Планирование деятельности строительной организации

Размещено на http://www.allbest.ru/

РЕЗЮМЕ (возможности организации)

Фирменное наименование: Открытое Акционерное Общество «Передвижная колонна ОАО ПМК - 12»

Место нахождения : г. Ковылкино

Юридический адрес: г. Ковылкино, ул. Гагарина, 9.

Почтовый адрес: 431350 Республика Мордовия, г. Ковылкино, ул. Гагарина, д.9.

Часы работы; с 8 до 17 часов, с понедельника по пятницу включительно.

Государственная регистрация: Свидетельство о государственной регистрации № Зарегистрировано инспекцией МНС России по городу Ковылкино, дата внесения записи (08.12.1995)

Учредители: ОАО”Актив Банк”, ОАО”Кирпич силикатный”, Сбербанк г. Ковылкино.

Форма собственности - Акционерное общество (ответственность коллективная в пределах пакета акций), является объединением граждан и юридических лиц для совместного ведения хозяйственной деятельности в области строительства. АО”ПМК-12” осуществляет свою деятельность по строительству зданий в сооружение 1-го и 2-го уровня ответственности. Финансовый результат текущего года 610 млн. руб. Руководство деятельностью предприятия ведёт генеральный директор.

Он самостоятельно решает вопросы деятельности предприятия, действует от его имени, имеет право первой подписи, распоряжается имуществом предприятия, осуществляет приём и увольнение рабочих.

Генеральный директор несёт моральную и административную ответственность за договоренность данных бухгалтерского и статистического отчётов.

Заместитель директора по коммерческой работе занимается вопросами сбыта, маркетинга и рекламы выполнения работ.

Главный инженер осуществляет общее руководство производством работ в соответствии с проектной и нормативно-технической документацией, следит за соблюдением правил техники безопасности и охраны труда на строящихся объектах.

Главный бухгалтер осуществляет отчёты организации.

Основной формой существования коллектива является общее, решающая вопросы заключения трудового договора и предоставления социальных льгот работникам АО”ПМК-12” из фондов трудового коллектива.

Генеральный директор - Лукин Леонид Дмитриевич Главный бухгалтер - Корытин Александр Александрович Реализация рыночной стратегии организации строится на востребованности строительных услуг на территории г. Ковылкино и района, соседних районов респ. Мордовия и Пензенской области. Маркетинговая стратегия организации - проникновения на рынок строительных услуг за счёт высокого качества работ и более низких цен, чем у конкурентов. ОАО”ПМК-12” выполняет весь комплекс общестроительных работ начиная с земляных и кончая отделочными.

Для выполнения специальных работ привлекаются субподрядные строительные организации. Взаимоотношение с ними строится на основе договоров подряда. Финансово-экономические показатели проекта характеризуются следующими показателями:

2009год - объём работ - 530 млн. руб. рентабельность - 9,5% 2010год - объём работ - 610 млн. руб. рентабельность - 10,1% 2011год - объём работ - 690 млн. руб. рентабельность - 19.7%

Настоящий бизнес-план представляется к рассмотрению с целью получения финансовой поддержки в виде долгосрочного кредита в одном из инвестиционных банков.

Виды работ и услуг

АО «ПМК-12» выполняет следующие общестроительные работы: земляные - устройство фундаментов, каменные работы, монтажные работы, кровельные работы, устройство полов, отделочные работы. При привлечении к строительству субподрядных строительных организаций возводимые объекты могут сдаваться «под ключ». Все работы выполняются с соблюдением требований проектной, нормативно-технической документации, качественно и в срок. Для этого организация имеет необходимые машины, механизмы, инструмент, инвентарь и приспособления; качественные строительные материалы, изделия, конструкции; высококвалифицированную рабочую силу.

Например: при выполнении каменных работ используется плиты пеностерольные для утепления стен, и ячеистые блоки, выпускаемые Ковылкинским заводом силикатного кирпича; для внешней отделки стен - лицевой кирпич. При выполнении кровельных работ преимущество отдаётся асбестоцементныим листам повышенной прочности (ондулин); мягкие кровли выполняются из рубимаста (направляемого рубероида), что значительно снижает сроки строительства и ведёт к удешевлению работ. При выполнении отделочных работ используются только современные высококачественные отделочные материалы. Приготовление бетонных и растворных смесей осуществляется на собственном РБУ организации. Для ведения работ АО»ПМК-12» имеет необходимое количество техники: - экскаваторы - 10 штук; - бульдозер - 20 штук; - краны - 8 штук; - автомобили - 20 штук.

По желанию заказчика в предлагаемую технологию строительно-монтажных работ могут быть внесены изменения с учётом специфики возводимого объекта и условий производства работ.

Средняя цена услуг, выполняемых ОАО»ПМК-12», значительно ниже чем у конкурентов:

- 1м³ кладки - - 1м² асбестоцемен. Кровли (без устройства обрешётки) - - 1м² рулонной кров (без устройства подстилающих слоёв) - - 1м² бетонных полов - - 1м² улучшенной штукатурки - - 1м² монтажа сборных ж/б конструкций - - 1м² линолеумных полов (покрытие) - - 1м² облицовка стен керамической плиткой -

Услуги, выполняемые ОАО «ПМК-12», ориентированы как на потребителей с высокими, так и средними доходами. К слабым сторонам планируемых услуг относится недостаточная изученность рынка индивидуального жилищного строительства.

Рынки сбыта услуг

В республике Мордовия в последние годы (начиная с 1997г.) наблюдается устойчивый рост предоставления услуг подрядными строительными организациями. Объём работ, выполненных такими организациями в 2010году, составил около 4млрд. руб. Наблюдается рост строительства муниципального и индивидуального жилья. В 2009 году введено около 1100 км газовых сетей, построено более 180км. автодорог, большое количество школ, медицинских объектов, реконструирован и построен вновь ряд сельскохозяйственных и промышленных предприятий (например, на птицефабрике «Октябрьская», АО» Мордовский бекон», АО»Рузхимаш» и др.). Предполагается в последующие годы обеспечить дальнейший рост строительства жилья, в частности, за счёт ипотечного кредитования; продолжится газификация сельской местности; строительство автодорог; реконструкция существующих и строительство новых промышленных и сельскохозяйственных объектов. При этом наибольшее внимание будет уделяется качеству выполняемых работ. В 2011 году предполагается участие в строительстве 5-ти этажного жилого дома для участников в Великой Отечественной войне, строительство и реконструкция нескольких школ на территории района и посёлке Кадошкино, окончание строительства второй очереди цеха по производству ячеистых блоков а заводе силикатного кирпича, реконструкция железнодорожного вокзала в городе Ковылкино, реконструкция сельскохозяйственных объектов в селе Курнино и селе Парапино Ковылкинского района.

Основные конкуренты

1. Закрытое Акционерное общество республиканская финансово-строительная компания «Домострой» (ЗАО РФСК»Домострой»). Место нахождения организации: Российская Федерация Республика Мордовия, город Саранск. Юридический адрес: 430011 город Саранск пер. Дачный дом 2. Учредители: ООО «Росгострах - Поволжье», ОАО «Саранский ДСК», «Промышленно - строительное управление Мордовстрой», ОАО «Железобетон». ЗАО РФСК осуществляет свою деятельность по строительству зданий и сооружений.

2. Открытое Акционерное общество Мордовская ипотечная корпорация: Место нахождение организации: Российская Федерация Республика Мордовия, город Саранск. Юридический адрес: 430000 город Саранск ул.Коммунистическая, д.89 Учредители: ГУРМ «Фонд имущества республика Мордовия», ОАО «Актив Банк», ОАО «Мордовстройбанк», ОАО «Биохимик», ОАО «Мордовцемент». ОАО «Мордовская ипотечная корпорация» осуществляет свою деятельность по строительсву зданий и сооружений 2-го уровня ответственности.

Таблица 1

Анализ и оценка конкурентов.

№ п/п	Показатели конкурирующей фирмы	Основные конкуренты
		Первый	Второй
1	Объём СМР, млн. руб.	410	490
2	Доля рынка, %	25,6	30,6
3	Рентабельность, %	7,8	8,8
4	Уровень технологии	средний	высокий
5	Качество работ	низкий	средний
6	Расходы на рекламу	Не осущ.	Осущ.
7	Время деятельности на рынке	5 лет	7 лет

В соответствии с исходными данными оценки рынков строительных услуг можно сделать вывод, что наиболее перспективными рынками являются г. Ковылкино и нанесенные пункты в радиусе 100км.

Так как общая ёмкость рынка строительных услуг составляет 1600 млн. руб., а первый и второй конкуренты выполняют суммарный объём работ 900 млн. руб., то рынок услуг в размере 700 млн. руб. остаётся открытым.

Основным конкурентом является второй конкурент, так как имея значительный опыт работы на рынке (7 лет) он занимает большую часть рынка 30,6%, обеспечивает более высокий уровень технологии и качества работ.

ОАО «ПМК-12» видит свои преимущества перед своими конкурентами в более низкой цене на строительные услуги при сохранении высокого качества работ, достаточной изученности рынка, хорошей репутации среди возможных заказчиков. В 2011 году предполагается расширение услуг индивидуальным заказчикам (строительство нового и реконструкция имеющего жилья).

План производства

В соответствии с заключенными долгосрочными договорами с основными заказчиками объем СМР в 2011 году по сравнению с 2009 годом должен увеличиться на 20%

Производственная программа ОАО «ПМК-12» представлена в таблице 2.

Табл. 2

Основные технико-экономические показатели производственно-хозяйственной деятельности ОАО «ПМК-12»

№ п/п	Показатели	Ед. изм.	2009г.	2010г.	2011г.
			Факт	Рост %	Факт	Рост %	Прогн оз	Рост %
1	Объем СМР	млн.руб.	530	100	610	115	690	130
2	Численность рабочих	чел.	113	100	120	106	126	111
3	В том числе рачих	чел.	101	100	107	105	112	110
4	Выроботка на 1 работающего	млн.р/чел.ч	4.69	100	5.08	108	5.47	116
5	Фонд зароботной платы	млн.руб.	143	100	165	115	186	130
6	Среднемесячная зарплата на 1 работающего	тыс.руб.	105	100	114	108	123	117
7	Рентабельность	%	9.5	100	10.1	106	10.7	112
8	Прибыль балансовая	млн.руб.	50.35	100	61.61	122	73.83	146

строительное предприятие план продукция

Объем СМР Изменение объема СМР (млн.руб) гр.№1

Норматив ФОТ %

Производительная мощность ОАО «ПМК-12» в:

- 2009 году - 609.5 млн.руб.

- 2010 году - 701.5 млн.руб.

- 2011 году - 793.5 млн.руб.

Коэф. 1.15 отражает наличие машин и механизмов на ОАО «ПМК - 12»

1. Задание и сооружения 447.2 млн.руб.

2. Машины и оборудование 335.4 млн.руб.

3. Транспортные средства 335.4 млн.руб.

4. Основные фонды 1118 млн.руб.

Кроме того, при необходимости ОАО «ПМК - 12» может арендовать необходимые машины, оборудование и транспортные средства на предприятиях, располагающихся в г. Ковылкино.

Приобретение строительных материалов, конструкций.

№ п/п	Наименование материалов	Поставщики
1	Кирпич силикатный	РМ, г. Ковылкино, АО «Кирпич силикатный»
2	Пенобетонные блоки	РМ, г. Ковылкино, «Кирпич силикатный»
3	Кирпич отделочный	РМ, г. Рузаевка, «Рузаевский кирпичный завод»
4	Столярные изделия	РМ, г. Ковылкино, АО «ДОЗ»
5	Железобетонные изделия	РМ, г. Саранск АО «ЖБК»
6	Цемент	РМ, Чамзинский район п.Комсомольский АО «Мордовцемент»
7	Асбестоцементные изделия	РМ, п. Комсомольский АО «Мордовцемент»
8	Строительный песок	РМ, с Парапино, Ковылкинский район
9	Строительный щебень	Пензенская область, п. Исса, карьер

Расцениваем эффективность планируемой организационной структуры.

- показатель фондо вооруженности.

К_ф=ОФ/N=1118/126=8.87

- показатель фондоотдачи.

К_фон=СМР/ОФ=690/1118=0,6

Удельный вес управленческих рабочих в общей численности работающих

14/126 = 0,11*100%=11%

Затраты на управление, приходящаяся на 1 работника аппарата управление - 800млн.руб.

Показатель эффективности:

К_эф = 1-(З_у*К_ут/К_фон*К_ф) = 1-(0.8*0.1/0.6*8.87)=0.98

Вывод: показатель эффективности деятельности предприятия высокий и составляет 0.98

Маркетинговый план

Маркетинг - это комплексный подход к решению проблем рынка, охватывающий все стадии движения товара от изучения потребностей и спроса на него, разработка программ производства и оказания различного рода услуг, связанных с продажей и потребителем, вплоть до организации послепродажного обслуживания.

Основной концепцией маркетинга в ОАО «ПМК-12» является:

- создание новой «низши» на существующем сегменте рынка строительных услуг ( застройка квартир по свободной планировке);

- окупаемость капитальных вложений за 1 год ( за счёт ускоренного оборота оборотных средств);

- создание новых рабочих мест ( за счет освоения новых, современных технологий, использования строительного дизайна при производстве работ);

- получение дохода на вложенные средства не менее 120% в год.

Для осуществления поставленной цели в ОАО «ПМК-12» разработан маркетинговый комплекс мероприятий:

- выбор «низши» (наиболее благоприятный сегмент рынка строительных услуг); - изучение возможного потребителя; - оценка предлагаемых услуг и перспектива развития; - анализ формы сбыта продукции предприятия; - изучение и анализ конкурентов; - исследование предприятий по продвижению строительных услуг на рынке; - оценка используемых предприятием методов образования (себестоимость услуг цены конкурентов на аналогичную продукцию; цена определяется спросом);

Организация рекламных компаний в печати, на телевидении, радио

Рынок сбыта строительной продукции сегментирован по следующим признакам:

1. Вид потребителя:

- городские и районные администрации города (строительство соц. объектов-45%); - индивидуальные застройщики (новостройки-35%); - индивидуальные потребители (ремонт ветхого жилого фонда, реконструкция с/х предприятий-20%).

2.Уровень доходности клиентов и претензии на престижность:

- высокообеспеченные - 10% - среднеобеспеченные - 40% - низкообеспеченные - 50%

3.Географический арсенал рынка:

- г.Ковылкино - 50% - Ковылкинский район - 25% - г.Саранск - 5% - Пензенская область - 5% - Другие районы республики Мордовии - 15%

Коммерческая стратегия предприятия учитывает сезонные колебания спроса на строительные услуги, однако кадровая политика ОАО «ПМК-12» предполагает одной из целей успешной работы - сохранения и укрепления высококвалифицированных специалистов в течение всего календарного года. Принята на предприятие практика «скользящего графика» отпусков позволяет осуществлять производство в течение всех 12 календарных месяцев.

Табл. 4

Ценовая политика ОАО «ПМК-12»

№ п/п	Постановка вопроса при исследовании объекта или метод его анализа	Характеристика и оценка фактического состояния дел
1	Каков уровень цен на производимую продукцию	Цены диффиренцированы в зависимости от уровня услуг
2	Какова цена с учётом проведения маркетинговых мероприятий	Цена остается фиксированой независимо от инфляционых изменений на рынке
3	Каков уровень цен по сравнению с конкурентами	Уровень цен ниже средне-рыночных
4	Существуют ли уровни интервенции цен	Да, за счет использования более дешевых, но не качеств. строит. мат-ов
5	Используются ли бонусы предоставля -емые клиентам для достижения определенного уровня годового оборота	Да, это позволяет увеличить объемы СМР
6	Предполагается ли потенциальная цена для посредников	Предполагается процентная скидка в зависимости от объема заказа СМР
7	Существует ли какая либо система скидок на продукцию	Существует система скидок по сезонности на определенные виды строительных услуг
8	Какова вероятная реакция потребителей на повышение (понижение) цен?	Спрос эластичен. Снижение цены ведет к увеличению объема производства
9	Как действует предприятие в случае изменения цены на строительные услуги	В зависимости от сложившейся ситуации на рынке строит. услуг, если это мертвый сезон, то может снизить цены
10	Известны ли цены на услуги организации потенциальным покупателям?	Цены имеются на прайс-листах в отделе заказов и договоров
11	Насколько цены отражают издержки предприятия	В полной мере

Оптимизация процессов ценообразования позволит ОАО «ПМК-12» занять прочное место на рынке строительных услуг не только в республике Мордовия, но и за её пределами.

Контроль за выполнением плана маркетинга осуществляется по результатам производственной деятельности предприятия.

Организационный план

Организационная структура административно - управленческого персонала ОАО «ПМК12»

Генеральный директор

Главный Главный Коммерческий бухгалтер инженер директор

Бухгалтерия ПТО ОТЗ Инж. по ТБ

Бухгалтер по учету ОС Начальник участка

Бухгалтер Прорабы, мастера Диспечерская по учету материалов Рабочие основного и вспомогательного Старший кассир производства

Отдел кадров

План по рискам

По реализации инвестиционного проекта вероятность того, что реальный доход будет отличаться от прогнозированного, то есть существуют определенные риски.

Систематизированный анализ рисков и их учет в бизнес - плане позволит управлять рисками и воздействовать на них. Существуют два основных типа рисков: технические и финансовые. Технические риски могут быть вызваны следующими причинами:

-Задержка в подготовке строй площадки и выполнение графиков строительства;

-Задержка в поставке оборудования;

-Отсутствие сырья;

-Нехватка квалификационной рабочей силы;

-Повышение цен на сырье.

В области финансирования проект может быть рискованным в случае:

- Экономической нестабильности в стране;

- Инфляция;

-Сложившиеся ситуации неплатежей в отрасли;

-Дефицит бюджетных средств.

В целях объективности данного проекта производим анализ безубыточноти предприятия.

Риск потери балансовой стоимости (то есть не достижение плановой рентабельности от деятельности предприятия в размере 10,1% за 2010г) в результате неустойчивости цены на строительную продукцию рассчитаны статическим методом.

Величина средневзвешеного уровня рентабельности составляет 10,1%

Уровень риска строительной отрасли составляет 3%

Среднеотраслевой уровень рентабельности составляет 7,1%

По оптимистическому прогнозу уровень рентабельности составит 17,2%

По писимистическому прогнозу уровень рентабельности составил 3%

Прогноз уровня рентабельности изображен в виде графика.

Из графика видно, что данный проект имеет малую долю риска , поскольку планированный в 2011 году уровень рентабельности 10,7% расположен в зоне оптимистического прогноза (10,7% > 10,1%) на 0,6% и превышает среднеотраслевой уровень рентабельности (7,1 < 10,7%) на 3,6%.

Данный проект может быть рискованным только в виду форс мажорных обстоятельствах.

Финансовый план

Табл.6

Баланс доходов и расходов ОАО «ПМК-12» на 2011год(млн.руб.)

Доходы и поступления средств	Прогноз	Расходы и отчисления средств	Прогноз
Средства, вырученные от сдачи заказчику СМР	690	Затраты на производство СМР	616,17
В том числе прибыль (балансовая)	73,83	Капитальные вложения	15,4
Средства, полученные от реализации выбывшего и излишнего имущества	6,9	Прирост норматива оборотных средств	4,9
Амортизационные отчисления	17,25	Плата за пользование кредитом	34,5
Прирост устойчивых пассивов	6,9	Плата за производственные фонды	8,6
Временно свободные средства	34,5	Убытки ЖКХ, расходы на подготовку кадров	6,16
Прочие доходы в поступления	--	Прочие расходы	--
Кредит банка	34,5	Отчисления в бюджет	28,4
Всего	863,88	Всего	714,13

В финансовом плане доходы условно приняты:

- Средства полученные от реализаций выбывшего и излишнего имущества 1% от объема СМР;

-Амортизационные отчисления 25% от объема СМР;

-Прирост устойчивых пассивов 1% от объема СМР;

-Временно свободные средств 5% от объема СМР.

Расходы условно приняты:

-Капитальные вложения 2,5% от затрат на производство СМР;

-Прирост норматива оборотных средств 0,8% от затрат на производство СМР;

-Плата за пользование кредитом - кредит банка;

-Плата за производственные фонды 50% от амортизационных отчислений;

-Убытки ЖКХ, расходы на подготовку кадров 1% от затрат на производство СМР;

-Отчисление в бюджет 38,5% от прибыли.

Баланс доходов и расходов ОАО «ПМК-12» подтверждает правильность учета источников средств и их использование по направлениям, поскольку суммы доходов и расходов равны между собой.

При этом чистая прибыль организации (за вычетом платежей в бюджет, пенсионный фонд, дорожные фонды, фонд социального страхования, взносы в фонд медицинского страхования) в 2011 году составила 149,75 миллиона.

Планирование фонда зарплаты

Плановое число рабочих можно определить делением часов, необходимых для выполнения производственной программы, на среднее число работы одного рабочего в год.

Принимаем потери рабочего времени на одного рабочего:

1. Очередные отпуска - 24дня;

2. Оплата отпусков учащимся - 1,3дня;

3. Выполнение государственных и общественных обязанностей - 0,3дня;

4. Декретные отпуска - 1,1дня;

5. Невыходы по болезни - 4,3дня;

В среднем невыходы на одного рабочего в расчёте на год составляют 31 день

Табл.7 Баланс рабочего времени на одного рабочего в расчёте на год

№	Состав фонда рабочего времени	Абсолютные данные
1	Календарный фонд рабочего времени, дн.	360
2	Выходные и праздничные дни, дн.	100
3	Невыходы на работу, дн.	31
4	Явочный фонд рабочего времени, дн.	229
5	Внутрисменные потери рабочего времени из-за простоев (0,05 час/1 рабочий день), час.	0,05*229=11,45
6	Фонд рабочего времени, час	229*8-11,45=1820,55

Расчитываем плановое число рабочих, необходимых для выполнения производственной программы (Робщ. = 126чел).

1. Численность ИТР = 10, 08 чел.

2. Численность служащих = 3,8 чел.

3. Численность МОП = 14,5 чел.

Расчёт численности рабочих сведен в таблицу.

Табл.8 Расчёт численности работающих

№	Показатель	%	Расчётное кол-во, чел.	Фактическое кол-во, чел.
1	Численность ИТР	8,33	10,5	11
2	Численность служащих	3,03	3,8	4
3	Численность МОП	11,52	14,5	15
4	Численность рабочих	87,12	109,77	110

Определением фонд оплаты труда рабочим, ИТР, служащих, МОП.

Фонд оплаты труда принимается в размере 25% от объема выполненных работ.

ФОТ=186,3млн.руб.

Рассчитываем фонд оплаты труда ИТР и служащих, исходя из бестарифной системы оплаты труда:

Генеральный директор (2% от ФОТ) = 3726 тыс. руб. в год

Главный бухгалтер(80% от начислений директора)=2980 тыс. руб.

Главный инженер 80% = 2980 тыс. руб.

Коммерческий директор 70% = 2608 тыс. руб.

Главный экономист (70% от начислений директора)= 2608 тыс. руб.

Зам. директора по кадрам 60%= 2235 тыс. руб.

Главный механик 60% = 2235 тыс. руб.

Служащие (30% от начислений директора) = 1117 тыс. руб.

МОП (15% от начислений директора) = 558 тыс. руб.

Зарплата рабочих 165 253 тыс. руб.

Зарплата одного рабочего 1311,5 тыс. руб.

Зарплата в мес. 109тыс. руб.

Среднемесячная

ФОТ/кол. чел./мес. = 186,3 млн./ 126/ 12 = 123 тыс. руб.

№	Наименование	Зарплата в мес. тыс.руб.
1	Генеральный директор	310,5
2	Главный бухгалтер	248,3
3	Главный инженер	248,3
4	Коммерческий директор	217,3
5	Главный экономист	217,3
6	Зам. директора по кадрам	186,25
7	Главный механик	186,25
8	Служащие	93,08
9	МОП	46,5
10	Зарплата рабочих	13771
11	Зарплата одного рабочего	109,29

Размещено на Allbest.ru