Страхование вкладов

Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

Современная экономическая теория не может однозначно оценить преимущества системы страхования вкладов и ее влияние на банковский сектор. С одной стороны, система страхования вкладов может повысить стабильность банковского сектора путем предотвращения бегства вкладчиков (bank runs), с другой - она уменьшает ее, поскольку поощряет вкладчиков и банкиров к участию в более рискованных инвестициях, тем самым увеличивая суммарные потери общества и экономики.

Таким образом, исходя из реальной практики функционирования подобных систем, мы можем попытаться ответить на вопрос о том, необходим ли такой институт в принципе и если да, то каким он должен быть, а если нет, то какие другие институты должны и способны его заменить. страхование банковский вклад

Создание системы обязательного страхования банковских вкладов населения является специальной государственной программой, реализуемой в соответствии с Федеральным законом "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации".

Ее основная задача -- защита сбережений населения, размещаемых во вкладах и на счетах в российских банках на территории РФ.

Защита финансовых интересов граждан является одной из важных социальных задач в десятках стран мира. Система страхования вкладов обязательна во всех государствах-членах Европейского Сообщества, она действует в США, Японии, Бразилии, у наших ближайших соседей -- на Украине, в Казахстане и Армении.

Система страхования вкладов работает следующим образом.

Если банк прекращает работу и у него отзывается лицензия на осуществление банковских операций, его вкладчикам незамедлительно производятся фиксированные денежные выплаты.

Целью настоящей работы, исходя из вышеобозначенной актуальности, является раскрытие сущности системы страхования банковских вкладов с учетом отечественного и зарубежного опыта.



1. Зарубежный опыт страхования банковских вкладов

1.1 Мировые системы страхования банковских вкладов

В настоящее время четко формализованные на законодательном уровне системы страхования вкладов действуют более чем в 70 странах, в том числе в Европе - 32, в Америке - 14, в Африке - 10, в Азии - 9 и пр., постепенно формируются системы страхования вкладов в странах СНГ и странах Балтии.

В мировой практике сложилось шесть основных вариантов участия государства в системе страхования вкладов :

1. Явный отказ государства от страхования и защиты вкладов физических лиц (используется в Новой Зеландии, где специальные требования относительно прозрачности банковских и сберегательных операций позволяют потенциальному вкладчику самостоятельно оценить перспективы возврата своих средств, зная о состоянии банка).

2. Законодательное участие государства. Например, установленное в законодательном порядке преимущество требованиям вкладчиков перед другими требованиями при ликвидации банка-банкрота (используется в Австралии и Монголии).

3. Неясность и неопределенность государства в отношении покрытия требований вкладчиков.

4. Неявная (подразумеваемая) гарантия государства (модель представляет собой ситуацию, когда нет каких-то специальных законов или фондов, которые обеспечивают гарантию средств вкладчиков, средства для выплат не резервируются, однако по прошлому опыту или по заявлениям ответствен¬ных лиц вклады граждан могут быть возмещены, причем сумма компенсаций остается на усмотрение властей).

5. Ограниченные гарантии государства (гарантии распространяются на часть вклада, на отдельные виды вкладов, существует государственный, смешанный или частный страховой фонд).

6. Полные гарантии государства (полное участие государства в выплате возмещений вкладчикам). Применяется в условиях серьезно¬го системного сберегательного кризиса, после нормализации экономической ситуации - может быть заменена системой ограниченных гарантий. Использовалась в Швеции и Финляндии.

На сегодня в зависимости от степени участия государства в ССВ можно выделить две основные и преобладающие в мировой практике системы страхования :

Системы страхования вкладов, находящиеся под прямым воздействием государства.

Системы страхования вкладов, находящиеся под косвенным воздействием государства.

Многообразие систем гарантирования банковских вкладов специалисты сводят к двум условным типам - американскому и германскому. Основная разница заключается в степени участия государства.

В Америке страхованию подлежат все банковские вклады. А Федеральная резервная система напрямую участвует в их гарантировании. Германская модель подразумевает страхование добровольными объединениями банков, которые за счет своих взносов формируют страховой фонд. В большинстве стран Европы лимит страховых выплат варьируется в пределах $15-30 тыс. В Японии Корпорация по страхованию депозитов несет ответственность до $90 тыс. (10 млн иен). В некоторых странах, в частности, в Юго-Восточной Азии, действует механизм 100%-ной гарантии. Следует отметить, что, как правило, система страхования распространяется только на вклады в национальной валюте.

Решение о создании системы страхования вкладов мно¬гие страны принимали в периоды кризисов банковской системы, в частности, в Велико¬британии это произошло в период банковского кризиса 70-х годов.

Создание Страхового фонда депозитов (СФД) британских банков впервые было предусмотрено Банковским актом 1979 года. Этот акт регулирует в правовом отношении деятельность Страхового фонда депозитов. Вместе с тем, фонд начал действовать с 19 февраля 1982 года и име¬ет следующие особенности:

- СФД образован на основе законодательного распоряжения, а не добровольного соглашения между самими банками и явля¬ется независимой корпорацией, принадлежащей государству. Данный фонд находится под контролем Совета по защите депозитов Банка Англии и может быть использован только с его разрешения;

- страхуются в обязательном порядке вклады всех банков, исключение составляют только отдельные филиалы иностранных банков, стерлинговые счета кото¬рых в Великобритании находятся под защитой систем, действующих в странах базиро¬вания головной конторы и аналогичных британской схеме;

- страхуются только вклады в фунтах стерлингов, находящиеся на сче¬тах в Великобритании;

- схемой защиты предусмотрена только прямая защита сбережений вкладчиков. На момент создания данной системы страхования максимальное страховое покрытие в банках - участниках системы страхования депозитов составляло 75% первых 10 тыс. фунтов стерлингов совокупных вкладов вкладчика в финансовом учреждении и распространялось как на физические лица, так и на компании. В 1994 году после банкротства банка «Barings» с целью упорядочений защиты депозитов в Англии принята соответствующая Директива, основные нововведения которой состоят в следующем :

компенсируются депозиты, открытые во всех западноевропейских отделениях банков, расположенных на территории Англии;

компенсируются депозиты, открытые не только в фунтах стерлингов, но и в других валютах;

максимальный размер компенсации по депозиту на сумму 20 тыс. фунтов стерлингов увеличивается до 90%;

вкладчики иностранного (неанглийского) банка получают компенсации, предусмотренные системой защиты вкладов, которая теперь получила возможность подключиться к английскому Страховому фонду защиты депозитов с целью получения повышенной компенсации в случае ее недостаточности в стране местонахождения банка.

В настоящее время в стране действует единая система страхования вкладов, ох-ватывающая коммерческие и инвестиционные банки, а также страховые компании. На 100% от суммы вклада застрахованы суммы в размере до 2 тыс. фунтов стер-лингов, на 90% - до 33 тыс. фунтов стерлингов, на 75% - до 100 тыс. фунтов стерлингов .

Система страхования вкладов Японии предусматривает создание Корпорации по страхованию депозитов, действующей с 1971 года. Капи¬тал данной Корпорации равными долями был сформирован Правительством, Банком Японии и частными банками. Корпорация по страхованию депозитов управляется комитетом, в состав которого входят также управляющий Банком Японии и представители частных банков. Участие в системе страхования депозитов является обя¬зательным для всех городских банков, банков долгосрочного кредита, валютных и сбе¬регательных банков, а также кредитных кооперативов, причем система закрыта для местных отделений иностранных банков. Страховое возмещение выплачивается из страхового фонда, кото¬рый образуется из ежегодных взносов в размере 0,008 процентов застрахованных депо¬зитов банка. Компенсация вкладчикам выплачивается только в том случае, если их депо¬зиты были выражены в иенах, в максимальной сумме 10 млн. иен.

В немногих развивающихся странах «ограниченные и скромные» по масштабам системы страхования вкладов начали функционировать с 50-60-х гг. прошлого века (Индия, Филиппины, Аргентина). Сберегательные системы развивающихся стран особенно отличаются неустойчивостью, повышенными рисками для вкладчиков. Это, с одной стороны, делает гарантирование вкладов особенно необходимым, с другой - создает особые трудности для его создания и функционирования.

Определим основные черты систем страхования вкладов, характерные для большинства развивающихся стран :

- страховой принцип защиты вкладчиков (принцип образования страхового фонда);

- определяющая роль государства, в том числе его участие в выплате страхового возмещения вкладчикам;

- относительно невысокий предел страхования вкладов (как правило, не выше эквивалента 4-5 тыс. долл.);

- обязательное участие в системе страхования вкладов коммерческих банков;

Системы страхования вкладов, находящиеся под косвенным воздействием государства действуют в Германии, и ряд ее характеристик используется также в других странах континентальной Европы (Австрия, Швейцария, Нидерланды, отчасти - Франция). Страхование вкладов организуется здесь самими банками через их отраслевые объединения без прямого участия государства, хотя и при его косвенном содействии. В Германии из формально добровольных взносов банков и других сберегательных учреждений формируются соответствующие страховые фонды, но размеры их невелики, а взносы банков составляют около 0,03% остатков по депозитам в год. Однако банки и сберегательные учреждения принимают на себя обязательство производить в случае необходимости дополнительные взносы. Считается, что преимуществами континентальных систем страхования вкладов являются их независимость от государственной политики, добровольность участия банков, минимум формализма и бюрократизма. В период после второй мировой войны сберегательные системы Западной Европы функционировали удовлетворительно и без потерь для вкладчиков, что в определенной степени связывается с грамотной организацией системы страхования вкладов.

Соответственно, суть этой системы страхования сводится к следующему:

- это в большинстве случаев негосударственная система;

- ограниченность или отсутствие формального страхового фонда;

- незначительность или отсутствие регулярных взносов банков;

- принцип добровольности и тесного сотрудничества банков;

- строгий надзор над банками со стороны центральных банков и специальных государственных органов.

Наибольшее значение, как элемент мирового опыта, имеет система гарантирования вкладов в форме страхования, созданная в США. Рассмотрим эту систему более подробно в следующих параграфах.

1.2 Эволюция системы страхования вкладов в США

Первая и самая известная система государственного страхования вкладов, национального уровня появилась в 1934 г. в США. Сначала она не получила большой популярности и долгое время оставалась единственной в мире. Последующие законодательно оформленные системы стали появляться лишь с 1961 г. Затем их появление несколько ускорилось и к 50-ой годовщине американской системы в мире насчитывалось уже 22 государства, имеющих данный институт. К 2000 г. уже порядка 70-ти стран обладали такой системой, а многие другие планировали ввести их у себя. Существующие системы существенно отличаются друг от друга по характеристикам и поэтому нельзя говорить о каком-то одном общепринятом стандарте. Между тем многие из государств, недавно учредивших у себя подобную систему, являются странами с низким уровнем развития финансовых и правовых институтов.

Вследствие этого у экономистов, занимающихся данной проблематикой, вызывает определенное беспокойство та эйфория и поспешность, с которыми происходит появление новых систем в неприспособленных и неподготовленных для этого странах.

Даже в 1930-х гг. в США существовали значительные опасения относительно негативных последствий введения системы, выражающихся, в частности, в более рискованном поведении всех участников системы. Благодаря этим опасениям было предотвращено порядка 150 попыток учредить данную систему, вплоть до ее законодательного учреждения Банковским актом Гласа-Стигала, в США в 1933 г.

Между тем появление первых институтов, предшествовавших современным системам страхования вкладов, началась еще в XIX в. Первый аналог системы страхования появился в Нью-Йорке (New-York's Safety Fund) в 1829 г. Для обеспечения гарантий по вкладам были введены ежегодные взносы, собираемые с банков, участие которых в системе было добровольным. Формируемый таким образом фонд и сама система управлялись правительством штата. Некоторое время спустя похожие системы появились в штатах Вермонт и Мичиган (1836 г.), однако все эти первые системы, несмотря на государственное управление, не смогли избежать разорения и коллапса платежных систем. Важно обратить внимание, что первоначальной целью создания подобных систем была, в первую очередь, защита платежных систем от «банковских паник», а вовсе не обеспечение сохранности сбережений вкладчиков. Это отчасти объясняет, почему другие финансовые посредники в США (страховые компании, пенсионные и паевые фонды) не имеют аналогичных гарантирующих институтов.

Кроме того, специфика американского законодательства и устройства банковской системы способствовала ее уникальной неустойчивости на всем протяжении ранней истории, что выражалось в многочисленных банковских кризисах и банкротствах. Данная особенность заключалась в существовавшем тогда во многих штатах запрете на открытие банковских филиалов (bank-branching), что приводило к усилению негативного воздействия внешних шоков и ослаблению возможностей одиночных банков (unit banking) эффективно противостоять им. Данная ситуация давала в руки сторонников учреждения мощные аргументы в пользу учреждения федеральной системы страхования депозитов .

Стоит отметить, что именно одиночные, мелкие и сельские банки были основными лоббистами принятия вышеупомянутого Банковского акта в части введения системы страхования. В тоже время крупные федеральные банки выступали против введения обязательной федеральной системы страхования, поскольку она не способствовала усилению их стабильности, а лишь увеличивала издержки. Лоббистам принятия этого законопроекта удалось продавить учреждение системы лишь с путем ультиматума в момент сложной ситуации кризиса, при том, что сам президент Рузвельт и банковские регулирующие органы высказывали свое отрицательное отношение, опасаясь негативных последствий от введения данного государственного института, в виде усиливающихся проблем «морального риска» и неблагоприятного отбора, известных с еще более ранних экспериментов с государственными системами страхования.

В истории США, кроме негативных, существовали также положительные примеры существования заменителей системы государственного страхования, в первую очередь это многофилиальные банковские сети и частные системы совместного страхования в Индиане, Айове и Огайо в XIX в.

Свое дальнейшее распространение в мире институт системы страхования получил только в 1960-х гг., а особенно быстро данный процесс пошел после распада социалистической системы и набирающей обороты экономической глобализации среди развитых, развивающихся и переходных экономик.



1.3 Современное состояние страхования вкладов в США

Американская система гарантирования была основана в обстановке острейшего банковского кризиса и массовых банкротств банков и других сберегательных институтов, что было связано с мировым экономическим кризисом. Для страхования вкладов в коммерческих и сберегательных банках была основана Федеральная корпорация страхования депозитов (ФКСД) - Federal Deposit Insurance Corporation, а для страхования вкладов физических лиц в специализированных сберегательных учреждениях - Федеральная корпорация страхования вкладов в ссудо-сберегательных ассоциациях (которая в 1989 г. была объединена с ФКСД).

В настоящее время ФКСД является независимым федеральным агентством, подотчетным Конгрессу и возглавляемым чиновникам (банки и другие кредитные организации не имеют право на участие в управлении системой). Для разрешения ситуаций с проблемными банками ФКСД применяла и применяет на сегодня три основных метода :

- санация проблемных банков, при которой банк сохраняется как фирма и юридическое лицо (ФКСД содействует ликвидации «бесперспективных» активов, предоставляет кредит, покупает акции банка и т.п.);

- ликвидация проблемных банков путем приобретения их активов другими банками с принятием обязательств по депозитам;

- выплата страхового возмещения вкладчикам из страхового резерва (фонда) до установленного законом предела суммы вклада (в настоящее время - 100 тыс. долл. на одного вкладчика в одном банке) с ликвидацией банка.

Таким образом, основными характерными чертами американской системы страхования вкладов можно считать :

- страховой принцип защиты вкладчиков (принцип образования страхового фонда);

- государственная собственность и управление страховым фондом;

- гибкость и многообразие способов разрешения проблемных ситуаций;

- значительная финансовая поддержка государства;

- практически полный охват банковских учрежде¬ний страны;

- тесное взаимодействие ФКСД с государственными органами банков¬ского надзора.

Следует подчеркнуть, что в настоящее время система защиты вкладов в США носит совершенно всеобщий, тотальный характер: так к середине 90-х гг. систе¬мой страхования ФКСД было охвачено до 98 % всех вкладов, составляющих свыше 99% активов стра¬ны.

Федеральная корпорация страховых взносов - это квазиправительственный орган, созданный конгрессом после того, как примерно 9000 банков прекратили свою деятельность, в связи с крушением рынка акций в 1929 году. Убытки вкладчиков с 1929 года до принятия Закона о банковской деятельности в 1933 году составили приблизительно 1,3 миллиарда долларов. Главной задачей Федеральной корпорации страховых взносов было восстановить доверие публики путем создания обоснованной, стабильной и надежной банковской системы с помощью страхования вкладов в банках и усиления контроля. Психология надежности, обоснованности и стабильности остается важной для банковской деятельности и по сей день. Роль правительства и Федеральной корпорации страховых взносов в этом отношении остается центральной.

При рассмотрении вопроса о конституционности Федеральной корпорации страховых взносов, Федеральный суд США заявил:

«Право формировать (банковскую) систему и создавать (банки) несет в себе неизбежное право сохранять и защищать их.

Реализуя это право защиты и охраны, Конгресс создал агентство ФКСВ, что бы способствовать обоснованности банковской деятельности и помочь правительству, освободив его от фискальных операций. Это очевидное намерение, реализованное в форме страховых кладов, было направлено на то, чтобы предотвратить нападки вкладчиков на банки, сохранить платежеспособность застрахованных банков и, таким образом держать открытыми каналы торговли и коммерческого обмена».

В 1934 году, в момент введения, страхование вкладов производилось на сумму до 2,5 тысяч долларов; через 50 лет страхования сумма была повышена до 100 тысяч долларов по вкладу на счете .

Управление ФКСВ доверено Совету директоров, состоящему из трех человек. Один из них - Финансовый контролер, а двое других (в том числе директор) назначаются президентом сроком на шесть лет. Управление Совета корпорацией подобно частному предприятию. ФКСВ существует на доходы, получаемые за счет выплат застрахованных банков по своим вкладам. По оценкам, они составляют двенадцатую часть от 1% вкладов банка. На базе оценки производят расчеты, но в целом плата может быть определена через оценку всех вкладов, занесенных на счета банка в США.

Хотя страхователь стремится в первую очередь обеспечить защиту вкладчиков, а не учреждений, тем не менее, ФКСВ оценивает учреждения, которые она страхует, - их надежность, обоснованность и управленческие кадры. Зарегистрировавшись в органах штата или федерации, банки должны получить от ФКСВ страховой сертификат и показать предшествующую деятельность и опыт руководства, способность удовлетворять потребность общества и свои планы на будущее. Не обеспечив страхования в ФКСВ, банк не может начать свою деятельность. ФКСВ во все возрастающей степени контролирует не только средства учреждения, но и разрешение новых видов деятельности, одобренных властями федерации и штатов. Это создает противоречие, как и положение ФКСВ о страховании квазибанков (финансовых учреждений, которые могут принимать вклады, но не являются традиционными банками). Страховые фонды штатов действовали много лет. Они замедлили рост после кризиса в 1985 году затронувшего банковские и ссудно-сберегательные учреждения, которые были застрахованы штатами и осуществляли инвестиции через обанкротившихся дилеров по правительственным ценным бумагам. ФКСВ является предопределяющим страхователем средств на счетах.

Как и Служба Финансового контроля (СФК), ФКСВ осуществляет ревизии, инспекции и принуждает застрахованные банки к исполнению. В дополнение к исполнению ФКСВ тесно связана с вопросами слияния, открытия филиалов, и рассмотрения других ходатайств, зарегистрированных на уровне штатов, не являющихся членами банков, в отношении которых она имеет право контроля и инспектирования. В 1985 году таких банков было 8392. ФКСВ также контролирует взаимосберегающие банки - сберегательные учреждения, застрахованные ФКСВ, - и осуществляет ревизию совместно с Федеральной резервной системой (ФРС) и СФК. ФКСВ имеет собственные стандарты капитала, которые часто воспринимаются наравне со стандартами СФК и ФКС. При активах около 19 миллиардов долларов депозитный фонд составляет менее 1,2% от общей суммы застрахованных вкладов.

Эта система находится под контролем. Недавно внимание было приковано к реформе, и в нескольких исследованиях были представлены новые схемы страхования, такие, как основанная на риске платы или основанный на поиске капитал. ФКСВ также стремится получить от конгресса более широкие полномочия по управлению.

По роду своей деятельности ФКСВ участвует во многих регулятивных функциях, таких как :

Ревизия платежеспособности.

Ревизия деятельности по доверительной собственности.

Надзор за учреждениями зарегистрированными штатами.

Исполнение законодательства о потребителях.

Реализация законодательства о ценных бумагах.

Надзор по антитрестовским вопросам.

Страхование вкладов.

Этот орган имеет право издавать распоряжения о прекращении или приостановлении деятельности.



2. Отечественный опыт страхования банковских вкладов

2.1 Развитие страхования вкладов в России

Данная проблема является очень актуальной в настоящее время, поскольку система страхования вкладов - один из важнейшихфакторов стабильности банковской системы. Несмотря на принятие 23 декабря 2003 г. Федерального закона "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации", дискуссии по поводу правильности данного решения и необходимости внесения поправок продолжаются до сих пор.

Данный закон - один из самых многострадальных документов в новейшей истории России. Он был внесен в Госдуму еще в 1994 году, но окончательно принять его удалось лишь спустя почти 10 лет. Страхование банковских депозитов - это вид имущественного страхования, по которому вкладчикам гарантируется возврат их вкладов в случае банкротства банка.

По данным МВФ, в настоящее время страхование депозитов населения осуществляется в более чем в 0 странах, в том числе практически во всех государствах Европы, США, Канаде, 12 латиноамериканских республиках, 10 африканских и 8 азиатских государствах.

В России создание системы страхования банковских вкладов обусловлено несколькими причинами: во-первых, необходимостью решения задач государства по реальной защите прав и экономических интересов своих граждан и обеспечения социального спокойствия в обществе; во-вторых, необходимостью создания важнейшей предпосылки для повышения доверия граждан к крупным кредитным организациям, без чего нельзя рассчитывать на вливание в российскую экономику денежных средств, хранящихся у населения .

В рамках закона в России начинается формироваться система, которая гарантирует вкладчикам коммерческих банков, что при наступлении страхового случая уже через 17 дней им будут полностью возвращены вклады размером до 100 тыс. рублей.

При этом деньги можно хранить сразу в нескольких банках, и размер страхового возмещения исчисляется для каждого банка отдельно. Однако Центральный банк еще должен решить, какие кредитные организации войдут в систему страхования, и только после этого она фактически заработает; это должно произойти не раньше марта 2005 года. Выплачиваться деньги вкладчикам будут из средств Фонда по страхованию вкладов, куда банки станут ежеквартально перечислять 0,15% от своих остатков на счетах физических лиц.

При необходимости объем перечислений может быть увеличен до 0,3%. Управлять средствами фонда будет Агентство по страхованию вкладов (АСВ). Сбербанк войдет в систему страхования только в 2007 году - до этого времени на все его вклады попрежнему будут распространяться стопроцентные гарантии. Таким образом, принятие Закона имеет большое значение для всей банковской системы.

Он обеспечит вкладчикам качественно новый уровень доверия к банкам, так как надежность размещения вкладов во всех коммерческих банках сблизится с надежностью хранения денег в Сбербанке. В то же время многие аналитики и эксперты акцентируют внимание на слабых сторонах закона; считают, что должны существовать две системы гарантирования вкладов: государственная, включающая только Сбербанк, и частная система в коммерческих банках. Однако сейчас не стоит обсуждаться недостатки закона.

Самое важное, что он принят и система страхования наконец-то будет создаваться. Нужно сосредоточиться на запуске данного механизма, а недостатки будут корректироваться в процессе его применения



2.2 Основные принципы страхования банковских вкладов в России на современном этапе

Закон "О страховании вкладов физических лиц в банках РФ", принятый Госдумой в конце 2003 года, символизирует серьезный прогресс в деле цивилизованного становления в России банковского дела, который многие в стране еще не до конца осознают. благодаря этому закону россияне впервые с момента зарождения в стране коммерческих банков получили правовые гарантии сохранения своих вкладов в кредитных организациях любого уровня и ранга. При этом, согласно закону "О страховании...", деньги вкладчику должны быть выплачены не позже, чем на 17-й день после официального объявления о банкротстве. В соответствии с Федеральным законом "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" застрахованными являются денежные средства в рублях и иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в банке на основании договора банковского вклада или договора банковского счета, включая причисленные проценты на сумму вклада.

Не являются застрахованными денежные средства :

размещенные на банковских счетах физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, если эти счета открыты в связи с указанной деятельностью;

размещенные физическими лицами в банковские вклады на предъявителя, в том числе удостоверенные сберегательным сертификатом и (или) сберегательной книжкой на предъявителя;

переданные физическими лицами банкам в доверительное управление;

размещенные во вклады в находящихся за пределами территории Российской Федерации филиалах банков Российской Федерации.

Право вкладчика на получение возмещения по вкладам возникает со дня наступления страхового случая.

Страховым случаем является одно из следующих обстоятельств :

1) отзыв (аннулирование) у банка лицензии Банка России на осуществление банковских операций;

2) введение Банком России моратория на удовлетворение требований кредиторов банка.

Возмещение по вкладам выплачивается вкладчику в размере 100 процентов общей суммы вкладов в банке, в отношении которого наступил страховой случай, но не более 100 000 рублей.

Если вкладчик имеет несколько вкладов в одном банке и суммарный размер обязательств банка перед ним превышает 100 000 рублей, возмещение выплачивается по каждому из вкладов пропорционально их размерам.

В случае если вклад размещен в иностранной валюте, сумма возмещения по вкладам рассчитывается в рублях по курсу, установленному Банком России на день наступления страхового случая. Выплата возмещения по вкладам производится в рублях.

Если банк выступал по отношению к вкладчику также в качестве кредитора (выдал вкладчику кредит, ссуду и т.п.), то размер возмещения по вкладам определяется исходя из разницы между суммой обязательств банка перед вкладчиком и суммой встречных требований этого банка к вкладчику.

Для получения возмещения по вкладам вкладчик (его представитель) вправе обратиться в государственную корпорацию "Агентство по страхованию вкладов" (далее - Агентство) или в банк-агент в случае его привлечения к выплатам возмещения по вкладам. Такое право может быть реализовано вкладчиком со дня наступления страхового случая до дня завершения процедуры банкротства банка, а при введении Банком России моратория на удовлетворение требований кредиторов - до дня окончания действия моратория.

Выплата возмещения по вкладам производится Агентством в соответствии с реестром обязательств банка перед вкладчиками в течение 3 дней со дня представления вкладчиком в Агентство необходимых документов, но не ранее 14 дней со дня наступления страхового случая.

Вкладчик, получивший от Агентства возмещение по вкладам, сохраняет право требовать от банка выплаты оставшейся части вклада в соответствии с действующим законодательством.



3. Совершенствование системы страхования вкладов в России

3.1 Основные недостатки существующей системы страхования вкладов в России

Статья 34 Закона указывает в качестве одного из источников формирования фонда обязательного страхования вкладов средства федерального бюджета. Такие средства привлекаются в случае дефицита фонда обязательного страхования вкладов, под которым, согласно ст. 2 Закона, понимается недостаточность фонда для осуществления выплаты возмещения по вкладам в установленные сроки. В пункте 3 ст. 41 Закона установлено, что в случае если дефицит превышает 1 млрд. рублей, Агентство обращается в Правительство Российской Федерации с просьбой о выделении дополнительных денежных средств из федерального бюджета. При невозможности выделения указанных средств Правительство в рамках своих полномочий вносит в Государственную Думу проект федерального закона о внесении соответствующих изменений в бюджет на соответствующий год. Зарубежная практика гарантирования вкладов, а тем более, российский опыт банковской деятельности свидетельствуют о том, что значительный дефицит фонда обязательного страхования вкладов вполне может возникнуть. Тогда возмещение будет производиться в основном из средств государственного бюджета, что очевидно противоречит экономической сути страхования.

Свою специфику имеет и обязательный характер страхования вкладов. Будучи обязательным, оно не подпадает под те признаки обязательного страхования, которые указаны в п. 2 ст. 927 и ст. 935 ГК. Во-первых, ГК предусматривает обязательное имущественное страхование только в виде страхования имущества и ответственности, к которым страхование вкладов не относится (п. 1 ст. 935 ГК). Во-вторых, страхование осуществляется на основании закона, а не договора. Этот факт говорит о том, что воля сторон детерминирована и не является автономной. У сторон нет выбора - вступать или не вступать в данное правоотношение. Отсюда третье противоречие: согласно ГК заключение договора является обязательным для страхователя, но не является таковым для страховщика; страхование вкладов обязательно для обеих сторон. Обязательное для обеих сторон страхование в силу закона предусматривается ГК при обязательном государственном страховании (ст. 969 ГК). Однако страхование вкладов не может быть признано таковым, так как страховая премия выплачивается банком, а не из средств бюджета. Таким образом, конструкция страхования вкладов соединяет в себе элементы обязательного страхования и обязательного государственного страхования.

Суть обязательного страхования в его обязательности, в первую очередь, по отношению к выгодоприобретателю. Фактически страхователь обязан перед выгодоприобретателем осуществить такое страхование и выплатить страховую премию. Именно в интересах выгодоприобретателя, права которого нарушены лицом, обязанным осуществить страхование, установлены правила ст. 937 ГК.

При обязательном страховании вкладов характер такой обязательности иной: оно обязательно, прежде всего, по отношению к государству, а не к выгодоприобретателю. Страховщик (условно говоря, государство в лице Агентства) защищает интересы выгодоприобретателя перед страхователем. Это выражается, в частности, в том, что невыплата, несвоевременная или неполная выплата банком страхового взноса не влияет на обязанность Агентства по выплате возмещения (т.е. не применяется правило п. 4 ст. 954 ГК). О том же свидетельствует и широкий круг контрольно-учетных полномочий Агентства по отношению к банкам (см., например, статьи 15, 21, 27, 28, 29 ГК). Наконец, это подтверждается тем, что страховые взносы устанавливаются равными для всех банков (п. 1 ст. 35 Закона), хотя риск отзыва лицензии или введения моратория в отношении каждого из них, конечно, различен.

Все это несколько размывает взаимосвязь и взаимообусловленность двух отношений: отношения банка с Агентством и отношения Агентства с вкладчиком. Именно нечеткость экономической связи этих отношений порождает нечеткость их правовой квалификации.

Из всего вышесказанного можно сделать вывод о том, что конструкция «страхования вкладов», предусмотренная Законом, имеет особую природу, которую нельзя отождествить с природой страхования.

Видимо, можно говорить о таком страховании как о специфической государственной экономической гарантии возврата вкладов в случае опасности или начала процедуры банкротства банка. Таким образом, система страхования вкладов в России имеет один, но очень большой недостаток - по своей экономической природе и сути система не выполняет функций, ради которых она и должна существовать.

3.2 Перспективы совершенствования системы страхования банковских вкладов в России с учетом опыта США

Системе страхования вкладов еще только предстоит стать неотъемлемой частью банковской системы России, а споры о ее будущем и роли в привлечении средств граждан в банки уже идут. До сих пор сложно сказать, поможет ли она в случае полноценного банковского кризиса или еще больше подорвет доверие населения -- уже не только к кредитным организациям, но и ко всему устройству финансового сектора.

Основная цель системы страхования вкладов заключается в повышении доверия населения к банковскому сектору и, как следствие, привитии в России культуры организованных сбережений. Граждане, доверяющие свои деньги банкам, получают при этом доход в виде процентов, а банки -- средства для кредитования и инвестиций

Введение системы страхования вкладов даст импульс развитию и других банковских и финансовых операций. Банки объективно заинтересованы в снижении своих отчислений в систему и потому обязательно будут предлагать своим крупным вкладчикам иные программы обслуживания. И, скажем, для клиента со вкладом $100 тысяч и более могут оказаться привлекательными другие банковские продукты.

Так что в ближайшие два года можно рассчитывать на общий рост фондов банковского управления, развитие операций индивидуального банковского обслуживания и рост спроса на специалистов соответствующего профиля.

Одновременно будут активно развиваться и рынок ценных бумаг, и паевые фонды -- то есть появятся новые возможности для извлечения прибыли во внебанковском секторе. Таким образом, положительный эффект от введения системы страхования банковских вкладов будет намного шире, чем решение только одной задачи -- социальной защиты вкладчиков.

Для профилактики нервозности среди вкладчиков нужна хорошая разъяснительная кампания, которую Агентство со своей стороны будет проводить. Одновременно необходимо сделать передачу банков в систему страхования вкладов обычной рутинной процедурой, при которой заключения Банка России о соответствии требованиям для участия в системе страхования вкладов выносились бы на регулярной основе, например, еженедельно. Регулярное информирование общества о новых участниках системы страхования позволит снизить эффект новизны, исключительности отдельных банков. Первыми в систему страхования вкладов могли бы быть приняты преимущественно банки, работающие вне московского региона. Это было бы справедливым исходя из сроков подачи ими заявок на проверки .

При поэтапном вхождении банков в систему страхования действительно существует опасность, что технические преимущества могут использоваться в недобросовестных целях, как средство передела розничного рынка. По мнению Агентства по страхованию вкладов, ключевую роль в этом вопросе могло бы сыграть банковское сообщество. Например, в ряде стран запрещено использовать участие банка в системе страхования вкладов в рекламных целях.

В России более либеральное банковское законодательство и такого запрета нет. Однако если банки считают иначе, то они могут сами установить внутренний корпоративный стандарт, что будет демонстрировать готовность банковского сообщества к элементам саморегулирования. В свою очередь, Агентство предложит банкам свои рекомендации о порядке информирования вкладчиков.

В рамках обсуждения проблемы создания в России эффективной системы страхования вкладов необходимо затронуть вопросы, связанные с законопроектом о саморегулируемых организациях (СРО), который позиционируется его разработчиками как элемент дерегулирования экономики в рамках административной реформы. Его рассмотрение может состояться осенью текущего года и затрагивает интересы банковского сообщества.

Действительно, саморегулирование является одним из эффективных инструментов для организации бизнеса. Однако, к сожалению, эта идеология в законопроекте искажена. Анализ положений законопроекта выявляет ряд существенных моментов, связанных с неадекватными полномочиями саморегулируемых организаций, способных привести к дезорганизации рынков и органов государственного управления.

Вместе с тем после летней нестабильности возникла парадоксальная ситуация, когда многие банки стали рассматривать депозиты населения скорее как обузу и лишний фактор риска. Во-первых, при любом волнении первыми обналичивают свои вклады именно частные лица, причем те, у которых сравнительно небольшой объем вложений. Еще один существенный сдерживающий фактор заключается в действующей норме Гражданского кодекса, предписывающей банкам обналичивать депозиты по первому требованию независимо от срока вклада. По большому счету, как считают банкиры, это невыгодно и банкам, которые не могут размещать эти средства на длительный срок, и вкладчикам, так как они теряют проценты .

Пока же хочется верить, что все минусы пройдут, как болезнь роста. Тем более, что более счастливых людей, чем руководители банков, вступивших в систему страхования вкладов, найти сейчас нельзя.

К сожалению, мировая практика не дает однозначного ответа на вопрос об обязательности участия банков в системе. Предыстория системы страхования вкладов в США свидетельствует в пользу добровольности участия и имеет тому положительные примеры. В тоже время, последние эконометрические исследования показывают необходимость обязательного участия, в целях предотвращения проблемы неблагоприятного отбора. Это противоречие разрешается следующим образом.

Обязательность участия является необходимым элементом системы страхования в случае, если такое страхование осуществляется и гарантируется государством, и наоборот - если система страхования (даже учрежденная государством) управляется и финансируется самими банками, тогда обязательность участия не является необходимым условием. В последнем, более предпочтительном случае, становиться возможным появление своего рода конкуренции среди нескольких добровольных систем страхования.

Несмотря на то что, вероятно лучшим решением в отечественных условиях был бы полный отказ от введения системы, на основе нашего анализа можно кратко сформулировать рекомендации по «оптимальному» устройству формируемой сейчас национальной системы. Первое, максимально снизить «щедрость» системы, а второе, обязательно ввести институты саморегулирования со стороны банковского сектора.



Заключение

Несмотря на то, что введение обязательной государственной системы страхования в наше время стало весьма распространенным, этот тип института не является безальтернативным и история приводит примеры более успешных, саморегулирующихся частных институтов. В тоже время, как показывает история США, и кризис их системы в конце 1980-х гг., введение первоначально даже не очень «щедрой» системы, в дальнейшем приводит к ее паразитизму и разрастанию за счет других секторов и возможному кризису в будущем.

К вопросу об учреждении системы страхования нужно подходить осторожно, в связи с фактической необратимостью данного процесса. Как показывает опыт, учредив систему страхования однажды, потом очень сложно отказаться от ее использования вследствие опасений, что отказ даже от номинальных гарантий может привести к потере уверенности и панике со стороны вкладчиков, и возникновению банковского кризиса, который, однако, мог и не произойти, если бы система страхования вкладов изначально отсутствовала.

В общем случае введение системы страхования повышает нестабильность банковской системы и увеличивает риски возникновения банковских кризисов, что подтверждает гипотезу о доминировании издержек, вызываемых «моральным риском», над издержками потенциальной неустойчивости банковской системы вследствие «банковских паник». В тоже время результаты могут отличаться для систем с различными характеристиками и введение элементов, способствующих ослаблению морального риска, приводит к снижению вероятности банковского кризиса.

Полученные результаты также сильно различались среди стран с разным уровнем развития институтов и правовой системы, уровнем коррупции и качеством бюрократии, отношением к деловой репутации и т.п. Системы страхования показали себя с лучшей стороны в более цивилизованных и развитых странах, и с отрицательной - в странах со слабым институциональным развитием. Тем самым банковский сектор России не благоприятствует введению системы государственного страхования вкладов.

Аналогично, в институционально слабом окружении, система страхования вкладов скорее замедляет, чем улучшает развитие финансового посредничества. Предоставление необоснованных гарантий одному сектору приводит к замыканию инвесторов на данном типе финансового института и, как следствие, к неэффективному распределению ресурсов и торможению общего уровня развития финансового сектора.

К сожалению, мировая практика не дает однозначного ответа на вопрос об обязательности участия банков в системе.



Список литературы

1. Федеральный закон "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" от 10 декабря 2003 года (в ред. Федеральных законов от 20.08.2004 N 106-ФЗ, от 29.12.2004 № 197-ФЗ)

2. Аникин А., Федоров В., Бойко С. Необходима система гарантирования вкладов в коммерческих банках // Экономист. 1997. № 1. С.68.

3. Венедиктов А. Международный опыт введения систем страхования банковских вкладов // Сборник докладов студенческого семинара профессора Е.Г. Ясина. ГУ-ВШЭ. 07.05.2004

4. Кузьмина С. А. Гарантии реализации прав граждан - вкладчиков банков и других кредитных учреждений в Российской Федерации // Контроль и надзор за деятельностью органов внутренних дел - важнейшая гарантия обеспечения прав человека. М., 2000. С. 86-87.

5. Кулакова Н. Вклады с гарантией // Деньги. № 50 (354). 19 декабря. 2001.С.71.

6. Ларионова И. Страхование депозитов // Хозяйство и право. 1997. №12. С. 17-27.

7. Ларионова И. Страхование депозитов // Хозяйство и право. 1997. №12. С. 17-27.

8. Мартин А. Альтернатива страхованию банковских вкладов //ЛОГОС-ПРЕСС №28 (476) - 09 августа 2002 г

9. Моисеев И. О перспективах системы страхования вкладов // Финансовые известия 20.10.2004

10. Нетисова О.В., Додонова И.В. Система страхования банковских вкладов: основные тенденции, проблемы и перспективы //Материалы XXXIII научно-технической конференции по результатам работы профессорскопреподавательского состава, аспирантов и студентов СевКавГТУ за 2003 год. ° Северо-Кавказский государственный технический университет, Ставрополь, 2004. http://www.ncstu.ru

11. Системы страхования депозитов: мировая практика и тенденции развития // Финансовое право № 1, 2004

12. Снытко А.Е. Система депозитного страхования: опыт США // Финансы. 1999. № 10.С.45)

13. Турбанов А. В. Концептуальные основы российской системы страхования банковских вкладов граждан // Право и политика. 2003. №5. С.69.

14. Ходанчик Г.Э. Страхование депозитов: зарубежный опыт и возможности его применения в России // Финансы. 2001. № 11.С.62.

Приложения

Зарубежная практика построения системы страхования вкладов

Страна	Год создания	В чьей собственности находится	Кто принимает решения	Взносы банков	Взносы правительства	Максимальные выплаты на одного вкладчика
						в иностранной валюте	в рублевом эквиваленте (по курсу 1.01.2005 г.), в тыс.руб.
Великобритания	1982	государственная корпорация	независимая корпорация	взносы пропорционально вкладам, но не более 0,3% от их суммы	нет	10 тыс. фунтов стерлингов, 75% вклада	187
США	1933	государственная корпорация	независимая корпорация	0,08% в год от средней суммы вкладов за год	нет, но при необходимости предоставляет кредит до $3 млрд.	$100 тыс.	3 604
Япония	1971	смешанная (государственная и частная)	независимая корпорация	1/3 оплаченного капитала плюс 0,008% в год	2/3 оплаченного капитала	10 млн. иен	3 695
Германия	1976	частная	банковские союзы	0,03% в год от суммы вкладов; возможен дополнительный взнос в таком же объеме	нет	-	-
РОССИЯ	2004	государственная корпорация	государственная корпорация (АСВ)	0,15 за квартал от суммы остатков средств на счетах по учету вкладов	имущественный взнос РФ (3 млрд.руб.)	100% суммы вкладов в банке, но не более 100 тыс.руб.	100

Размещено на Allbest.ru