Особенности Банка Латвии и коммерческих банков

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

1. Банк Латвии

2. Деятельность коммерческих банков

Заключение

Литература

Введение

Латвийская Республика была провозглашена 18 ноября 1918 года. Последующие шаги, которые приняло новое государство были созданы для организации финансовой системы и введения Национальной валюта Латвии.

Чтобы обеспечить осуществление денежно-кредитной политики, Конституционная Ассамблея приняла закон, об основании банка Латвии от 7 сентября 1922 года. Право на выпуск национальной валюты был наделен банком Латвии. Предварительный Устав банка был принят 19 сентября 1922 года с резолюцией кабинета министров. Первоначальный капитал банка Латвии составил 10 миллионов латов.

Банк Латвии был создан из государственных сбережений и Кредит Банка, чьи активы и пассивы перешли в банк Латвии 1 ноября 1922 года. На следующий день, банк Латвии выпустил временные банкноты номиналом 10 латов.

10 октября 1940 года, через несколько недель после присоединения Латвии к СССР, банк Латвии был распущен. Вместо него было создано Латвийское республиканское отделению Госбанка СССР.

Центральный банк Латвии возобновляет свою работу полностью только осенью 1991 года (в период 1941-44 года банк Латвии был восстановлен, однако его функции были ограничены, и он действовал под полным контролем немецких властей. Во время нахождения Латвии в СССР банковское дело несколько раз было реорганизовано, однако вплоть до восстановления независимости банки действовали, в рамках общей стратегии и политики СССР).

С 1 мая 2004 года, после вступления Латвии в Европейский союз, Банк Латвии включается в Европейскую систему центральных банков.

Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков, товарного производства и обращения шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.

Современная банковская система - это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам. Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении. Стабилизация же роста денежной массы - это залог снижения темпов инфляции, обеспечение постоянства уровня цен, при достижении которого рыночные отношения воздействуют на экономику народного хозяйства самым эффективным образом.

Современная банковская система- это сфера многообразных услуг своим клиентам - от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных и финансовых инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст и т.д.).

В Латвийской Республике сложилась двухуровневая банковская система. Первый уровень - Банк Латвии, второй уровень - коммерческие банки и иные кредитные учреждения.

Цель данной работы показать, что такое Банк Латвии и коммерческий банк. Проанализировать банковскую систему Латвии и описать цели и функции банков.

1. Банк Латвии

Банк Латвии является центральным банком Латвийской Республики, полноправным автономным государственным учреждением, имеет обособленное государственное имущество. Он является одним из ключевых государственных учреждений и осуществляет экономические функции, предусмотренные законом. Правовое положение Банка Латвии регламентируется законом «О Банке Латвии».

Основная цель Банка Латвии - сохранять стабильность цен в государстве. Для достижения этой цели Банк Латвии наделен следующими полномочиями:

· Банк Латвии обладает монопольным правом на выпуск национальных денег - евро банкнот и монет.

· Банк Латвии устанавливает официальный курс обмена национальной денежной единицы на иностранную валюту.

· Правительство хранит в Банке Латвии резервы иностранной валюты (золото).

· Банк Латвии организует и обеспечивает действие расчетно-платежной системы в Латвии. Расчеты между банками в Латвийской Республике производятся с использованием корреспондентских счетов этих банков в Банке Латвии.

· Используемые в республике формы расчетов и платежей устанавливает Банк Латвии.

· Банк Латвии устанавливает экономические нормативы:

1. Максимальное соотношение между итоговой суммой статей актива и собственным капиталом,

2. Показатели ликвидности баланса,

3. Нормы обязательных резервов,

4. Ставку рефинансирования,

5. Максимальный размер риска на одного ссудополучателя.

· Банк Латвии вправе проверять исполнение утвержденных им правил и нормативных указаний. Проверки по поручению Банка Латвии осуществляются уполномоченными им лицами.

· Банк Латвии, получив конкретные полномочия правительства, может действовать как финансовый агент правительства в банковских сделках.

· Банк Латвии является представителем Латвийской Республики в центральных банках иностранных государств и международных валютных органах.

· Банк Латвии может участвовать в деятельности других международных финансово-кредитных организаций, которая соответствует его целям и задачам.

Надзор за Банком Латвии осуществляет Сейм.

В отличие от коммерческих банков, получение прибыли не является целью Банка Латвии.

Часть функций, традиционно находящихся в ведении Центрального банка, в Латвии возложена на Комиссию рынка финансов и капитала, в том числе контроль над деятельностью кредитных учреждений, лицензирование кредитных учреждений и банковских операций, за исключением обмена валюты, ведется Комиссией рынка финансов и капитала и регулируется Законом «О Комиссии рынка финансов и капитала». Банк Латвии является активным и ответственным участником Европейской системы центральных банков, содействует интеграции и стабильности финансовых систем Латвии и других стран ЕС. Банк Латвии поднимает уровень восприятия Латвии широкой общественностью экономических вопросов, поощрения взаимопонимания и доверия. Банк Латвии работает эффективно на профессиональном уровне, обеспечивает высоко качества, управление рисками и непрерывности бизнеса. Банк Латвии является надежным партнером.

Основной целью денежно-кредитной политики центрального банка является создание благоприятных макроэкономических условий для роста национальной экономики в долгосрочной перспективе. Курс глобального экономического развития свидетельствует о том, что денежно-кредитной политики может лучше всего способствовать экономическому росту, занятости и финансовой стабильности путем обеспечения низких темпов инфляции. Путем поддержания стабильности цен, Центральный банк создает стабильную и предсказуемую бизнес-среду.

банк латвия коммерческий

2. Деятельность коммерческих банков

Коммерческий банк -- кредитное учреждение, осуществляющее банковские операции для юридических и физических лиц (расчётные, платёжные операции, привлечение вкладов, предоставление ссуд, а также операции на рынке ценных бумаг и посреднические операции).

Процентные ставки по выданным кредитам выше процентных ставок по вкладам. Разница между этими показателями является банковской прибылью -- маржой. Эпитет «коммерческий» в отношении банка условен, потому что означает, что главной целью деятельности организации является получение прибыли. В то же время встречаются банки, специализирующиеся более глубоко на отдельных банковских услугах.

Кредитное учреждение - предпринимательское общество, учрежденное с целью приема вкладов и прочих, подлежащих возвращению средств от неограниченного круга клиентов и выдачей от своего имени кредитов и оказания прочих финансовых услуг.

Банк могут учредить:

· Физические лица, которые являются совершеннолетними и дееспособными;

· Юридические лица, которые зарегистрированы в Латвийской Республике или ином государстве, и срок деятельности которых составляет не менее трех финансовых лет;

· Государство.

Вышеупомянутые лица должны иметь безупречную репутацию и стабильное финансовое положение.

Кредитные учреждения, их отделения и представительства свою деятельность в Латвии могут начинать лишь после получения выданной Комиссией рынка финансов и капитала лицензии и регистрации в установленном законом порядке.

Зарегистрированный в государстве Европейского союза или государстве европейского экономического пространства банк может открыть филиал в Латвии без получения установленной законом «О кредитных учреждений» лицензии только после того, как Комиссия рынка финансов и капитала получила от структуры по надзору за кредитными учреждениями соответствующего государства Европейского союза или государства европейского экономического пространства сообщение, подтверждающее, что соответствующий банк имеет действующую лицензию на деятельность кредитного учреждения.

Характер деятельности банков сказывается на выполняемых ими функциях: активных и пассивных.

Пассивные функции направлены на образование банковских ресурсов. Денежные средства банков складываются из их собственных капиталов и вкладов клиентов. Депозиты делятся на срочные (вложения на заранее установленный срок и не подлежащие изъятию до его наступления) и до востребования (вклады на текущие счета, которые банк обязан выдать по первому требованию клиента).

Активные функции связаны с размещением и использованием банковских средств. Сюда входят разнообразные ссуды: вексельные, фондовые, подтоварные, бланковые.

Кроме пассивно-активных операций и расчетов банки занимаются торгово-комиссионной деятельностью: покупают и продают золото, размещают займы, распродают акции и облигации и т.п.

Основными функциями коммерческих банков являются:

· мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал;

· кредитование предприятий, государства и населения;

· выпуск кредитных денег;

· осуществление расчетов и платежей в хозяйстве;

· эмиссионно- учредительская функция;

· консультирование, представление экономической и финансовой информации.

Выполняя функцию мобилизации временно свободных денежных средств и превращения их в капитал, банки аккумулируют денежные доходы и сбережения в форме вкладов. Вкладчик получает вознаграждение в виде процента или оказываемых банком услуг. Сконцентрированные во вкладах сбережения превращаются в ссудный капитал, используемый банками для предоставления кредита предприятиям и предпринимателям. В конечном счете, с помощью банков сбережения превращаются в капитал.

Важное экономическое значение имеет функция кредитования предприятий, государства и населения. Прямое предоставление в ссуду свободных денежных капиталов их владельцами заемщикам в практической хозяйственной жизни затруднено. Банк выступает в качестве финансового посредника, получая денежные средства у конечных кредиторов и давая их конечным заемщикам. За счет кредитов банка осуществляется финансирование промышленности, сельского хозяйства, торговли, обеспечивается расширение производства. Коммерческие банки предоставляют ссуды потребителям на приобретение товаров длительного пользования, способствуя росту их уровня жизни. Поскольку государственные расходы не всегда покрываются доходами, банки кредитуют финансовую деятельность правительства.

Выпуск кредитных денег- специфическая функция, отличающая коммерческие банки от других финансовых институтов. Коммерческие банки осуществляют депозитно-кредитную эмиссию, денежная масса увеличивается, когда банки выдают ссуды своим клиентам, и уменьшается, когда эти ссуды возвращаются. Эти банки являются эмитентами кредитных орудий обращения. Предоставляемая клиенту ссуда зачисляется на его счет в банке, т. е. банк создает депозит (вклад до востребования), при этом увеличиваются долговые обязательства банка. Владелец депозита может получить в банке наличные деньги в размере вклада, вследствие чего происходит увеличение количества денег в обращении. При наличии спроса на банковские кредиты современный эмиссионный механизм позволяет расширять денежную эмиссию, что подтверждается ростом денежной массы в промышленно развитых странах. Вместе с тем экономика нуждается в необходимом, но не в чрезмерном количестве денег, поэтому коммерческие банки функционируют в рамках ограничений, устанавливаемых центральным банком, с помощью которых регулируется процесс кредитования и, следовательно, процесс создания денег.

Одной из функций коммерческих банков является обеспечение расчетно-платежного механизма. Выступая в качестве посредников в платежах, банки выполняют для своих клиентов операции, связанные с проведением расчетов и платежей.

Эмиссионно- учредительская функция осуществляется коммерческими банками путем выпуска и размещения ценных бумаг (акций, облигаций). Выполняя эту функцию, банки становятся каналом, обеспечивающим направление сбережений для производственных целей. Рынок ценных бумаг дополняет систему банковского кредита и взаимодействует с ней. Например, коммерческие банки предоставляют посредникам рынка ценных бумаг (компаниям-учредителям) ссуды для подписки на ценные бумаги новых выпусков, а те продают банкам ценные бумаги для перепродажи в розницу. Если компания-учредитель, на имя которой зарегистрированы ценные бумаги, сама продает их, то банк может обеспечивать подписчиков на выпущенные ценные бумаги. При этом банк обычно организует консорциум по размещению ценных бумаг. Обязательства на значительные суммы, выпущенные крупными компаниями, могут быть размещены банком путем продажи своим клиентам (в основном институциональным инвесторам), а не посредством свободной продажи на фондовой бирже.

Располагая возможностями постоянно контролировать экономическую ситуацию, коммерческие банки дают клиентам консультации по широкому кругу проблем (по слияниям и поглощениям, новым инвестициям и реконструкции предприятий, составлению годовых отчетов). В настоящее время возросла роль банков в предоставлении клиентам экономической и финансовой информации.

Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Коммерческий банк может осуществлять безналичные платежи в пользу других банков, предоставлять другим банкам кредиты и получать деньги наличными в пределах остатка средств на своих корреспондентских счетах. Возможности самостоятельно создавать денежные средства на расчетных счетах своей клиентуры сверх имеющихся у них ресурсов ограничены.

Работа в пределах реально имеющихся ресурсов означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов. Прежде всего это относится к срокам тех и других. Так, если банк привлекает средства главным образом на короткие сроки (вклады краткосрочные или до востребования), а вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, то его способность без задержек расплачиваться по своим обязательствам (т. е. его ликвидность) оказывается под угрозой.

Наличие в активах банка большого количества ссуд с повышенным риском требует от банка увеличения удельного веса собственных средств в общем объёме его ресурсов. Жесткая зависимость активов банка от характера его пассивов должна учитываться при определении экономических нормативов деятельности банков и при регулировании их операции. Возможность совершения тех или иных специфических банковских операции (ипотечных, инвестиционных и т. п.) детерминирована структурой пассивов банка. Поэтому, разрабатывая условия этих операции, необходимо первостепенное внимание уделить источникам формирования соответствующих пассивов.

Принцип работы в пределах реально привлеченных ресурсов как фундамент коммерческой деятельности банка меняет все ее акценты: возрастает заинтересованность банка в привлечении депозитов, развивается подлинная конкуренция за пассивы, освобождающая движение кредитных ресурсов от административных пут единого государственного банка. Острая борьба за пассивы стимулирует поиск банками наиболее эффективных сфер приложения своих ресурсов. Происходит реальное перемещение банковского капитала в наиболее рентабельные и динамичные отрасли. Радикально меняется кредитное планирование в банках. Коммерциализация не означает отказ от кредитного планирования, напротив, его значение (как текущего, так и перспективного) неизмеримо возрастает. Но основу планирования при этом уже составляют ресурсы банка, а не его вложения.

Работать в пределах реально привлеченных ресурсов, обеспечивая при этом поддержание своей ликвидности, коммерческий банк может, только обладая высокой степенью экономической ответственностью за результаты своей деятельности.

Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельность коммерческих банков, является полная экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами, остающимися после уплаты налогов.

Действующее банковское законодательство представило всем коммерческим банкам экономическую свободу в распоряжении своими фондами и доходами. Доходы (прибыль) банка, остающиеся в его распоряжении после уплаты налогов, распределяются в соответствии с решением общего собрания акционеров. Оно устанавливает нормы и размеры отчислении в различные фонды банка, а также размеры дивидендов по акциям.

Экономическая ответственность коммерческого банка не ограничивается его текущими доходами, а распространяется и на его капитал. По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которые в соответствии с действующими законодательством может быть наложено взыскание. Весь риск от своих операции коммерческий банк берёт на себя.

Третий принцип заключается в том, что взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит прежде всего из рыночных критериев прибыльности, риск и ликвидности. Ориентация на «общегосударственные интересы» не совместима с коммерческим характером работы банка и неизбежно обернется для него кризисом ликвидности.

Четвертый принцип работы коммерческого банка заключается в том, что регулирование его деятельности может осуществляться только косвенными экономическими (а не административными) методами. Государство определяет «правила игры» для коммерческих банков, но не может давать им приказов.

Заключение

Подводя итог сказанному, можно определенно сделать вывод о том, что коммерческие банки сегодня - основная составная часть кредитно-финансовой системы страны. Кредитные системы развитых стран имеют различную структуру, но характерно то, что есть и общие черты: во всех развитых странах существуют двухступенчатые банковские системы - Центральный и коммерческие банки. Что касается коммерческих банков, то они занимают господствующее положение на рынке ссудных капиталов. Масштабы их деятельности в экономике Латвийской Республике поистине огромны.

Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Следует учитывать, что далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного банковского учреждения (например, выполнение международных расчетов или трастовые операции). Но есть определенный базовый набор, без которого банк не может существовать и нормально функционировать (прием депозитов, осуществление денежных платежей и расчетов, выдача кредитов).

Латвийские банки обладают совершенной системой безопасности удаленного доступа. При соблюдении элементарных требований безопасности любые попытки неправомерного пользования счётом пресекаются. В целях защиты от мошенников банки отслеживают транзакции по платежным картам.

В Латвии после определенных событий, например, банкротство «Latvijas Krвjbanka», у населения появилось не доверие к коммерческим банкам. Но со временем оно проходит. Коммерческие банки пытаются создать такие условия, при которых население могло и хотело вкладывать свои деньги в коммерческие банки, а также создать гарантии для населения, что банк является достаточно ликвиден и денежно способен.

Литература

1. LR likums «Par kreditiestadem», pien. 24. oktobri 1995. g.

2. LR likums «Par Latvijas Banku», pien. 19. maija 1992. g.

3. LR likums «Par kreditiestazu rezervju prasibam», pien. 17. marta 1996. g.

4. Денежное обращение, кредит и банки. Антонов Н. Г., Пессель М. А. - М.: АО «Финстатинформ», 1995.

5. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Под ред. проф. Е. Ф. Жукова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997

6. Банковское дело / Под ред. О. И. Лаврушина. - М.: «Роспотребрезерв», 1992

7. Введение в банковское дело: Учеб. пособие / Рук. авт. кол. проф. Г. Асхауэр. - М.: 1997.

8. Экономическая теория. Борисов Е.Ф. - М.: Юристъ,2004.

9. Современный коммерческий банк: управление и операции. Усоскин В. М. - М.: ИПЦ «Вазар-Ферро», 1994.

Размещено на Allbest.ru