Развитие страхового рынка в республике Узбекистан

Размещено на http://www.allbest.ru/

МИНИСТЕРСТВО ВЫСШЕГО И СРЕДНЕГО СПЕЦИАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ УЗБЕКИСТАН

ЦЕНТР СРЕДНЕГО СПЕЦИАЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

ТЕРМЕЗСКИЙ БАНКОВСКИЙ КОЛЛЕДЖ

КУРСОВАЯ РАБОТА

на тему:

«РАЗВИТИЕ СТРАХОВОГО РЫНКА В РЕСПУБЛИКЕ УЗБЕКИСТАН»

ВЫПОЛНИЛ СТУДЕНТ 3-ГО КУРСА

ГРУППЫ 18-12

ОБУЧАЮЩЕГОСЯ ПО НАПРАВЛЕНИЮ «ФИНАНСЫ»

ПРИНЯЛА

ГАНИЕВА ТАТЬЯНА ВАЛЕНТИНОВНА

ТЕРМЕЗ - 2015 г.



Содержание

Введение

Глава 1. Развитие страхового рынка в Республики Узбекистане

1.1 История возникновения страхования

1.2 Социально-экономическая сущность функции и принципы страхования

1.3 Классификация, формы и виды страхования

1.4 Развитие страхового рынка в Республики Узбекистане

Заключение

Список изученной и использованной литературы



Введение

Роль страхования в рыночной экономике описывают следующие основные понятия: риск, услуга по защите от него и стоимость этой услуги.

Страхование -- это защита, но не от всех неблагоприятных событий, но только от случайных, которые могли наступить с некоторой, заранее оцененные, вероятностью и о которых невозможно заранее и точно знать: где, когда с кем они могут произойти. Какими событиями могут быть ураган, разрушивший дома на своем пути, пожар в доме, авария на дороге. Возможность того, что такие события произойдут, называется риском.

Задача страховщиков назначить такую плату за принимаемые на страхование риски, чтобы собранных денег хватило на выплаты тем страхователям, у которых случились неблагоприятные события -- страховые случаи, на собственные расходы по ведению страховых операций и получение прибыли. Такое страхование называется коммерческим. Но общество взаимного страхования, работающих на некоммерческой основе, прибыль не формируется, остаток средств страховых выплат направляется в резервный фонд или на скидки по тарифам на следующий период страхования.

В то же время многолетний жизненный опыт позволяет, что, хотя непредвиденные и стихийные бедствия носят случайный и неравномерный характер, число пострадавших всегда меньше числа заинтересованных лиц или хозяйств. При каких условиях солидарная распределение возникшего ущерба между заинтересованными владельцами имущества существенно сглаживает последствий стихийных бедствий и случайностей. Чем больше заинтересованных лиц или хозяйств участвует в раскладке ущерба тем меньшая доля средств возмещения приходится на каждого участника. Так возникло страхование, сущность которого состоит в замкнутой раскладки возможного ущерба между заинтересованными лицами.

Страхование представляет собой систему экономических отношений по защите имущественных и личных интересов физических и юридических лиц путем формирования за счет страховых взносов(страховых премий), уплачиваемых этими лицами, денежных страховых фондов, предназначенных для выплаты страховых сумм и возмещение убытков при наступлении страховых случаев.

Страховщиками являются государственные страховые организации, акционерные страховые общества, общества с ограниченной и дополнительной ответственностью, проводящие страхование и принимающие на себя обязательство возместить ущерб или выплатить страховую сумму, а также ведущими вопросами создания и расходования страхового фонда.

Страхователями признаются юридические и физические лица, вступающие в конкретные страховые отношения со страховщиком, уплачивающие страховые взносы и имеющие право по законное или на основе договора получить страховые возмещения при наступлении страхового случая.

Экономическая сущность страхования характеризуется следующими признаками:

· наличие страхового риска и критерия его оценки;

· сочетание индивидуальных и групповых страховых интересов;

· формирование страхового общества из числа страхователей и страховщиков;

· солидарная ответственность всех страхователей за ущерб;

· замкнутая раскладка ущерба.



Глава 1. Развитие страхового рынка в республике Узбекистан

1.1 История возникновения страхования

Страхование - одна из древнейших категорий общественно-производственных отношений.

Еще в период рабовладельческого строя владельцы имущества использовали страхование как способ защиты их от уничтожения силами природы, утраты в связи с грабежами и другими непредвиденными ситуациями.

Рискованный характер общественного производства -- главная причина беспокойства каждого собственника имущества и товаропроизводителя за свое материальное благополучие. На этой почве закономерно возникала идея объединения заинтересованных лиц по возмещению материального (имущественного) ущерба путем его солидарной раскладки между участниками объединения. Действительно, если бы каждый владелец имущества намеревался возмещать ущерб за свой счет. он был бы создавать материальные резервы, по величине равные и имеющемуся имуществу, это очень невыгодно.

В то же время многолетний жизненный опыт показывает, что хотя непредвиденные и стихийные бедствия носят случайный и неравномерный характер, число пострадавших всегда меньше числа заинтересованных лиц или хозяйств. При каких условиях солидарная раскладка возможного ущерба между заинтересованными владельцами имущества существенно сглаживает последствия стихийных бедствий и случайностей. Чем больше заинтересованных лиц или хозяйства участвуют в раскладе ущерба, меньшая доля средств выходите на каждого участника. Так возникло страхование, сущность которого состоит в замкнутой раскладке возможного ущерба между заинтересованными лицами.

Наиболее примитивной формой раскладки ущерба было натуральное страхование. За счет запасов зерна, фуража и других однородных, легко отделяемых продуктов, формируемых путем от подушных натуральных взносов, оказывалась материальная помощь отдельным пострадавшим крестьянским хозяйствам. Однако такое страхование ограничивалась естественными рамками односторонности и делимости формируемых с его помощью натуральных запасов. По мере развития товарно-денежных отношений натуральное страхование уступило место страхования в денежной форме.

Раскладка ущерба в денежной форме создавало широкие возможности, прежде всего для взаимного страхования, когда сумма ущерба возмещалась его участниками на солидарных началах либо после каждого страхового случая, либо по окончании хозяйственного года.

Взаимное страхование в условиях капитализма стало закономерно перерастать в самостоятельную отрасль страхового дела. Если при взаимном страховании еще не сформировался заранее рассчитанный с помощью теории вероятности страховой фонд, то в дальнейшем вероятная средняя величина возможного ущерба, приходящаяся на каждого участника страхования, стала применяться в качестве основы страховых взносов для заблаговременного формирования страхового фонда.

Страхование превратилось во всеобщее универсальное средство по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из выплачиваемых страховых взносов (премий, платежей). То есть экономическая сущность страхования состоит в формировании страховщиком страхового фонда за счет страховых взносов страхователей, предназначенного для страховых выплат страхователям при наступлении страховых случаев, оговоренных в договоре.

Термин "страхование", выражающий перераспределительные отношения, по поводу возмещения ущерба, следует отличать от других смысловых значений этого слова. В частности выражение "страхование" (страховка, подстраховка) иногда употребляется в значении поддержки в каком либо деле, гарантии удачи в чем-либо обеспечение безопасности людей при проведении опасных работ, при выступлениях гимнасток и акробатов, а также запаса прочности и надежности сооружений и механизмов и т.д. В данном случае этот термин употребляется в значении инструмента возмещение ущерба.

Страхование позволяет пострадавшему возмещать ущерб, причиненный случайными разрушительными, неблагоприятными событиями, и получать страховые суммы (страховое обеспечение) при дожитие до определенного срока или возраста, наступлении временной нетрудоспособности, инвалидности, а также других случаев, оговоренных в договоре страхования. За счет этого страхование обеспечивает непрерывность производственной, любой иной общественно полезной деятельности и приемлемый их уровень жизни, доходов у людей при наступлении определенных событий, именуемых страховыми случаями.

Страхование -- система экономических отношений по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из платежных ими страховых взносов (страховых премий).

Перераспределительные отношения, присущие страхованию, как связаны, с одной стороны, с формированием страхового фонда с помощью заранее фиксированных страховых платежей, с другой - с возмещением ущерба из этого фонда участникам страхования. Поскольку указанные перераспределительные отношения связанные с движением денежных формы стоимости, экономическая категория страхования является составной частью категории финансов. Специфичность финансовых отношений при страховании состоит в вероятном в характере этих отношений. Вероятность ущерба лежит в основе построения страховых платежей, с помощью которых формируется страховой фонд. Использование средств страхового фонда связано с наступлением и последствия страховых случаев.

Эти особенности страховых отношений включают их в самостоятельную сферу финансовых отношений.

1.2 Социально-экономическая сущность функции и принципы страхования

Сущность страхования состоит в формировании определенного денежного (страхового) фонда и его распределение во времени и в пространстве с целью возмещения возможного ущерба (убытков) его участников и несчастных случаях, стихийных бедствиях и других обстоятельствах, приводящих к потере материальных и других видов собственности и активов, предусмотренных условиями договора страхования. страхование денежный фонд экономика

В страховании участвуют две стороны: страховщик, формирующие страховой фонд, и страхователь (юридические и физические лица), участвующие в создании страхового фонда путем определенной системы страховых взносов (страховых платежей). Между страхователями распределяется сумма размещения понесенного ущерба. В тех случаях, когда договором страхования предусмотрена ответственность страхователя за ущерб, нанесенный третьим лицам, этот ущерб компенсируется это также из страхового фонда.

Течение года или любого достаточно продолжительного промежутка времени число получателей возмещение страхового фонда за понесенный ущерб обычно меньше числа страхователей, т.е. участников фонда. Поэтому страховщик имеет возможность размещать полностью или частично, в зависимости от условий страхования, убытки тем участникам страховых отношений, которые их вынесли. Таким образом чем больше страхователей привлечено к данному виду страхования, тем, естественно, будут меньше суммы взносов каждого страхователя -- участника фонда, поскольку в формировании фонда участвуют все страхователи, а возмещении ущерба производится только пострадавшим лицам, понесшим ущерб в результате наступления страхового случая, предусмотренного за соответствующим договором. Суммы возмещения убытков отдельного страхования обычно во много раз превышает уплаченные им страховые взносы. Однако, как показывает страховая практика, почти каждый страхователь с течением времени несет или иные убытки в связи с возникновением различных случайностей, поэтому он гарантирован от крупного ущерба своим участием в страховом фонде.

Экономическая сущность страхования заключается в том, что убытки раскладываются на многих страхователей, и их взносы и сравнительно необременительны для каждого из них. Разница между суммой собранных страховых взносов и суммой выплаченных убытков составляет доход страховщиков.

Страхование, как метод возмещения материальных потерь от неблагоприятных природных и социальных явлений, выполняет триединую функцию: обеспечивает экономические интересы отдельного человека, предпринимательской структуры и общества в целом.

Как и любой вид деятельности, страхование имеет свою внутреннюю логику, выраженную в соблюдении ряда принципов, что и определяет механизм страхования.

Принцип учета психологического фактора. Большинство людей отдает предпочтение известным, но небольшим потерям перед неизвестными, но возможно большими потерями. Люди согласны терять известную часть доходов как плату за то, чтобы непредвиденные ситуации не привели к большим финансовым потерям.

Принцип объединения экономического риска. Каждый из участников страхования свою ответственность по несению отдельного риска передает в страховой пул -- страховщику, на уровне которого эти индивидуальные риски объединяются.

Принцип солидарности, раскладка ущерба. Все участники страхование относится страховые взносы, за счет которых формируются страховые фонды страховой компании. Эти фонды используются на покрытие ущерба и потерь, возникающих при наступлении страховых случаев. Каждый участник страховая платит относительно небольшой взнос, но теряет его, если ничего не произошло. Однако, если страховой случай произойдет, он получает в несколько раз большее возмещение, чем уплаченный им страховой взнос. Солидарность и проявляется в том, что страховая выплата отдельному участнику при наступлении страхового случая складывается из страховых взносов всех участников страхования независимо от в того, произошел с каждым из них страховой случай или нет.

Принцип эквивалентности выражает требование равновесия между доходами страховой компании и расходами. Для того чтобы страховая компания не обанкротилась, ее доходы должны балансировать с расходами (рис 1.1).Состав страховых взносов

Принцип случайности, а события о которых затрагивается, носит случайный и неожиданный характер, в каждом конкретном случае не известно, будет ли вообще иметь место данное событие и когда оно наступит.

Функции страхования. Сущность страхования проявляется в его функциях. Они позволяют выявить особенности страхование как звена финансовой системы. Известно, что категория финансов выражает свою сущность прежде всего через разделительную функцию.

Это функция находит свое конкретное, специфическое проявление в функциях, присущих страхованию -- рисковой, предупредительной и сберегательной.

Главной, определяющей, является рисковая функция, поскольку страховой риск, как вероятность ущерба, непосредственно связан с основным назначением страхования по оказанию денежной помощи пострадавшим хозяйствам или гражданам. Именно в рамках действия рисковой функции происходит перераспределение денежных форм стоимости среди участников страхования в связи с последствиями случайных страховых событий. Страхование имеет также предупредительную функцию, связанные с использованием части средств страхового фонда на уменьшение степени и последствий страхового риска. В страховании жизни категория страхования в наибольшей мере сближается с категорией кредита при накоплении по договорам страхования на дожитие обусловленных страховых сумм. Сбережения денежных сумм с помощью страхования на дожитие связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка. Тем самым страхование может иметь и сберегательную функцию.

Контрольная функция страхования выражает свойства и категории строго целевому формированию и использованию средств страхового фонда. Данные функция вытекает из указанных выше трех специфических функций и проявляются одновременно с ними в конкретных страховых отношениях, в условиях страхования. В соответствии с требованием контрольной функции осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением проведения страховых операций.

Таблица 1.1 Функции страхования на микро и макроуровнях

На микроуровне	На макроуровне
На уровне индивидуального производства	На уровне всей экономики
Рисковая	Обеспечение непрерывности общественного воспроизводства
Облегчение финансирования	Освобождение государства от дополнительных финансовых расходов
Предупредительная	Стимулирующая
Возможность концентрации внимания на не страхуемых рисках	Защита интересов пострадавших лиц в системе отношений гражданской ответственности



Дело в том, что в условиях рыночных отношений любая коммерческая структура и индивидуальные граждане в редких случаях могут иметь достаточные денежные резервы на случай крупного ремонта или полного восстановления своего имущества. Особенно большие выплаты бывают связаны со смещением нанесенного вреда или ущерба здоровью и имуществу третьих лиц, которые могут составить для виновной стороны десятки и сотни миллионов рублей. Акционерное общество, товарищество или государственное предприятие также не заинтересованы в хранении свободных ликвидных средств, предназначенных для возмещения возможных убытков, возникающих при гибели или повреждения принадлежащих им материальных ценностей и выплат денежных компенсаций лицам, пострадавшим в результате несчастных случаев по вине данного трудового коллектива или его членов.

Заинтересовано в развитии страховых отношения и общества в целом, выразителем интересов которого выступает государство. С одной стороны, общество заинтересовано в полном восстановлении утраченных или поврежденных материальных ценностей своих граждан и юридических лиц, без чего немыслимо благосостояние государства, а с другой -- в том, чтобы возмещение затрат причиненного ущерба, происходило полностью или частично за счет страховых фондов, общественных ресурсов, формируемые в основном за счет налогоплательщиков. Это означает то что существует непосредственные социальные потребности в страховании.

Формы выражения экономической потребности в страховом покрытии является, как известно, страховой интерес, который может быть индивидуальным, коллективным или общественным.

Вероятностный характер несчастных случаев и их последствия порождает определенный разрыв между объективным наличием страхового интереса и его сознанием субъектами страховых отношений. С этим обстоятельством связано возникновение и развитие различных видов страхования.

Для более наглядного усвоения сущности страхования ниже представлена таблица отличительных признаков финансов и страхования (табл. 1.2).

Таблица 1.2 Отличительные черты категории страхования и финансов

Финансы	Страхование
Всегда денежные отношения	Денежные, но также могут носить натуральный характер
Получателями общественных благ является все население страны	Замкнутая раскладка ущерба между заинтересованными участниками
Постоянный характер отношений	Вероятностный характер отношений
Фонд используется для финансового обеспечения функций и задач государства	Фонд используется в случае наступления страхового случая
Финансы охватывают сферу распределения и перераспределения доходов и накоплений	Страхование охватывает сферу перераспределения отношений

1.3 Классификация, формы и виды страхования

Известны различные варианты классификации систем страхования. С точки зрения юридической природы существуют две основные формы страхования -- обязательное и добровольное.

Принципы
	Обязательная форма страхования	Добровольная форма страхования
1	Устанавливается законом, согласно которому страховщик обязан застраховать соответствующие объекты, а страхователи - вносить причитающиеся страховые платежи	Добровольное страхование действует и в силу закона, и на добровольных началах. Конкретные условия регулируются правилами страхования. Которые разрабатываются страховщиком
2	Сплошной охват обязательным страхованием, указанных в законе объектов	Добровольное участие в страховании в полной мере характерно только для страхователей
3	Автоматичность распространения обязательного страхования на объекты, указанные в законе	Выборочный охват добровольным страхованием, связанный с тем, что не все страхователи изъявляют желание в нем участвовать
4	Действие обязательного страхования независимо от внесения страховых платежей. В случаях, когда страхователь не уплатил причитающиеся страховые взносы, они взыскаются в судебном порядке.	Добровольное страхование всегда ограничено сроком страхования. При этом, начало и окончание срока особо оговариваются в договоре поскольку страховое возмещение или страховая сумма подлежит выплате, если страховой случай произошел в период страхования
5	Бессрочность обязательного страхования. Она действует в течение всего периода, пока страхователь пользуется застрахованным имуществом. Только бесхозное и ветхое имущество не подлежит страхованию	Добровольное страхование действует только при уплате разового или периодических страховых взносов
6	Нормирование страхового обеспечения по обязательному страхованию. В целях упрощения страховой оценки и порядка выплаты страхового обеспечения в процентах от страховой оценки или суммах на один объект.	Страховое обеспечение по добровольному страхованию - зависит от желания страхователя. По имущественному страхованию страхователь может определить размер страховой суммы в пределах страховой оценки имущества
7	Правоотношения носят властно-имущественный характер	Правоотношения носят добровольный характер
8	Может осуществляться как за счет средств бюджета, так и за счет средств самих страхователей	Осуществляется только за счет средств самих страхователей

Обязательное страхование осуществляется в обязательном порядке в силу действующего законодательства. При этом виды условия и порядок его проведения также определяется соответствующими законами.

Добровольное страхование предполагает, что взаимоотношения между страхователем и страховщиком строится на основе договора между ними.

Таблицы приведены принципы на которых базируется данные формы страхования (табл. 1.3)

Республики Узбекистан действует в обе формы страхования (ст. 914 Гражданского кодекса). Рассмотрим основные виды обязательного страхования, установленные законодательством нашей республики.

В соответствии с действующим законодательством предусмотрено обязательное личное страхование пассажиров воздушного, железнодорожного, внутреннего водного и автомобильного транспорта общего пользования.

Целью данного вида обязательного страхования является обеспечение страховой защиты пассажиров воздушного, железнодорожного, внутреннего водного и автомобильного транспорта от несчастных случаев на время поездки (полета) или пребывания в аэропорту, на вокзале, станции.

Таблица 1.3 Принципы обязательного и добровольно страхования

Принципы
	Обязательная форма страхования	Добровольная форма страхования
1	Устанавливается законом, согласно которому страховщик обязан застраховать соответствующие объекты, а страхователи - вносить причитающиеся страховые платежи	Добровольное страхование действует и в силу закона, и на добровольных началах. Конкретные условия регулируются правилами страхования. Которые разрабатываются страховщиком
2	Сплошной охват обязательным страхованием, указанных в законе объектов	Добровольное участие в страховании в полной мере характерно только для страхователей
3	Автоматичность распространения обязательного страхования на объекты, указанные в законе	Выборочный охват добровольным страхованием, связанный с тем, что не все страхователи изъявляют желание в нем участвовать
4	Действие обязательного страхования независимо от внесения страховых платежей. В случаях, когда страхователь не уплатил причитающиеся страховые взносы, они взыскаются в судебном порядке.	Добровольное страхование всегда ограничено сроком страхования. При этом, начало и окончание срока особо оговариваются в договоре поскольку страховое возмещение или страховая сумма подлежит выплате, если страховой случай произошел в период страхования
5	Бессрочность обязательного страхования. Она действует в течение всего периода, пока страхователь пользуется застрахованным имуществом. Только бесхозное и ветхое имущество не подлежит страхованию	Добровольное страхование действует только при уплате разового или периодических страховых взносов
6	Нормирование страхового обеспечения по обязательному страхованию. В целях упрощения страховой оценки и порядка выплаты страхового обеспечения в процентах от страховой оценки или суммах на один объект.	Страховое обеспечение по добровольному страхованию - зависит от желания страхователя. По имущественному страхованию страхователь может определить размер страховой суммы в пределах страховой оценки имущества
7	Правоотношения носят властно-имущественный характер	Правоотношения носят добровольный характер
8	Может осуществляться как за счет средств бюджета, так и за счет средств самих страхователей	Осуществляется только за счет средств самих страхователей

Обязательному страхованию не подлежат пассажиры:

· Автомобильного транспорта на городских маршрутах;

· Автомобильного транспорта в пределах одной области, Республики Каракалпакстан на расстояние до 50 км;

· железнодорожного, внутреннего водного и автомобильного транспорта пригородного сообщения.

Страхователями являются физические лица (пассажиры), приобретавшие билеты, а страховщиками - страховые организации, имеющие соответствующую лицензию.

Пассажиры считаются застрахованными с того момента, когда они после приобретения билетов находятся на территории начального пункта отправления и до отправления транспортного средства по графику остается не более одного часа. Страховой срок истекает после выхода пассажиров на конечном пункте следования.

В целях усиления социальной защищенности военнослужащих и военнообязанных, рядового и начальствующего состава с 1 января 1994 года введено обязательное государственное страхование военнослужащих, лиц рядового и начальствующего состава на случай гибели (смерти), ранения (контузии), заболевания, полученных в период прохождения службы.

Для защиты имущественных интересов физических и юридических лиц, которым причинен вред в результате эксплуатации транспортных средств на территории Республики Узбекистан 1 января 1995 года введено обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств.

Страхователями являются владельцы транспортных средств - физические лица, а также юридические лица всех форм собственности, действующие на территории Республики Узбекистан.

Обязательное государственное страхование предусмотренное и для работников налоговых органов Республики Узбекистан.

В целях защиты интересов сторон по договору строительного подряда в условиях развивающихся рыночных отношений, обеспечение покрытия строительных рисков и возмещение ущерба, возникающего вследствие страховых случаев, введено обязательное страхование строительных рисков при возведении объектов за счет государственных средств и кредитов правительственную гарантию.

Видом страхования называется страхования конкретных однородных объектов в определенном объеме страховой ответственности, по соответствующим тарифным ставкам.

Страхование подразделяется на следующие виды:

· Страхование имущества юридических и физических лиц;

· Страхование от несчастных случаев;

· Виды страхования, относящиеся к страхованию жизни;

· Медицинское страхование;

· Страхование транспортных средств;

· Страхование грузов;

· Страхование предпринимательских рисков;

· Страхование ответственности.

Все вышеперечисленные виды страхования можно сгруппировать в следующие группы:

· Личное страхование включает страхование жизни, страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование;

· Имущественное страхование включает страхование средств наземного, воздушного, водного транспорта, грузов и прочих видов имущества, в том числе домашнего имущества, животных, сельскохозяйственных структур многолетних насаждений, строений, строительно-монтажных рисков;

· Страхование финансовых рисков включает страхование риска непогашения кредитов, прочих финансовых рисков, например, с банкротством, не получения ожидаемой прибыли, появления непредвиденных расходов и т.д.;

· Страхование ответственности включает страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, перевозчика, предприятий, страхование профессиональной ответственности, страхование ответственности за невыполнение обязательств, страхование и иных видов гражданской ответственности.

Конкретными видами имущественного страхования являются, например, страхование строений, его, домашнего имущества, средств транспорта, урожаев сельскохозяйственных культур.

В настоящее время страхование транспортных средств представляет собой широко и повсеместно распространенные виды страхования. По мере появления и развитие видов транспорта появлялись и развивались соответствующей виды страхования транспортных средств.

Страхование средств транспорта, предусматривающая возмещение только ущерба, нанесенного страхователю при повреждении, уничтожение, утрате самого транспортного средства, называется страхование каско.

В практике транспортного страхования достаточно широко применяется комбинированное страхование. Оно может включать страхование по одному страховому полису в различных сочетаниях страховую защиту средства транспорта перевозимого груза со стоимостью транспортировки, а также страхование ответственности владельца транспортного средства за причинение вреда жизни, здоровью или имуществу третьих лиц.

Объектами страхования имущества являются имущественные интересы страхователя, связанные с владельцем, распоряжение, пользование имуществом и необходимости возмещения ущерба при наступлении страховых случаев.

Субъектами страхования являются страховщики, страхователи, выгодоприобретатели. Страхователями имущества могут быть юридические и дееспособные физические лица. Выгодоприобретателями является лицо, в пользу которого заключен договор страхования имущества. Им может быть юридическое или физическое лицо.

Страхование от несчастных случаев с представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в фиксированной сумме либо в размере частичной или полной компенсации дополнительных расходов застрахованного, вызванных наступлением страхового случая. Страховая защита обеспечивается путем страховых выплат, компенсирующих уменьшение доходов либо увеличение расходов пострадавшего или его близких, вызванных последствиями страхового случая.

Страховыми случаями при данном виде страховой деятельности признаются, как правило, следующие последствия несчастных случаев для застрахованных лиц:

· временная утрата трудоспособности вследствие несчастного случая;

· смерть застрахованного в результате несчастного случая;

· наступление инвалидности (постоянная утрата трудоспособности).

Объектом страхования ответственности в несчастных случаев являются имущественные интересы застрахованного лица, связанное с уменьшением дохода или увеличением расходов в связи с причинением вреда здоровью, утраты трудоспособности (временный или постоянный) , а также интересы выгодоприобретателя при смерти застрахованного в результате несчастного случая.

Страхование жизни представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в случаях:

· дожития застрахованного до окончания срока желание или определенного договором страхования возраста;

· смерти застрахованного;

· а также по выплате пенсий (ренты, аннуитетов) застрахованному в случаях, предусмотренных договором страхования.

Объектом страхования жизни являются имущественные интересы застрахованного лица, связанные с его жизнью и (смертью) направленный на получение единовременного дохода при наступлении соответствующего страхового случая.

Субъектом страхования жизни является страховщик, страхователь, страхования лицо и выгодоприобретатель, назначаемым на случае смерти застрахованного.



Рис. 1.2 Основные подотрасли и виды страхования



Страхование ответственности представляет собой виды страхования, объединенные в подотрасль, при которых страховщик обязан произвести страховую выплату в размере полной или частичной компенсации расходов лица, чья ответственность застрахована , в связи с возникшей в соответствии с законодательством (договором) его обязанности возместить причиненный им в процессах производственной, любой иной деятельности либо средств нарушение договора вред другим лицам (их имуществу, жизни, здоровью или в среде обитания).

Под предметом страхования ответственности следует понимать подлежащие возмещению в соответствии с гражданской ответственности виновных юридическим, физическим лицом вред, причиненный им, жизни, здоровью или имуществу других людей, а также окружающей природной среде в процессе его производственной, иной деятельности.

В качестве видов социального страхования выступают: страхование пенсии по возрасту, инвалидности, по случаю потери кормильца, страхование конкретных пособий.

Страховые выплаты именуется пенсией, поскольку пенсионное обеспечение обычно связывается с достижением застрахованным лицом пенсионного возраста. Правилами страхования обычно предоставляется возможность страхователям заключать договоры страхования пенсии как с пожизненным периодом ее выплаты, так и в течение ограниченного количества лет. Страховыми случаями при страховании пенсии является дожитие застрахованного лица до предусмотренного договором возраста и срока начала страховых выплат, а также до последующих установленных сроков для периодических выплат страхового обеспечения в форме пенсии. Страхователями по договору страхования пенсии могут быть дееспособные граждане , заключающие договоры в свою пользу или в пользу другого лица, юридические лица. Физические лица заключается, как правило, договор индивидуального страхования, а юридические лица - договор коллективного страхования пенсий в пользу своих работников. Размер пенсии устанавливается страхователем в зависимости от его финансовых возможностей по уплате страховой премии и согласуется страховщиком.

По личному страхованию производятся такие виды страхования, как смешанное страхование жизни, страхование на случай смерти и утраты трудоспособности, страхование детей, страхование дополнительной пенсии и др.

По страхованию ответственности -- страхование непогашения кредита или другой задолженности, страхование гражданской ответственности владельцев источников повышенной опасности, на пример, транспортных средств.

Страхование средств транспорта, предусматривающая возмещение только ущерба, нанесенного страхователю при повреждении, уничтожение, утрате самого транспортного средства, называется страхование каско. В практике транспортного страхования широко применяется комбинирование страхование. Оно может включать страхование по одному страховому полису в различных сочетаниях страховую защиту средства транспорта и пересылаемого груза со стоимостью транспортировки, а также страхование ответственности владельца транспортного средства за причинение вреда жизни, здоровью или имуществу третьих лиц.

Виды страхования предпринимательских рисков привязаны к наличию конкретного риска в процессе производства или оказания услуг.

Таким образом, страхование представляет собой особые договорные экономические отношения между физическими и юридическими лицами, с одной стороны, организационными структурами, специализирующимися на предоставление страховых услуг -- с другой.

Мировая практика не выработала более экономичного и рационального механизма защиты интересов собственников имущества, чем страхование.



1.4 Развитие страхового рынка в Республики Узбекистан

Риск -- неотъемлемая составная часть предпринимательской деятельности. Ведь в бизнесе вероятность потерь также реальна, как и возможность получить прибыль. И хотя менеджеры делают все от них зависящее, чтобы обеспечить бизнесу успех, они не могут самостоятельно защищаться от всех видов риска.

Произвести оценку риска, особенно долгосрочного, очень сложно, и результаты получаются неточными. Ни один человек не в состоянии представить себе всех ситуаций, которые могут привести к потере. Ведь для любого человека существуют проблемы, с которыми он никогда в жизни не сталкивался, и даже не слышал о них , а значит не знает, как их решать. Ситуации, при которых что-то может пойти не так, предсказать просто невозможно.

По большому счёту, все риски, с которыми может столкнуться хозяйственный субъект, можно разделить на четыре основные группы:

1) потеря собственности (из-за уничтожение или хищение как материальных, так и нематериальных активов);

2) потеря доходов (из-за уменьшения поступлений и увеличения расходов вследствие какого-либо случая);

3) юридическая ответственность перед другими лицами, включая служащих компании;

4) потеря ведущих работников компании (из-за несчастного случая болезни или смерти).

Предприниматель может принять меры, направленные на то, чтобы уменьшить риск или размер связанного с ним потенциального ущерба. Но поскольку полностью исключить возможность потерь нельзя, он должен задуматься над вопросом: каким образом и за счет каких средств будут компенсироваться возможные убытки?

В практике бизнеса сложилось два варианта ответа на этот вопрос. Первый - принятие риска. Это значит что предприниматели предпочитают возмещения убытков за счет собственных средств. Чтобы покрыть непредвиденные убытки многие предприятия берут средства из текущих доходов, создают резервные фонды и фонды непредвиденных расходов. Однако такой способ решения проблемы не лишён недостатков. Небольшие фирмы не могут позволить себе отложить крупную сумму на случай непредвиденных расходов.

Второй вариант -- передача риска -- позволяет избежать таких поворотов в судьбе. Таком случае убытки покрываются за счет средств, полученных из внешних источников. Наиболее известным способом передачи риска является страхование.

Согласно Закону Республики Узбекистан "О страховой деятельности", страхованием является защита интересов юридических или физических лиц путем выплаты им в соответствии с договором страхования и страхового возмещения (страховой суммы) за счет денежных фондов, формируемых из выплачиваемых ими страховых премий, при наступлении определенного события (страхового случая).

Страхование в Узбекистане разделено на две отрасли: страхование жизни и общее страхование. В рамках каждой из них виды страхования разбиты на классы в соответствии с классификатором страховой деятельности. Классификация страхования представляет собой совокупность видов страхования, объединенных по определенным признакам.

Вид страхования (страховой продукт) представляет собой конкретную страховую услугу, разрабатываемая и предоставляемая страховой компании. Услуга может иметь признаки одного или нескольких классов страхования при наличии у страховщика соответствующей лицензии и с учетом ограничений по совмещению классов страхования, устанавливаемых нормативными актами.

Страховые компании -- это коммерческие предприятия. Товар они продают, -- это финансовая защита. Чтобы успешно работать, они должны покрывать свои расходы, которые состоят из сумм возмещения ущерба держателем страховых полисов, из торговых издержек и административных расходов, дивидендов и налогов.

Принимая решение о том какой доход необходимо получить от страховых премий, компания должна определить, какую сумму ей вероятно, придется выплатить по страховым требованием в течение того или иного периода. Сумма премий по конкретному виду риска основывается главным образом на вероятности ущерба. Страхование -- это способ объединения рисков.

Основные этапы страхования страховой отрасли. Становление страхового рынка Узбекистана шло по двум основным направлениям. С одной стороны, трансформировалась система Госстраха, а другой, исходя из потребности рыночной экономики, создавал новые страховые компании, в том числе и с активным участием государства. Первый закон "О страховании" был принят в Узбекистане в 1993 году, а в 1994 году появилась национальная страховая компания экспортно-импортного страхования "Узбекинвест".

Основными направлениями деятельности национальных компаний экспортно-импортного страхования "Узбекинвест" является:

-- обеспечение страховой защиты национальных экспортеров капитала, технологий, товаров и услуг от политических, коммерческих и предпринимательских рисков на международных рынках;

-- представление страховых гарантий покрытие экспортных кредитов, выделяемых коммерческими банками-резидентами Республики Узбекистан для финансирования экспорта технологий, товаров и услуг;

-- организация комплексного маркетингового анализа стратегии эффективного продвижения от отечественной продукции на международные рынки технологий, товаров и услуг;

-- комплексная страховая защита иностранных инвестиций, привлекаемых приоритетные отрасли экономики Республики Узбекистан.

Есть риски, которые не страхуется для отечественных предпринимателей, но страхуется в отношении иностранных бизнесменов. Это -- политические риски. Так, "Узбекинвест" предоставляется иностранным инвесторам страховую защиту от конфискации, экспроприации, национализации, выборочной дискриминации в отношении иностранного партнера или страны, введения экспортно/импортного эмбарго, отзыва лицензии, отзывы о правительственной гарантии, расторжение правительственного соглашение, невозможности перевода дивидендов. Страхует "Узбекинвест" иностранных инвесторов и от расторжения контракта в связи с невыполнением узбекской стороной контрактных обязательств вследствие политических событий, включая введение в Республике Узбекистан законодательных актов, препятствующих выполнению этих обязательств.

На территории Республики Узбекистан действует также такие государственно-акционерные страховые компании, как "Узагросугурта", "Кафолат".

Государственно-акционерная страховая компания "Узагросугурта" создана в форме акционерного общества открытого типа является правопреемником главного управления государственного страхования при Министерстве финансов Республики Узбекистан по всем имущественным и неимущественным правам и обязательствам.

Основными направлениями деятельности государственно-акционерной компании "Узагросугурта" является:

-- обеспечение страховой защиты имущества и продукции сельскохозяйственных товаропроизводителей;

-- страхование возвратности средств, авансированных для проведения работ по выращиванию сельскохозяйственной продукции;

-- оказание комплекса страховых услуг юридическим лицам, обеспечение страховой защиты личных и имущественных интересов сельского и городского населения;

-- изучение состоятельности сельскохозяйственных товаропроизводителей заемщиков и представление страховых гарантий покрытие кредитов, выделяемых коммерческими банками сельскохозяйственным предприятием для развитие производства и реализации проектов в сельском хозяйстве.

Сферы деятельности государственно-акционерной страховой компании "Кафолат" является оказание страховых услуг юридическим и физическим лицам, расположенным в городской местности республики. На государственно-акционерную компанию возложена реализация следующих основных задач:

-- страхование жизни, здоровья и имущества населения;

-- страхование имущества предприятий, организаций, учреждений;

-- осуществление страхования ответственности, финансовых и предпринимательских рисков юридических и физических лиц;

-- проведение обязательных видов страхования в порядке, определенном актами законодательства Республики Узбекистан;

-- оказание страховых консультативных услуг, проведение страхования и перестрахования операций.

В ходе либерализации страхового рынка в Узбекистане были оставлены только четыре вида обязательного страхования: страхование строительно-монтажных рисков; страхование автогражданской ответственности; страхование пассажиров всех видов транспорта общего пользования; личное страхование сотрудников в отраслях, связанных с высоким риском (военнослужащих, работников силовых структур некоторых групп государственных служащих). Последний вид страхования является обязательным государственным видом страхования, т.е. Осуществляется за счет средств государственного бюджета.

· рынок личного страхования условно можно разделить на четыре сегмента:

· страхование от несчастных случаев;

· добровольное медицинское страхование и страхование на случай болезни; страхование лиц, выезжающих за рубеж;

· страхование жизни или накопительное страхование.

О состояние сектора личного страхования в стране в настоящее время можно судить по такому показателю, как рост совокупного объема страховых премий и количество заключенных договоров.

Проследить динамику развития рынка личного страхования можно с помощью такого показателя, как темп роста совокупной страховой премии по личному страхованию, и того, как данный показатель также соотносится с изменением общего объема совокупной страховой премии.

По большинству договоров личного страхования страхователями выступают предприятия и организации. Это, в основном, либо иностранное предпринимательство, либо крупные совместные предприятия, рассматривающие предоставление страховки своим сотрудникам как часть "социального пакета". Поскольку количество таких предприятий по численности сотрудников в настоящее время стабилизировалось, они не являются фактором роста страхового рынка. В то же время отечественные работодатели, как и подавляющая часть населения, пока весьма скептически относится к институту страхование. Многие эксперты видят причину уменьшение доли личного страхования именно в этом, что по сравнению с ним развитие других видов страхования (например, страхование имущества) идет более быстрыми темпами.

Одним из показателей активности населения рынка личного страхования является динамика доли страховых премий в валовых доходах населения.

Рынок личного страхование в Узбекистане характеризуется высоким уровнем концентрации действующих там компании.

Развитие рынка личного страхования препятствует определенные факторы. Наиболее существенные из них:

-- независимость системы здравоохранения как важного элемента инфраструктуры страхового рынка. Несмотря на то, что настоящее время создана достаточно много частных медицинских учреждений, цены на их услуги весьма высоки, что в значительной степени обусловливает и цену страхового полиса по добровольному медицинскому страхованию;

-- отсутствие стимулов у физических лиц вкладывать деньги в личное страхование. Несмотря на то что 2% дохода юридических лиц вычитаются из налогооблагаемой базы при направлении этих средств на страхования, физические лица не имеют права при страховании своих рисков рассчитывать на снижение подоходного налога. Введение механизма компенсации средств, направляемых на страхование, смогло бы увеличить объем страховых премий и способствовать развития страхового бизнеса в Узбекистане.

Подводя итог вышеизложенному, можно отметить, что на сегодняшний день сфере личного страхования в Узбекистане сформировалась достаточно жесткая конкуренция и имеет огромный потенциал, реализация которого во многом будет зависеть от улучшение уровня жизни населения и изменение его мышления.



Заключение

Страхование это особый механизм рыночной экономики, который способствует "сглаживанию" негативных экономических положений, восстанавливать полноценное функционирование юридических лиц, потерпевших неудачу из-за тех или иных причин, а также является огромным потенциальным инвестором, способным вкладывать реальный капитал в развитие отечественной индустрии.

Характерными чертами страхования являются:

1. Возникновение денежных перераспределительных отношений;

2. Наличие замкнутых перераспределительных отношений между его участниками;

3. Создание денежного страхового фонда целевого назначения;

4. Перераспределение ущерба как между разными территориальными единицами, так и во времени;

5. Возвратность мобилизованных в страховой фонд платежей.

Взаимодействие сторон, заинтересованных в заключении страховых соглашений и достижения результативности налоговых операций, происходит на страховом рынке.

Страховой рынок -- это за особая система организации страховых отношений, при котором происходит купля-продажи страховых услуг как товара, формируется предложение и спрос на них.

Участниками отношений на страховом рынке являются: страхователи, страховщики, страховые агенты, страховые брокеры. В качестве страховщика выступает государственная, акционерная или другая страховая организация, ведающая созданием и использованием фонда страхования. В качестве страхователей выступают юридические лица любой формы собственности и физические лица. Страховщики могут осуществлять страховую деятельность через посредников- страховых агентов и страховых брокеров. Страховые отношения между участниками страховых организаций оформляются договором страхования. Договор страхования является соглашением между страхователем и страховщиком, в силу которого страховщик обязуется при страховом случае произвести страховую выплату страхователю или другому лицу, в пользу которого заключен договор страхования, а страхователь обязуется уплатить страховые взносы в установленные сроки.

Главной целью экономической политики в области развития страхования является формирование национальной системы, способность выполнять следующие социально-экономические функции: защита от потенциальных рисков, необходимая для эффективного функционирования экономики и являющаяся фактором ее стабильности и стимулом расширение предпринимательской деятельности. Однако, все проблемы страхования нельзя решить только на законодательном уровне нужно решать их опосредованно через экономику. Когда в экономической сфере будут отложили все регионы курирование, только тогда появится деньги, заинтересованность вложения в страховой полис, уверенность в репутации страховщиков, их платежеспособности. Только тогда страхование станет полноценным механизмом "сглаживающим негативные последствия экономики".



Список изученной и использованной литературы

1. Конституция Республики Узбекистан. Принята 8 декабря 1992 года на одиннадцатой сессии Верховного Совета Республики Узбекистан двенадцатого созыва. - Т.: - «Узбекистонон», 1992.

2. Каримов И.А. Стратегия реформ - повышение экономического потенциала страны. Доклад на заседании Кабинета Министров. Т. 2003

3. Каримов И.А. Наша главная цель - демократия и обновление общества, реформирование и модернизация страны /Доклад Президента РУз. И.А. Каримова на совместном заседании Законодательной палаты и Сената Олий Мажлиса. Народное слово, 29.01.2005.

4. Государственный бюджет: Учебник / А.В. Вахабов, З.Х. Срожиддинова - Т.: «IQTISOD - MOLIYA», 2006.

5. Контрольно-экономическая работа финансовых органов Мусаев Б, Срожиддинова З.Х., «IQTISOD - MOLIYA». 2006.