

Для оценки спроса может быть выбрана не только цена, но и другие экономические переменные. Эластичность спроса по доходу измеряется как отношение измерения спроса на товар к изменению доходов потребителей.

Измерив эластичность предложения по цене, можно определить насколько производство той или иной продукции реагирует на изменение цены. Коэффициент ценовой эластичности предложения рассчитывается по формуле 1.8, только вместо величины спроса берется величина предложения.

Предложение, поскольку оно связано с изменением производственного процесса, медленнее адаптируется к изменению цены, чем спрос. Поэтому фактор времени является важнейшим в определении показателя эластичности.

Обычно при оценке эластичности предложения рассматриваются три временных периода: краткосрочный, среднесрочный и долгосрочный.

Под краткосрочным понимается период, слишком короткий для осуществления каких-либо изменений в объеме выпускаемой продукции. В этом случае предложение является неэластичным.

Среднесрочный период достаточен для расширения или сокращения производства на уже существующих производственных мощностях, но не достаточен для введения новых мощностей. Эластичность предложения в этом случае повышается.

Долгосрочный период предполагает расширение или сокращение фирмой своих производственных мощностей, а также приток новых фирм в отрасль при расширении спроса на продукцию или уход из нее при сокращении последнего. Эластичность предложения будет выше, чем в двух предыдущих случаях.

Теория эластичности спроса и предложения имеет важное значение при планировании стратегии деятельности фирмы на конкретном рынке. Для фирмы важно иметь ввиду, что эластичность спроса на ее продукцию и эластичность рыночного спроса не совпадает. Первая всегда (за исключением абсолютной монополии фирмы на рынке) выше второй. Рассчитать ценовую эластичность спроса на продукцию фирмы достаточно сложно, так как необходимо принимать во внимание и реакцию конкурентов на изменение фирмой цены.

Если фирма при принятии решения о цене будет руководствоваться только данными об эластичности рыночного спроса, то потери сбыта от повышения цен могут стать более значительными, чем ожидалось.

Другим примером практического использования теории эластичности является государственная налоговая политика. При введении косвенных налогов государство преследует цель увеличить объем налоговых поступлений в бюджет для перераспределения ресурсов в экономике, перераспределения доходов населения и поддержки малоимущих, развития социальной сферы, инфраструктуры, обороны и т.п. Однако в зависимости от эластичности спроса и предложения на отдельные виды товаров и услуг налоговое бремя будет распределяться по-разному между производителями и потребителями продукции.

Рассмотрим распределение налогового бремени при эластичном и неэластичным спросе на продукцию (эластичность предложения принимается постоянной). На рисунке 1.13 показано как изменяется цена и объем продаж после введения налога.

Рисунок 1.13 - Распределение налогового бремени при эластичном (а) и неэластичном (б) спросе: D - спрос; S0, S1 - предложение до и после введения налога

График спроса D на рисунке 1.13 (а) показывает, что он имеет высокую эластичность, а на рисунке 1.13 (б) - относительно неэластичен. График предложения S0 - предложение до введения налога. Соответственно Р0 и Q0 - равновесные цены и объем производства до введения налога. Кривые предложения переместились влево вверх на величину налога. Возникла новая ситуация равновесия Р1 и Q1, т.е. цена товара будет повышена производителем.

Производитель в условиях рыночной экономики не может увеличить цену на сумму налога (хотя в России в переходной экономике это часто наблюдалось), установить ее выше равновесной, так как в условиях конкуренции он будет вытеснен с рынка. Единственное, что он может сделать - это поднять цену до равновесного уровня.

В случае, если спрос эластичен, потери производителя будут выше, бремя налога ляжет в основном на него. На рисунке 1.13 (а) выделенный прямоугольник показывает величину налога, его часть ниже пунктирной линии - потери производителя от налога. Кроме того, производитель будет вынужден сократить производство до Q1, потеряв часть покупателей своей продукции за счет более высокой цены на нее.

В случае если спрос неэластичен, налоговое бремя ляжет преимущественно на потребителя. Кроме того, абсолютный размер налога также будет выше при неэластичном спросе. Именно поэтому государство облагает акцизными и другими косвенными налогами товары, спрос на который неэластичен (табачные изделия, алкогольные напитки, продукты нефтепереработки и т.д.).

Заштрихованные треугольники на рисунке 1.13 (б) очерчивают продукцию, которая была бы произведена и куплена, если бы государство не ввело налог, т.е. потерю для общества. Причем эта потеря будет тем выше, чем выше эластичность спроса на данный товар.

На рисунке 1.14 представлена зависимость распределения налоговой нагрузки от эластичности предложения (эластичность спроса принята постоянной).

При эластичном предложении налоговое бремя ляжет в основном на потребителя, рост цены и сокращение объема производства будет значительными, сумма налога будет относительно меньше, чем при неэластичном предложении, потери общества - выше. При неэластичном предложении наблюдается обратная картина.

398

Рисунок 1.14 - Распределение налогового бремени при эластичном (а) и неэластичном (б) предложении: D - спрос; S0, S1 - предложение до и после введения налога

Эластичность спроса и предложения влияет на функционирование фирмы и формирование ее стратегии поведения на рынке, с учетом его характера и типа.

Тип рынка зависит от вида продукции, количества фирм на нем, наличия или отсутствия ограничений на вход в отрасль и выход из нее, доступность информации о ценах, нововведениях и т.д.

В странах с развитой рыночной экономикой преимущественно существуют рынки монополистической конкуренции. Совершенная конкуренция и чистая монополия встречаются довольно редко и скорее являются абстракциями, моделями, на примере которых можно провести анализ поведения фирм, формирования ее ценовой стратегии и определения объема выпуска, обеспечивающего максимальную прибыль. Хотя совершенная конкуренция - явление редкое, ее анализ позволяет понять, как функционирует рыночная экономика, и сравнить «идеальный» рынок с реальным.

Поскольку объем продаж фирмы в условиях совершенной конкуренции составляет лишь малую долю от общего рыночного предложения, сокращение или увеличение объема производства фирмы не будет влиять на рыночную цену продукции.

Отсюда можно сделать вывод, что спрос на продукцию отдельной фирмы в условиях чистой конкуренции является абсолютно эластичным.

Поскольку цена продукции конкурентной фирмы задана извне и не зависит от объема продаж (производства), общий (валовой) доход фирмы TR (англ. Total revenue) будет равен произведению цены на количество проданной продукции . При этом предельный доход MR (англ. Marginal revenue) - прирост дохода, связанный с выпуском (продажей) каждой дополнительной единицы продукции - будет равен цене продукции. Средний доход (валовой доход, деленный на количество проданных товаров) фирмы в условиях совершенной конкуренции также будет равен цене.