Сучасний стан та перспективи розвитку банківської системи України

Размещено на http://www.allbest.ru/

Міністерство освіти і науки України

Полтавський національний університет

Імені Юрія Кондратюка

Кафедра фінансів і банківської справи

Індивідуальна робота з дисципліни «Банківська система»

Сучасний стан та перспективи розвитку банківської системи України

Виконала:

Студентка групи 302-ЄФ

Бутенко Л.С.

Перевірила:

Старший викладач

Довгаль Б.С.

Полтава 2014

Зміст

Вступ

Розділ 1. Сучасний стан та перспективи розвитку банківської системи України

1.1 Загальна характеристика банківської системи України

1.2 Сучасний стан та перспективи розвитку банківської системи України

Розділ 2. Аналіз пасиву банку

2.1 Структура і загальна характеристика пасивних операцій

Висновки

Список використаної літератури

Вступ

Банківська система - це складові фінансової системи держави, що являє собою сукупність різних за організаційно-правовою формою та спеціалізацією національних банківських установ, що існують в межах єдиної фінансової системи та єдиного грошово-кредитного механізму в певний проміжок часу.

Одним з визначальних факторів забезпечення ефективного здійснення відтворювальних процесів промислових підприємств є розвиток вітчизняної банківської системи, яка виступає одним із головних джерел інвестування фінансових ресурсів в економіку країни, забезпечує внутрішньогалузевий, міжгалузевий, внутрішньорегіональний та міжрегіональний перерозподіл тимчасово вільних коштів суб'єктів ринку і тим самим сприяє підвищенню конкурентоспроможності національної економіки, виступає запорукою її довгострокового зростання.

Все це обумовлює необхідність дослідження стабільності банківської системи, її розвитку як найважливішого елемента сучасної ринкової економіки, що забезпечує регулювання грошового обігу, рух, перерозподіл та ефективне використання фінансових ресурсів.

Дослідженню проблем сучасного стану та розвитку банківської системи України присвячено праці багатьох провідних вчених та практиків, зокрема О.Барановського, А. Вожжова, В. Гейця, О. Дзюблюка, А. Єпіфанова, С. Козьменка, В. Міщенка, М. Савлука, О. Сугоняко, Н. Шелудько та інших, які в своїх роботах розглядали або якісь окремі проблеми розвитку українських банків, або окремі аспекти їх розвитку в умовах активізації інтеграційно-глобалізаційних процесів та кризи. Проте додаткової уваги потребує дослідження сучасного стану та розвитку банківської системи України в контексті забезпечення безперервності відтворювальних процесів.

1.1 Загальна характеристика банківської системи України

Банківська система України започаткована після прийняття Верховною Радою України у березні 1991 року Закону України "Про банки і банківську діяльність". Вона є дворівневою і складається з Національного банку України та комерційних банків різних видів і форм власності.

Національний банк України є центральним банком, який проводить єдину державну грошового-кредитну політику з метою забезпечення стабільності національної грошової одиниці. Банки створюються на акціонерних або пайових засадах юридичними та фізичними особами. Свої функції банки реалізують через виконання таких операцій, як залучення коштів підприємств, установ, організацій, населення на депозитні, вкладні акцій, населення на депозитні, вкладні рахунки та не депозитне залучення коштів; кредитування суб'єктів господарської діяльності та громадян, вкладання у цінні папери, формування касових залишків та резервів, формування інших активів; касове та розрахункове обслуговування народного господарства, виконання валютних та інших банківських операцій.

Банки у своїй діяльності керуються Конституцією України, Законами України "Про Національний банк України", "Про банки і банківську діяльність", законодавством України про акціонерні товариства та інші види господарських товариств, іншими законодавчими актами України, нормативними актами Національного банку України і своїми статутами. З січня 1998 року банківська система України перейшла на міжнародні стандарти бухгалтерського обліку і статистики.

Національний банк не відповідає за зобов'язаннями органів державної влади, а органи державної влади не відповідають за зобов'язаннями Національного банку, крім випадків, коли вони добровільно беруть на себе такі зобов'язання. НБУ не відповідає за зобов'язаннями інших банків, а інші банки не відповідають за зобов'язаннями Національного банку, крім випадків, коли вони добровільно беруть на себе такі зобов'язання. Основною функцією НБУ є забезпечення стабільності грошової одиниці. На виконання своєї основної функції Національний банк сприяє дотриманню стабільності банківської системи, а також, у межах своїх повноважень, -цінової стабільності.

Традиційно виділяють чотири базові функції центрального банку:

1.емісія готівки та організація грошового обігу;

2.банк банків;

3.банк уряду;

4.реалізація грошово-кредитної політики.

Крім зазначеного вище, до переліку функцій НБУ належить також наглядові, регулятивні й контрольні. Їх виконання забезпечується через:

1)здійснення всіх видів перевірок банків на місцях, інших кредитних установ та суб`єктів підприємницької діяльності, а також перевірку достовірності інформації, що надається юридичним та фізичним особам під час реєстрації банків, кредитних установ і ліцензування банківських операцій;

2)висунення вимог щодо проведення загальних зборів акціонерів банків загальних зборів акціонерів банків та інших кредитних установ і визначення питань, за якими мають бути прийняті рішення.

НБУ провадить грошово-кредитну політику, тобто - комплекс заходів у сфері грошового обігу та кредиту, направлених на регулювання економічного зростання, стримування інфляції та забезпечення стабільності грошової одиниці України, забезпечення зайнятості населення та вирівнювання платіжного балансу.

З метою забезпечення виконання Основних засад грошово-кредитної політики має право застосування відкладального вето щодо рішень Правління Національного банку з питань:

- диверсифікації активів Національного банку та їх ліквідності;

- лімітів позабалансових зобов'язань;

- формування резервів, покриття фінансових ризиків;

- порядку відрахувань доходів до Державного бюджету України;

- мінімального розміру золотовалютних резервів;

- з інших питань, віднесених до її компетенції.

Рада Національного банку не може надавати рекомендації щодо доцільності призначення на посади чи звільнення з посад Голови Національного банку, членів Правління Національного банку або давати персональну оцінку діяльності окремих посадових осіб Національного банку.

Операції Національного банку України можуть бути розділені на дві групи: пасивні - операції зі створення та залучення ресурсів та активні - операції з розміщення створених і залучених ресурсів. Активні й пасивні операції Національного банку відображаються в його балансі.

Банки другого рівня банківської системи - комерційні банки. Комерційний банк - це кредитна установа, що здійснює універсальні банківські операції та надає різноманітні банківські послуги фізичним та юридичним особам всіх галузей народного господарства.

Комерційні банки здійснюють на договірних умовах кредитне, розрахунково-касове та інше банківське обслуговування юридичних і фізичних осіб. Приймають і розміщують грошові вклади своїх клієнтів, ведуть рахунки банків-кореспондентів, а також можуть виконувати всі або деякі з таких операцій:

- фінансування капітальних вкладень за дорученням власників або розпорядників капіталів, що інвестується;

- випуск платіжних документів та інших цінних паперів (чеків, акредитивів, векселів, акцій, сертифікатів, облігацій, тощо);

- купівля, продаж і зберігання державних цінних паперів, а також цінних паперів інших емітентів;

- видача доручень, гарантій та інших зобов'язань за третіх осіб, які передбачають Ії виконання у грошовій формі;

- касове виконання державного бюджету;

- придбання права вимоги з постачання товарів і надання послуг, прийняття ризиків виконання таких вимог та їх інкасування (факторинг);

- купівля у підприємств і громадян та продаж їм іноземної валюти;

- купівля і продаж у держави і за кордоном дорогоцінних металів, природних дорогоцінних каменів, а також виробів з них;

- довірчі операції (залучення і розміщення коштів; управління цінними паперами тощо)за дорученням клієнтів;

- надання консультативних та інших послуг, пов'язаних із банківською та іншою комерційною і господарською діяльністю.

Комерційним банкам України категорично забороняється вести діяльність у сфері матеріального виробництва і торгівлі матеріальними цінностями, а також діяльністю з усіх видів страхування. Їм забороняється використовувати свої союзи та інші об'єднання для досягнення згоди, спрямованої на монополізацію ринку банківських послуг, установлення монопольних ставок і комісійних винагород, обмеження конкуренції у банківській справі.

1.2 Сучасний стан та перспективи розвитку банківської системи України

Сучасний стан банківської системи України та економіки в цілому зараз переживає не найкращі часи. На це впливають як зовнішні так і внутрішні фактори. Експерти, економісти та вчені даючи прогнози та аналізуючи основні макропоказники економічного і соціального розвитку України на 2014-2015 роки оперуються такими даними: падіння реального ВВП України у 2014 році складе мінус 4,6% (оцінки коливаються від -2,9% до 8%). Номінальний ВВП прогнозують на рівні 1,513 млрд грн. (Нагадаємо, за підсумками 2013 року, згідно з даними Держстату, номінальний ВВП склав 1,455 трлн грн, реальний ВВП становив 0%. За підсумками I кв. цього року ВВП України впав на 1,1%).

У наступному, 2015 році, експерти розраховують на зростання економіки - збільшення реального ВВП складе 2,2% (максимальний прогноз - зростання на 5%, мінімальний - падіння на 1,5%). У номінальному вираженні валовий внутрішній продукт збільшиться до 1 трлн 690,433 млрд грн.

Споживча інфляція прогнозується на рівні 7,7% (до попереднього року). Прогноз інфляції у середньому у 2014 році коливається від 0,6% до 12,5%. У розрахунку грудень до грудня - 2,9% (оцінки від 8,0% до 17,0%).

Темпи припливу прямих іноземних інвестицій (приріст капіталу) у нинішньому році значно сповільняться, вважають експерти - до $ 3,826 млрд, або 2,7% ВВП. У 2015 році передбачається збільшення обсягів інвестицій до $ 5,511 млрд (3,6% ВВП).

Консенсусна оцінка обсягів експорту товарів та послуг у 2014 році становить $ 77,750 млрд, імпорту - $ 86,224 млрд. Падіння експорту прогнозується на рівні 4,3%, імпорту - 7,7%. Середній прогноз на 2015 рік: зростання експорту на 4,2%, до $ 85,021 млрд, зростання імпорту - 3,6%, до $ 94,214 млрд відповідно. Сальдо рахунку поточних операцій у 2014 році прогнозується на рівні "мінус" $ 8,361 млрд і "мінус" $ 8,724 млрд в 2015-му. Курс обміну гривні до долара США на кінець 2014 року складе 10,84 грн/$ (оцінки коливаються від 10 до 11,5 грн/$), у середньому за рік - 10,59 грн/$. На кінець 2015 року передбачається послаблення української нацвалюти до 11,20 грн/$ (хв. оцінки 10,50 грн/$, макс. 12,20 грн/$). Усереднена оцінка середньорічного курсу становить 11,05 грн/ (прогнози коливаються від 10,50 до 11,55 грн/$).Консенсусна оцінка золотовалютних резервів НБУ на кінець 2014 року коливається від $ 12,1 млрд до $ 23,494 млрд. На 2015-й рік - від $ 15,5 млрд до максимальних $ 38,494 млрд.

Девальвація гривні є істотним ризиком для банківського сектору України. Кредитні втрати банків збільшаться з 2,7 відсотка у 2013 році до більш ніж 5 відсотків у 2014-2015 роках за несприятливих умов операційної діяльності, погіршення економічних показників і девальвації гривні. Таку оцінку представило агентство Standard & poor's у своєму звіті, присвяченому банківського сектору України.

Очікують, що в 2014-2015 роках банківська система не зможе генерувати достатній прибуток для нейтралізації зростаючих кредитних ризиків, і буде демонструвати збитки. У першому півріччі 2014 року фінансове становище деяких невеликих і середніх приватних українських банків погіршився. В результаті у семи з них почалася процедура ліквідації, а в кількох було введено тимчасове управління. У S&P очікують, що ця тенденція збережеться в найближчі 12 місяців.

Крім того, негативний вплив на український банківський сектор надає занадто велике число учасників фінансово ринку. В середині 2014 року на територіях України було зареєстровано 174 банки, які надають банківські послуги в країні з населенням 46 мільйонів людей.

Ринкова частка західноєвропейських банків в українському фінансовому секторі скоротилася а два рази в порівнянні з 2008 роком - приблизно до 15 відсотків за обсягом активів в середині 2014 року.

При цьому в останні роки російські банки значно збільшили свою частку в активах української банківської системи (до 12 відсотків в середині 2014 року), однак їхня готовність здійснювати діяльність на Україні може знизитися у зв'язку з географічним конфліктом.

Близько двох третин загального обсягу депозитів українських банків складають роздрібні депозити. Це ставлення підвищувалося в 2010-1013 роках, але знижується в 2014 році із-із відтоку депозитів, особливо в роздрібному сегменті. За даними НБУ, за перші п'ять місяців цього року їх обсяг скоротився на 23 відсотки. Аналітики не виключають подальшого відтоку грошей із-за нестабільної макроекономічної і політичної ситуації.

В кінці 2013 року чистий зовнішній борг банківського сектору, включаючи фінансування іноземних материнських банків, становив 13,2 мільярда доларів (12 відсотків кредитів банківської системи). Близько 3,2 мільярда доларів зовнішнього боргу становили єврооблігації, випущені найбільшими банками, переважно «Укрексімбанком», «ПриватБанком» і «Ощадбанком». Обсяг фінансування з боку іноземних материнських банків, особливо західноєвропейських, скоротився.

У S&P не очікують значного зростання запозичень українських банків на світових фінансових ринках в 2014-2015 роках із-за обмеженого доступу до ринків капіталу та ймовірної занадто високою вартістю запозичень.

Оцінюючи перспективи української економіки в цілому,в агентстві відзначили, що її істотне зростання малоймовірний як мінімум до 2016 року. У 2014 році ВВП країни скоротиться на 7 відсотків і становитиме близько 3 тисяч доларів - це один з найнижчих показників серед порівнюваних країн.

Оцінка стану платіжного балансу за жовтень 2014 року, дані від НБУ.

У жовтні дефіцит поточного рахунку залишився на рівні попереднього місяця й становив 634 млн. дол. США. Експорт товарів скоротився на 2.9% порівняно з вереснем у той час як імпорт товарів залишився на рівні попереднього місяця. Водночас дефіцит торгівлі послугами скоротився майже до нуля (зі 104 млн. дол. США у вересні).

Темпи падіння експорту товарів (24.8% у річному вимірі) у жовтні прискорилися порівняно з вересневими (16.4%), загальний експорт становив 4.3 млрд. дол. США. Скорочення експорту товарів відбулося за більшістю товарних груп:

машинобудування - на 7.2% порівняно з вереснем переважно за групою “механічні машини, апарати” (на 17.8%) через скорочення поставок двигунів у Росію;

мінеральних продуктів - на 12.5% через фактичне призупинення експорту вугілля (на 39%), що зумовлено необхідністю задовольнити внутрішній попит; хімічної продукції - на 27.9% через заборону урядом використання природного газу для виробників мінеральних добрив, зокрема експорт продукції неорганічної хімії знизився на 62.2% та добрив - на 41.4%.

У той самий час відбулося зростання експорту:

продовольчих товарів - на 2.5%, зокрема через сезонне зростання експорту олії, насіння олійних культур та жирів (на 23.8%), м'ясних виробів (на 6.3%) у зв'язку зі збільшенням поставок на ринок ЄС;

металургійної продукції - на 2.4% у зв'язку з нарощенням виробництва на металургійних комбінатах, що не розташовані в зоні АТО.

Темпи падіння імпорту товарів (38.8% у річному вимірі) у жовтні майже не змінилися порівняно з вересневими (39.7%), загальний імпорт становив 4.9 млрд. дол. США. Однак зниження неенергетичного імпорту значно прискорилося (до 36.8% у річному вимірі порівняно з 30.9% у вересні). Це відбулося внаслідок подальшого скорочення внутрішнього попиту, про що свідчить зменшення обороту роздрібної торгівлі - на 18.7% у реальному вимірі (порівняно з 14.6% у вересні).

У жовтні спостерігалося зниження за більшістю товарних груп:

продукції машинобудування - на 5.1% порівняно з вереснем, що зумовлено скороченням постачання механічних апаратів та машин (на 15.5%) через зниження інвестиційного попиту;

продукції хімічної промисловості - на 2.6% через сезонне зменшення поставок добрив (у 2 рази).

Водночас у жовтні спостерігалося зростання енергетичного імпорту на 10.8%, що обумовлено збільшенням поставок газу - 1.3 млрд. мі (порівняно з 1.0 млрд. мі вересні), з них 0.7 млрд. мі імпортовано з Норвегії, та імпорту вугілля (на 8.7%) завдяки отриманню першої поставки з ПАР.

Дефіцит торгівлі послугами в жовтні скоротився до 5 млн. дол. США (порівняно зі 104 млн. дол. США у вересні), що зумовлено зниженням імпорту послуг на 9.5% порівняно з вереснем. Скорочення імпорту послуг зумовлене зменшенням витрат за статтею “подорожі” (на 20.5%) через зниження реальної купівельної спроможності внаслідок девальвації гривні. Експорт послуг залишився на рівні вересня: зниження надходжень за статтею “подорожі” було компенсовано збільшенням надходжень за статтею “телекомунікаційні послуги” (у 3.6 раза порівняно з вереснем).

Динаміка потоків за фінансовим та капітальним рахунком у жовтні 2014 року визначалась низькою інвестиційною привабливістю національної економіки та посиленням девальваційних очікувань. Дефіцит капітального та фінансового рахунку становив 2.9 млрд. дол. США насамперед через виплати за єврооблігаціями НАК “Нафтогаз”. Натомість за прямими іноземними інвестиціями зберігався чистий приплив коштів - 151 млн. дол. США. Приріст готівкової валюти поза банками збільшився порівняно з попередніми місяцями до 503 млн. дол. США.

Формування дефіциту зведеного платіжного балансу (3.5 млрд. дол. США) призвело до скорочення резервних активів. Станом на 01.11.2014 міжнародні резерви становили 12.6 млрд. дол. США, що забезпечує фінансування імпорту майбутнього періоду протягом 2.2 місяця.

2. Аналіз пасиву банку

система банківський україна

2.1 Структура і загальна характеристика пасивних операцій

Операції, завдяки яким банки формують свої ресурси,називаються пасивними. Суть пасивних операцій заклечається в залученні різних видів вкладів в рамках депозиту та ощадних операцій, отримання кредитів від інших банків, емісії різних видів цінних паперів, а також проведення інших операцій в результаті яких збільшуються грошові засоби в пасиві балансу.

Таблиця 1

Пасивні операції відіграють важливу роль для комерційних банків. Саме з їх допомогою банки набувають кредитні ресурси на грошових ринках.

Існують чотири форми пасивних операцій комерційних банків: 

а) внески до статутного фонду (продаж паїв і акцій першим власникам); 

б) відрахування від прибутку банку на формування або збільшення фондів; 

в) депозитні операції (кошти, що отримуються від клієнтів); 

г) не депозитні операції.

Пасивні операцій дозволяють залучати в банки грошові кошти, що вже знаходяться в обігу. Нові ж ресурси створюються банківською системою в результаті активних кредитних операцій. За допомогою перших двох форм пасивних операцій (а, б) формується перша велика група кредитних ресурсів - власні ресурси. Наступні дві форми (в, г) пасивних операцій утворюють другу велику групу ресурсів - позикові, або залучені, кредитні ресурси.

Аналіз пасивів здійснюється з метою виявлення основних джерел формування ресурсної бази банків, а також того, як ефективно вони використовуються. Для досягнення поставленої мети під час дослідження необхідно вирішити такі завдання:

1) вивчити зміст та склад пасивних операцій банку;

2)формувати інформаційно-аналітичне забезпечення дослідження пасивних операцій банку;

3) узагальнити особливості економіко-статистичного аналізу формування ресурсної бази банку.[2, 113-114]

Розглянемо аналіз структури та динаміки пасивів банку на прикладі ПАТ «Укрсиббанку»

Таблиця 2

Як видно з даних Таблиці 2 з 2007 року по 2011 рік основну частину пасивів ПАТ «УкрСиббанку» займають зобов'язання і їх доля в 2011 році в порівнянні з 2007 роком збільшилась на 4,22 п.п. (96,17-91,95), а доля капіталу банку зменшилась на цю ж величину.

У 2008 році в порівнянні з 2007 роком бачимо значне зростання пасивів банку на 18 032 577 тис.грн. або на 47,88%. Це виникло за рахунок збільшення зобов'язань банку на 16 196 401 тис.грн. або на 46,77% та збільшення капіталу банку на 1 836 176 тис.грн. або на 60,53%. Така динаміка обумовлена розвитком банківської системи і розширенням банківських послуг.

Проте, подивимося як вплинула фінансово-економічна криза 2008-2009рр на діяльність ПАТ «УкрСиббанку». Так як виникнення фінансової та економічної кризи в Україні стало очевидним восени 2008 року, то значне зменшення пасивів банку ми бачимо в 2009 році і це зменшення склало 9 348 897 тис.грн. або 16,79%. При чому банк збільшив власний капітал у 2009 році на 31 894 тис.грн., а його зобов'язання зменшились на 9 380 791 тис.грн.

Після 2009 року пасиви ПАТ «УкрСиббанку» також зменшувались, в т.ч. капітал та зобов'язання і у 2011 році пасиви складали 32 868 230 тис.грн., в т.ч. зобов'язання склали 31 609 303 тис.грн. (96,17%) та капітал 1 258 927 тис. грн.(3,83%).

В 2011 році в порівнянні з 2010 роком пасиви ПАТ «УкрСиббанку» зменшились на 13 259 957 тис.грн. або на 28,75%, що є негативною тенденцією в роботі банку. 

Аналіз пасивів банку показав наявність проблеми управління пасивами банку, що призвело до зменшення загальних ресурсів банку та недостатній рівень власних коштів, які забезпечують надійність, ліквідність банку.

Висновки. Аналіз пасивів здійснюється з метою виявлення основних джерел формування ресурсної бази банків, а також того, як ефективно вони використовуються. Це є дуже важливим в діяльності банків, а особливо після фінансово-економічної кризи.

Потрібна розробка нових підходів, здатних зробити управління структурою пасивів банку більш науково обґрунтованим, більшою мірою відповідним потребі забезпечення високої прибутковості банківської діяльності з дотриманням вимог фінансової стійкості.

Вже сьогодні банкам необхідно вжити негайних заходів, наприклад: скорочення витрат і нарощення прибутку з подальшим його реінвестуванням, створення ефективних систем управління ризиками, їхньої диверсифікації та страхування, оптимізації організаційної структури банку, створення внутрішніх кредитних бюро та ін.. Тільки якщо банки будуть приймати раціональні рішення і вживати необхідні заходи, то це призведе до зміцнення стійкості банківської системи.

Висновки

Банківська сфера є однією з провідних ланок фінансової системи, від стабільності якої залежить подальший розвиток економіки України, можливість виходу на міжнародні ринки та активної участі у глобалізаційних процесах. У період фінансової кризи банки отримали значні збитки, внаслідок багатьох причин, що призвело до негативних наслідків.

Проблеми банківського сектору не лише гальмують розвиток підприємництва, сприяють занепаду виробництва, а й призводять до економічного спаду у всіх сферах економіки. Саме тому, необхідно, орієнтуватись на досвід держав з розвиненою ринковою економікою, займатись стимулюванням національного виробника та розробляти власні державні програми у сфері покращення банківських відносин, які б сприяли підвищенню стабільності та зростання економіки України.

Список використаної літератури

1. Андрушків Т.І. Перспективи розвитку ринкових вкладів та депозитів,фінанси України, №11, 2013. 48-56 с.

2. Банківська система України: становлення і розвиток в умовах глобалізації економічних процесів [Текст]: монографія / О.В. Дзюблюк, Б.П. Адамик, Г.Р. Балянт [та ін.];за ред. О.В.Дзюблюка. - Тернопіль: Астон,2012. - 358 с.

3. Брегеда О.А. Тенденції розвитку світової та вітчизняної банківських систем / О.А. Брегеда, С.М. Савлук // Ринок фінансових послуг. - 2010. - № 4. - С. 27-34.

4. Гриценко Л.Л. Банківська система України: сучасний стан і напрями розвитку / Л.Л. Гриценко, Є.Ю. Онопрієнко // Гроші, фінанси і кредит. - 2010. - № 10. - С. 111-116.

5. Забезпечення умов стабільного функціонування банківського сектору України [Текст]: монографія / за заг. ред. канд. екон. наук., доц. О.М. Колодізєва. - Харків : Вид. ХНЕУ, 2010. - 312 с.

6. Кравченко І. Банківська система та проблеми стратегічного розвитку / І. Кравченко, Г. Багратян, Є. Мазіна // Вісник Національного банку України. - 2012. - №1. - С. 7-10.

7. Лютий І. Вплив держави на ринок фінансового капіталу України / І. Лютий, Н. Дрозд // Фінанси України. - 2010. - №8. - С.63-72.

8. Лєонов, С.В. Інноваційний пакет послуг як інструмент антикризового управління банківськими установами України [Текст] / С.В. Лєонов, О.О. Котенко // Вісник СумДУ. Економічні науки. - 2011. - №1.- С. 174-179.

9. Масленіков В.В. Зарубіжні банківські системи // Економіка, фінанси , право - 2010 - №10 - С. 15-20.

10. Омельянович М. Ю. Грошово - кредитні відносини у період фінансової кризи // Фінанси України - 2011 - №6 - С. 20-31.

11. Чмутова, И.М. Развитие интеграционно-глобализационных процессов в банковской системе Украины [Текст] / И.М. Чмутова, Е.М. Азизова, Ю.С. Тысячная // Бизнес Информ. - 2011. - №2 (1). - С. 17-19.

12. Шараєвський Д. В. Ефективність діяльності банківської системи як запорука сталого економічного розвитку / Д. В. Шараєвський // Економіка та держава. - 2011. - №7. - С. 83-85.

13. сайт htpp: www. bank.gov.ua

Размещено на Allbest.ru