· Высокая ставка - от 13% и любой период вклада до одного года.

· Снять и доложить наличные любых филиалах по всей Республике Казахстан.

· Вклады застрахованы.

· Необходим 1 документ.

2. Автомобили с пробегом, кредитование.

· Принятие решения равен 15 минутам.

· Стартовый взнос не менее 20%.

· Оценка, диагностика, оформление в ГАИ - все на месте.

· Автокредит за 1 день.

3. Новая машина и Рассрочка.

· Ожидание ответа за 15 минут.

· Оформление только в салоне автомобилей.

· Кредитование по 1 документу.

· Целевое кредитование на покупку нового авто в салоне.

· Получение автомобиля уже через 24 часа после одобрения заявки.

· Постановку на учет берет на себя Kaspi Bank.

4. Наличный кредит.

· Время получения - от 15 минут.

· От 20 0000 до 1 000 000 тенге.

· Любая цель.

· Без залога и без комиссий за рассмотрение.

· Из документов - паспорт и ИНН.

5. Интернет-отделение.

· Просмотр истории проведенных ранее операций по кредитованию и депозиту.

· Оплатить платеж с любой карты.

· Оплатить мобильный счет и коммунальные услуги без комиссии.

Каспи банк Казахстана далеко продвинулся в интернет-технологиях, вследствие чего открыл много новых и интересных возможностей для своих клиентов.1

АО «Kaspi Bank» дает возможность воспользоваться частным лицам такими услугами, как:+

· Регистрация обычных и кредитных карт.

· Автомобильное кредитование.

· Кредит на любые личные цели.

· Вклады.

· Страхование.

· Переводы.

· Открытие счета.

· Сейфовое хранение.

Для юридических лиц банк предлагает такие услуги, как:+

· Тендерные гарантии.

· Расчетно-кассовое обслуживание.

· Инкассация.

· Сейфовые ячейки.

· Страхование.

· Платежные карты.

· Торговое финансирование.

Пользуясь функциями интернет-отделения, клиенты банка могут дистанционно оплачивать различные виды услуг, переводить личные средства и быть в курсе всех операций приводящиеся по кредитам и депозитам. Не стоит забывать и о том, что все это и многое другое доступно только зарегистрированным лицам в системе. Зарегистрироваться можно на официальном сайте, причем это делается очень быстро и легко.+

Тем временем сайт в меню делится на особые подкатегории:1

· Мой банк - личный кабинет.

· Магазин - онлайн-сервис

· Платеж.

В магазинном меню вы сможете найти необходимый товар и оформить заявку на кредит. Это все в одном месте. Правда ведь, удобно и выгодно? Весть перечень товаров демонстрируется качественными фотографиями, у которых есть свое описание, цена и адрес, где можно получить покупку. Перечень товаров состоит из таких групп, как:+

· Смартфоны.

· Фото и видеокамеры.

· Компьютеры.

· Бытовая техника для кухни и дома.

· Телевизоры и аудио.

· Планшеты.

Что касается функции «Платеж», то тут вы с легкостью сможете оплатить разнообразные виды услуг, будь это интернет и телевидение или же штрафы. Список таких услуг очень обширный. Поэтому чтобы с ним познакомится стоит перейти уже на сайт банка.

• 2.2 Анализ показателей надежности коммерческого банка АО «Kaspi Bank»

В таблице 1 рассмотрены динамика основных экономических показателей деятельности АО «Kaspi bank».

Таблица 1 - Динамика основных экономических показателей деятельности АО «Kaspi bank» за 2015-2017 гг. (тыс. руб)

Показатели	2015год	2016год	2017год	Абсолютное отклонение	Темп роста, %
				2017 год к 2015 году	2017 год к 2016 году	2017 год к 2015 году	2017 год к 2016 году
Активы	42208792	58842056	85088547	16633263	26246491	139	145
Обязательства	37512818	52212416	76691517	14699598	24479100	139	147
Собственный капитал	4695974	6629639	8397030	1933664	1767390	141	127
Чистая/прибыль	1202604	1877037	3256275	674432	1379237	156	173
ROA, %	2,85	3,19	3,83	0,34	0,64	-	-
ROE, %	25,61	28,31	38,78	2,70	10,47	-	-

Активы банка - это объекты собственности, имеющие денежную оценку, и принадлежащие банку.

Основные источники средств, для образования активов: собственный капитал банка и средства вкладчиков, межбанковские кредиты, эмиссия облигаций банка.

Увеличение или уменьшение активов банка происходит за счёт проведения активных операций: кредитование, инвестиционные операции, прочие операции банка по размещению собственных и привлечённых средств. Важным качеством активов банка является принесение прибыли.

Анализ динамики основных экономических показателей деятельности АО «Kaspi bank», отраженный в таблице 1, выявил увеличение активов с 2015 по 2017 годы, это говорит о расширении имущественной базы банка.

В 2015 году активы банка составили 42208792 тыс. руб, в 2017 году произошло увеличение на 16633263 тыс. руб и активы банка составили 58842056 тыс. руб. В 2017 году произошло увеличение активов по сравнению с 2015 годом, они возросли на 26246491 тыс. руб. Данные изменения говорят, об увеличении привлекаемых ресурсов, а также об увеличении активных операций в данном периоде.

Что касается обязательств, то здесь наблюдается следующая тенденция. В 2015 году обязательства банка составили 37512818 тыс. руб, в 2016 году произошло увеличение данного показателя на 14699598 тыс. руб, что составило 52212416 тыс. руб. В 2017 году обязательства были увеличены на 24479100 тыс. руб по сравнению с предыдущими годами и составили 76691517 тыс. руб. Причиной увеличения обязательств является увеличение клиентской базы и следствие этого увеличение вкладов.

Наряду с остальными показателями, также произошли изменения в собственном капитале. В 2015 году он составил 4695974 тыс. руб, а в 2016 году увеличился на 1933664 тыс. руб и составил 6629639 тыс. руб. В 2017 году наблюдается небольшое уменьшение абсолютного отклонения собственного капитала по сравнению с 2016 годом, на 166274 тыс. руб, он составил 8397030 тыс. руб.

Данные изменения повлияли и на изменение чистой прибыли. За 2015 год АО «Kaspi bank» получил чистый доход в размере 1202604 тыс. руб. В 2016 году чистая прибыль также увеличилась на 674432 тыс. руб и составила 1877037 тыс. руб, а в 2017 году 3256275 тыс. руб, увеличившись на 1379237 тыс. руб.

Эффективность деятельности характеризуют такие показатели как ROA (рентабельность активов) и ROE (рентабельность собственного капитала).

ROA и ROE были рассчитаны: как отношение чистой прибыли соответственно к активам и собственному капиталу.

Показатель рентабельности активов (ROA) показывает возможность получения прибыли банка от активов. На протяжении 2015 по 2017 года данный показатель возрастал. Так в 2015 году он составил 2,85%, к 2016 году он увеличился до 3,19%, и в 2017 году увеличение достигло 3,83%.

Показатель рентабельности собственного капитала (ROE) в 2015 году составил 25,61% - это связанно с чистой прибылью банка в 2016 году, это означает, что на каждый тенге собственного капитала, было получено 25,61 чистой прибыли банка. В 2016 году показатель рентабельности собственного капитала увеличился до 28,31% и к 2017 году составил 38,78%. Данные изменения связанны с повышением эффективности управления собственным капиталом банка.

Проведя анализ основных экономических показателей банка, рассмотрим, какую долю занимают показатели АО «Kaspi bank» в совокупных финансовых показателях РК, за период с 01.01.2015 - 01.01.2017 года в таблице 2, приведенной ниже.

Таблица 2 - Доля АО «Kaspi bank» в совокупных финансовых показателях БВУ РК (в процентах)

Показатели	2015 год	2016 год	2017 год	Изменение «+» «-»
				2016 год к 2015 году	2017 год к 2016 году
Активы	3,3	4,2	5,5	0,9	1,3
Обязательства	3,3	4,4	5,7	1,1	1,3
Собственный капитал	3,6	3,3	4,0	-0,3	0,7

По данным в приведенной таблице 2 видно, что АО «Kaspi bank» занимает не маловажную роль в совокупных финансовых показателях БВУ РК.

По данным таблицы 2 доля активов на 2017 год составляет 5,5% от общей суммы активов БВУ РК. Доля обязательств АО «Kaspi bank» к концу 2017 года составила 5,7% от совокупных обязательств БВУ РК. Доля собственного капитала занимает наименьшую величину, а также варьируется за период 2015 - 2017 года и в конце анализируемого периода составляет 4,0%.

Анализируя долю совокупного финансового показателя АО «Kaspi bank», можно отметить, что банк наращивает свои позиции в конкурентной борьбе, увеличивая клиентскую базу физических лиц, улучшает деловую репутацию, что свидетельствует об увеличении доверия к банку, со стороны клиентов, в результате увеличения прибыли в 2016-2017 гг.

Динамика и структура капитала АО «Kaspi bank» представлена в таблице 3.



Таблица 3 - Динамика и структура собственного капитала АО «Kaspi bank» за 2015-2017 годы

Показатели	2015 год	2016 год	2017 год	Структура, %	Темп роста, %
				2015 год	2016 год	2017 год	2016 год к 2015 году	2017 год к 2016 году
Уставный капитал	16917628	16917628	16917628	36,03	25,52	18,32	100,00	100,00
Дополнительный капитал	712371	712371	712371	1,52	1,07	0,77	100,00	100,00
Счет корректировки резервов (провизий)	-922375	-237309	0	-1,96	-0,36	0,0	25,73	0,00
Резервный капитал	30252123	48903705	74710346	64,42	73,77	80,91	161,65	152,77
Собственный капитал - всего	46959747	66296395	92340345	100	100	100	141,18	139,28

Согласно проведенному анализу, можно сделать вывод, что в период с 2015 по 2017 годы произошло увеличение собственного капитала.

В 2015 году собственный капитал составил 4695974 тыс. руб, что на 1933664 тыс. руб меньше, чем в 2016 году - 6629639 тыс. руб. Увеличение капитала банка происходило за счет внутренних источников. Увеличение капитала расширяет возможности банка, в том числе в части формирования дополнительных провизий по ссудному портфелю с целью поддержания их на требуемом регулятором уровне. К 2017 году собственный капитал значительно увеличился и составил 9234034 тыс. руб.

С 2015 по 2017 годы уставный капитал банка не изменялся и составил 1691762 тыс. руб.

Счет корректировки резервов (провизий) в 2015 году составил -92237 тыс. руб, но в 2016 году этот показатель составил -23730 тыс. руб. К 2017 году он увеличился на 23730 тыс. руб.

Резервный капитал банка в 2015 году составил 3025212 тыс. руб, в 2016 году произошло увеличение на 1865158 тыс. руб, затем в 2017 году резервный капитал вновь увеличился и составил 7471034 тыс. руб.

Капитал банка - это лишь отправная точка для организации банковского дела. В настоящее время банковские операции базируются на привлеченных и заемных кредитных ресурсах.

Банк может умножить кредитный ресурс, увеличив свои средства как финансовое лицо. Один источник - нераспределенная прибыль, другой - привлеченные средства (на условиях полного распоряжения), например, за счет выпуска акций, займов и т.п.

Таким образом, Из проведенного анализа следует сделать вывод, что капитал банка стабилен, что благоприятно влияет на деятельность банка в целом.

Дополнительный капитал АО «Kaspi bank» за период 2015-2017 годы составлял 71237 тыс. руб.

Резервный капитал банка в 2015 году составил 3025212 тыс. руб, в 2016 году произошло увеличение на 1865158 тыс. тенге, затем в 2017 году резервный капитал вновь увеличился и составил 7471034 тыс. руб.

Кредитный - портфель это совокупность остатков задолженности по основному долгу по активным кредитным операциям на определенную дату. На фактическом состоянии клиентского кредитного портфеля сказывается принятая банком система управления им.

Управление кредитным портфелем представляет собой организацию деятельности банка при осуществлении процесса кредитования, которая направлена на предотвращение или минимизацию кредитного риска.

Конечными целями банка при управлении кредитным портфелем является:

- получение прибыли от активных операций (операций, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы с целью получения прибыли);

- поддержание надежной и безопасной деятельности банка.

Осуществляя кредитные операции, банк стремится не только к их объемному росту, но и к повышению качества кредитного портфеля.

Таким образом, для эффективного управления кредитным портфелем необходим его анализ по различным количественным и качественным характеристикам как в целом по банку, так и по его структурным подразделениям.

Финансовое положение банка можно назвать одним из лучших в секторе. Отличительной особенностью АО «Kaspi bank» от остальных банков являются темпы роста кредитного портфеля, которые опережают средний темп роста в отрасли.

Для проведения оценки надежности банка рассчитаем показатели по методике Кромонова, всего таких параметров семь.

Таблица 4 - Показатели банка

Показатель	2015	2016	2017
	тыс.руб.	тыс.руб.	Тпр	тыс.руб.	Тпр
Уставный фонд	12 655 694	30 007 812	137,11	33 567 652	11,86
Собственный капитал	20 452 752	46 133 556	125,56	72 823 673	57,85
Обязательства до востребования	89 480 118	161 296 860	80,26	279 946 831	73,56
Суммарные обязательства	148 793 757	279 578 520	87,90	526 801 472	88,43
Ликвидные активы	24 050 824	39 311 072	63,45	65 732 043	67,21
Активы работающие	140 989 342	260 951 716	85,09	482 356 745	84,85
Защищенный капитал	2 116 868	3 931 807	85,74	7 324 563	86,29

 

 Используем рассчитанные показатели для определения финансовых коэффициентов, характеризующих надежность и устойчивость банка

Итоговая формула для вычисления текущего индекса надежности выглядит следующим образом:

N=45Ч(К1/1)+10Ч(К2/1)+15Ч(К3/3)+10Ч(К4/)+5Ч(К5/1)+5Ч(К6/3)

Заключительным этапом является расчет нормированного на единицу показателя финансовой надежности деятельности. Показатели надежности по каждому банку взвешиваются относительно самого надежного банка, значение его показателя надежности приравнивают к 1, остальные банки имеют надежность меньше 1. Затем им присваиваются места в рейтинге в порядке убывания надежности.

Проведем  расчет показателей, указанных в таблице коэффициентов.

I. Генеральный коэффициент надежности (К1).

2015: К1 = 20 452 752 / 140 989 342 = 0,15

2016: К1 = 46 133 556 / 260 951 716 = 0,18

2017: К1 = 72 823 673 / 482 356 745 = 0,15

Рассчитанный коэффициент показывает, что рискованные вложения банка защищены собственным капиталом банка на 15% в 2015 и 2017 и на 18% в 2016, то есть лишь пятая часть возможных убытков в случае невозврата или возврата в обесцененном виде того или иного работающего актива будет покрываться собственным капиталом. По предложенной методике данный коэффициент должен быть больше или равен 1.

II. Коэффициент мгновенной ликвидности (К2), равный отношению Ликвидных активов к Обязательствам до востребования (ЛА/ОВ).

2015: К2 = 24 050 824 / 89 480 118 = 0,26

2016: К2 = 39 311 072 / 161 296 860 = 0,24

2017: К2 = 65 732 043 / 279 946 831 = 0,23

Данный показатель, рассчитанный по данным отчетности банка, также не соответствует установленному методикой уровню (К2=1). Это означает, что средства на расчетных счетах клиентов не могут быть полностью обеспечены ликвидными активами, а покрываются лишь на 26% в 2015г., 24% в 2016г., 23% в 2017.

III. Кросс-коэффициент (К3), равный отношению Суммарных обязательств к Активам работающим (СО/АР).

2015: К3 = 148 793 757 / 140 989 342 = 1,06

2016: К3 = 279 578 520 / 260 951 716 = 1,07

2017: К3 = 526 801 472 / 482 356 745 = 1,09

Данный коэффициент показывает, что банк практически все обязательства использует для кредитования клиентов. Однако данный коэффициент не соответствует установленному данной методикой нормативу - К3?3, то есть обязательства банка должны в три раза превышать работающие активы.

IV. Генеральный коэффициент ликвидности (К4), равный отношению суммы Ликвидных активов и Защищенного капитала к Суммарным обязательствам.

2015:  К4 = (24 050 824+2 116 868) / 148 793 757 = 1,28

2016:  К4 = (39 311 072+3 931 807) / 279 578 520 = 0,94

2017:  К4 = (65 732 043+7 324 563) / 526 801 472 = 1

Рассмотренный коэффициент соответствует рекомендуемому уровню в 2015 и 2017 гг., который установлен в размере К4?1. Генеральный коэффициент ликвидности показывает, что банк способен при невозврате размещенных активов удовлетворить требования кредиторов в предельно разумный срок - срок, необходимый руководству банка для принятия решения и завершения операций по продаже принадлежащих банку имущества и ценностей.

V. Коэффициент защищенности капитала (К5), равный отношению Защищенного капитала к Собственному капиталу (ЗК/К).

2015: К5 = 2 116 868 / 20 452 752 = 0,10

2016: К5 = 3 931 807 / 46 133 556 = 0,09

2017: К5 = 7 324 563 / 72 823 673 = 0,10

Данный коэффициент по методике Кромонова должен превышать 1. Однако рассчитанный показатель для Kaspi Bank значительно ниже предложенного уровня. Это показывает, что банк незначительную долю своих активов размещает в недвижимости, ценностях и оборудовании.

VI. Коэффициент фондовой капитализации прибыли (К6), равный отношению Собственного капитала к Уставному фонду (К/УФ).

2015:  К6 = 20 452 752 / 12 655 694 = 1,62

2016:  К6 = 46 133 556 / 30 007 812 = 1,54

2017:  К6 = 72 823 673 / 33 567 652 = 2,17

Рассчитанный показатель не соответствует норме (К6?3). Однако наблюдается рост в динамике, и показатель приближается к нормативу. Это показывает недостаточную эффективность работы банка - способность наращивать собственный капитал за счет прибыли, а не дополнительных эмиссий акций.

Следующим этапом данной методики является расчет сводного рейтинга надежности на основе понятия оптимального по надежности банка.

Полученные коэффициенты относятся к идеальным с целью выявить отклонение. Затем данные соотношения умножаются на соответствующий удельный вес и суммируются.

Рассчитаем итоговый показатель по данным Kaspi Bank (максимальное значение данного показателя 90).

2015: N = 45*(0,15/1)+10*(0,26/1)+15*(1,06/3)+10*(1,28/1)+5*(0,10/1)+ 5*(1,62/3) = 6,75 + 2,6 + 5,3 + 12,8 + 0,5 + 2,7 = 30,65

2016: N = 45*(0,18/1) + 10*(0,24/1) + 15*(1,07/3) + 10*(0,94/1) + 5*(0,09/1) + 5*(1,54/3) = 8,1 + 2,4 + 5,35 + 9,4 + 0,45 + 2,57 = 28,27

2017:  N = 45*(0,15/1) + 10*(0,23/1) + 15*(1,09/3) + 10*(1/1) + 5*(0,10/1) + 5*(2,17/3) = 6,75 + 2,3 + 5,45 + 10 + 0,5 + 3,62 = 28,62

Итоговый показатель надежности по методике Кромонова снижается  в 2017 г по сравнению с 2015, что вызвано, главным образом, снижением показателей ликвидности. В целом, надежность банка можно охарактеризовать как «среднее».

Для того, чтобы более полно понять показатели надежности «Kaspi Bank», проведем анализ надежности ПАО Сбербанк.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы

Таблица 6 - Структура высоколиквидных активов

Наименование показателя	2016	2017
средств в кассе	360 558 988	(11.49%)	572 243 285	(16.35%)
средств на счетах в Банке России	526 565 077	(16.78%)	519 096 502	(14.83%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)	405 799 693	(12.93%)	353 649 461	(10.11%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней	819 091 124	(26.10%)	651 101 355	(18.60%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ	921 458 807	(29.36%)	1 366 366 386	(39.04%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств	123 064 338	(3.92%)	43 721 589	(1.25%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок	3 138 078 376	(100.00%)	3 499 620 340	(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств на счетах в Банке России, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), увеличились суммы высоколиквидных ценных бумаг РФ, сильно увеличились суммы средств в кассе, уменьшились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, сильно уменьшились суммы высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок вырос за год с 3138.08 до 3499.62 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Таблица 7 - Структура текущих обязательств 

Наименование показателя	2016	2017
вкладов физ.лиц со сроком свыше года	3 771 938 425	(23.64%)	3 250 819 782	(18.83%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)	7 272 135 430	(45.58%)	8 760 500 193	(50.76%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)	3 889 201 824	(24.38%)	4 229 162 117	(24.50%)
в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)	2 843 846 726	(17.82%)	2 700 897 423	(15.65%)
корсчетов ЛОРО банков	134 832 719	(0.85%)	77 864 746	(0.45%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней	162 215 608	(1.02%)	317 312 599	(1.84%)
собственных ценных бумаг	365 281 485	(2.29%)	215 805 685	(1.25%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность	358 663 431	(2.25%)	408 541 973	(2.37%)
ожидаемый отток денежных средств	3 492 484 437	(21.89%)	3 749 780 858	(21.73%)
текущих обязательств	15 954 268 922	(100.00%)	17 260 007 095	(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, сильно уменьшились суммы корсчетов ЛОРО банков, собственных ценных бумаг, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 3492.48 до 3749.78млрд.руб.

Таким образом, за последний год у банка СБЕРБАНК РОССИИ не было смены собственников (акционеров).

Также у банка СБЕРБАНК РОССИИ за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.41, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Статистика по негативным факторам:

· количество индикаторов ненадежности - 1;

· количество индикаторов неустойчивости - 1.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Публичное акционерное общество «Сбербанк России» свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «хорошо».

В целом, Kaspi Bank можно охарактеризовать как надежный и устойчивый.

2.3 Анализ достаточности капитала коммерческого банка АО «Kaspi Bank»

При определении величины собственного капитала в абсолютном выражении трудно судить о том, достаточно ли этой величины для выполнения банком своей защитной функции. Для получения такой оценки используют показатель достаточности собственного капитала. Понятие достаточности аккумулирует в себе такие его качества, как надежность, устойчивость, способность противодействовать неблагоприятным для него факторам, поглощать ущерб от убытков.

Достаточность капитала, как в международной, так и в отечественной банковской практике и теории трактуется неоднозначно. Зарубежные авторы определяют достаточность капитала как его способность компенсировать потери и предупреждать банкротства. Большинство отечественных ученых считают, что достаточность отражает устойчивость банка, его надежность, степень его подверженности риска, позволяет дать общую оценку банку. В целом же показатель достаточности обуславливает зависимость между величиной капитала и подверженность банка риску.

Величина собственного капитала регулируется и контролируется Банком России. Конечно, контроль за размером собственного капитала значительно бы упростился, если бы Банк России установил единую величину собственного капитала для всех банков. Но банки разные, и риски у них тоже различны, поэтому установить какую-то единую величину собственного капитала невозможно, т.к. для кого-то эта величина будет достаточна, а для кого-то слишком велика или слишком мала. Поэтому регулятор использует для контроля банков относительную величину собственного капитала, где его размер ставится в зависимость от риска (точнее, рисковых активов). В науке говорят, что достаточность отражает устойчивость банка, его надежность, степень его подверженности риску и позволяет дать общую оценку банку.

Однако показатель достаточности собственного капитала не является строгим показателем надежности банка и защиты интересов его вкладчиков и кредиторов. Величина данного показателя имеет реальное значение только при системном анализе деятельности банка, то есть лишь в совокупности с другими аналитическими показателями. Ряд банков, деятельность которых в настоящее время прекращена Банком России, имели достаточность капитала в пределах нормативных значений, однако прочие показатели не позволили этим банкам вести дальнейшую деятельность. Поэтому, используя лишь показатель достаточности капитала, невозможно дать объективную оценку надежности банка.

Итак, возвращаясь к показателю достаточности собственного капитала, следует сказать, что регулятором было установлено, что собственного капитала должно быть у банка не менее 10% от величины его рисковых активов, где под рисковыми активами будем понимать денежные средства, которые размещены с определенным риском их невозврата. Таким образом, чем больше таких рисковых активов, тем больший собственный капитал должен иметь банк, чтобы соблюдать соотношение 10 коп. капитала на 1 рубль рисковых активов.

Для получения собственной оценки достаточности капитала в настоящем периоде мы будем использовать коэффициент, который с большой долей условности позволяет сделать оценку достаточности капитала, по формуле.

Кд = Ск / Ар * 100%,

где Кд - коэффициент достаточности;

Ск - величина собственного капитала;

Ар - активы работающие (рисковые).

Данный показатель показывает, какая доля собственного капитала приходится на один рубль работающих активов или насколько работающие активы покрыты собственным капиталом банка.

Особенностью данной формулы является то, что в расчете принимаются не конкретные статьи активов, имеющие коэффициент риска, а совокупные работающие активы, где под работающими активами понимаются вложения банком денежных средств с целью получения дохода. Предлагая данную формулу для расчета, мы исходили из того, что любые размещенные средства (работающие активы), по существу, представляют для банка риск, и условно мы приняли, что этот риск равен 100%, т.е. в знаменателе мы учитываем все работающие активы, отраженные в форме №101 банка.

Мы согласны с тем, что полученный результат будет иметь высокие погрешности, и будет значительно ниже того результата, как если бы мы использовали формулу Банка России. Поэтому, если мы в результате применения нашей формулы получаем коэффициент Кд в пределах 10-11%, то Н1 обязательно будет выше, так как в знаменателе Н1 используются не все активы. В том же случае, если показатель Кд ниже 10%, нам будет необходимо очень осторожно принимать решение о сотрудничестве с банком, так как результат Н1 Банка России будет находиться в критическом значении - где-то рядом с 10%, а то и ниже.

Расчет коэффициента достаточности собственного капитала ОАО «Kaspi Bank» на три даты представлен в таблице 8

Таблица 8 - Достаточность собственного капитала ОАО «Kaspi Bank»

	На 1.01.2015	На 1.01.2016	На 1.01.2017
Собственный капитал (тыс.руб)	27913422	26213604	31782849
Активы, взвешенные по степени риска (Ар) (тыс.руб)	130616865	187144517	185859424
Коэффициент достаточности капитала (Кд,%)	21,4	14,0	17,1

Как показывают данные таблицы, коэффициент достаточности собственного капитала в 2015-2017 году находится в пределах нормативных значений, что не вызывает осторожности в сотрудничестве с банком. В целом коэффициент достаточности в динамике снизился с 21,4% на 1.01.2015 года до 17,1% на 1.01.2017 года. Но за 2017 год этот показатель вырос на 3,1 п.п. Такой уровень коэффициента был достигнут ОАО «Kaspi Bank» в результате снижения объемов активов рисковых и увеличения собственного капитала. Несмотря на то, что устойчивость растет, банк рискует недополучить доход в результате снижения объемов размещаемых активов.

Для оценки достаточности капитала Kaspi Bank рассмотрим показатели в сравнении с ПАО «Сбербанк».

Для оценки динамики норматива Н1 рассмотрим данные, представленные в табл. 10:

Таблица 10 - Динамика норматива Н1 за 2015-2017 г., %

Название банка	2015	2016	2017
Kaspi Bank	19,9	15,5	14,9
ПАО Сбербанк	11,1	11,0	10,7

В данном случае у всех банков наблюдается снижение норматива Н1 2017 к 2015 году При этом наиболее существенная отрицательная динамика была обнаружена у Kaspi Bank. Поскольку данный анализ не выявляет никаких конкретных причин изменений норматива, а всего лишь констатирует факты, необходимо провести более подробные расчеты.

Ввиду того, что в ходе дистанционного сбора данных получить значимую информацию, характеризующую каждый отдельно взятый банковский актив и способную оказать существенное влияние на определение уровня кредитного риска, оказалось невозможным, при проведении факторного анализа рассмотрим влияние рыночного и кредитного риска как совокупное. В то же время операционный риск рассчитаем самостоятельно по данным отчетов о прибылях и убытков банков (они размещены на официальных сайтах банков, ссылки на которые имеются в списке литературы) по формуле, представленной в Положении ЦБ РФ № 346-П, а его величину скорректируем в соответствии с пунктом 2 Инструкции Банка России № 110-И. Величину активов, взвешенных по уровню риска, определим по формуле, представленной в Инструкции 110-И как частное от деления регулятивного капитала банков на норматив Н1. Величину регулятивного капитала и норматива Н1 на возьмем на официальных сайтах обследуемых банков. Результаты расчетов занесем в таблицу 11.

Таблица 11. Исходные данные для проведения факторного анализа динамики норматива достаточности капитала, тыс. р. На 2017г

Название банка	Собственный капитал	Активы, взвешенные по уровню риска	Скорректированный операционный риск	Кредитный и рыночный риски
Kaspi Bank	26688563	172184277	-	172184277
ПАО Сбербанк	46000870	418189727	-	418189727

На основе данных табл. 11 проведем факторный анализ динамики норматива Н1 выбранных банков методом цепных подстановок.

Таблица 12 - Факторный анализ динамики достаточности капитала обследуемых банков за 2017г

Фактор	Н1	СК, тыс. р.	КР и РР, тыс. р.	ОР, тыс. р.	Влияние
Kaspi Bank
СК	0,155	26659076	172184277	-	0,000
КР и РР	0,157	26659076	170039686	-	0,002
ОР	0,149	26659076	170039686	8880287	-0,008
ПАО Сбербанк
СК	0,119	49631348	418189727	-	0,008
КР и РР	0,110	49631348	449435406	-	-0,008
ОР	0,107	49631348	449435406	14408968	-0,003

Судя по проведенным расчетам (табл. 12.), изменения в нормативно-правовой базе Банка России, касающиеся методики определения достаточности собственных средств банков, в целом отрицательным образом отразились на динамике показателя Н1. У всех банков норматив достаточности капитала за 2017 г. имеет отрицательную динамику. При этом в Kaspi Bank наблюдается прирост собственных средств при снижении норматива, что говорит о повышении рисков банковских активов, влияющих на расчет показателя. На основании расчетов также нельзя говорить о наличии закономерности влияния факторов на достаточность собственных средств в зависимости от размера банковских активов и капитала. В ПАО Сбербанк наиболее негативное влияние оказали в совокупности кредитный и рыночный риски, в Kaspi Bank - снижение регулятивного капитала. Что касается операционного риска, данный риск оказывал либо индивидуальное влияние на норматив Н1, которое не удалось нивелировать повышением регулятивного капитала и управлением рыночным и кредитным рисками, либо оказывал отрицательное влияние в совокупности с ростом кредитного и рыночного рисков, снижением регулятивного капитала.

Таким образом, динамика методики расчета Н1, связанная с ужесточением требований к банковскому капиталу, негативным образом отразилась на нормативе, но в то же время нельзя говорить о кардинальном влиянии как на системообразующие, так и на менее значимые банки.



3 Пути укрепления финансовой устойчивости коммерческого банка АО «Kaspi Bank»

3.1 Мероприятия по укреплению капитала коммерческого банка АО «Kaspi Bank»

В деятельности коммерческих банков России в современных условиях рыночной экономики чрезвычайно важную роль играют пассивные операции, с помощью которых банки формируют свои ресурсы и увеличивают капитал банка. Суть пассивных операций коммерческих банков состоит в привлечении различных видов вкладов, получении кредитов от других банков, эмиссии собственных ценных бумаг, а также проведении иных операций, в результате которых увеличиваются банковские ресурсы.

Исторически пассивные операции играли первичную роль по отношению к активным, т.к. для осуществления активных операций необходимым условием является достаточность ресурсов. Важнейшую роль среди пассивных операций коммерческих банков играет привлечение сберегательных вкладов населения, которые вносятся и изымаются в полной сумме или частично и удостоверяются выдачей сберегательной книжки.

Депозиты также являются важным источником ресурсов коммерческих банков. Структура их в банке подвижна и поставлена в зависимость от конъюнктуры денежного рынка. Однако этому источнику формирования банковских ресурсов присущи некоторые недостатки, поскольку мобилизация средств во вклады (депозиты) зависит в значительной степени от клиентов, а не самого банка. И, тем не менее, конкурентная борьба между банками на рынке кредитных ресурсов заставляет их принимать меры по развитию услуг, способствующих привлечению депозитов. В современных условия коммерческие банки для оперативного привлечения дополнительных денежных средств используют возможности межбанковского рынка ресурсов, на котором происходит продажа денеж ных средств, мобилизованных другими кредитными учреждениями. Межбанковский кредит предоставляется, как правило, в рамках корреспондентских отношений. Механизм межбанковских корреспондентских отношений предусматривает открытие корреспондентских счетов одними банками в других для осуществления платежных и расчетных операций по поручениям друг друга. Привлечение межбанковского кредита осуществляется либо самостоятельно банком путем прямых переговоров, либо через финансовых посредников. Если банки сами договариваются о межбанковском кредите, то их отношения оформляются специальными договорами.

Пассивной операцией коммерческих банков является и получение ими централизованных кредитных ресурсов. Кредиты центральных банков предоставляются коммерческим банкам в порядке рефинансирования и на конкурсной основе, а также в форме ломбардных кредитов. Еще одним методом привлечения средств является соглашение об обратном выкупе (репо). Это соглашение заключается между банком и фирмой или с дилерами государственных ценных бумаг. За последние годы получили также развитие евровалютные кредиты как финансовый инструмент управления пассивными операциями. Евровалютные кредиты - это кредиты, полученные от иностранных банков в евровалюте.

Современные коммерческие банки осуществляют все виды деятельности, связанные с обслуживанием своих клиентов в связи с осуществляемыми ими операциями. К коммерческим депозитным банкам относят сберегательные, ипотечные, инвестиционные, инновационные и универсальные, ориентированные на различные категории клиентов. К номенклатуре предоставляемых ими услуг относится широкий спектр операций по разрешенным банкам видам деятельности: услуги по вкладам по поручению вкладчиков; предоставление кредитов; финансовый лизинг; факторинг; аудит, предоставление ссуд под недвижимость; трастовое обслуживание; валютные операции; брокерские услуги по продаже ценных бумаг; консультации по всем вопросам финансового посредничества и др.

Коммерческие банки создаются, как правило, на акционерных началах и могут различаться: по способу формирования уставного капитала (с участием государства, иностранного капитала и др.), по специализации, по территории деятельности, видам совершаемых операций и т.д. Средства коммерческих банков делятся на собственные (уставной фонд, резервный фонд и другие фонды, образованные за счет прибыли) и привлеченные (средства на счетах предприятий, их вклады и депозиты, вклады граждан и т.д.).

Среди коммерческих банков выделяются два типа - универсальные и специализированные банки. Универсальный банк осуществляет все или почти все виды банковских операций: предоставление как краткосрочных, так и долгосрочных кредитов; операции с ценными бумагами, прием вкладов всех видов, оказание всевозможных услуг и т.п. Специализированный банк, напротив, специализируется на одном или немногих видах банковской деятельности. К специализированным банкам относятся: инвестиционные банки, ипотечные банки, сберегательные банки, банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки. Пассивные операции - это совокупность операций, обеспечивающих формирование ресурсов коммерческого банка. Пассивные операции являются основополагающими в деятельности банков, поскольку только качественная и устойчивая ресурсная база позволяет им проводить свои кредитные и другие операции по размещению средств, приносящие прибыль, получение которой составляет цель их деятельности.

При анализе использования пассивных операций в деятельности коммерческого банка необходимо учитывать, что пассивы являются отражением существующих финансово-экономических отношений банка с контрагентами. Поэтому для повышения эффективности использования пассивных операций, на наш взгляд, необходимо:

- улучшать взаимоотношения между собственниками и учредителями банка по вопросу формирования уставного капитала;

- улучшать отношения между коммерческим банком и его клиентами по депанированию денежных средств клиентов в различных формах на банковских счетах;

- грамотно использовать инструкции и методические материалы Центрального Банка РФ;

- соблюдать указания ЦБ РФ по регламентированию отдельных сторон проведения пассивных операций: по масштабам привлечения в них средств, по порядку создания обязательных резервов и т.д.;

- предусматривать резервы на обесценение вложений в ценные бумаги;

- проводить мероприятия, направленные на увеличение собственного капитала коммерческого банка; - расширять привлечение средств вкладчиков и кредиторов;

- привлекать дополнительные финансовые средства через эмиссию ценных бумаг. - создать действенную систему контроля по ограничению риска при проведении пассивных операций;

- осуществлять формирование привлекательной процентной политики по пассивным операциям;

- снижать зависимость от межбанковских кредитов;

- следить, чтобы собственный капитал банка эффективно выполнял защитную, оперативную и регулирующую функции;

- применять в практической деятельности передовые методы анализа собственного капитала коммерческого банка;

- при проведении вертикального и горизонтального анализа отделять нетто-капитал от брутто-капитала;

- эффективно использовать кредиты, предоставленные другими кредитными организациями;

- проводить коэффициентный анализ собственного капитала на основе анализа коэффициента структуры пассивов; коэффициента защищенности интересов вкладчиков; коэффициента защищенности операций от риска; коэффициента качества собственных средств; коэффициента защиты средств

банка; коэффициента соотношения собственного капитала и рискованных активов;

- повышать эффективность использования операций РЭПО и еврокредитов;

- постоянно проводить анализ коэффициента использования привлеченных средств; коэффициента размещения средств; коэффициента доступности коммерческого банка к внешним источникам финансирования.

- уделять повышенное внимание анализу коэффициента клиентской базы, коэффициента диверсификации клиентской базы; коэффициент покрытия; коэффициента сохранения капитала.

Проведение указанных мероприятий будет способствовать как повышению эффективности использования пассивных операций коммерческого банка, увеличению его капитала, так и повышению его прибыльности и рентабельности.

Укрепить капитал ООО «Kaspi Bank» предложено за счет совершенствования депозитной политики (как было выяснено в аналитической главе работы, основная доля обязательств банка приходится на средства клиентов - физических лиц и средства корпоративных клиентов (в форме привлеченных депозитов)).

Важнейшей составляющей всей банковской политики является политика формирования ресурсной базы ООО «Kaspi Bank». В современных условиях для ООО «Kaspi Bank»рекомендуется внедрить стратегию разработки новых банковских продуктов путем создания принципиально новых услуг и реализации их на имеющихся рынках. С целью расширения ресурсного потенциала ООО «Kaspi Bank»необходимо активизировать свою депозитную политику в отношении срочных вкладов клиентов.

Предлагается новый продукт «Кредит на все».

Ключевая ставка на начало 2018 года отмечена на уровне 10,0%. В таблице 13 представлены основные условия предлагаемого кредитного продукта «Кредит на все».

Таблица 13 - Основные составляющие нового кредитного продукта «Кредит на все»

Характеристика	Условие
Субъект кредита	Граждане страны
Сумма кредита	От 100 тыс. руб. до 1 млн. руб.
Сроки кредита	От 6 мес. до 5 лет
Процентная ставка по кредиту	19%

Привлекательность нового кредитного продукта для клиентов в пониженной ставке 19% (в среднем, ставка по потребительским кредитам в банках страны составляет 25% годовых).

Целесообразно спрогнозировать норматив надежности (прирост депозитных ресурсов предполагается на 350,0 млн. руб.):

Коэффициент надежности (прогноз) = (24959,7+350,0)/(2375,0)=10,66.

Спрогнозировать чистый доход от реализации по кредитному продукту для банка возможно на основе исследования опыта прошлых лет: ООО «Kaspi Bank» запустил вклад «Кредит на любые цели» в 2016 году. Средняя сумма кредитного договора составляет 120000 руб. (120,0 тыс. руб.).

Расходы по обслуживанию кредита «Кредит на любые цели» составили 171000 руб. или 171,0 тыс. руб. (расходы на оформление кредита, сопровождение кредитных сделок).

Итого расходов сформировано в сумме 1618311 тыс. руб.

На основе опыта кредитного продукта «Кредит на любые цели» спрогнозируем количество кредитных договоров в 2017 году в сумме 13000 ед. Средняя сумма договора 120,0 тыс. руб. Итого получим основных расходов в сумме 1560000 тыс. руб. + расходы по обслуживанию 171 тыс. руб. Итого 1560171 тыс. руб. (1560,2 млн. руб.).

Ставка по кредиту 19% годовых, ниже приведен расчет удорожания по кредиту с учетом кредитования сроком на 5 лет: 2446840,6 тыс. руб. (расчет с использованием кредитного калькулятора Сбербанка, чистый доход от предоставления кредита 886840,6 тыс. руб.). Чистый доход от реализации по кредитному продукту «Кредит на все» рассчитан в таблице 14.

Таблица 14 - Расчет возможного экономического эффекта от внедрения кредитного продукта в ООО «Kaspi Bank» в млн. руб.

Показатель	Итого по кварталам за 2017 год
1. Доходы от реализации кредитного продукта «Кредит на все»	2447,0
2. Текущие расходы по кредитному продукту «Кредит на все»	1560,2
3. Чистый доход от реализации кредитного продукта «Кредит на все»	886,8

Сумма полученного чистого дохода может быть реинвестирована в дальнейшие доходные операции банка. Предлагаемый для ООО «Kaspi Bank» чистый доход в рамках кредитного продукта «Кредит на все» составит 886,8 млн. руб., доходы от реализации кредитного продукта - 2447,0 млн. руб.

Абсолютный эффект проекта =2447,0-1560,2=886,8 млн. руб.

Рассчитав абсолютный эффект проекта, который составил 886,8 млн. руб., можно сделать вывод, что интеграция проекта по совершенствованию процентной политики (в совокупности вывод на рынок кредитного и депозитного продуктов) является целесообразным, поскольку результаты выше затрат в абсолютном выражении.

Для ООО «Kaspi Bank» в рамках проекта по совершенствованию кредитной политики VaR составит (предполагается прирост доходности кредитного портфеля на 886,8 млн. руб.):

=410,5 млн. руб.

VaR=1021,6-1,654*410,5= 342,6 млн. руб.

Итак, процентную политику ООО «Kaspi Bank» целесообразно трактовать через сферу ее реализации: процентная политика коммерческого банка находит выражение в динамике процентных ставок по его пассивным и активным операциям (укрепить финансовую устойчивость ООО «Kaspi Bank» предложено за счет повышения эффективности процентной политики).

3.2 Прогнозные показатели надежности коммерческого банка

Банк, обеспечивающий эффективное управление рисками, является надежным для клиентов и инвесторов. Следовательно, по мнению автора, механизм повышения надежности банка представляет собой систему элементов, регулирующих процесс обслуживания клиентов, проведения операций по привлечению и размещению денежных средств посредством методов, рычагов, инструментов, каналов в целях эффективного использования заемных и собственных средств при приемлемом уровне риска и достаточной ликвидности для обеспечения финансовой устойчивости банка.

Разнообразие элементов механизма обусловлено множественностью финансовых взаимосвязей между всеми участниками процесса осуществления банковских операций. Сложность данного механизма в значительной степени обусловливается разнообразием интересов субъектов, которые имеют к банку прямое или косвенное отношение. Но при этом все они заинтересованы в его надежности. Заинтересованными «лицами» являются:

- государство;

- Банк России;

- клиенты;

- акционеры;

- руководство;

- сотрудники банка.

Круг интересов названных субъектов в эффективном функционировании банка и его надежности кратко представлен в таблице.

Интересы сторон различаются, но могут и совпадать. Поэтому одновременное соблюдение интересов этих сторон в повышении надежности банка представляет собой очень сложную задачу. Однако именно ее решение в целом определяет

интересы сторон в повышении надежности банков

эффективность данного механизма. Этот механизм состоит не просто из набора соответствующих методов, рычагов, инструментов, каналов, субъектов и объектов управления, а из связей и отношений между ними, что определяет его субъектно-объек-тную структуру.

Субъекты механизма повышения надежности банка это:

- руководство банка;

- менеджеры, обеспечивающие эффективное использование денежных средств, поступающих в распоряжение банков путем вложения этих средств в доходоприносящие операции, осуществления соответствующих видов банковской деятельности при приемлемом уровне риска, достаточной ликвидности и высокой доходности.

Объекты управления - это разрешенные виды деятельности банка, главными из которых являются депозитные и кредитные операции с клиентами.

Следовательно, для повышения надежности коммерческого банка целесообразно совершенствовать каждый элемент механизма: способы, инструменты, рычаги и т. д.

Так как собственный капитал является одновременно и рычагом, и инструментом, и основным показателем для определения размера нормативов, то можно утверждать, что надежность банка в значительной мере зависит от следующих факторов:

1) абсолютной величины собственного капитала;

2) уровня его достаточности.

Достаточность собственного капитала банка в

свою очередь определяется качеством его активов, главным образом кредитов. Поэтому в основе повышения надежности банка могут быть мероприятия, касающиеся этих двух позиций. Аналогичное предложение уже высказывала Н. Пронская: «В целях повышения устойчивости, надежности банка и снижения риска потерь от кредитных операций следует рассмотреть позицию о доле кредитного портфеля в совокупном объеме активов российских банков» [4]. Она обосновала целесообразность введения дополнительного норматива, связанного с ограничением кредитования. Для российских банков его можно назвать «Норматив Н6.1». То есть Н. Пронская предложила ограничить размер кредитного портфеля верхним пределом - не более 70 % в общем объеме рисковых активов банка.

Для повышения своей надежности традиционно банки используют следующие способы:

Заинтересованная сторона	Показатели, отражающие интерес стороны
Государство	Рост рыночной стоимости акций банков; повышение инвестиционной привлекательности банков
Банк России	Отсутствие фактов банкротства банков; приращение собственного капитала банков; устойчивость банковской системы России
Клиенты	Безопасность размещения вкладов; приемлемые условия получения кредитов; оперативное, безошибочное проведение расчетных операций
Акционеры, инвесторы банка	Сохранность инвестированных средств; рост рыночной стоимости акций банка; получение высоких дивидендов на акции
Руководство (совет директоров, правление банка)	Усиление финансовой устойчивости банка; минимизация расходов на создание резервов; повышение ROA и ROE банка; высокая заработная плата, система бонусов и поощрений
Сотрудники банка	Стабильная работа, карьерный рост; высокая заработная плата, регулярное премирование; система бонусов и поощрений; своевременное и полное исполнение банком обязательств по трудовому контракту

- создание различных резервов из прибыли после налогообложения;

- проведение регулярной и тщательной классификации активов с выделением сомнительных и безнадежных долгов для создания адекватных резервов на покрытие возможных убытков;

- соблюдение обязательных экономических нормативов;

- организация эффективной системы внутреннего контроля и аудита.

Это правильные действия, но их недостаточно. По мнению автора, дополнительно для повышения своей надежности банку необходимо:

- активно осваивать весь спектр банковских операций безотносительно к тому, какую долю в тот или иной момент занимает в общем объеме показателей деятельности банка та или иная операция. Для этого следует сопоставить перечень фактически совершаемых банком (его отделениями, особенно на периферии) операций и оказываемых услуг с существующими на рынке. Новые для банка или его отделения операции надо предлагать клиентам, разъясняя их достоинства, оказывая помощь клиентам в получении новых услуг (например, оплата коммунальных услуг через терминалы с банковских карточек), без взимания комиссии или снизив ее размер;

- непрерывно развивать систему корреспондентских отношений с другими банками, в том числе зарубежными, что позволит сократить сроки прохождения платежей клиентов без использования специальных схем трансфертов за отдельную плату;

- эффективно использовать привлеченные средства путем нахождения компромисса между ликвидностью, доходностью и рискованностью размещений с использованием в краткосрочном периоде фиксированных процентных ставок, а в долгосрочном - плавающих, что обеспечит банку достаточную процентную маржу и минимизацию процентного риска;

- своевременно и правильно реагировать на изменения ситуации на банковском рынке, работать на опережение, посредством проведения регулярных маркетинговых исследований, анкетирования клиентов относительно их пожеланий, запросов к качеству и ассортименту банковских услуг.

Предложенные дополнительные меры позволят банку, с одной стороны, укрепить конкурентоспособность, а с другой - повысить привлекательность для существующих и потенциальных клиентов.

Главными условиями сохранения надежности банка являются:

- соответствие его стратегии развития объективным характеристикам реальной среды, в которой ему приходится работать;

- соответствие текущих параметров деятельности банка его собственным стратегическим целям.