Страхування катастрофічних ризиків

Размещено на http://www.allbest.ru/

МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ ТА НАУКИ УКРАЇНИ

ОДЕСЬКА НАЦІОНАЛЬНА АКАДЕМІЯ ХАРЧОВИХ ТЕХНОЛОГІЙ

Реферат

з дисципліни «Страхування»

на тему : «Страхування катастрофічних ризиків в сучасних умовах розвитку людської цивілізації»

Вступ

Життєдіяльність людського суспільства завжди несла і несе в собі певну небезпеку. Стихійні лиха, нещасні випадки, прорахунки у виробничо-господарської діяльності та інші непередбачені події можуть порушити збалансованість суспільного виробництва, втручаючись у нього на будь-якій його стадії. При цьому з розвитком науково-технічного прогресу природні і виробничо-господарські катаклізми не зменшуються. Розвиток підприємницької діяльності як основи функціонування ринкової економіки, несе в собі потенційну загрозу збитків. Ризик у бізнесі неминучий. Імовірність втрат так само реальна, як і можливість отримати прибуток.

Для того, щоб забезпечити стабільне суспільне відтворення, в тому числі у сферах підвищеного ризику, товариство мало виробити відповідний захисний механізм для боротьби з ризиком. Серед різних методів управління ризиком виділяється страхування. Страхування як складова фінансової системи сприяє стабілізації економіки. У даній роботі як раз і ставиться завдання розглянути ризик як категорію і розкрити сутність страхової оцінки.

Термін «ризик» походить від грецьких слів ridsikon, ridsa Скеля, скеля. В італійській мові risiko небезпека, загроза; risicare лавірувати між скель. У французькій мові risdoe Загроза, ризикувати (буквально об'їжджати скеля, скелю). У словнику Вебстера ризик трактується як небезпека, можливість збитку або шкоди. У словнику Ожегова ризик визначається як можлива небезпека або як дія навмання в надії на щасливий результат.

1. Сутність страхового ризику

Під ризиком розуміється ситуація, коли знаючи ймовірність кожного можливого результату, все ж не можна точно передбачити кінцевий результат. В основі страхування лежить страховий ризик. Страховий ризик це неоднозначне поняття, але найчастіше під ним розуміється ймовірність настання збитку. Ризик є об'єктивною передумовою виникнення страхових відносин: якщо немає ризику немає і потреби у страхуванні. Однак не будь-який ризик може лягти в основу страхових відносин. Застрахований може бути лише той ризик, за яким можна оцінити ймовірність настання страхового випадку, визначити розмір можливого збитку і обчислити еквівалентну страхову премію.

П.Г. Грабовий, Л.М. Тепман, В.В. Шахов та інші під ризиком розуміють ймовірність виникнення збитків або недоотримання доходів у порівнянні з прогнозованим (планованим) варіантом.

Страховим ризиком є певна подія, на випадок настання якої проводиться страхування. Тобто ризик виступає об'єктом страхування. Подія, що розглядається в якості страхового ризику, повинно мати ознаки ймовірності та випадковості його настання.

Ризик у страхуванні слід розглядати в кількох аспектах:

1) як конкретне явище або сукупність явищ (подія чи сукупність подій), при настанні яких проводяться виплати з раніше утвореного централізованого страхового фонду в натурально-речовій або грошовій формі;

2) у зв'язку з конкретним застрахованим об'єктом. Подія або сукупність подій не розглядаються абстрактно, самі по собі. Їх слід співвідносити з об'єктом, прийнятим на страхування, де реалізується ризик. Будь-який ризик має конкретний об'єкт прояви. У нашій свідомості ризик пов'язується з цим об'єктом. По відношенню до об'єкта відповідно виявляються і вивчаються чинники ризику. Аналіз отриманої інформації в комплексі з іншими заходами дозволяє домогтися запобігання або суттєвого зниження негативних наслідків здійснення (реалізації) ризику;

3) ризик пов'язаний з імовірністю загибелі або пошкодження даного об'єкта, прийнятого на страхування. Імовірність виступає в якості міри об'єктивної можливості настання даної події або сукупності подій, що володіють шкідливим впливом. Будь-яка ймовірність може бути виражена правильної дробом. При ймовірності, яка дорівнює нулю, можна стверджувати про неможливість настання даної події. При ймовірності, що дорівнює одиниці, існує 100%-а гарантія того, що дана подія відбудеться. Чим менша ймовірність ризику, тим легше і дешевше можна організувати його страхування. Значна ймовірність ризику передбачає дорогу страховий захист, що ускладнює її проведення.

Страхуванню властива об'єктивна та суб'єктивна ймовірність. Об'єктивна ймовірність відображає закони, притаманні явищам і предметам в їх об'єктивної реальності. Суб'єктивна ймовірність відображає випадковості, що ігнорують об'єктивний підхід до дійсності, що заперечують або не враховують об'єктивні закони природи і суспільства.

Крім того, ризик може бути представлений і через логічну ймовірність, яка будується на пізнанні законів природи і суспільства за допомогою методів індукції, дедукції, аналізу, синтезу і гіпотези. Логічна ймовірність знаходить застосування при розробці та введенні нових видів страхування, які не мають або майже не мають інформаційної бази попереднього стеження сукупності. ризик страхування управління суспільство

Якщо введення нового виду страхування передувала попередня робота по збору та аналізу статистичних даних із залученням математичного апарату закону великих чисел, то отриманий результат буде відбивати статистичну ймовірність.

Аналіз ризиків дозволяє розділити їх на дві великі групи: страхові й нестрахові (не включені в договір страхування). Перелік страхових ризиків складає обсяг страхової відповідальності за договором страхування. Він виражається за допомогою страхової суми договору. Ціна ризику в грошовому вираженні становить тарифну ставку.

2. Види ризиків та їх оцінка

Для оцінки ризику в страховій практиці використовують різні методи, з них найбільш відомі наступні:

1) Метод індивідуальних оцінок застосовується лише щодо ризиків, які неможливо зіставити з середнім типом ризику. Страховик робить довільну оцінку, що відображає його професійний досвід і суб'єктивний погляд. Впровадження досягнень науково-технічної революції в різні галузі промисловості і сільського господарства, створення великомасштабних об'єктів з високою вартістю і унікальністю технологій все більше роблять необхідним використання цього методу при укладанні договорів страхування.

2) Для методу середніх величин характерно підрозділ окремих ризикових груп на підгрупи. Тим самим створюється аналітична база для визначення розміру по ризикових ознаках (наприклад, балансова вартість об'єкта страхування, сумарні виробничі потужності, вид технологічного циклу і т.д.).

3) Метод відсотків являє собою сукупність знижок і надбавок (накидок) до наявної аналітичної бази, що залежать від можливих позитивних і негативних відхилень від середнього ризикового типу. Використовувані знижки і надбавки виражаються в процентах (іноді в проміле) від середнього ризикового типу.

Однією з найбільш важких завдань для страховика є підтримка відповідності тарифної політики прогнозованим тенденціям в розвитку ризику. Для оцінки розвитку ризику в даній страховій сукупності особливо важливо розташовувати достовірною інформацією. Неправильна організація статистики ризику веде до неточностей і помилок в оцінках. Тільки досить велика група об'єктів, за якою велося тривале спостереження, дозволяє з високим ступенем достовірності констатувати ймовірність збитку.

При оцінці ризику виділяють наступні його види:

Ризики, які можливо застрахувати;

Ризики, які неможливо застрахувати;

Сприятливі та несприятливі ризики, а також технічний ризик страховика.

Найбільшу групу складають ризики, які можливо застрахувати.

Страховий ризик це той, який може бути оцінений з точки зору ймовірності настання страхового випадку і кількісних розмірів можливого збитку.

Основні критерії, які дозволяють вважати ризик страховим:

Ризик, який включається в обсяг відповідальності страховика, повинен бути можливим;

Ризик повинен носити випадковий характер. Об'єкт, по відношенню до якого виникає страхове правовідношення, характеризується нестійким, тимчасовим типом зв'язку і не повинен піддаватися небезпеки, яка заздалегідь відома страхувальнику або власнику об'єкта страхування. При цьому всім сторонам, які беруть участь у договорі страхування, заздалегідь не відомі конкретний час страхового випадку і можливий розмір заподіяної шкоди;

Випадковість прояву даного ризику слід співвідносити з масою однорідних об'єктів. З цією метою організується відповідне статистичне спостереження, аналіз даних якого дозволяє встановити адекватну прогнозом страхову премію. Дані статистики дозволяють судити про закономірність прояву ризику стосовно сукупності однорідних об'єктів;

Настання страхового випадку, виражене в реалізації ризику, не повинно бути пов'язане з волевиявленням страхувальника або іншої зацікавленої особи. Не можна приймати на страхування ризики, які пов'язані з наміром страхувальника (спекулятивні ризики);

Факт настання страхового випадку не відомий в часі і просторі;

Страхова подія не повинна мати розміри катастрофічного лиха, тобто не повинно охоплювати масу об'єктів у рамках величезної страхової сукупності спричиняючи масовий збиток;

Шкідливі наслідки реалізації ризику необхідно об'єктивно виміряти й оцінити. Масштаби шкідливих наслідків повинні бути досить великими і зачіпати інтереси страхувальника (страхові інтереси).

Ризики класифікуються в залежності від джерела небезпеки на пов'язані з проявом стихійних сил природи і з цілеспрямованим впливом людини в процесі привласнення матеріальних благ.

1. До ризиків, пов'язаних з проявом стихійних сил природи, належать землетруси, повені, селі, цунамі і інші явища.

2. З цілеспрямованим впливом людини пов'язані такі ризики, як крадіжка, пограбування, акти вандалізму та інші протиправні дії.

За обсягом відповідальності страховика ризики підрозділяються на індивідуальні й універсальні.

1.Наприклад, індивідуальний ризик виражений у договорі страхування шедевра живопису під час перевезення і експозиції на випадок актів вандалізму по відношенню до нього.

2.Універсальний ризик, який включається в обсяг відповідальності страховика за більшістю договорів майнового страхування, крадіжка.

Особливу групу складають специфічні ризики: аномальні й катастрофічні.

1. До аномальних відносять ризики, величина яких не дозволяє віднести відповідні об'єкти до тих чи інших груп страхової сукупності. Аномальні ризики бувають вище і нижче нормального. Ризик нижче нормального сприятливий для страховика і отримує покриття на звичайних умовах договору страхування. Ризик вище нормального не завжди сприятливий для страховика і отримує покриття на особливих умовах договору страхування. До числа таких особливих умов відноситься процедура попереднього медичного огляду потенційного страхувальника, якщо до цього є вагомі підстави (максимально можлива страхова сума договору, генетична схильність до ряду серйозних захворювань і т.д.). З урахуванням результатів попереднього медичного огляду страховик приймає остаточне рішення щодо укладення договору страхування.

2. Катастрофічні ризики - явища природи або людської діяльності, які можуть зумовити численні кумульовані окремі ризики та призвести до значних майнових і особистих збитків в особливо великих розмірах.

Причинами катастрофічних ризиків, як правило, є:

- прояви природних катаклізмів (землетруси, циклони, виверження вулканів, повені, смерчі та інші стихійні явища);

- різні види людської діяльності - винахідницька, політична, економічна.

Виключно важливе значення у роботі страховика має визначення об'єктивного і суб'єктивного ризиків.

Об'єктивні ризики виражають шкідливу дію неконтрольованих сил природи та інших випадковостей на об'єкти страхування. Об'єктивні ризики не залежать від волі і свідомості людини.

Суб'єктивні ризики базуються на запереченні або ігноруванні об'єктивного підходу до дійсності. Вони пов'язані з недостатнім пізнанням навколишнього світу в об'єктивній реальності і залежать від волі і свідомості людини.

У загальній класифікації ризиків прийнято розрізняти екологічні, транспортні, політичні та спеціальні ризики.

Екологічні ризики пов'язані із забрудненням навколишнього середовища і зумовлені перетворюючої діяльністю людини в процесі привласнення матеріальних благ. Екологічні ризики зазвичай не включаються в обсяг відповідальності страховика. Разом з тим певні страхові інтереси, зумовлені екологічними ризиками, привели до створення самостійного виду страхування, що відповідає цим інтересам.

Транспортні ризики підрозділяються на ризики каско і карго. Транспортні ризики каско на увазі страхування повітряних, морських і річкових суден, залізничного рухомого складу та автомобілів під час руху, стоянки (простою) і ремонту.

Транспортні ризики карго увазі страхування вантажів, що перевозяться повітряним, морським, річковим, залізничним і автомобільним транспортом.

Політичні ризики пов'язані з протиправними діями з точки зору норм міжнародного права, із заходами або акціями урядів іноземних держав щодо даного суверенної держави або громадян цієї суверенної держави. Через систему обмовок або особливих умов договору страхування політичні ризики можуть бути включені в обсяг відповідальності страховика.

Спеціальні ризики передбачають страхування перевезень особливо цінних вантажів, наприклад благородних металів, дорогоцінних каменів, творів мистецтва, грошової готівки. Зміст спеціальних ризиків обмовляється в особливих умовах договору страхування і може бути включено в обсяг відповідальності страховика.

Страхова компанія не зацікавлена в здійсненні страхового випадку. Тому страховики активно проводять заходи з управління ризиками з метою їх мінімізації. Цілеспрямовані дії з обмеження або мінімізації ризику в системі економічних відносин носять назву управління ризиком.

Концептуальний підхід використання управління ризиком у страхуванні включає в себе три основні позиції: виявлення наслідків діяльності економічних суб'єктів у ситуації ризику; вміння реагувати на можливі негативні наслідки цієї діяльності; розробку і здійснення заходів, за допомогою яких можуть бути нейтралізовані або компенсовані імовірнісні негативні результати зроблених дій.

Одним з варіантів процедур і заходів, що дозволяють своєчасно реагувати на негативні наслідки діяльності в ситуації ризику, служить спеціально розроблений ситуаційний план, що містить приписи, що повинен робити кожна людина в тій чи іншій ситуації, і опис очікуваних наслідків. Спираючись на ситуаційний план, особи, що реалізують ризиковані рішення, отримують можливість швидко діяти в несприятливих умовах, стають більш підготовленими до дій у непередбачених ситуаціях. Таким чином, ситуаційні плани служать засобом зменшення невизначеності і роблять позитивний вплив на діяльність суб'єктів в умовах ризику.

Здійснюючи управління ризиком, страховик звертає увагу на правовий аспект. Правове забезпечення полягає в розробці і прийнятті законів та підзаконних актів, які мінімізують або обмежують ризик. В актах має бути висвітлено питання, коли і за яких умов ризик є виправданим, правомірним і доцільним.

Ефективність управління ризиком в рамках страхової сукупності багато в чому залежить від ступеня участі колективу у виробленні і прийнятті рішень. Загальна закономірність, що відображає сутність цього процесу, зводиться до наступного: чим менше ступінь залучення людини в події і чим менше він знає про наслідки своїх рішень, тим більше він схильний приймати рішення з ризиком негативного результату.

Неоднорідна оцінка людьми фактичного ризику в рамках страхової сукупності виявляється багатьма дослідженнями. У них відзначається, що ймовірності одних явищ і подій явно переоцінюються, інших, навпаки, недооцінюються.

Страхування катастрофічних ризиків.

У найпростішому трактуванні катастрофа - це випадок з катастрофічним (раптовим, неочікуваним, з трагічним наслідком) характером, який реально мав місце. А катастрофічний ризик - це можливість (шанс) отримання потенційних втрат. У наслідку природної катастрофи або антропогенної, яка може не відбутися або втрати можуть не виникнути, чи катастрофа і втрати від неї можуть бути, але в іншому місці, в інший час. У визначенні катастрофічних ризиків в основному корисним джерелом є іншомовні джерела (що походять із термінології міжнародних страхових компаній і основних світових перестрахових компаній, інституції, що займаються дослідженням катастрофічних явищ, таких як NASA, NOAA, USGS чи таких урядових організацій як FEMA, USAID).

Реалізація катастрофічного ризику, а в першу чергу через природні явища, яким не можна запобігти (є неминучими), за своїм характером може підвести людей під ризик втрати життя або здоров'я, чи пошкодити або знищити приватну власність, соціальну інфраструктуру, сільськогосподарські землі і нерухомість.

Відповідно до визначення, використовуваних американськими урядовими установами (такими як, FEMA, NASA, NOAA, USAID), катастрофічні ризики - це несподіване природне явище незвичайних розмірів, що загрожує діяльності людей або їх життю. Водночас «стихійні лиха» є результатом реалі-зації ризиків природи, що призводить до широкого поширення руйнування власності та майна, або до серйозних травм чи смерті людей. Сили природи, які викликають стихійні лиха, такі як пожежі, повені, сильні вітри (урагани, циклони), сейсмічна активність (землетруси, виверження вулканів), цунамі, удари блискавки, бурі, це події які відповідають концептуальним засадам поняття катастрофічний ризик. Цим концептуальним основам відповідають техногенні і промислові ризики, пов'язані не лише із природними силами, але із людиною та її діяль ністю, такі як вибухи в шахтах, авіакатастрофи, сухопутні чи морські, терористичні атаки, ядерні вибухи, пожежі чи будівельні катастрофи. Тому, серед катастрофічних ризиків розрізняють природні і техногенні - де основою є ризик події зумовлений людиною і її технологією (так звані техногенні катастрофи). Цей підхід широко використовують страховики та перестрахові компанії у світі, зокрема і лідери галузі, такі як Swiss Re і Munich Re [13].

Знаходить своє відображення цей підхід у класифікації ризику природних лих. Так, катастрофічні ризики поділяють на:

чисті, реалізація яких забезпечує втрати, а їх ненастання означає відсутність втрат;

статичні, що відбуваються незалежно від прогресу, розвитку цивілізації і технології чи економіки; фінансових і нефінансових, залежно від характеру втрат; особисті та майнові;

непевні щодо факту реалізацій або часу реалізації, а також можливих наслідків;

фундаментальні, але водночас партикулярні, зокрема, прикладом може бути терористична атака на Всесвітній торговий центр у Нью-Йорку 11 вересня 2001 року;

пробабілістичні, тобто ті, що можна окреслити математично-статистичними методами.

В основі дослідження є катастрофічні фінансові і майнові ризики, що проявляються конкретними вимірювальними втратами в матеріальній формі, що підпадає під інші вимоги, вище перелічених дефініцій.

На основі класифікації наукових джерел, виділяють стихійні лиха та антропогенні. Можна виділити шість категорій стихійних лих :

повені; шторми; землетруси (з підводними землетрусами і цунамі); посухи, пожежі; заморозки, морози; інші (зокрема град і лавини).

Вітчизняне законодавство із 2012 року безпосередньо виділяє «катастрофічні ризики у сільському господарстві», як надзвичайні ситуації техногенного і природного характеру, велика сукупність або масштаби проявів стихійних сил природи (посуха, град, морози, повені тощо) і діяльності людини у процесі створення матеріальних благ (аварії, пожежі тощо), що завдають збитків у значних розмірах .

Також виокремлюють сім основних антропогенних лих (техногенні катастрофи):

пожежі; вибухи (у великих масштабах, що впливають на значні площі); катастрофи літальних і космічних апаратів; аварії на морі, автомобільному чи залізничному транспорті; нещасні випадки у шахтах; обвалення будинків і мостів; ряд інших, зокрема, тероризму.

Водночас, варто виокремити сили природи, наслідки яких можуть призвести до лиха, ними є: блискавка, сейсмічна активність, сильні вітри, повені, замерзання річок і морів, озер і водосховищ, а також масова присутність шкідників, хвороб рослин або тварин чи захворювання людей.

Слід зазначити, що хоча відповідно до позиції Swiss Re перелічені фактори вже стали основними факторами катастрофи, деякі національні законодавства вирізняють лише стихійні лиха як єдину силою природи, що може призвести до катастрофи.

Отже, катастрофічний ризик (ризик катастроф) можна визначити, як ймовірність виникнення стихійних лих викликаних силами природи, що мають різкий і несподіваний характер.

Факт його реалізації - місце та розмір заподіяної шкоди, часто важко передбачувані та зазвичай не залежать від людини. Саме навколишнє середовище і суспільство, стають основним джерелом катастрофічних ризиків. Таким чином, більш високу частоту, масштаб та інтенсивність катастроф, які виникають внаслідок реалізації катастрофічних ризиків, обумовлюють передусім такі фактори: погіршення стану довкілля, в основному через його забруднення викидами парникових газів в атмосферу, що призвело до кліматичних змін; активність Сонця (чим вона вища, тим сильніший сонячний вітер та менша кількість сонячного світла досягає Землі, таким чином формується менше хмар, зростає температура, а високі температури сприяють явищам базованим на основі атмосферного тиску, таким як урагани і торнадо, що додатково призводять до таких катаклізмів, як повені або пожежі); зростання чисельності населення світу і значна концентрація населення у великих містах та міських центрах, які додатково також часто локалізуються на відкритих, уразливих територіях, наприклад, конгломерації на узбережжях у США, що наражаються на вплив ураганів, циклонів і штормів та більшість старовинних європейських міст, збудованих уздовж річок, що загрожує повінню; зростання рівня життя, а отже, збільшення концентрації вартості (нерухомість з більш високим рівнем обробки та матеріалів, дорожчими аксесуарами для дому, сучасною технікою та обладнанням); глобальне зростання концентрації вартості та кумуляція застрахованих об'єктів, що впливають на зростання економічних збитків та страхових виплат; заселення та індустріалізація територій із високою ймовірністю катаклізмів (наприклад, регіон Північного моря наражається на шторми і вітри, регіони із підвищеною сейсмічною активністю, такі як Японія, чи Каліфорнія в США, острови Тихого та Індійського океанів, розташовані на межі континентальних плит).

На сьогоднішній день в Україні страхові компанії не забезпечують достатнього покриття збитків від катастрофічних ризиків. Ліквідація наслідків надзвичайних ситуацій здійснюється переважно за рахунок бюджетних коштів, що створює надмірне навантаження на державний бюджет та в цілому знижує ефективність перерозподілу коштів через бюджетну сферу. Основними напрямками оптимізації джерел відшкодування збитків від природних катастроф в Україні є підвищення участі страхових компаній у компенсації таких збитків з урахуванням можливостей залучення фінансових ресурсів фондового ринку через емісію облігацій катастроф.

Проведена оцінка рівня потенціалу вітчизняного фондового ринку засвідчила наявність високого рівня його потенціалу, що говорить про можливості формування достатнього попиту на облігації катастроф. Виходячи з цього, основними умовами практичного впровадження сек'юритизації катастрофічних страхових ризиків в Україні є підготовка відповідної нормативно-правової бази, що регламентує проведення операцій сек'юритизації, та розширення обсягів страхового покриття катастрофічних ризиків.

Серед основних напрямків удосконалення системи державного регулювання і нагляду у сфері страхування катастрофічних ризиків в Україні визначені наступні:

· включення страхування ризиків стихійних лих до обов'язкових видів страхування; впровадження державно-приватного партнерства у сфері управління ризиками катастроф;

· удосконалення нормативно-правової бази для забезпечення можливості застосування механізму сек'юритизації страхових ризиків в Україні.

Взаємодія державних структур і страхових компаній при управлінні ризиками природних катастроф забезпечить більш повне та гарантоване відшкодування збитків від них; знизить навантаження на державний бюджет та підвищить ефективність здійснення превентивних заходів.

Висновок

В умовах господарювання збиток від ризиків будь-якого характеру так чи інакше впливає на соціально-економічний потенціал країни. У зв'язку з цим «набір» ризиків враховується різними суб'єктами у своїй життєдіяльності.

Щоб подолати негативні тенденції, пов'язані з можливістю настання ризиків, і направити соціально-економічний процес в потрібному напрямку, надавши йому динамізм і належну структурованість, необхідно з більшою увагою, ніж це робилося досі, розглядати особливості формування конкурентного страхового ринку Росії і забезпечити стабільне правове поле для страхового бізнесу.

Страхування, як основний метод управління ризиком, дає реальну можливість для реалізації великомасштабних проектів, які так необхідні Україні, створює економічні передумови для безперервного відтворювального процесу. Страхування забезпечує відшкодування збитків, створює механізми для їх запобігання та зменшення. Страхування таким чином активно впливає на інвестиційний клімат країни, створює умови для акумуляції капіталів та їх раціонального використання. Враховуючи цю особливість страхування, необхідно створювати умови для формування страхового ринку, сприяти економічній діяльності всіх його суб'єктів, розширювати базу для страхового бізнесу, інтегрувати національні правові механізми страхування у світовий економічний простір.

Список літератури

1. Глущенко В.В. Управління ризиками і страхування. Залізничний, 1999 р.

2. Грабово П.Г. Ризики в сучасному бізнесі. М.: Алана, 1999 р.

3. Основи страхової діяльності. Відп. Ред. Проф. Т.А. Федорова. М., 1999 р.

4. Сахірова Н.П. Страхування: навч. Посібник. М.: ТК Велбі, Вид-во Проспект, 2006 р.

5. Тепман Л.М. Ризики в економіці. М.: ЮНИТИ, 2002

6. Шахов В.В. Введення в страхування. М.: Фінанси і статистика, 2000 р.

Размещено на Allbest.ru