Размещено на http: //www. allbest. ru/

Министерство транспорта Российской Федерации

Федеральное агентство железнодорожного транспорта

Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования

Омский государственный университет путей сообщения (ОмГУПС)

Кафедра «Финансы, кредит, бухгалтерский учет»

КУРСОВАЯ РАБОТА

на тему: «История возникновения и развития банковского дела»

Студентки гр. 53 Ф

Горбуновой Ю.В.

Руководитель: к.э.н., доцент

Полтораднева Н. Л.

Омск 2015

Содержание

• Введение
• Глава 1. Теоретические основы банковского дела
• 1.1 Предпосылки и возникновение банковского дела
• 1.2 Этапы и особенности развития банковского дела
• Глава 2. Банковское дело в России.
• 2.1 Особенности развития банковского дела в России
• 2.2 Перспективы и возможности развития банковского дела в России
• Заключение
• Библиографический список

Введение

банковский дело кредитный финансовый

Банковское дело - отрасль финансово-кредитной деятельности, этап развития кредитного дела, на котором кредитные, денежные и расчётные операции в комплексе концентрируются в едином центре - банке. Проявляется в деятельности денежно-кредитных институтов, регулирующих весь денежный оборот и обеспечивающих осуществление денежно-кредитной политики.

Данная исследовательская работа особенно актуальна, поскольку роль банковского дела в экономике весьма существенна. Банки способствуют тесной взаимосвязи промышленности, торговли, населения и сельского хозяйства; имеют возможность увеличить материальное производство и обмен продуктами труда. По состоянию банковского дела можно судить об экономическом развитии страны.

Основываясь на исторических сведениях, в работе будут рассмотрены проблемы, связанные с развитием банковского дела в мире и в России в частности.

Таким образом, целью работы является подробное исследование исторического развития банковского дела.

Исходя из указанной цели, основными задачами являются:

ѕ изучение предпосылок возникновения банковского дела;

ѕ анализ этапов и особенностей развития банковского дела;

ѕ рассмотрение специфики развития банковского дела в России.

Объектом исследования является история возникновения и развития банковского дела. Предмет исследования - особенности развития банковского дела в России.

В качестве источников для исследовательской работы были использованы научная справочная литература, статьи, статистические материалы, правовые документы.

Глава 1. Теоретические основы банковского дела

1.1 Предпосылки и возникновение банковского дела

Исторически банки возникли намного раньше своего названия. Уже в античном хозяйстве появилась потребность в банках как посредников в платежах. Считается, что слово «банк» произошло от итальянского «банко», что в переводе означает «скамья». Скамьи устанавливались на оживлённых торговых площадях, где велась активная торговля с использованием разнообразных монет с различными формами и достоинствами, чеканившихся как государствами, городами и даже отдельными лицами. В этих условиях возникала необходимость в специалистах, которые разбирались бы в многообразии обращающихся монет. Этими специалистами стали менялы, которые обычно располагались со своими столами на рынках, где происходила торговля. Менялы были предшественниками банков - это представители денежно-торгового капитала, принимающие денежные средства у купцов и специализирующиеся на обмене денег различных городов и стран. Со временем менялы стали использовать эти вклады, а также собственные денежные средства для выдачи ссуд и получения процентов, что означало превращение менял в банкиров. [8; 8-10][9; 11-13]

Начало развития банковского дела можно обнаружить в истории таких древних государств, как Вавилон, Греция, Рим и Египет. Считается, что первые банковские организации появились в Древнем Востоке в VIII веке до нашей эры, когда уровень благосостояния людей позволил им делать сбережения, сохраняя достаточный уровень текущего потребления.

В VII -- VI веках до нашей эры развитие вавилонских товарно-денежных отношений достигло очень высокого уровня. Деньги как всеобщий стоимостной эквивалент в виде кусочков и слитков серебра были унаследованы жителями Вавилона от шумерийцев. Приблизительно в то же время в Лидии появились первые монеты. Вскоре после этого чеканка монет проводилась по всему миру. В Вавилоне существовали «банкиры», которые занимались принятием процентных вкладов и выдачей денежных ссуд под разные виды письменных обязательств и под залог некоторых ценностей. Обнаружено, что в VII веке до нашей эры Вавилонский банк принимал вклады с выплатой по ним процентов, кроме того осуществлялась выдача ссуд и выпуск банковских билетов.

После банковское дело начало развиваться в Древней Греции. Трапезиты, или греческие менялы, принимали на хранение вклады, чтобы производить платежи за счёт вкладчиков. Кроме того им давали на хранение ценные документы, договоры, спорные суммы. Греческие банкиры отдавали вверенные им капиталы взаймы под залог движимости, рабов, домов и земель. При этом главными конкурентами частных банкиров были древнегреческие храмы, которые давали из своих храмовых сокровищ взаймы большие суммы, как частным лицам, так и на общественные предприятия. Храмовые сокровищницы были неприкосновенными для воюющих сторон, а случаи кражи были крайне редкими, что позволяло храмам принимать значительные суммы денег на хранение во время войн. Во времена Птолемеев (II век до нашей эры) в Фивах, Гермонтисе, Мемфисе и Сиене существовали «царские банки», управляемые трапезитами, в которые стекались разные государственные сборы, доходы с государственных фабрик и которые за счёт государства производили различные платежи, например, выдачу жалованья солдатам.

В античный Рим банковское дело было «завезено» из Греции (III век до нашей эры). В Древнем Риме банкиры назывались менсариями и аргентариями. Менсарии специализировались на обмене монет. Аргентарии привлекали финансы, давали кредиты, осуществляли денежные переводы между городами. При этом аргентарии не имели права свободно использовать вклады, поэтому от денежных вкладов не было процентной прибыли. Кроме того, банкиры занимались банковскими займами и договорами, по которым выплачивались проценты; аргентарии свободно пользовались этими средствами в течение определённого времени, которое заранее согласовывалось. Часто аргентарий выступал поручителем или полным заместителем одного из участников сделки.

В Древнем Египте ведением банковского дела занималось государство. Древнеегипетскими государственными банками осуществлялись фискальные функции, они занимались осуществлением покупок, продаж, разменом монет и выдачей ссуд. Кроме того банки имели дело с ипотечными и ломбардными операциями, учетом обязательств до наступления срока, приемом вкладов. Банкиры выступали в роли помощников в составлении документов, управлении имениями клиентов и переводах. Все сделки были заверены письменным обязательством. Сумма возвращенного долга превышала первоначальную сумму в 2 раза, а в случае просрочки платежа, расчёт заёмщиков с кредиторами осуществлялся рабами. [29]

Таким образом, предшественниками банков являлись меняльные лавки, активно распространявшиеся на Древнем Востоке, которые в силу возрастающего спроса расширяли свой спектр операций и развивались в более крупные организации.

1.2 Этапы и особенности развития банковского дела.

Банковское дело - это отрасль финансово-кредитной деятельности, этап развития кредитного дела, на котором кредитные, денежные и расчётные операции совместно концентрируются в банке. Оно заключается в деятельности денежно-кредитных институтов, регулирующих весь денежный оборот и обеспечивающих осуществление денежно-кредитной политики.

Современное банковское дело прошло длительный путь становления и развития. Выделяют четыре основных этапа развития банковской деятельности, каждый из которых имеет свои отличительные черты и особенности:

I этап - от античности до возникновения Венецианского банка;

II этап - с 1156 года до учреждения Английского банка - 1694 год;

III этап - с 1694 года до конца XVIII века;

IV этап - с начала XIX века до настоящего времени.

I этап связан с возникновением финансово-кредитных операций и предпосылок создания первых полноценных банков. Ранее не существовало банков в современном значении данного слова. В основном первоначальными банками являлись меняльные лавки. Перевозка денег была связанна с большим риском, поэтому менялы занимались денежными переводами в города, где собирались ярмарки или где у них были отношения с местными менялами. Деньги каждой страны имели разное денежное содержание или название, поэтому купцам приходилось менять деньги, в этом им помогали менялы. Со временем меняльное дело расширяется, начиная выдачу разнообразных ссуд и привлечение финансов. Появляются банки, которые выдают кредиты, принимают вклады и производят расчётные операции.

II этап. Банки постепенно распространились по всей Италии. Большое их количество появилось в крупных торговых центрах: в Генуе, Венеции, Флоренции, а за тем и во Франции, Нидерландах, Гамбурге и Англии. Ненормальное состояние международного и денежного оборотов из-за обесценения и разнородности меновой единицы и злоупотребления менял вынудили некоторые городские управления и торговые классы открыть общественные банки.

Первые общественные банки появились в Италии. Этому способствовал тот факт, что у банкиров постепенно сосредоточивались все наличные средства торгового класса, которые вследствие этого производили денежные расчеты не наличными деньгами, а безналичным расчетом, то есть путём письменного переноса денег со счета должника на счет кредитора в книгах банкиров. Операция получила название «жирооборот» (с греческого - круг). Так в Венеции в 1156 году образовался жиробанк «Монтеньева» -- общественное учреждение, куда вносились налоги и которые производили некоторые банковские операции и делились на светские горы и горы, учрежденные для борьбы с ростовщичеством, которые находились под покровительством духовенства. В 1407 году Банк «Святого Георгия» был организован путём слияния многих мелких общественных банков и находился под покровительством Генуи. В 1463 году банку Папой Римским было дано право отлучать от церкви всех должников, поэтому у банка должников не было. В 1587 году в Венеции после краха известного крупного частного банка Пизаны был открыт государственный жиробанк под названием «Банко ди Риалто». Он принимал вклады и разрешал вкладчикам выписывать чеки на определенную сумму. В 1619 году «Банко дель Джиро» завладел этим банком и стал давать расписки в получении вкладов в золоте и серебре, которые стали использоваться в качестве денег.

В 1609 году Голландское правительство по причине злоупотребления местных банкиров учредило Амстердамский общественный банк, который занимался выдачей расписок, называющихся «банковскими деньгами». В 1619 году Гамбург по примеру Амстердама по тем же причинам учредил под гарантией города жиробанк, существовавший до 1812 года.

Жиробанки вели расчёты между своими клиентами в специальных денежных единицах, выраженных в определённом весе благородных металлов. Собственные средства жиробанки предоставляли в ссуду государству, городам и привилегированным внешнеторговым компаниям.

Функции этих банков заключались в следующем:

- приём денег на хранение;

- торговый класс, оставляя деньги на своих счетах в банках, распоряжался ими путём переводов со своих счетов на счет получателя, если клиент имел счет в том же банке. В основу операции банка была положена меновая единица (банковские деньги). Она соответствовала определенному весу и пробе благородного металла.

В Англии капиталистическая банковская система возникла в XVI веке, причем раньше в качестве банкиров выступали ювелиры и купцы. Первый акционерный банк был учрежден в 1694 году, получив разрешение от правительства на выпуск банкнот, и являлся единственным банком Англии до 1825 года. Банки капиталистического типа в форме акционерных обществ, занимавшиеся кредитованием торгово-промышленной буржуазии, к концу XIX века доминировали в ведущих странах мира.

Таким образом, банки на втором этапе развития были исключительно жиробанками, а не депозитными в современном смысле слова, так как вклады принимались, но пользоваться ими было нельзя. Поэтому клиенты не получали проценты от вклада, а платили комиссионное вознаграждение.

III этап характерен развитием кредитных операций и обращения банкнот, количественным ростом банков и началом их специализации.

Последующее развитие происходило в Англии, ставшей наиболее развитой индустриальной страной, где появилось множество банков. Английский банк был создан в 1694 году шотландцем Уильямом Питерсоном с уставным капиталом в 1 миллион 200 тысяч фунтов стерлингов для решения экономических проблем правительства. По причине того, что государство изымало капитал, был осуществлён выпуск банковских билетов, равных по сумме капиталу. Банк имел право расплачиваться этими билетами, являлся монополистом по торговле золотом, мог дисконтировать векселя (реальная стоимость векселя ниже стоимости номинала, однако продажа происходила по номиналу, полученная разница с продажи является дисконтом). Банк получил право предоставлять ссуды под залог имущества, а в случае несвоевременного возврата денег, банк забирал его. Также банку было разрешено принимать вклады для пополнения капитала и выплачивать по ним проценты. Возникли специализированные банки с новым способом расчетов посредством чекового обращения.

После многолетней практики банки пришли к выводу: сумма депонированных у них денег меняется мало, данные выплаты обычно покрываются поступлениями, постепенно остаток вклада увеличивается, поэтому значительную часть вверенных денег банки без ущерба для вкладчиков могли бы пустить в оборот путём учета векселей и выдачи ссуд. Это получило практическое применение, что привело к изменению характера вкладов. Также изменились и сами банки, ставшими депозитными банками. Операции с депозитами широко распространились и стали часто использоваться. Появились три основных вида вкладов, а именно: до востребования, срочные и сберегательные. Кроме того, в это время возникли эмиссионные банки, основной функцией которых стала эмиссия банкнот.

Вскоре возникли специализированные банки: Шотландский королевский банк в 1695 году, Банк Британской компании для торговли холстом в 1706 году, Венский банк в 1703 году, Прусский банк для морской торговли в 1767 году, Парижская учетная касса в 1776 году, Петербургский банк в 1780 году. В них появляется новый способ расчетов с помощью чекового обращения. Появились различные виды вкладов, которые позже получили распространение и в других странах.

IV этап ознаменовался появлением специализированных банков, среди которых: ипотечные - выполняли операции под залог имущества, народные - занимались обслуживанием населения, ремесленные - занимались обслуживанием ремесленников. Возникли ссудные кассы, выдававшие кредиты, и сберегательные кассы, специализировавшиеся на приёме вкладов у населения. В 1877 году появилась лизинговая операция, которая заключалась в сдаче оборудования в аренду с последующей выплатой его стоимости. Позже возникли факторинговые операции - переуступка прав требования во всех ее разновидностях. [20] Особое распространение получают депозитные банки в Англии, Шотландии, Австрии, Германии, Швейцарии, а также в Северной Америке. В начале XIX века появляются центральные банки, выполняющие монопольную эмиссию банкнот. В качестве примера можно привести центральный банк Франции, который был основан в 1800 году по приказу Наполеона, банк Австралии -- в 1806 году, государственный банк России -- в 1860 году. В 1848 году возникают первые ломбарды в Пруссии, ставшие довольно популярными, они быстро распространились в другие страны.

Банков становилось всё больше, начинала формироваться полноценная банковская система, включающая центральный банк, универсальные банки, которые осуществляли весь известный спектр операций, и специализированные банки, ориентирующиеся на определенный вид операций. Конкуренция среди банков привела к их универсализации с переплетением депозитных операций с чековыми и переводными, появляются новые виды депозитных и кредитных операций.

Развитие рынка ценных бумаг привело к расширению операций с ценными бумагами, а впоследствии, в 70-х годах XX века, к появлению секьюритизации активов -- оформлению долгов в ценные бумаги с последующей их реализацией. [6] Законодательные ограничения, наложенные на банковскую деятельность на рынке ценных бумаг, участие в капиталах предприятий способствовало возникновению трастовых операций. [15; 225-232]

В целом банковская деятельность развивалась благодаря формированию основ мирового товарного рынка в ходе Великих географических открытий XV--XVI веков; проявлению национальных интересов и экономических притязаний государств; увеличению хозяйственных возможностей и интернационализации финансовых связей; повышению рискованности предпринимательской деятельности. У банков появилась возможность выхода на международный уровень при поддержке своих государств по мере концентрации и централизации денежного капитала.

Банковское дело прошло долгий путь развития от меняльных лавок на Древнем Востоке до современных банков, ведущих свою деятельность на международной экономической арене. Банки активно усиливали воздействие на экономику, расширяли свой функционал, получали новые полномочия, постепенно распространялись на новые территории, развивались в более надёжные универсальные и специализированные банки.

История развития банков привела к тому, что современный банк стал крупным банком, играющим важную роль в экономике и занятым выполнением широкого спектра операций.

Глава 2. Банковское дело в России

2.1 Особенности развития банковского дела в России

Первый банк России был создан в середине XVII веке в Пскове по приказу воеводы А.Л. Ордина-Нащокина. Причиной являлась острая потребность русских купцов в дешевом кредите в связи с ростом объемов внешней торговли и усилением конкуренции с иностранными купцами. Однако после отзыва А.Л. Ордина-Нащокина с должности банк закрыли. Следующая попытка создания в России учреждения подобного банку была предпринята в 1727 году - основана Монетная контора при монетных и денежных дворах Санкт-Петербурга для чеканки монет, получившая право осуществлять ломбардные операции под 8% годовых. В это время торговля велась с помощью наличных деньг, а промышленность развивалась в основном за счет средств государства. Развитие банковского кредита в России по сравнению с Западной Европой существенно запаздывало. В отличие от других стран, где банки создавались как частные учреждения, банки в России первоначально создавались как государственные.

В 1754 году были созданы Государственный банк для дворянства с конторами в Москве и Санкт-Петербурге с капиталом 750 тысяч рублей и Купеческий банк в Санкт-Петербурге с капиталом в 500 тысяч рублей (в 1782 году был присоединен к Дворянскому заёмному банку). Эти банки проводили политику, отвечающую интересам российского Правительства. Целью дворянских заёмных банков в Москве и Петербурге была выдача ссуд дворянам под залог имений с крепостными и угодьями, драгоценных металлов. Позже дворянский банк был реорганизован в Государственный заемный банк.

В 1757 году императрицей Елизаветой Петровной издан Указ «О мерах вексельного производства», которым утверждались переводные операции, служившие прообразом будущего трансферта и текущего счета. Мера имела особое значение для медного обращения, она облегчила оборачиваемость торговых капиталов и организацию коммерческого кредита. В 1758 году для привлечения в казну серебряных денег, необходимых для внешней торговли, был создан Медный банк. Он занимался выдачей ссуд под векселя медной монетой и требовал возврата ссуды на 75% серебряной монетой. Задачами было увеличение концентрации серебра в государственной казне и улучшение денежного обращения. В 1763 году медный банк был упразднён из-за убытков и не выполнения целей.

Во второй половине XVIII века в России началось активное развитие промышленности и торговли. Так металлическое в основном медное денежное обращение пришло в противоречие с требованиями экономики. При Елизавете Петровне взамен медных монет были выпущены новая золотая монета в 10 рублей. При Екатерине II с той же целью были выпущены бумажные ассигнации достоинством в 25, 50, 75 и 100 рублей. Для свободного обмена на медные деньги в 1768 году в Москве и Санкт-Петербурге учредили два банка. Ассигнации Екатерины II были первыми русскими бумажными деньгами. [15; 237-239]

Первыми российскими региональными банками стали городские общественные банки, появившиеся в конце XVIII века. Первоначально их создавали на пожертвования частных лиц и средства благотворительных организаций. В 1769 году был создан Ассигнационный банк с конторами в Санкт-Петербурге и Москве, в задачи которого входила эмиссия бумажных денег. В 1797 году для кредитования купцов при банке образовали учетные конторы, открытые в таких портовых городах, как Одесса, Таганрог, Астрахань и Феодосия. Окончание войны с Наполеоном приостановило выпуск ассигнаций в 1817 году. С прекращением выпуска ассигнаций задачи государственного банка свелись к обмену ветхих билетов на новые и к размену крупных билетов.

С 1818 года учетные конторы были переданы вновь созданному государственному коммерческому банку. В 1839 году при коммерческом банке учреждена депозитная касса серебряной монеты, с этого времени серебряная монета стала основной. После денежной реформы в 1843 году Ассигнационный банк был упразднён.

Государственный коммерческий банк осуществлял учет векселей, предоставлял ссуды, обеспеченные товарами, занимался приемом вкладов и переводными операциями; был закрыт в 1860 году, как и Заемный банк, на основе их в 1860 году был создан Государственный банк России. Главным источником ресурсов были средства, привлеченные во вклады и на текущие счета. Они использовались в интересах казначейства и для поддержания государственного кредита.

В начале 1860-х годов в России активизируется хозяйственная деятельность, развивается железнодорожное строительство, образуются акционерные общества, быстрыми темпами развивается торговля. В результате в России были созданы значительные капиталы, которые было необходимо эффективно использовать. Начался переход банков от казенной к акционерной форме. Первым частным учреждением долгосрочного кредита стало Санкт-Петербургское городское кредитное общество, его устав утвержден в 1861 году. В 1863 году в Петербурге было образовано Общество взаимного кредита. В мае 1864 года был утвержден Устав первого Земского банка долгосрочного кредитования Херсонского. В конце 1864 года создан первый акционерный банк краткосрочного кредитования Петербургский частный коммерческий банк. [26; 69-73]

В середине XIX века во многих крупных городах открылись городские банки. Они учреждались при городских самоуправлениях на их средства. Успешная деятельность первых коммерческих банков стимулировала увеличение количества банков.

Важнейшими событиями стали создание Государственного банка России и зарождение во второй половине XIX века различных форм кредитных организаций. В 1870 году в России возникла необходимость перехода от серебряного к золотому обращению и восстановления размена с помощью золотой единицы. Золотой запас, при котором размен стал возможен, был накоплен в 1897 году. Начиная с 1876 года вводится взимание таможенных пошлин золотой монетой. Государственному банку разрешено принимать от частных лиц иностранные банковские билеты, размениваемые на золото, отечественные ценные бумаги, оформленные на металлические деньги, золотые слитки, ассигновки горных правлений, размениваемые на золото, траты в расчетах по внешней торговле, оплачиваемые золотом, и выдавать взамен депозитные квитанции, которые таможенные учреждения были обязаны принимать в уплату, а банк разменивать на полуимпериалы. Эта мера была вызвана необходимостью взыскивать средства на покрытие заграничных платежей.

В 1882 году создан Государственный крестьянский поземельный банк, а в 1885 году - Государственный дворянский земельный банк. Ссуду на покупку имения или земли можно было получить под 5% годовых. Сроки выплаты варьировались от 20-25 лет до 60-65.

В 1895-1897 годах в результате денежной реформы Россия перешла к золотому стандарту.

В России существовала и успешно развивалась многосубъектная кредитно-банковская система, предоставлявшая различным юридическим и физическим лицам широкий спектр банковских услуг. На 1 января 1914 года насчитывалось 3575 банков, из них 53 акционерных коммерческих банка. За четыре года количество банковских учреждений возросло почти в полтора раза.

Во главе кредитной системы стоял Госбанк России, но он не имел права эмиссии денег. Госбанк обслуживал Казначейство, крупные денежные запасы которого были основным ресурсом Госбанка. Это позволяло Госбанку развивать свои активные операции, не прибегая к эмиссии.

В систему Госбанка России также входили сберегательные кассы. Их средства использовались на поддержку Правительства, инвестировались в государственные ценные бумаги и маржи, которые являлись основным источником доходов сберегательных касс.

До октябрьской революции 1917 года доля участия иностранного капитала в основных капиталах российских банков резко возросла. Вложения капитала в российские банки давали более высокий доход по сравнению с другими странами. В результате революции 1917 года все кредитные учреждения были национализированы, а их средства переданы вновь созданному Государственному банку.

Во время первой мировой войны банки выдавали кредиты для обслуживания расходов на войну, выполняли комиссионные операции по размещению государственных займов, тем самым увеличивая свою прибыль. Темпы эмиссии бумажных денег, осуществлявшейся Временным правительством, в четыре раза превысили темпы эмиссии при царском Правительстве.

В начале XX века российская банковская система включала правительственные банки во главе с Государственным банком России, неправительственные учреждения, такие как акционерные банки, городские общественные банки, общества взаимного кредита, а также учреждения мелкого кредита, такие как ссудосберегательные товарищества, сельские банки, вспомогательные кассы.

В 1930 году правительство приняло решение о проведении кредитной реформы, основными положениями которой были: наделение субъектов хозяйствования оборотными средствами, запрещение отпуска продукции и оказание услуг в кредит в обобществленном секторе народного хозяйства, введение новых форм кредитования через Госбанк, введение новых форм расчетных документов - счетов фактуры, платежных требований и платежных поручений. Правительство возложило финансирование и кредитование капиталовложений во все отрасли народного хозяйства на четыре специальных банка долгосрочных вложений: Промбанк, Сельскохозяйственный, Торгбанк, Цекомбанк. После кредитной реформы банковская система России стабилизировалась, и ее структура не подвергалась существенным изменениям до начала реформ, связанных с переходом от жесткого централизованного планирования экономики к рыночным отношениям.

В апреле 1959 года проведена реорганизация системы банков долгосрочных вложений. Так, банковская система в окончательном виде стала включать: Госбанк СССР, Стройбанк СССР, Банк внешней торговли СССР. В 1987 году к ним добавилось 5 специализированных банков: Агропромбанк СССР, Внешэкономбанк СССР, Жилсоцбанк СССР, Промстройбанк СССР, Сбербанк СССР.

Коммерческие банки вновь появились только в 1988 году. 13 июля 1990 года на базе Российского республиканского банка Госбанка СССР был учрежден Центральный банк Российской Федерации.

За короткое время в стране возникло более 2500 самостоятельных банков, кредитных организаций, осуществляющих отдельные банковские функции. Для сопоставления, в США для создания 1000 банков, потребовалось около 80 лет.

Финансовый кризис 1998 года резко негативно отразился на состоянии российских банков. За август-октябрь 1998 года число действующих банков сократилось наполовину. В декабре 1998 года общее количество действующих банков по данным ЦБ РФ не превышало 700.

В конце 1998 года банковский капитал сократился почти на треть, реальная величина активов - на четверть. Реальный объем кредитных вложений предприятиям за этот период сократился на четверть, объем неоплаченных в срок платежных документов оценивался в 6,9 миллиарда рублей в декабре 1998 года.

Таким образом, можно выделить следующие особенности построения современной банковской системы России.

1. Первый этап реформирования банковской системы характеризуется быстрым ростом численности кредитных учреждений. При этом в 1995-1998 годах свое существование прекратили больше банков, чем было создано новых: отозвано более 1000 банковских лицензий.

2. Общая численность банков в России в расчете на 100 тысяч человек была недостаточна. Особенно мало банков располагалось в сельской местности и в отдаленных районах. Кроме того, некоторые виды банков, такие как ипотечные и муниципальные банки, только начинали зарождаться. Практически нет инвестиционных, клиринговых банков, так как для них отсутствует правовая база.

3. Создание законодательных основ функционирования банковской системы России в 1990 году осуществилось с принятием законов «О Центральном банке РФ» и «О банках и банковской деятельности». Закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» дал более чёткое и подробное описание функций главного банка страны, наделил ЦБ РФ правом издания нормативных актов, обязательных для исполнения всех юридических и физических лиц и органов государственной власти. В Законе были усовершенствованы инструменты осуществляемой ЦБ РФ денежно-кредитной политики, развит принцип независимости ЦБ РФ и однозначно записано, что никакие государственные органы не имеют права вмешиваться в деятельность ЦБ РФ по реализации его функций. «Закон о банках и банковской деятельности» включает три основных принципа: либерализация ведения банковской деятельности, усиление мер по обеспечению устойчивости банковской системы, приближение положений закона к нормам прямого действия. [3]

В настоящий момент времени в России существует двухуровневая банковская система. Верхний уровень представлен Центральным банком Российской Федерации, а нижний уровень представлен банками и небанковскими кредитными организациями. На 1 апреля 2015 года в России насчитывается 824 кредитных организации по данным Банка России. [28]

Центральный банк Российской Федерации является экономически самостоятельным учреждением. Основными целями деятельности являются защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе и его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам; развитие и укрепление банковской системы, обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов. ЦБ РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежную политику, направленную на обеспечение устойчивости рубля; монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение, устанавливает правила осуществления расчетов, проведения банковских операций, надзор за их деятельностью; осуществляет валютный контроль и другие функции. [2]

Второй уровень банковской системы представлен широкой сетью коммерческих банков, а также специализированных банков. К последним относятся ипотечные банки, земельные, инвестиционные, сберегательные, внешнеторговые и другие. Помимо банковских учреждений во второй уровень кредитной системы входят специальные финансово-кредитные институты, к ним относятся: кредитные союзы, кооперативные товарищества и др.; финансовые компании и финансово-промышленные группы; трастовые компании; лизинговые, факторинговые и форфейтинговые компании; негосударственные пенсионные фонды; страховые компании; ссудо-сберегательные ассоциации, сберкассы, почтово-сберегательные банки; инвестиционные компании и фонды; ломбарды и др. [1]

Активно развивается коммерческое и внутрифирменное кредитование. Устанавливаются тесные связи между звеньями кредитной системы и рынком ценных бумаг.

В настоящее время происходит увеличение концентрации и централизации банковского капитала. Выделяются крупные банки, сосредотачивающие у себя значительную долю ресурсов, операций и персонала банковской системы. Острая конкуренция в банковском деле ведет к вытеснению мелких кредитных учреждений. Основной формой ликвидации самостоятельных мелких банков становится приобретение одним банком акций другого банка и превращение его в свой филиал. Этому процессу также способствует повышение требований Банка России к минимальному размеру уставного капитала. Особенно сильная концентрация банковского капитала в отдельных регионах, когда несколько банков сосредотачивает подавляющую часть операций в определенном городе.

Усиливается проникновение на российский финансовый рынок иностранных банков путём открытия их филиалов и представительств, создание банков с участием иностранного капитала. Банки, которые не могут эффективно использовать средства внутри России, ищут более выгодные и надежные сферы их размещения за рубежом.

Активное развитие банковского дела в России запаздывало по сравнению с европейскими странами и началось только в XVII- XVIII веках с возникновением первых неспециализированных банков под руководством государства, в отличие от европейских частных банков. Со временем под влиянием власти, изменения денежного обращения, политической обстановки, законодательства в условиях командно-административной экономики банки расширили специализацию и спектр операций, однако развитие было относительно сдержанным. С появлением рыночной экономики банковский сектор получил новые возможности для развития, однако экономическая нестабильность 90-х годов оказала негативное воздействие. В итоге, со стабилизацией рыночной экономики банковское дело России стало многофункциональным и надёжным.

2.2 Перспективы и возможности развития банковского дела в России

Согласно основному прогнозу по итогам 2015 года активы банковского сектора увеличатся на 8%, а кредитный портфель на 7%. Их рост почти полностью будет основан на кредитовании крупного бизнеса, другие сегменты кредитного рынка будут уменьшаться. Вместе с ростом стоимости фондирования и ухудшением качества портфеля это приведёт к убытку в банковском секторе в размере 400 миллиардов рублей. В негативном сценарии общий убыток может составить около 1,2 триллиона рублей.

Основными рисками банковского сектора в 2015 году являются снижение процентной маржи и ухудшение качества кредитных портфелей. Ещё в конце прошлого года банки столкнулись с одновременной реализацией двух рисков - процентного и ликвидности. Нестабильность на валютном и фондовом рынках привела к необходимости внесения дополнительного обеспечения в рамках сделок РЕПО и валютных свопов, что привело к резкому ухудшению ликвидности в банках с высокой долей данных операций в активах. Из-за повышения ключевой ставки банки были вынуждены в короткие сроки увеличить ставки по привлекаемым средствам с целью остановить «бегство» населения и компаний в валюту. Последствия реализации риска процентной ставки будут проявляться до середины текущего года. Также в первом полугодии ожидается ухудшение качества кредитов, прежде всего в сегменте крупного бизнеса.

Развитие банковского сектора в 2015 году будет определяться динамикой цен на нефть. Базовый сценарий предполагает среднегодовую цену на нефть 50 долларов за баррель. Годовая инфляция составит 12-13%, как следствие, ключевая ставка Банка России будет дополнительно снижена в 1 полугодии 2015 года на 2 п. п., до 13%. При реализации негативного сценария ожидается существенное снижение цены на нефть: её среднегодовое значение составит приблизительно 35 долларов за баррель. Произойдёт ускорение инфляции, что исключает дальнейшее понижение ключевой ставки. Позитивный сценарий основан на предпосылке о постепенном восстановлении цен на нефть, в этом случае среднегодовой уровень составит 65 долларов за баррель, а ключевая ставка может быть понижена до 11%. Все три сценария предполагают сохранение напряженной геополитической ситуации.

Базовый сценарий предполагает, что в 2015 году активы банков и совокупный кредитный портфель прибавят около 8% и 7% соответственно. Ключевые сегменты банковского кредитования будут сокращаться. Однако при этом в сфере кредитования крупного бизнеса ожидается прирост в 16%. Причиной тому могут являться средства, направленные на поддержку сегмента, полученные крупными банками в рамках планируемой докапитализации через облигации федерального займа. Количество кредитов малого и среднего бизнеса сократится на 8%, необеспеченных кредитов физических лиц - на 7%, объем предоставленных ипотечных кредитов уменьшится на 70%. Прогноз включает обсуждаемые меры по выделению 20 миллиардов рублей на субсидирование процентной ставки по ипотеке, однако предусматривает определенный лаг в их реализации.

В случае реализации негативного сценария совокупные активы банков вырастут только на 5%, а при позитивном сценарии прирост активов может составить 11%. При негативном сценарии сохранение ключевой ставки на высоком уровне, то есть не менее 15%, окажется сдерживающим фактором для экономической активности в течение всего 2015 года, вследствие чего на кредитном рынке ожидается ещё более сильное торможение. Кредитование крупного бизнеса увеличится не более чем на 10%, сокращение портфелей малого и среднего бизнеса и необеспеченных потребительских кредитов достигнет 12% и 11% соответственно. Объемы выдачи ипотеки могут сократиться на 85%, а объем портфеля - на 8%. Фактически динамика рынка будет определяться скоростью и масштабами реализации программы по субсидированию процентных ставок.

В оптимистичном сценарии предполагается замедление темпов инфляции и значительное снижение ключевой ставки. Однако при этом не ожидается резкого роста кредитования по сравнению с базовым вариантом. По прогнозам возможно заметное восстановление рынка к концу 2015 года. Сценарий предусматривает сокращение портфеля потребительских кредитов - 4% и кредитов в сфере малого и среднего бизнеса -3%, но в меньшей степени. Сокращение объемов ипотечного кредитования не превысит 45% из-за снижения среднерыночных ставок до 13-14%. Кредитование крупного бизнеса увеличится на 20% (16% в базовом сценарии) по причине укрепления рубля и переоценки валютных кредитов, на которые приходится приблизительно 30% портфеля.

При любом сценарии в 2015 году ожидается ухудшение качества портфелей на всех кредитных сегментах. Наилучшая ситуация ожидается в сфере кредитования малого и среднего бизнеса и физических лиц. С одной стороны, вследствие высокой оборачиваемости сокращение объемов кредитования малого и среднего бизнеса и физических лиц приведёт к росту доли просроченной задолженности в портфелях банков. С другой стороны, из-за того, что проблемы на данных сегментах банки стали решать ещё в начале 2014 года, ожидается стабилизация ситуации с просроченными задолженностями уже в 1 полугодии 2015 года. Вместе с тем качество предоставляемых кредитов крупным компаниям будет стабильно ухудшаться в течение всего года по причине снижения рентабельности бизнеса и роста стоимости фондирования. В целом рост доли просроченной задолженности будет относительно небольшим (при базовом сценарии рост с 3,5% на 01.01.2015 до 5% на 01.01.2016), но достигаться это будет за счет ее размывания новыми кредитами, а также сокрытия части просрочки в пролонгациях (в продлении срока действия договора, векселя, займа). По базовому сценарию, к концу 2015 года доля пролонгаций в общем портфеле кредитов крупному бизнесу достигнет уровня 2008-2009 годов - 22%. Изменится структура кредитов: значительно вырастет доля валютных кредитов.

Согласно базовому сценарию по итогам 2015 года ожидается резкое снижение процентной маржи и увеличение отчислений в резервы по проблемным ссудам, которые приведут к убыткам в банковском секторе в размере 400 миллиардов рублей. В негативном сценарии совокупный убыток достигнет 1,2 триллиона рублей. Получение прибыли, около 200 миллиарда рублей, возможно только в случае реализации позитивного сценария. Прогноз прибыли во всех сценариях не учитывает возможное получение банками безвозмездной помощи от акционеров. В случае реализации негативного или базового сценария будет продлен мораторий центрального банка на переоценку ценных бумаг, при этом возможный дополнительный убыток от переоценки оценивается в 1-1,5 миллиарда рублей.

Из-за реализации процентного риска уже в 1 квартале текущего года банки столкнутся с существенным снижением чистой процентной маржи, а число убыточных банков может превысить 250. Наибольшему риску подвергаются банки, в пассивах которых высокая доля средств физических лиц и Банка России, а в активах много среднесрочных и долгосрочных кредитов предприятиям, по которым повышение ставок в короткие сроки может быть затруднено. Ожидается увеличение отчислений в резервы на фоне роста просроченной задолженности и реструктуризации по кредитам крупному бизнесу, что может негативно повлиять на рентабельность.

Реализация базового и негативного сценариев приведёт к значительному росту рыночной доли банков с участием государства в капитале. Ожидается, что до 90% объемов всех выданных ипотечных кредитов в 2015 году будет приходиться на Сбербанк (63%) и ВТБ (27%). Также вырастет доля банков с участием государства на рынке кредитования крупного бизнеса благодаря программе докапитализации через облигации федерального займа. На данный инструмент не ожидается высокого спроса со стороны крупных частных банков вследствие наличия большого числа требований. Продолжит снижаться активность банков с государственным участием на рынке кредитования малого и среднего бизнеса. Как следствие, в 2015 году ожидается рост доли на этом рынке крупных частных банков и небольших региональных банков. [30]

Таким образом, последующее развитие банковского сектора зависит от укрепления или ослабления рубля, от стоимости нефти и от дальнейшей денежно-кредитной политики государства. В целом, при любом из сценариев прогноза ожидается ухудшение качества портфелей на всех кредитных сегментах, при этом наилучшая ситуация ожидается в сфере кредитования малого и среднего бизнеса и физических лиц.

Заключение

В данной курсовой работе проведено детальное исследование исторического развития банковского дела.

Основываясь на исторических сведениях, в данной работе рассмотрены проблемы и особенности, связанные с развитием банковского дела в мире и в России в частности. Также были изучены предпосылки возникновения банковского дела, проведён анализ этапов и особенностей развития банковского дела, рассмотрена специфика развития банковского дела в России.

Из исторических фактов следует, что банковское дело всегда играло важную роль в экономике. Под влиянием возрастающего спроса банковское дело расширялось, оказывая всё большее влияние на различные сектора экономики. История развития банков привела к появлению крупных специализированных и универсальных банков, выполняющих широкий спектр операций.

Историческое развитие банковского дела в истории России имеет свои характерные черты. В частности банковское дело отличается запаздыванием развития на фоне социально-политических особенностей, длительным воздействием на банковский сектор государства.

Банковское дело в современной России относительно развито, однако развитие сдерживается как внутренними, так и внешними факторами. В перспективе под их влиянием ожидается спад банковской активности.

Библиографический список

1. Консультант плюс «ФЗ о банках и банковской деятельности» [электронный ресурс]. Режим доступа: http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=LAW;n=178399;dst=0;ts=A7DD069B8D64F2A3D6333B33DF1C1954;rnd=0.816519936081022; дата обращения: 13.05.15.

2. Консультант плюс «О ЦБ РФ (Банке России)» [электронный ресурс]. Режим доступа: http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=LAW;n=172875;dst=0;ts=9C0BAC8EE0B2B47E126D73BA0C22ACB9;rnd=0.22236286289989948; дата обращения: 13.05.15.

3. Консультант плюс «Постановление СНК СССР от 25.06.1930 N 106а "Об изменении действующего законодательства Союза ССР в связи с Постановлением Центрального Исполнительного Комитета и Совета Народных Комиссаров Союза ССР от 30 января 1930 г. о кредитной реформе"» [электронный ресурс]. Режим доступа: http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=ESU;n=28797; дата обращения: 10.05.15.

4. Ю.А.Бабичева «Банковское дело»: Справ, пособие / Под ред. Ю. А. Бабичевой. М.: Экономика, 2003.

5. Н.Б. Глушкова «Банковское дело»: Учебное пособие. -- М. - Академический Проект; Альма Матер,2005. -- 432 с., 2005.

6. А.Г. Грязнова «Финансово-кредитный энциклопедический словарь» / под общей ред. А.Г. Грязновой. - М. : Финансы и статистика, 2002. - 1168 с.

7. Ермаков С. Л., Беляев М. К. «Банковское дело: занимательно о сложном» -- М.: Вершина, 2008. -- 288 с.

8. Е.П. Жарковская «Банковское дело»: учебник для студентов вузов, обучающихся по специальности «Финансы и кредит» / Е. П. Жарковская. -- 7-е изд., испр. и доп. -- М. : Издательство «Омега-Л», 2010. -- 479 с. -- (Высшее финансовое образование).

9. Е. Ф. Жуков «Банковское дело»: учебник для бакалавров / Е. Ф. Жуков [и др.] ; под ред. Е. Ф. Жукова. -- М. : Издательство Юрайт, 2012. -- 591 с. --Серия : Бакалавр. Углубленный курс.

10. Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова и др. "Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова" -- М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1999. -- 622 с.

11. Е.Ф. Жуков «Банки и банковские операции» / Под ред. Е.Ф. Жукова. М.: Банки и биржи, 2003.

12. Е.Ф. Жуков «Банковское дело»: учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям и специальности «Финансы и кредит» / под. ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. - 3-е изд., перераб. и дп. - М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2012. - 655 с.

13. В. И. Колесников, Л. П. Кроливецкая «Банковское дело» / Под ред. В. И. Колесникова, Л. П. Кроливецкой. М.: Финансы и статистика, 2003.

14. В.И. Колесников «Банковское дело» / Под ред. В.И. Колесникова - М: Финансы и статистика, 2010.

15. О.И. Лаврушин «Деньги, кредит, банки»: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2000. - 464

16. Львов Ю. И. «Банки и банковские операции в России» /под ред. М. X. Лапидуса. - М.: Финансы и статистика, 2004.

17. Меркулова И.В. «Деньги, кредит, банки: учебное пособие» / И.В. Меркулова, А.Ю. Лукьянова. - М.: КНОРУС,2010. - 352 с., 2010.

18. А.Н. Мороз «Основы банковского дела» / Под ред. А. Н. Мороза. Киев: Либра, 2003.

19. Т.П. Николаева «Финансы и кредит»: Учебно-методический комплекс. -- М.: Изд. центр ЕАОИ, 2008. -- 371 с.

20. О.М. Островская «Банковское дело. Толковый словарь». -- М.: Гелиос АРВ, 2001. -- 400 с.

21. М. В. Романовский, Г. Н. Белоглазова «Финансы и кредит»: Учебник / Под ред. проф. М. В. Романовского, проф. Г. Н. Белоглазовой. -- М.: Высшее образование, 2006.

22. О.И. Семибратова «Банковское дело». - М.: Издательский центр "Академия", 2003. - 254с.

23. К. Р. Тагирбеков «Основы банковской деятельности (банковское дело)»: Учеб. пособие для вузов / Под ред. К. Р. Тагирбекова. ИНФРА-М, 2005.

24. А.А.Тедеев, В.А.Парыгина «Деньги, кредит, банки»: учебное пособие, Эксмо, 2005.

25. Г.А. Тосунян «Банковское дело в России: опыт, проблемы, перспективы». М.: Наука, 2003

26. И.П. Хунгуреева, И.Ю.Унгаева «Основы денежного обращения, финансов и кредита»: Учебное пособие. - Улан-Удэ, Изд- во ВСГТУ - 337 с., 2007.

27. В.В. Янова «Экономика»: учебник - М.: Издательство "Экзамен", 2011.

28. Банк России «Сведения о количестве действующих кредитных организаций и их филиалов в территориальном разрезе по состоянию на 01.04.2015» [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.cbr.ru/statistics/print.aspx?file=bank_system/cr_inst_branch_010415.htm&pid=lic&sid=itm_3982; дата обращения: 07.05.15.

29. Рейтинговое агентство Эксперт РА «Банковский сектор в 2015 году: голодные игры» [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://raexpert.ru/researches/banks/prognoz_2015#graph; дата обращения: 10.05.15.

30. Финэксперт 24 «Проблемы кредитования» [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://finexpert24.com/kak-poyavilis-banki-i-bankiry/; дата обращения: 10.04.15.

Размещено на Allbest.ru