Развитие банковской системы Российской Федерации

Размещено на http: //www. allbest. ru/

Министерство образования и науки Российской Федерации

ФЕДЕРАЛЬНОЕ государственное БЮДЖЕТНОЕ образовательное учреждение высшего профессионального образования

«Ивановский государственный химико-технологический университет»

Институт управления, финансов и информационных систем

Кафедра Финансов и кредита

Курсовая работа

по дисциплине: «Деньги. Кредит. Банки.»

на тему:

«Развитие банковской системы Российской Федерации»

Выполнил: ст. гр. 2/39

Д.М. Новикова

Проверил: д.э.н., доц.

Горюкова О.В.

Иваново 2013



Содержание

Введение

Глава 1. Общетеоретические аспекты развития банковской системы

1.1 Понятие и структура банковской системы

1.2 Основные этапы развития банковской системы

1.3 Мировые банковские системы на современной этапе

Глава 2. Особенности развития банковской системы Российской Федерации

2.1 Банковская система России: история ее формирования, современное состояние и направления дальнейшего развития

2.2 Основные этапы и становление развития банковской системы России

2.3 Оценка состояния банковской системы Российской Федерации

2.4 Проблемы и перспективы развития современной банковской системы

Заключение

Литература



Введение

Банковская система - это наиболее важная сфера национального хозяйства в развитие любого государства. Правильная организация банковской системы необходима для нормального функционирования хозяйства страны. Банковская система -- финансовая основа развития рыночной экономики. Цель ее функционирования -- обращения товаров и обслуживание оборота капитала в процессе производства.

Банковская система не является случайным многообразием, случайной совокупностью элементов. В нее нельзя включать субъекты механические, также действующие на рынке, но подчиненные уже другим целям.

Банковская система необычна, выражает свойства, характерные для нее самой, в отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве. Все изменения, в ней происходящие, тем или иным образом затрагивают всю экономику. Актуальность данной работы вызвана тем, что для современной российской экономики повышение эффективности функционирования банковского сектора- основной фактор расширения инвестиционной базы развития и обеспечения прогрессивных структурных преобразований. Банковский сектор как совокупность коммерческий банков и объект анализа представляет собой центральное звено банковской системы.

В настоящее время деятельность Центрального банка России приобретает огромное значение, поскольку от его эффективного функционирования и правильно выбранных методов, посредством которых он осуществляет свою деятельность, зависит стабильность и дальнейший рост экономического потенциала страны, отдельных секторов экономики, а так же укрепление позиций на международном рынке. Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков.

Практическая роль банковской системы определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам.

Объект исследования данной работы является банковская система РФ.

Предмет исследования - развитие банковской системы РФ.

Цель работы: оценка перспектив развития банковской системы Российской Федерации

Задачи: банковский россия коммерческий

1. Рассмотреть теоретические аспекты развития банковской системы

2. Ознакомиться со структурой банковской системы

3. Просмотреть мировые банковские системы

4. Проанализировать банковскую системы РФ, узнать её историю становления

5. Оценить нынешнее состояние банковской системы России..

6. Увидеть проблемы, существующие на данный момент в банковской системе РФ.

Теоретической и методологической основой проведения исследования явились законодательные акты, нормативные документы по теме работы. Методика исследования основана на использовании диалектического и системного подхода. В процессе работы применялись общенаучные методы и приемы: научная абстракция, анализ и синтез, группировки, сравнения и др. При изучении фактического материала применялись методы экономико-статистического и математического анализа.

Работа имеет традиционную структуру и включает в себя введение, основную часть, состоящую из 2 глав: раскрытие теоретических основ и изучение практической сущности поставленного вопроса, заключение и библиографический список. Объем работы обусловлен поставленными целью и задачами и составляет сколько-нибудь страниц.

Во введении обоснована актуальность выбора темы, поставлены цель и задачи исследования, охарактеризованы методы исследования и источники информации. Глава первая раскрывает общие вопросы, различные теоретические аспекты темы. Определяются основные понятия. Глава вторая описывает данные вопросы в рамках России.



Глава 1. Общее понятие банковской системs

1.1 Понятие и структура банковской системы

Банковская система -- внутренне организованная, объединенная общими целями и задачами, способная к саморазвитию совокупность кредитных органов управления и институтов банковской инфраструктуры.

Элементы:

· Совокупность кредитных организаций

· Органы управления

· Банковская инфраструктура

Признаки банковской системы:

· Элементы подчинены единому закону и отвечают единым целям;

· Банковская система специфична, что определяется её составными элементами и отношениями складывающимися между ними;

· Она является единым целым, её отдельные элементы связаны таким образом, что при необходимости могут заменить друг друга;

· Банковская система находится в постоянном развитие, дополняясь новыми элементами, совершенствуясь и развивая новые связи;

· Характеризуется наличием банковской тайны;

· Самоорганизующаяся и саморегулирующаяся политика каждого элемента банковской системы гибко адаптируется к экономическим и политическим изменениям страны и мира.

· Не может существовать без банковского рынка.

Структура:

Общим правилом построения банковской системы двухуровневая композиция, что обосновывается противоречивым характером рыночных отношений. С одной стороны они требуют свободы со стороны предпринимательства, что обеспечивает двухуровневая банковская система. С другой стороны рыночным отношениям необходимо государственное регулирование и контроль, что требует особого института в виде проводника денежно-кредитной политики, то есть Центрального Банка.

Центральный Банк является эмиссионным банком; особым органом государственного управления, который обеспечивает осуществление денежно-кредитных политики и эффективное функционирование банковской системы( орган лицензирования). В некоторых странах к 1 уровню банковской системы относятся органы регулирования и надзора если их не выполняет ЦБ.( В Германии- Федеральное Ведомство по контролю над банками; во Франции - Банковская комиссия, а в США- Федеральное Корпоративное Страхование депозитов).

Кредитные организации осуществляемые банковские операции для обслуживания физических и юридических лиц. Все кредитные организации разделены на 2 группы:

· Банки;

· Небанковские кредитные организации.

Банковская инфраструктура- в неё входит различные организации обеспечивающие деятельность и развитие банков. Она включает в себя:

- информационное обеспечение для КО;

-методическое;

-научное;

-кадровое;

-техническое. В ходе исторического развития возникли сегментированные и универсальные банковские системы. Сегментированная система предполагает жесткое законодательное разделение сфер операционной деятельности и функций отдельных видов финансовых учреждений. Подобные структуры сложились, например, в США и Японии.

При универсальной структуре закон не содержит ограничений относительно отдельных видов операций и сфер финансового обслуживания. Все кредитно-финансовые институты могут осуществлять любые виды сделок и предоставлять клиентам полный набор услуг. Такой тип универсальных банков сложился в Великобритании. Большую роль в функционировании банковского сектора играет высокая степень самоконтроля финансовых институтов, строгое соблюдение ими обычаев и традиций, выработанных банковским сообществом. В странах с развитой рыночной экономикой сложились двухуровневые банковские системы. Верхний уровень системы представлен центральным (эмиссионным) банком либо резервной системой (например, в США) .На нижнем уровне действуют коммерческие банки, подразделяющиеся на универсальные и специализированные (инвестиционные банки, сберегательные банки, ипотечные банки, банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки) и небанковские кредитно-финансовые институты (инвестиционные компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые компании, инкассаторские агентства и др.). Центральный (эмиссионный) банк в большинстве стран принадлежит государству Но даже если государство формально не владеет его капиталом (США, Италия, Швейцария) или владеет частично (Бельгия -- 50%, Япония -- 55%), все равно центральный банк выполняет функции государственного органа. Центральный банк обладает монопольным правом на выпуск в обращение (эмиссию) банкнот -- основной составляющей налично-денежной массы Он хранит официальные золотовалютные резервы, проводит государственную политику, регулируя кредитно-денежную сферу и валютные отношения. Центральный банк участвует в управлении государственным долгом и осуществляет кассово-расчетное обслуживание бюджета государства.

Возникновение ЦБ исторически связан в централизации банковской эмиссии в руках более надежных КБ, чьи банкноты могли успешно выполнять функцию всеобщего эквивалента и инструмента обмена. Наблюдается 2 пути развития:

1. ЦБ приобрели свой статус и функции в процессе длительной исторической эволюции, из множества КБ выделились крупные банки национального масштаба, которые постепенно приобрели черты современного Центрального банка.

2. ЦБ первоначально были утверждены как эмиссионные центры.

Цели деятельности ЦБ:

1. Обеспечение стабильности покупательной способности и валютного курса национальной денежной единицы.

2. Обеспечение стабильности и ликвидности банковской деятельностью.

3. Обеспечение эффективного и бесперебойного ведения расчетов.( наличный и безналичный денежный расчет.

Задачи:

1. ЦБ выступает эмиссионными центрами страны.

2. Совершают свои операции с банками страны.

3. Поддерживают государственные экономические программы, хранят официального золотовалютного регулирования.

Функции Центрального Банка:

1. Эмиссионная- монопольная эмиссия банкнот, для выполнения функции в каждом ЦБ есть специальные подразделения осуществляющие эмиссионно- кассовую работу.

2. Центральный банк является хранителем золотого резерва страны, выполняя функцию управления золотовалютными резервами( 65%евро-35% долларов).В настоящее время официально золотой резерв служит в служит в качестве резервного актива и гарантийного страхового фонда в международных расчетах. Управление золотовалютным резервом осуществляется с целью способствовать стабильности денежной единицы на международном рынке. (Китай, РФ)

3. Функция банка банков. ЦБ хранит свободные денежные средства КБ, является расчетным центром банковской системы, предоставляет кредиты коммерческим банкам, Центральный банк выступает в роли кредитора последней инстанции.

4. Функция банковского регулирования и контроля. С целью поддержания надежности и устойчивости банковской системы, защита интересов кредиторов и вкладчиков КБ.

5. Функция банка правительства. В большинстве стран ЦБ ведет кассовое исполнение государственного бюджета, обслуживание счета правительства, выступает его кредитором и финансовым консультантом.

6. Разработка и реализация единой денежно-кредитной политики. ЦБ осуществляет денежно-кредитное регулирование для обеспечения экономического роста, снижение инфляции и безработицы, нормализация платежного баланса.

7. Внешне экономическая функция. ЦБ проводит работу по международным расчетам; сотрудничество других стран с международными валютно-кредитной организациями.

В кредитной системе центральный банк играет роль «банка банков», т.е. хранит обязательные резервы и свободные средства коммерческих банков и других учреждений, предоставляет им ссуды, выступает в качестве «кредитора последней инстанции», организует национальную систему взаимозачетов денежных обязательств либо непосредственно через свои отделения, либо через специальные расчетные палаты (расчетно-кассовые центры). В России, как в ряде других стран (например, в Китае), в связи с широким развитием в условиях рыночной экономики коммерческих банков важной функцией Центрального банка стало лицензирование, т.е выдача разрешений на различные виды деятельности коммерческих банков. Законом определено, на каких условиях и какие документы должны быть представлены для лицензирования коммерческих кредитных учреждений. Центральный банк ведет общегосударственную книгу регистрации банков. Иностранные банки, их филиалы также могут осуществлять банковские операции только с момента их регистрации в этой книге. Центральный банк по согласованию с Министерством финансов определяет порядок создания страховых и резервных фондов, которые формируются за счет прибыли банков и предназначаются для покрытия возможных убытков коммерческих банков. Являясь «банком банков» и организатором всей кредитной системы в стране, Центральный банк в целях поддержания надежности и обеспечения стабильности банковской системы имеет право при обнаружении нарушений коммерческими банками установленных нормативов применять соответствующие меры воздействия. Так, в случае систематических нарушений нормативов, неисполнения предписания относительно сроков проведения банковских операций, при подведении итогов года с убытками, при возникновении ситуации, которая угрожает интересам клиентов коммерческого банка, Центральный банк может ставить вопрос перед учредителями КБ о его финансовом оздоровлении, о реорганизации такого банка и даже о его полной ликвидации. В качестве санкции при наступлении обязательств может быть назначена временная администрация по управлению банком на период финансового оздоровления (санации).

ЦБ РФ может воздействовать на деятельность коммерческих банков по нескольким направлениям:

1) ЦБ может устанавливать величину ставки рефинансирования, которая будет служить ориентиром для коммерческих банков;

2) ЦБ может изменять норму резервирования (норму обязательных резервов) для комбанков, влияя тем самым на способности комбанков к кредитованию и ведению деятельности;

3) ЦБ может изменять требования к уставному капиталу коммерческих банков, проводя таким образом их селекцию;

4) ЦБ может изменять величины нормативов, которые он устанавливает для коммерческих банков (например, по общему объему выданных векселей и т.п.);

5) ЦБ может изменять условия лицензирования банковской деятельности, вводя наряду с полными банковскими лицензиями ограниченные банковские лицензии; могут применяться и иные инструменты.

В настоящее время ЦБ достаточно жестко контролирует деятельность комбанков, а политика ЦБ заключается в уменьшении количества комбанков и стимулировании концентрации банковского капитала. Таким образом:

1.Развитие банковской системы тесно связано с развитием кредитных отношений, в ходе которых можно выделить 3 этапа: непосредственные отношения между кредитором и заемщиком, кредитные отношения с участием посредника, регулируемые кредитные отношения.

2. двумя основными типами банковских институтов являются центральные банки и коммерческие банки. При этом сущность их различна: ЦБ правомерно рассматривать как учреждение, а коммерческий- как предприятие.

3. Главными задачами являются поддержание покупательной способности национальной денежной единицы и стабильности кредитно-банковской системы страны. Все центральные банки имеют сходные функции, применяют сопоставимые инструменты регулирования.

4. ЦБ зарубежных стран выполняют важную роль в системе мер государственного воздействия на экономику благодаря своей относительной самостоятельности при решении вопросов регулирования денежной эмиссии, деятельности кредитно- банковских институтов, проведение валютной политики.

Коммерческий банк- банк, основной целью которого является получение максимальной прибыли, осуществляя комплексное обслуживание клиентов и выполняя: аккумуляцию временно свободный денежных средств; расчетно- кассового обслуживание клиентов.

Принципы деятельность коммерческих организаций

· Осуществление деятельности в пределах имеющихся ресурсах КБ как экономически самостоятельные субъекты хозяйств ,могут производить привлечения и заимствования ресурсов расширяя свою ресурсную базу, увеличивая тем самым свои вложения.

· Полная экономическая самостоятельность и ответственность за результаты своей деятельности.

· Взаимоотношения с банками строятся на рыночной основе. Осуществляя свою деятельность КБ исходят из рыночных критериев прибыльности и ликвидности.

· Регулирование деятельности осуществляется экономическими методами. Государство через орган банковского регулирования и надзора определяет единые условия хозяйственной деятельности банков и осуществляет регулирование при помощи инструментов и методов денежно-кредитной политики и обязательных экономических нормативов.

Экономическую основу операций банков по аккумулированию и размещению кредитных ресурсов составляют движение денежных средств как объективного процесса оказывающего влияние на формирование и использование ссуженной стоимости.

Правовые основы банковской деятельности заложены в следующих источниках банковского права:

1. Конституция Российской Федерации.

2. Общее банковское законодательство, которое регламентирует банковскую деятельность :

- кодекс(гражданский кодекс, налоговый кодекс, бюджетный кодекс, административный кодекс и т д)

- экономические законы.

3. специальное банковское законодательство

- Федеральный закон от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ

"О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"

- Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1

4. нормативно- правовые акты ЦБ.

1.2 Основные этапы развития банковской системы

Термин «банк» происходит от итальянского слова «банко», которое означало лавку, скамью или конторку, за которой менялы оказывали свои услуги. С древнейших времен потребности общественной жизни заставляли людей заниматься посреднической деятельностью, которая выражалась во взаимных платежах, связанных с обращением монет, различных по весу и содержанию драгоценных металлов. Во многих источниках, дошедших до наших времен, можно встретить данные о вавилонских банкирах, принимавших процентные вклады и выдававших ссуды под письменные обязательства и под залог различных ценностей. Историки отмечали, что в VIII в. до н.э. Вавилонский банк принимал вклады, платил по ним проценты, выдавал ссуды и даже выпускал банковские билеты. Выделялась деятельность банкирского дома Игиби, который стал своего рода Ротшильдом древнего Вавилона. Операции банкиров Игиби были весьма разнообразны. Этот банкирский дом производил на комиссионных началах покупки, продажи и платежи за счет клиентов; принимал денежные вклады; предоставлял кредит клиентам, за что получал вместо процентов право на плоды урожая с полей должника; выдавал ссуды под расписку и под залог. Банкирский дом Игиби также выступал в качестве поручителя по сделкам. Вавилонский предок современных банкиров не чурался участвовать в товарищеских торговых предприятиях в качестве финансирующего вкладчика. Наконец, есть указание еще на одну функцию, исполнявшуюся банкирами Игиби, -- роль советчика и доверенного лица при составлении разного рода актов и сделок. Кроме того, в Вавилоне зародились ростовщичество и меняльное дело. Наряду с частными банкирами крупные денежные операции проводили храмы. В основном они занимались хранением запасных фондов и сокровищ, а также давали городам долгосрочные ссуды под небольшие потому времени проценты. Сохранились сведения о городском займе, который был выдай Делосским храмом на пять лет из расчета 10% годовых. Во времена античности, когда преобладало натуральное хозяйство, наиболее характерными были натуральные займы (например, в Греции займы под аренду земли). В древнем Египте банковское дело находилось в ведении государства По достоверным данным, древнеегипетские банки кроме фискальной функции осуществляли следующие операции, покупку, продажу и размен монет, выдачу ссуд; ипотечные и ломбардные операции; учет обязательств до наступления срока; прием вкладов. В папирусах содержится информация о деятельности египетских банкиров в качестве советников по управлению клиентскими имениями и переводам. В античный Рим банковское дело было «завезено» из Греции. Как и в Афинах, римские банкиры также имели свои заведения на форуме. В Англии, ставшей в XVII в. самой передовой индустриальной страной, первыми банкирами были, как правило, золотых дел мастера. Вскоре после того, как в торговых сделках начали использовать золото, стало очевидным, что как покупателям, так и торговцам неудобно и небезопасно каждый раз при заключении сделок перевозить, взвешивать и проверять на чистоту золото. Поэтому укоренилось правило: отдавать золото на хранение золотых дел мастерам, которые имели подвалы или специальные кладовые и могли за плату предоставить их. Получив золотой вклад, золотых дел мастер выдавал вкладчику квитанцию. Вскоре товары стали обмениваться на квитанции золотых дел мастеров. Квитанции, таким образом, превратились в раннюю форму бумажных денег. Бумажные деньги (квитанции), находившиеся в обращении, полностью обеспечивались золотом. Видя готовность людей принимать квитанции в качестве бумажных денег, золотых дел мастера начали осознавать, что хранимое ими золото востребуется редко, в результате чего количество еженедельно и ежемесячно вкладываемого золота стало превышать количество изымаемого. Затем какому-то сообразительному золотых дел мастеру пришла в голову идея, суть которой заключалась в том, что выпуск бумажных денег может превышать количество имеющегося золота. Этот золотых дел мастер и стал направлять избыточные бумажные деньги в обращение, давая под процент ссуды торговцам, производителям и потребителям. Так зародилась банковская система частичных резервов. Если, например, золотых дел мастер давал в ссуду сумму, равную количеству находящегося на хранении золота, то общая стоимость денег вдвое превышала стоимость золота, и резервы составляли 50% стоимости выпущенных бумажных денег. Мировая банковская система формировалась в ходе эволюционного процесса, длившегося в течение нескольких веков. Первые банки возникли на рубеже XVI -- XVII вв. - так, купеческие гильдии ряда городов (Венеции, Генуи, Милана, Амстердама и др.) создали так называемые жиробанки для осуществления безналичных расчетов между своими клиентами.

Выделяют четыре основных этапа развития банковской деятельности:

I этап - от античности до возникновения Венецианского банка;

II этап - с 1156 г. до учреждения Английского банка - 1694г.;

III этап - с 1694г. до конца XVIII века;

IV этап - с начала XIX века до настоящего времени.

1 этап. Элементы развития банковской деятельности в той или иной мере отмечаются в Италии, Греции, Египте и других странах задолго до новой эры. Первоначально банковские операции сводились к покупке, продаже и размену монет, учету обязательств до наступления срока, управлению клиентскими имениями, приему вкладов, выдаче ссуд, ипотечным и ломбардным операциям. Позднее кредиторы начинают по распоряжению своих клиентов выполнять расчеты и другие операции.

2 этап. Банки постепенно распространились по всей Италии, много их появилось в больших торговых центрах, ганзейских городах Генуе, Венеции, Флоренции, а за тем и во Франции, Нидерландах, Гамбурге и Англии. Ненормальное положение международных и денежных оборотов, вследствие обесценения и разнородности меновой единицы и злоупотребления менял, вынудили некоторые городские управления и торговые классы открыть общественные банки. К этому в особенности привело то обстоятельство, что у банкиров постепенно сосредоточивались все наличные средства торгового класса, которые вследствие этого производили денежные расчеты не наличными деньгами, а безналичным расчетом, т.е. путем письменного переноса денег со счета должника на счет кредитора в книгах банкиров.

Функции общественных банков заключались в следующем:

- Прием денег на хранение, что уже было важно для того времени, отличавшегося отсутствием безопасности.

- Торговый класс, оставляя деньги на своих счетах в банках, распоряжался ими путем переводов или посредствам переносов со своих счетов на счет получателя, если клиент имел счет в том же банке. В основу операции банка была положена меновая единица (банковские деньги). Она соответствовала определенному весу и пробе благородного металла. Таким образом, можно заключить, что банки на втором этапе развития не были депозитными в современном смысле слова, так как вклады принимались, но пользоваться ими было нельзя. Поэтому клиенты не получали проценты от вклада, а платили комиссионное вознаграждение.

3 этап. Дальнейшее развитие происходило в Англии, где появилось много банков. Основным явился Английский банк, он был создан в 1694г. шотландцем Уильямом Питерсоном, с уставным капиталом 1200000 фунтов стерлингов, для решения правительственных финансовых затруднений. В силу того, что капитал был изъят государством, были выпущены банковские билеты на ту же сумму. Банк мог расплачиваться этими билетами, имел право торговать золотом, дисконтировать векселя. Появилось залоговое право. Банк мог предоставлять ссуды под залог имущества с условием, что если деньги не будут возвращены в определенный срок, банк забирает имущество. Появились вклады под проценты. Возникают специализированные банки: в этих банках появился новый способ расчетов посредствам чекового обращения.

После многолетней практики банки пришли к выводу: сумма депонированных у них денег мало меняется, данные выплаты обыкновенно покрываются поступлениями, постепенно остаток вклада даже увеличивается и следовательно, значительную часть вверенных им денег они без ущерба для вкладчиков могли бы пустить в оборот путем учета векселей и выдачи ссуд. Это получило практическое применение, и сразу изменился характер вкладов и самих банков, они превратились в депозитные банки. Депозитная операция получила широкое распространение. Появились три основных вида вкладов: до востребования, срочные, сберегательные. И еще одна черта этого времени, появились эмиссионные банки, основной функцией которых стала эмиссия банкнот.

4 этап. Появились и специализированные банки: ипотечные (под залог недвижимости), народные - обслуживают население, ремесленные - обслуживают ремесленников. Появились ссудные кассы, которые выдавали кредиты, сберегательные кассы - принимали вклады населения. В 1877г. появилась лизинговая операция - сдача оборудования в аренду с последующей выплатой стоимости оборудования. Несколько позже банки начинают осуществлять факторинговые операции - переуступка прав требования во всех ее разновидностях.

Таким образом, история развития банков привела к тому, что современный банк - это крупный банк, занимающийся достаточно широким кругом вопросов, осуществляющий расчеты и играющий серьезную роль в экономике.

1.3 Мировые банковские системы на современной этапе

Банковская система Великобритании.

Английская банковская система в начале XX века выглядела следующим образом:

Банк Англии -- центральный банк страны.

Депозитные банки -- занимались исключительно приемом денежных вкладов и выдачей краткосрочных ссуд.

Кредитные торговые банки -- не принимали вкладов и занимались только спекулятивными операциями.

Кредитные посредники -- включали вексельных и торговых маклеров.

Клиринговые дома.

В настоящее время в Великобритании выделяют следующие виды коммерческих банков:

Депозитные банки, к которым относятся наиболее крупные банковские монополии -- клиринговые банки, доминирующие в депозитно-ссудных операциях 2. Торговые банки -- действуют в сфере внешней торговли и международных финансово-кредитных операций.

Банки Содружества. В настоящее время насчитывается 7 крупных заграничных банков.

Иностранные банки в Великобритании, которых насчитывается сейчас около 450.

Консорциальные банки, в которых участвуют как минимум две стороны, причем ни одна из них не имеет контрольного пакета акций.

Учетные дома, выполняющие краткосрочные операции на денежном рынке. В настоящее время их насчитывается 9.

В состав кредитных учреждений в Великобритании входят:

· страховые компании;

· ссудно-сберегательные ассоциации и взаимно-сберегательные банки;

· финансовые компании;

· кредитные, строительные кооперативы;

· пенсионные фонды;

· доверительные паевые фонды.

Особенностями английской банковской системы :

Банк Англии кредитует коммерческие банки не прямо, а через посредников -- учетные и дисконтные дома, а его управляющий еженедельно встречается с руководителями различных ассоциаций, причем не только банковских, но и торговых, и промышленных.

В Великобритании, в отличие от банковских систем других стран, коммерческие и инвестиционные банки разделены.

В Англии деньги в уставный капитал банка вносятся учредителями навсегда, т.е. они становятся деньгами банка.

Банковская система Швейцарии.

Швейцария -- страна банков, так как на каждые 1,5 тысячи жителей приходится одна банковская структура.

Швейцарская банковская система объединяет более 500 банковских организаций. Все швейцарские банки традиционно делятся на три категории:

Первая категория -- три крупнейших швейцарских банка -- Объединенный банк Швейцарии, Швейцарская банковская корпорация, Швейцарский кредитный банк.

Вторая категория -- кантональные, местные и сберегательные банки, которые в основном работают с местными вкладчиками, специализируясь на кредитовании и обычных банковских расчетах.

Третья категория -- частные банки, занимающиеся управлением инвестиционными портфелями.

В кредитную систему Швейцарии входит также большое количество финансовых компаний, которые делятся на компании:

· регламентирующие прием депозитов и обязанные отвечать всем требованиям федерального банковского законодательства;

· не принимающие депозиты, но выполняющие другие банковские операции.

Отличительной чертой швейцарской банковской системы является строгий контроль за деятельностью банков и инвестиционных компаний. Контроль за банками имеет трехступенчатую систему и осуществляется Федеральной банковской комиссией, национальным банком и Швейцарской банковской ассоциацией.

Еще одна черта, отличающая швейцарскую банковскую систему, -- банковская секретность. Тайна вкладов защищена в Швейцарии положениями как гражданского, так и уголовного права.

Банковская информация может быть открыта правительственным органом только в том случае, если есть доказательства причастности клиента к уголовному преступлению. Причем необходимо отметить, что уклонение от уплаты налогов, а также нарушение валютного регулирования других стран по швейцарскому законодательству преступлениями не являются.

Банковская система Германии.

Структура банковской системы Германии имеет следующий вид:

· Дойче Бундесбанк -- Центральный банк;

· универсальные коммерческие банки;

· сберегательные банки;

· кооперативные центральные банки;

· кредитные кооперативы;

· специальные банки (в основном ипотечные);

· почтовые, коммунальные, сберегательные банки.

Центральным банком Германии является Дойче Бундесбанк, имеющий правление во Франкфурте-на-Майне, 9 земельных центральных банков в качестве главных управлений и почти 200 главных отделений и филиалов.

Федеральный банк полностью принадлежит Федерации и осуществляет вместе с федеральным ведомством функции надзора.

Денежную и кредитную политику Немецкого федерального банка определяет его центральный Совет.

Федеральный банк не обязан выполнять указания федерального правительства, но оказывает ему поддержку в области общей экономической политики.

Через Бундесбанк и его филиалы осуществляется основная масса безналичных денежных расчетов с использованием чеков и векселей на национальном уровне.

Важнейшая особенность немецкой банковской системы заключается в универсальном характере деятельности коммерческих банков страны.

Коммерческие банки Германии условно молено разделить на три группы:

I группа -- около 350 частных банков, региональные и прочие кредитные банки, частные банки, филиалы иностранных банков (выполняют 1/3 банковских операций);

II группа -- свыше 700 публично-правовых сберегательных касс и земельных банков (выполняют половину операций всех банков);

III группа -- около 3000 кооперативных банков (выполняют 1/5 всех банковских операций).

Основное преимущество-германской банковской системы заключается в более высокой стабильности на основе Диверсификации и связанной с этим высокой надежностью банковских вкладов. Германские банки, действующие на универсальной основе, в состоянии предоставить своим клиентам широкий круг операций и услуг и за счет этого могут перераспределить доходы и потери от банковской деятельности.

Параллельно с универсально действующими коммерческими банками в Германии существуют ряд специализированных банков. Ипотечные банки и другие кредитные учреждения выдают ссуды под залог недвижимости, специальные банки предоставляют ссуды с рассрочкой платежа, кредитные кооперативы выдают ссуды для индивидуального жилищного строительства. Почтовый банк и так называемые промышленные банки функционируют в качестве кредитных кооперативов.

Банковская система США.

В настоящее время банковская система США состоит из следующих основных элементов:

· Федеральной резервной системы;

· коммерческих банков;

· инвестиционных банков;

· сберегательных банков;

· ссудно-сберегательных ассоциаций;

· почтовых сберегательных касс;

· финансовых компаний;

· кредитных кооперативов;

· страховых компаний;

· пенсионных фондов;

· фондов социального страхования;

· обществ взаимного кредита;

· институтов страхования депозитов и т. д.

Функции центрального банка выполняет Федеральная резервная система (ФРС), основанная в 1913 году.

В ФРС входят 12 Федеральных резервных банков, являющихся центральными для округов, на территории которых они расположены. Помимо этого членами ФРС являются около 6 тысяч коммерческих банков, на долю которых приходится свыше 70 % всех депозитов. Банки -- члены ФРС -- это наиболее крупные частные коммерческие банки. Они являются акционерами и одновременно клиентами ФРС и получают на свой акционерный капитал 6% -й дивиденд.

В своей функции «банка банков» ФРС осуществляет всестороннее обслуживание банков -- членов ФРС.

ФРС независима в финансовом отношении. Независимость ФРС выражается и в том, что Президент США не имеет права отдать ФРС какой-либо приказ или сместить ее управляющих.

· По своей структуре ФРС представляет собой довольно сложный организм. Важнейшую роль в нем играют три основных звена:

· Совет управляющих ФРС (в Вашингтоне);

· федеральные резервные банки;

· банки-члены.

Банки, которые не являются членами системы, для пополнения кассы прибегают к услугам своих корреспондентов, банков -- членов ФРС.

Необходимо отметить, что в США нет единой государственной политики регулирования банковской деятельности.

С точки зрения регулирования, все американские банки можно разделить на 4 группы:

· национальные банки;

· банки штатов -- члены ФРС;

· банки -- не члены ФРС, входящие в Федеральную корпорацию страхования депозитов (ФКСД);

· банки -- не члены ФРС, чьи вклады не застрахованы в ФКСД. Коммерческие банки США выполняют широкий спектр операций и услуг. Однако американские банки по законодательству не могут выступать владельцами ценных бумаг.

В отличие от коммерческих банков специализированные кредитные институты занимаются кредитованием определенных сфер и отраслей хозяйственной деятельности.

Важным направлением специализации банков является инвестиционная деятельность. Классический тип инвестиционных банков характерен именно для США, где законодательство запрещает коммерческим банкам заниматься инвестиционной деятельностью. В настоящее время в США около 700 инвестиционных банков.

Разновидностью кредитно-финансовых учреждений являются финансовые компании, которые условно можно разделить на три вида:

· предоставляющие потребительский кредит;

· обслуживающие систему коммерческого кредита;

· предоставляющие мелкие ссуды индивидуальным заемщикам. Доля финансовых компаний в общей сумме активов финансово-кредитных учреждений составляет около 4% .

Особое место занимают строительные общества, которые формируют капитал из сберегательных вкладов своих членов и выдают последним ипотечный кредит.

Следующим видом специализированных кредитно-финансовых институтов являются учреждения, занимающиеся сберегательными операциями. Существует несколько их видов, основное, отличие которых заключается в формах привлечения средств, так как единственным видом их активных операций являются ипотечные операции.

Многие другие виды кредитных учреждений выполняют отдельные банковские операции, но не имеют права именовать себя банками и вынуждены конкурировать как с последними, так и между собой.

Банковская система Японии.

Банковская система Японии имеет следующую структуру:

· Банк Японии (центральный банк);

· коммерческие банки;

· специализированные кредитные институты;

· финансовые компании для малого и среднего бизнеса;

· правительственные кредитные учреждения;

· почтовые сберегательные кассы.

Особую роль в банковской системе играет Банк Японии, который был учрежден в 1882 году как центральный банк страны.

Банк Японии, 55% уставного капитала которого принадлежит правительству, а 45% -- частным компаниям, обладает исключительным эмиссионным правом. Он руководит банковской системой страны, включая и государственные банки, которых в Японии насчитывается 11.

Государственные функции фактически выполняет и один из крупнейших коммерческих банков Японии -- Банк Токио, на который, в соответствии с японским законодательством, возложено ведение валютных операций.

Коммерческие банки в Японии выполняют широкий круг операций и услуг для своих клиентов.

Японские коммерческие банки, в отличие от американских, могут выступать владельцами части акционерного капитала корпораций и могут быть представлены в советах компаний, в которых они имеют собственность; могут выполнять трастовые операции, связанные с выпуском ценных бумаг, но не имеют права самостоятельно эмитировать или размещать ценные бумаги.

Важное место в банковской системе Японии занимают почтово-сберегательные кассы, призванные аккумулировать мелкие сбережения населения.

Любая страна должна поддерживать и строго контролировать свою банковскую систему и денежное обращение, чтобы не допускать развития нарастания инфляции с одной стороны и бартера - с другой.



Глава 2. Особенности развития банковской системы Российской Федерации

2.1 Банковская система России: история ее формирования, современное состояние и направления дальнейшего развития

Корни российских банков уводят нас вглубь отечественной истории, в эпоху Великого Новгорода (XII-XV вв.). Уже в то время осуществлялись банковские операции, принимались денежные вклады, выдавались кредиты под залог и т.д.

Первый в России акционерный коммерческий банк начал свои операции в 1864 г. в г. Санкт-Петербурге. Второй коммерческий банк - Московский Купеческий банк - открылся в 1866 г.

До 1861 г. банковская система России была представлена в основном дворянскими банками и банкирскими фирмами. Первые кредитовали помещиков под залог их имений, вторые - промышленность и торговлю. Процветало ростовщичество, функционировали фондовые биржи.

После отмены крепостного права банковская система получила бурное развитие: был создан Государственный банк, возникли общества взаимного кредита. В 1914-1917 гг. кредитная система России включала: Государственный банк, коммерческие банки, общества взаимного кредита, городские общественные банки, учреждения ипотечного кредита, кредитную кооперацию, сберегательные кассы, ломбарды.

Ведущая роль принадлежала Государственному банку и акционерным коммерческим банкам. Общества взаимного кредита и городские общественные банки осуществляли кредитование средней и мелкой торгово-промышленной буржуазии. Учреждения ипотечного кредита включали: два государственных земельных банка (Крестьянский поземельный и Дворянский поземельный); 10 акционерных земельных банков; 36 губернских и городских кредитных обществ. Земельные банки предоставляли преимущественно долгосрочные кредиты помещикам и зажиточным крестьянам. Губернские и особенно городские кредитные общества выдавали ссуды под залог земли и городской недвижимости.

Развитие кредитной кооперации в России было тесно связано с появлением кулачества. Сберегательные кассы, будучи государственными учреждениями, использовали вклады для вложения в государственные ценные бумаги. Деятельность ломбардов, выдававших ссуды под залог вещей, носила ростовщический характер. В 1914 г. действовали 115 фондовых бирж. Самой крупной была Петербургская.

В 1917 г. в результате национализации были конфискованы акционерные капиталы частных банков, которые стали государственной собственностью. Была также установлена государственная монополия на банковское дело, произошло слияние бывших частных банков и Госбанка России в единый общегосударственный банк РСФСР, были ликвидированы ипотечные банки и кредитные учреждения, обслуживающие среднюю и мелкую городскую буржуазию, и запрещены операции с ценными бумагами.

В целом кредитная кооперация не была национализирована, однако, обслуживающий ее Московский народный (кооперативный) банк был национализирован, а его правление переизбрано в кооперативный отдел Центрального управления Народного банка РСФСР.

В результате национализации сложилась банковская система, основанная на следующих принципах: государственная монополия на банковское дело (все кредитные учреждения принадлежали государству); слияние всех кредитных учреждений в единый общегосударственный банк; сосредоточение в банках всего денежного оборота страны.

До Октябрьской революции кредитная система России включала в себя центральный банк, систему коммерческих и земельных банков, страховые компании и ряд специализированных финансовых институтов. В период нэпа вместе с развитием товарных отношений и рынка произошло частичное возрождение разрушенной в годы революции и гражданской войны кредитной системы. Однако она была представлена только двумя уровнями: Госбанком в качестве центрального банка и довольно разветвленной сетью акционерных коммерческих банков, кооперативных коммунальных банков, сельхозбанков, кредитной кооперации, а также обществами взаимного кредита, сберегательными кассами.

В 1930-е гг. кредитная система была реорганизована, следствием чего стали ее чрезмерное укрупнение и централизация. По существу, остался лишь один уровень, включавший Госбанк, Строительный банк, Банк для внешней торговли. Такая структура кредитной системы отражала не столько объективные экономические потребности народного хозяйства, сколько политизацию экономики, выразившуюся в ускоренной индустриализации и насильственной коллективизации. Кредитная система "подгонялась" под политические амбициозные установки, лишенные в ряде случаев экономической основы.

Результатом подобной реорганизации банковской системы стало выхолащивание самого понятия кредитной системы и сущности кредита Банковская система была органически встроена в командно-административную модель управления, находилась в полном политическом и административном подчинении у правительства и, прежде всего, у министра финансов.

Вместо разветвленной кредитной системы остались три банка и система сберкасс. За рамки кредитной системы была вынесена система страхования. Такие преобразования отразили ликвидацию рыночных отношений в широком смысле слова и переход на административную систему управления.

Основными недостатками банковской системы, существовавшей до реформы 1987 г., были:

- отсутствие вексельного обращения;

- выполнение банками, по существу, роли второго госбюджета; ,

- списание долгов предприятий, особенно в сельском хозяйстве;

- операции перекредитования всех сфер хозяйства;

- потеря банковской специализации;

- монополизм, обусловленный отсутствием у предприятий альтернативных источников кредита;

- низкий уровень процентных ставок;

- слабый контроль банков (на базе кредита) за деятельностью в различных сферах экономики;

- неконтролируемая эмиссия кредитных денег.

Реорганизация банковской системы в 1987 г. носила прежний административный характер. Монополию трех банков смениламонополия (точнее олигополия) нескольких. В новую банковскую систему вошли: Госбанк, Агропромбанк, Промстройбанк, Жилсоцбанк, Сбербанк, Внешэкономбанк. Из них были вновь созданы только Агропромбанк и Жилсоцбанк, остальные оказались лишь реорганизованными и переименованными прежними банками.

Реорганизация 1987 г. породила больше негативных, чем позитивных моментов:

- банки продолжали базироваться на прежней единой форме собственности - государственной;

- сохранился их монополизм, увеличилось лишь число монополистов;

- реформа проводилась в отсутствие новых экономических механизмов;

- не существовало выбора кредитного источника, поскольку сохранялось закрепление предприятий за банками;

- продолжалось распределение кредитных ресурсов между клиентами по вертикали;

- банки по-прежнему субсидировали предприятия и отрасли, скрывая их низкую ликвидность;

- не были созданы денежный рынок и торговля кредитными ресурсами;

- увеличились издержки на содержание банковского аппарата;

- разгорелась "банковская война" за разделение текущих и ссудных счетов;

- реорганизация не затронула деятельность страховых учреждений - важных источников кредитных ресурсов.

Проведенная таким образом реорганизация 1987 г., сохранив неэффективную одноуровневую кредитную систему, не приблизила ее структуру к потребностям нарождающихся в России рыночных отношений. Возникла необходимость дальнейшей реформы кредитной системы и приближения ее к структуре аналогичных систем в странах с развитой рыночной экономикой.

Объективно был необходим второй этап банковской реформы, направленный на комплексную реконструкцию системы экономических отношений в области кредита. Он начался в 1988 г. с создания первых коммерческих банков, которые были призваны стать фундаментом для формирования рыночных отношений и структур в банковской сфере. Создание такого рынка означало замену административно-командных отношений гибкими (экономическими) методами перемещения финансовых ресурсов в сферы наиболее эффективного применения.

Банки должны были превратиться в опорные пункты развития и регулирования рыночных отношений в России.

В целях создания системы денежно-кредитного регулирования, адекватной складывающимся рыночным отношениям, были изменены статус Государственного банка и его роль в народном хозяйстве страны. Банк был выведен из подчинения правительству и получил, таким образом, необходимую экономическую независимость. После обретения Россией суверенитета на базе Госбанка был создан Центральный банк России на основе концепции, принятой в государствах с развитой рыночной экономикой.

В результате в нашей стране практически сформировалась двухуровневая банковская система: I уровень - Центральный банк России, II уровень - коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции.

За минувшие годы банковская система России прошла этапы активного развития и периоды кризисов.

Самая крупная группа российских коммерческих банков - около половины - это банки, организованные по инициативе отдельных групп предпринимателей. Здесь вся власть принадлежит правлениям банков, их организаторам.

Заметную роль в банковской сфере России играет примерно треть коммерческих банков - бывшие специализированные и отраслевые банки со значительным участием государства в их капиталах. Эти банки располагают достаточно большим собственным капиталом, активами, необходимым количеством филиалов, что позволяет им постоянно пополнять собственную кредитную базу и увеличивать обороты.

Особую роль в кредитной системе России играет Сберегательный банк РФ. Широкая сеть филиалов (более 30 тыс.), огромная финансовая мощь дает Сбербанку возможность предоставлять населению услуги, недоступные пока в таких масштабах другим коммерческим банкам: прием от граждан и инкассирование коммунальных, налоговых, страховых платежей; выплата пенсий и пособий, зарплаты. Ни один из коммерческих банков не выдает физическим лицам столько кредитов, как Сбербанк РФ, - на строительство жилья, обустройство крестьянских и фермерских хозяйств, на различные, неотложные нужды, в качестве помощи малому и среднему бизнесу. Но неповоротливость столь огромной структуры не позволяет эффективно использовать сосредоточенные в Сберегательном банке РФ финансовые ресурсы.

Стремительно прогрессируют многие новые банки, возникшие "на ровном месте", т.е. без опоры на бывшие госбанки. Новые банки создаются и работают, как правило, в тесном контакте с какой-либо финансовой группой. В большинстве случаев это дочерние структуры таких групп - торговых домов, коммерческих компаний, бирж и т.п. В качестве примера можно назвать "МДМ", "Альфа-банк", "Росбанк" и др. Вышеназванные банки быстро вышли на общероссийский уровень, превратились в крупные универсальные банки.

На современном этапе рыночных преобразований в народном хозяйстве России роль банков резко возросла. С одной стороны, они активно способствуют движению экономики в сторону рынка, с другой - энергично помогают хозяйственному прогрессу важнейших ее секторов. Несмотря на инфляцию, коммерческие банки начинают финансировать промышленное и аграрное производство, торговлю, малый и средний бизнес.

Общие тенденции, свойственные развитой экономике, начинают проявляться и в России.

Крупные компании и крупные банки объединяют свои усилия в целях развития инвестиций. Так, например, Внешторгбанк (собственный капитал 54,768 млрд. руб.) и его постоянный клиент крупнейшая нефтяная компания России "ЛУКойл" подписали соглашение о стратегическом партнерстве. По условиям этого договора "ЛУКойл" переводит часть своих финансовых потоков на обслуживание во Внешторгбанк, а банк со своей стороны должен предоставлять средне- и долгосрочные кредиты "ЛУКойлу" на инвестиционные нужды под эффективность проектов. Такое соглашение с одним из самых крупных банков России позволяет компании перейти в категорию стратегических партнеров банка2.