Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

1. Правовые и экономические основы кредитного договора, необходимость его составления

1.1 Характеристика ОАО «Русский банк»

2. Структура кредитного договора: основные разделы, их содержание

3. Дифференциация условий кредитного договора в зависимости от кредитоспособности заемщика

Заключение

Список используемой литературы

Приложение А

Приложение Б

Приложение В

Приложение Г

Приложение Д



Введение

С развитием в нашей стране рыночных отношений, появлением предприятий различных форм собственности особое значение приобретает проблема четкого правового регулирования финансово-кредитных отношений субъектов предпринимательской деятельности. У предприятий всех форм собственности все чаще возникает потребность привлечения заемных средств для осуществления своей деятельности и извлечения прибыли. Наиболее распространенной формой привлечения средств является привлечение банковской ссуды по кредитному договору.

Кредитование юридических и физических лиц является одним из приоритетных видов банковской деятельности. Отсюда и название банков - кредитная организация, учреждение. Наибольшая часть активов банков помещена в кредитные операции. Несмотря на довольно высокий показатель кредитного риска, обусловленный экономической ситуацией в стране, Российские банки активно ищут партнеров в сфере кредитных отношений, для решения взаимовыгодных задач: получение прибыли - со стороны банка; развитие производства - со стороны клиента. Отсюда необходимость в четком правовом регулировании кредитно-договорных отношений, и высокие требования к качеству договорной работы.

В настоящей работе рассматривается кредитный договор как основа взаимоотношений банка и заемщика.

Актуальность выбора данной темы обусловлена тем, что в современных условиях хозяйствования хозяйствующие субъекты все чаще вынуждены обращаться к институту кредитования, что влечет за собой возникновение соответствующих правоотношений между сторонами. При этом, как и в любых других правоотношениях, могут возникать противоречия между интересами сторон кредитного договора, которые должны разрешаться в соответствии с нормами, установленными российским законодательством.

Целью данной работы является изучение кредитного договора как основы взаимоотношений банка и заёмщика.

В соответствии с целью исследования в работе поставлены следующие задачи:

- рассмотреть правовые и экономические основы кредитного договора, необходимость его составления;

- охарактеризовать ОАО «Русский банк»;

- рассмотреть структуру кредитного договора: основные разделы и их содержание;

- рассмотреть дифференциацию условий кредитного договора в зависимости от кредитоспособности заёмщика.

Кредит является гениальным изобретением человечества. За счёт дополнительного привлечения ресурсов кредитополучатель имеет возможность их приумножить, расширить хозяйство, имеет возможность ускорить достижение производственных целей. Кредит во многом является условием и предпосылкой развития современной экономики, неотъемлемым элементом экономического роста.

Необходимость и возможность кредита обусловлена закономерностями кругооборота и оборота капитала в процессе производства: на одних участках высвобождаются временно свободные средства, которые выступают как источник кредита, а в других возникает потребность в них.



1. Правовые и экономические основы кредитного договора, необходимость его составления

Особенностью организации кредитования банком юридических и физических лиц в рыночной экономике является договорный характер каждой кредитной сделки. Кредитный договор, заключенный между банком (кредитором) и заемщиком, определяет правовые и экономические условия кредитной сделки.

Кредитный договор является юридическим документом, все пункты которого обязательны для выполнения сторонами, его заключившими. Правовой характер кредитного договора обусловлен соответствующими статьями Гражданского кодекса РФ (часть II).

Сущность правовых отношений, отраженных в кредитном договоре, Гражданский кодекс РФ определяет следующим образом: "По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее".

Как юридический документ кредитный договор регулирует между сторонами весь комплекс вопросов по данной кредитной сделке. В кредитном договоре фиксируются: наименования сторон, период действия договора, предмет и условия кредитной сделки, права и обязанности сторон, правовые гарантии выполнения этих обязательств. К таким правовым гарантиям следует отнести: указание на юридическую форму заемщика, способы обеспечения возвратности кредита (залог, гарантии, поручительства и т.д.), санкции за нарушение какой-либо стороной своих обязательств, случаи расторжения кредитного договора.

Обязательства заемщика также подтверждают наличие предпосылок для соблюдения условий договора: обязанность клиента обеспечить целевое использование кредита, своевременное и полное погашение ссуды, предоставить определенные документы для осуществления банковского контроля.

Кредитный договор заключается в письменной форме. Несоблюдение письменной формы кредитного договора влечет его недействительность.

При заключении кредитного договора сотрудники банка должны убедиться в правомочности того или иного лица подписать договор.

Кредитный договор в правовом отношении имеет ряд особенностей.

По своей правовой природе кредитный договор объединяет намерение сторон и выполнение этих намерений. В части намерения кредитный договор отражает согласие банка предоставить ссуду на определенных условиях и готовность заемщика возвратить ее по истечении определенного периода времени.

Как выполнение намерений кредитный договор предусматривает конкретные действия по выдаче и погашению ссуды. Реальные обязанности клиента по возврату ссуды возникают лишь после получения ссуды, хотя подписание договора, как правило, осуществляется раньше.

При этом, если в период между подписанием договора и выдачей ссуды банк обнаруживает новые обстоятельства, свидетельствующие о невозможности возврата ссуды, и если данный факт предусмотрен в договоре, банк может прервать его действие.

Другая особенность кредитного договора вытекает из того, что кредитные операции банка носят лично доверительный характер. Положительное решение банка на просьбу клиента о выдаче ссуды базируется на изучении кредитоспособности конкретного заемщика. Поэтому заключение кредитной сделки исключает возможность цессии, т.е. уступки клиентом третьим лицам права на получение кредита. Поскольку данное принципиальное положение пока не нашло отражения в законодательстве, его необходимо отражать в кредитном договоре.

Вместе с тем ссудная задолженность одного клиента по договору о переводе долга может быть передана третьему лицу, который в этом случае принимает на себя все обязательства первоначального должника. В договоре о переводе долга должен содержаться пункт, свидетельствующий о согласии банка на переоформление долга с одного клиента на другого.

К особенностям кредитного договора следует отнести признание по существу одной стороны (банка) в качестве сильнейшей при формальном юридическом равенстве обеих сторон. Это проявляется в том, что банк по отдельным позициям навязывает клиенту «свои» условия, не всегда экономически обоснованные. Речь в данном случае идет не об условиях, защищающих банк от риска, а об условиях, создающих определенные выгоды банку. Например, в кредитном договоре может быть предусмотрен пункт, в соответствии с которым датой выдачи кредита считается не дата зачисления денежных средств на счет клиента (если этот счет находится в другом банке), а дата проведения проводки по ссудному счету клиента или дата списания средств с корреспондентского счета банка.

Одновременно кредитный договор регулирует и экономические условия кредитной сделки, обусловленные спецификой заемщика и вида ссуды. Посредством дифференциации экономических условий обеспечивается, с одной стороны, более полный учет потребностей клиента, с другой стороны, адекватный механизм защиты банка от кредитного риска.

В каждом кредитном договоре существует пункт, определяющий предмет сделки. Однако содержание этого предмета может быть различное в зависимости от потребности клиента. Чем разнообразнее кредитный инструментарий, применяемый конкретным банком, тем полнее учитываются интересы клиента. Специфика кредитного инструмента обусловлена:

1) сферой вложения средств (производство, обращение, потребление, инвестиции, инновации);

2) длительностью окупаемости объекта (краткосрочное, среднесрочное, долгосрочное);

3) степенью концентрации затрат, формирующих объект (укрупненный, совокупный, отдельный);

4) систематичностью кредитных связей с банком (постоянные, разовые).

Соответственно существует система кредитных инструментов, отражающих указанную специфику потребностей клиента, например, для кредитования текущих потребностей: контокоррентный кредит, овердрафт, кредит на совокупность запасов и затрат, отдельные целевые ссуды.

Каждый из указанных видов ссуд имеет специфичный механизм выдачи и погашения, регулирования предельного уровня задолженности, способы организации текущего и последующего контроля, что должно быть зафиксировано в кредитном договоре.

Банк посредством дифференциации экономических условий кредитной сделки обеспечивает механизм защиты от кредитного риска. Известно, что заемщики различны по своей кредитоспособности, степени информированности банка о них, постоянству кредитных связей с банком. Поэтому банк прибегает к различным способам защиты от кредитного риска, закрепленным соответствующий пунктами кредитного договора. К наиболее распространенным способам защиты от риска относятся: установление повышенной платы за кредит, использование гарантий для возврата кредита (залог, гарантии, поручительства), организация текущего и последующего контроля за финансовым состоянием заемщика и заложенным имуществом.

Экономические условия кредитного договора, дифференцированные применительно к каждой кредитной сделке, приобретают также правовой характер, поскольку зафиксированы в нем.

Кредитный договор является важнейшим документом, определяющим права и обязанности участников кредитной сделки. В нем содержатся экономическая и юридическая ответственность сторон. Кредитный договор фиксирует полное наименование участников, их юридические адреса; предмет договора, сумму, срок, порядок погашения, процентную ставку, размер комиссионных, обеспечение и гарантии. В целом достаточно точно определяются условия кредитования.

Особое значение придается кредитным оговоркам, дающим право банку в случае задержки платежа, несоблюдения договорных условий реализовать свое право на возвращение кредита и уплаты процента за счет ресурсов и имущества как самого клиента, так и его гарантов. Специальные разделы посвящены обязанностям как клиента, так и банка. В этом и заключается необходимость составления и заключения кредитного договора.

1.1 Характеристика ОАО «Русский банк»

Русский Банк основан в 1992 году. На сегодняшний день Банк входит в число крупнейших банков России по размеру собственных средств и активов.

За время своего существования Русский Банк зарекомендовал себя как надежный динамично развивающийся банк.

Успешная реализация общей стратегии развития и важнейшей ее составляющей -- клиентской политики -- позволяет Банку ежегодно удваивать основные финансовые показатели.

На 1 октября 2011 года собственные средства Банка составили 2 385 млн. рублей, валюта баланса - 25 351 млн. рублей, чистая ссудная и приравненная к ней задолженность - 16 548 млн. рублей, объем привлеченных средств клиентов - 16 866 млн. рублей.

Клиенты Банка -- крупные торговые и сервисные компании, предприятия машиностроительной, пищевой, текстильной и IT отраслей. Исходя из потребностей своих клиентов, Русский Банк постоянно совершенствует уже имеющиеся и предлагает новые услуги. Благодаря этому многие продукты Русского Банка являются по-настоящему уникальными.

Наиболее популярным и востребованным продуктом Русского Банка стала кредитная карта с льготным периодом кредитования (grace period) под 0% годовых. Кроме того, клиент может положить на карту личные деньги и пользоваться ей как дебетовой. В том случае, если деньги на карточном счете закончатся, Банк автоматически предоставляет кредит, которым можно пользоваться в течение 3 месяцев. Если клиент полностью погасил кредит в течение 30 дней, то плата за использование кредитных средств не взимается.

Также Русский Банк предлагает клиентам расчетные, кредитные, корпоративные карты, а также пластиковые новинки: VISA Instant Issue (карта моментального выпуска), VISA Gift (подарочная карта, выпускаемая в пользу третьих лиц) и эксклюзивные продукты на базе Diners Club International.

29 декабря 2004 года Русский Банк вступил в систему страхования вкладов населения.

Банк активно развивает сеть своего присутствия в Москве и регионах. На сегодняшний день количество дополнительных офисов в Москве превысило 20. Успешно функционируют филиалы и дополнительные офисы Русского Банка в Саратове, Самаре, Новосибирске, Тольятти, Серпухове и Нелидове.

В 2005 году Русский Банк приступил к созданию банковской группы федерального уровня. Данная программа рассчитана на 5 лет. Первым шагом стало заключение договора о стратегическом партнерстве с одним из ведущих банков центрального региона, крупнейшим местным банком Ярославской области - ОАО "Ярсоцбанк".

Cегодня, продолжая практику последних лет, Русский Банк, создает социальные и общественно-значимые программы, помогает тем, кто в этом действительно нуждается: детским домам, больницам, пенсионерам, домам инвалидов; создает и реализует крупномасштабные культурно-просветительские проекты.

Подобные мероприятия Банк проводит бескорыстно, от чистого сердца, по собственному желанию.

Коммерческий Банк "Русский Банк " (открытое акционерное общество) располагается по адресу: 119021, Москва, ул. Тимура Фрунзе, д. 11, стр. 13-14.

Реквизиты Банка представлены в Приложении А.

Устав Банка представлен в Приложении Б.

Информация об акционерах Русского Банка по состоянию на 01.11.2011 г. представлена в Таблице 1, Приложение В.

Годовой отчет 2010 года отражает все основные события и структурные изменения, произошедшие в Банке в истекшем году, дает представление о Стратегии развития на среднесрочную перспективу, демонстрирует основные принципы деятельности Русского Банка.

Текущая отчетность Банка представлена в Таблице 2.

Таблица 2

Годовой отчет по состоянию на 01.01.2011 года

Наименование статьи	Млн. рублей
Валюта баланса	24207
Чистая прибыль	222
Средства в кредитных организациях	284
Чистая ссудная задолженность	17819
Чистые вложения в торговые ценные бумаги	1068
Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи	788
Средства кредитных организаций	2521
Средства клиентов (некредитных организаций)	13661
в том числе вклады физических лиц	7193
Выпущенные долговые обязательства	1565
Капитал Банка	2264

Постоянное увеличение клиентской базы Русского Банка и создание благоприятных условий для дальнейшего обслуживания клиентов является одним из условий поступательного развития Банка, поэтому особое внимание в деятельности уделяется работе клиентских служб.

Репутация Банка как надежного партнера напрямую зависит от результатов его работы и тех принципов, на которых он строит свою работу.

Основной формой эффективной коммуникации между Банком и нашими корпоративными клиентами является система персонального сопровождения корпоративных клиентов, или система персонального менеджмента. Основным элементом этой системы является личный менеджер, закрепленный за каждым клиентом.

Персональный менеджер представляет интересы клиента перед всеми подразделениями Банка, находясь с ним в постоянном оперативном контакте, и решает текущие финансовые вопросы в интересах и по поручению клиента. Корпоративным клиентам банк предлагает следующие виды услуг:

- Расчетно-кассовое обслуживание;

- Кредитование;

- Проектное финансирование;

- Размещение свободных средств;

- Документарные операции;

- Стандартные платежные инструкции;

- Пластиковые карты;

- Инкассация;

- Операции с ценными бумагами.

Финансовым организациям предлагает следующие виды услуг:

- Межбанковское кредитование;

- Конверсионные операции;

- Банкнотные операции;

- Корреспондентские отношения;

- Операции с ценными бумагами;

Исходя из потребностей своих клиентов, Русский Банк постоянно совершенствует уже имеющиеся и предлагает новые услуги.

Русский Банк разработал программу кредитования малого и среднего бизнеса. Ее главная задача - финансовая поддержка бизнеса.

Основные положения кредитной политики банка. В 2009 году Русский Банк продолжал осуществлять кредитование реального сектора экономики, основываясь на детальной проработке их экономических проектов, анализе финансового состояния заемщика и залоговых инструментов, принимаемых в обеспечение кредита. При этом Банком используются схемы кредитования оптимально сочетающие интересы кредитора и заемщика.

Объем кредитных вложений Русский Банк в 2010 году вырос на 34,5% и составил по состоянию на 01.01.2011 года 5847 млн. рублей.

Удельный вес просроченной задолженности по состоянию на 01.01.2011 года составил 0,7 %.

При осуществлении кредитования в 2010 году Русский Банк Развития отдавал приоритеты:

- предприятиям, входящим в структуру ОАО "ГАЗПРОМ" и аффилированным с ними предприятиям;

- предприятиям, ведущим лесозаготовительную и лесоперерабатывающую деятельность;

- предприятиям торговли;

- физическим лицам и предпринимателям.

Кредитование в иностранной валюте в 2010 году, как и в предыдущие годы, было ориентировано в основном на предприятия - экспортеры, преимущественно это предприятия лесной отрасли промышленности.

В 2010 году Банк помимо активного кредитования лизинговых компаний начал развивать свою собственную лизинговую деятельность, предоставляя своим клиентам в лизинг, транспортные средства и оборудование, с помощью которых предприятия реального сектора экономики региона получили возможность технически переоснастить и модернизировать свое производство.

Как и в прежние годы, в 2010 году Банком осуществлялось кредитование предприятий пищевой промышленности на закупку сельхозпродукции у отечественных производителей, а также кредитование на техническое переоснащение производства, что позволило предприятиям получить субсидии, предоставленные Правительством РФ.

В 2011 году существенно расширился спектр оказываемых Банком кредитных услуг населению. Разработанные и внедренные специалистами банка программы кредитования населения на приобретение товаров длительного пользования, а также программа ипотечного кредитования позволили существенно увеличить удельный вес потребительских кредитов в портфеле Банка с 18% до 21,7%, а также привлечь к сотрудничеству с банком ряд предприятий торговли.

Потребительское кредитование. В конце 2011 года Русский Банк запустил в Москве кредитный продукт для частных лиц "Отличные наличные". В рамках данной программы банк предложил клиентам потребительские кредиты с максимальной суммой кредитования до 1,5 млн рублей наличными.

В филиалах и дополнительных офисах Русского Банка в Самаре, Саратове и Новосибирске данная кредитная программа была запущена ранее.

Кредиты по программе предоставляются на любые цели. Максимальный срок кредитования составляет 5 лет. Процентная ставка зависит от того, будет ли кредит выдан под поручительство или нет и составит от 15% в рублях. Подать заявку на получение кредита можно в любом отделении банка, по телефону, а также по электронной почте.

Срок принятия предварительного решения по кредиту - 2 рабочих дня. Сотрудник Банка сообщает о принятом Банком решении. В случае положительного решения, сотрудник Банка приглашает Заемщика в отделение Банка для оформления и выдачи кредита.

Предоставление кредитов физическим лицам осуществляется на следующих условиях:

1. Заемщиками могут выступать физические лица, зарегистрированные по месту жительства в Москве или московской области.

2. Денежные средства могут быть предоставлены в виде единовременного кредита (получение всей суммы кредита сразу) или кредитной линии (получение кредита частями).

3. Срок кредита на потребительские нужды - до 2-х лет, при ипотеке - до 5 лет.

4. Процент за пользование кредитом устанавливается индивидуально в зависимости от сроков кредитования, обеспечения, платежеспособности заемщика и других факторов и может быть установлен от 16% годовых и выше по кредитам в иностранной валюте и от 18% и выше по кредитам в российских рублях.

5. Положительным фактором служит наличие кредитной истории в банке, подтвержденной соответствующей справкой.

Документы, необходимые для получения кредита:

1. Паспорт

2. Второй документ, удостоверяющий личность (один из перечисленных):

- заграничный паспорт,

- водительское удостоверение,

- военный билет,

- свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (с указанием ИНН),

- свидетельство о присвоении ИНН,

- свидетельство государственного пенсионного страхования.

3. Справка о доходах за последние 3 месяца (по одной из следующих форм):

- 2-НДФЛ;

- 3-НДФЛ (для нотариусов, занимающихся частной практикой или адвокатов, учредивших адвокатский кабинет);

- В свободной форме, заверенная работодателем;

- По форме Банка.

4. Копия трудовой книжки, заверенная работодателем.

Владельцы зарплатных банковских карт Русского Банка предоставляют только Паспорт и Дополнительный документ.

Требования к Заемщику и Поручителю:

- Гражданство РФ;

- Постоянная регистрация (прописка): регион присутствия отделений Банка;

- Возраст на момент выдачи кредита - от 21 года;

- Возраст на момент погашения кредита:

· Для женщин - до 55 лет (включительно);

· Для мужчин - до 60 лет (включительно).

- Основное место работы: регион присутствия отделений Банка;

- Стаж:

· на последнем месте работы - не менее 3 месяцев,

· общий стаж работы - не менее 1 года.

В случае соответствия данных Анкеты предоставленным документам сотрудник Банка производит оформление кредитного договора.



2. Структура кредитного договора: основные разделы, их содержание

кредитный договор кредитоспособность банк

По содержанию и форме каждый кредитный договор базируется на четырех основных принципах:

1) прочная правовая основа;

2) добровольность вступления в сделку;

3) взаимозаинтересованность каждой из сторон друг в друге;

4) согласованность условий сделки.

Правовую основу кредитной сделки составляют законы и другие юридические, а также нормативные акты общехозяйственного значения, относящиеся к сфере банковской деятельности. К сожалению, в настоящее время указанная правовая основа недостаточно совершенна как сточки зрения количества законодательных актов, так и их качества. Достаточно отметить несовершенство многих норм хозяйственного, финансового и банковского права, незначительный опыт взаимоотношений банков и его клиентов с судебными органами и арбитражем, недостаточность юридических кадров и юридических служб. Добровольность заключения кредитного договора выражается в свободе выбора банка, к которому обращается клиент за ссудой, а также решения с банком вопроса о возможности вступления в кредитные отношения с данным клиентом. Обе стороны вступают в договорные отношения на основе свободного волеизъявления.

Главное, чем руководствуются стороны при вступлении в договорные отношения, заключено во взаимозаинтересованности друг в друге. Заемщику необходима на срок определенная сумма средств, которую готов предоставить банк, преследующий цель заработать на превращении бездействующих средств в работающие.

Взаимозаинтересованность сторон друг в друге обусловливает возможность согласования условий кредитной сделки. Каждая из сторон пытается найти оптимальный вариант удовлетворения своих интересов.

При формировании содержания кредитного договора необходимо иметь в виду наличие существенных и дополнительных условий.

Существенными называются условия, которые определяют возможность заключения кредитного договора. Они включают: наименования сторон, срок договора, предмет и сумму договора, порядок выдачи и погашения ссуды, уровень платы за пользование ссудой, способ обеспечения возврата кредита, ответственность сторон.

Дополнительные условия направлены на создание дополнительных предпосылок для обеспечения возврата кредита. Они дифференцируются применительно к конкретным заемщикам и охватывают: обязательства заемщика по достижении определенного уровня кредитоспособности, необходимого состояния учета и отчетности, сохранности заложенного имущества, соблюдения правил банковского контроля, запрет на реорганизацию предприятия без ведома банка и т.д.

С учетом изложенного структура кредитного договора представлена в следующем виде:

I. Предмет договора.

II. Условия предоставления кредита.

III. Условия расчетов и платежей.

IV. Обязанности и права Кредитора.

V. Обязанности и права Заемщика.

VI. Прочие условия.

VII. Дополнительные условия.

VIII. Срок действия договора.

IX. Адреса и реквизиты сторон.

В Приложении Г представлен образец кредитного договора ОАО «Русский банк».

В первом разделе "Предмет договора" отражается качественная и количественная характеристика объекта кредитной сделки.

Качественная характеристика объекта кредитной сделки есть отражение целевой направленности ссуды и структуры объекта кредитования.

Учитывая накопленный Россией и развитыми странами опыт организации кредитных отношений в условиях рыночной экономики, приведем классификацию видов кредита по этим критериям.

1. В зависимости от целей кредит направлен на удовлетворение:

· текущих производственных потребностей;

· торгово-посреднических нужд;

· инвестиционных нужд;

· потребительских целей.

При оформлении кредитного договора следует подчеркнуть целевую направленность кредита с указанием содержания контракта или заказа.

2. В зависимости от экономического содержания объектами кредитования являются:

· недостаток средств для платежей;

· формирование товарно-материальных ценностей;

· приобретение ценных бумаг;

· производственные затраты, приобретение недвижимости;

· другие потребности.

При заключении кредитного договора необходимо конкретизировать общую формулировку объекта кредитования.

3. В зависимости от концентрации объекта кредит бывает:

· укрупненный;

· совокупный;

· отдельная потребность в кредите.

Принятие такой схемы классификации кредитов означает отражение в кредитном договоре подробной характеристики объекта сделки по указанным направлениям. Для банка данная характеристика имеет важное значение при оценке делового риска сделки.

Кроме объекта кредитной сделки в рассматриваемом разделе отражается также сумма кредита, вытекающая из технико-экономического обоснования. Она характеризует количественную границу кредитования. Если кредит предоставляется в порядке открытия кредитной линии, то указывается ее уровень (максимальный размер) на квартал.

Второй раздел "Условия предоставления кредита" применяется к конкретному виду сделки.

Кредитование укрупненного или совокупного объекта, как правило, осуществляется систематически, поэтому выдача кредита производится по мере возникновения потребности путем зачисления средств на расчетный счет. Погашение кредита происходит также систематически с расчетного счета в сроки, согласованные между сторонами.

Кредитование отдельных объектов имеет иной механизм выдачи и погашения, который должен быть зафиксирован в кредитном договоре. Так, возможны выдача и погашение кредита в полной сумме и частями. Соответственно должны быть указаны суммы и сроки выдачи и погашения кредита. Выдача ссуды происходит однажды или несколько раз в порядке перечисления средств на расчетный счет. При этом случае должен быть предусмотрен механизм обеспечения целевой направленности ссуды. Он включает:

а) обязательство клиента соблюдать целевую направленность ссуды;

б) формы контроля банка за целевым использованием выданных средств.

Возможно предоставление ссуды на условиях погашения до востребования, т.е. по первому требованию банка.

В связи с наличием различных позиций по поводу определения даты выдачи и погашения кредита целесообразно в данном разделе конкретизировать указанные понятия.

В этом же разделе необходимо отразить способ регулирования предельного размера выдаваемого кредита: кредитная линия или лимит. В зависимости от выбора одного из них для конкретной кредитной сделки будет различаться и режим действия ссудного счета, сопровождаемого либо наращением ссудной задолженности (при выдаче ссуды частями в пределах лимита), либо возобновлением задолженности (при использовании кредитной линии и погашении части ссудной задолженности).

Применение кредитной линии в международной практике предполагает также определение возможности ее превышения и особой платы за гарантирование платежей сверх установленной величины кредитной линии (в случае возможности ее превысить).

Следует выделить три способа регулирования предельного объема кредита при использовании кредитной линии:

· отсутствие регламентации в превышении планового размера кредита;

· жесткое его ограничение;

· превышение планового размера кредита в определенных пределах.

Для первоклассных заемщиков, как правило, используется первый способ, не ограничивающий размер предоставляемого кредита какими-то строгими рамками, но устанавливающий первоначальный объем кредита на соответствующую цель. Величина кредитной линии носит в этом случае ориентировочный характер и используется в основном для организации депозитной работы банка, а также в контрольных целях.

Второй способ - жесткое ограничение объема предоставляемого кредита по кредитной линии - целесообразно применять для клиентов банка, отнесенных к третьему классу кредитоспособности. Введение такого ограничения необходимо увязывать с наличием ценностей, могущих быть объектом залога, или суммой гарантии.

Третий способ регулирования предельного объема кредита предоставление права предприятию иметь превышение установленной кредитной линии в определенных пределах - может быть использован по отношению к клиентам, отнесенным ко второму (в отдельных случаях к третьему) классу кредитоспособности.

Предел превышения может выражаться в виде определенной доли по отношению к первоначально установленной кредитной линии.
В российской практике в настоящее время применяется второй способ регулирования предельной величины кредитной линии.

Третий раздел кредитного договора отражает уровень уплачиваемых банку процентов за пользование кредитом. В этом разделе целесообразно зафиксировать процентную ставку:

а) в период предусмотренного договором срока пользования ссудой;

б) в случае пролонгации ссуды;

в) в случае просрочки погашения ссуды;

г) в случае ухудшения кредитоспособности клиента или возникновения других факторов, увеличивающих кредитный риск сделки.

Кроме того, в кредитном договоре необходимо предусмотреть сроки начисления и взыскания процентов за кредит. Основанием для пересмотра процентной ставки может быть изменение учетной ставки ЦБ РФ.

Четвертый раздел кредитного договора фиксирует права и обязанности кредитора. В кредитном договоре необходимо предусмотреть сроки начисления и взыскания процентов за кредит. В условиях инфляции в одном из пунктов кредитного договора обычно предусматривается порядок изменения первоначально установленных процентных ставок в зависимости от темпов инфляции. Основанием для пересмотра процентной ставки может быть изменение учетной ставки ЦБ РФ. При этом в кредитном договоре могут быть предусмотрены следующие варианты изменения соответствующих процентных ставок:

а) без дополнительного согласования уровня платы за кредит на основе фиксации маржи по отношению к учетной ставке ЦБ РФ с последующим уведомлением клиента;

б) после согласования нового уровня платы за кредит с клиентом с указанием их срока пересмотра.

Пятый раздел кредитного договора фиксирует права и обязанности заемщика, в котором предусматриваются способы обеспечения возвратности кредита.

К способам обеспечения возвратности кредита относят:

· залог соответствующего имущества;

· гарантии;

· поручительства.

Форма договора поручительства ОАО «Русский банк» представлена в Приложении Д.

Приведенные выше способы обеспечения гарантирования возврата кредита обычно используются при любых видах кредита с учетом степени кредитоспособности заемщика. Они применяются, если доверие к клиенту недостаточно; существует высокий риск погашения ссуды за счет денежных поступлений.

В кредитном договоре лишь называются один или несколько вторичных источников погашения ссуды. Использование соответствующих способов гарантирования возврата кредита закрепляется специальными документами:

· договором о залоге имущества клиента;

· гарантийным письмом;

· страховым полисом.

Эти документы являются приложением к кредитному договору, в них конкретизируются обязательства заключивших их сторон.

Шестой раздел кредитного договора отражает прочие условия. Кредитор в праве переуступить свои права и обязательства по заключенному кредитному договору а также по сделкам, связанным с обеспечением возврата кредита, другому лицу без согласия Заемщика. Заемщик не вправе полностью или частично переуступать свои права и обязательства по настоящему договору другому лицу без согласия Кредитора. Так же в этом разделе указываются:

1. Правила отправки и составления уведомления или сообщения, направляемое сторонами друг другу;

2. Порядок разрешения споров;

3. Порядок составления и внесения изменений и дополнений к кредитному договору;

4. Правила информирования об изменении банковских реквизитов, юридического или почтового адресов сторон.

В седьмом разделе «Дополнительные условия» при необходимости фиксируются другие условия, не предусмотренные в предшествующих разделах. К ним можно отнести: формирование обязательного срочного депозита с указанием суммы и срока (в случае, если клиент не имеет в данном банке расчетного счета); порядок изменения первоначально установленной суммы лимита кредитования или кредитной линии; порядок внесения изменений и дополнений в кредитный договор и др.

В восьмом разделе «Срок действия договора» указывается дата вступления в силу кредитного договора и срок действия.

Последний, девятый раздел отражает юридические адреса сторон (почтовый адрес, расчетный или корреспондентский счет, телефон, факс), а также подписи, заверенные печатями.

Кредитный договор может изменяться в зависимости от объема, вида и срока предоставляемого кредита, постоянства кредитных связей клиента с банком, наличия в данном банке расчетного счета, степени информированности банка о клиенте, его финансового состояния и др.

Вместе с тем целесообразно каждому банку применительно к используемым им кредитным инструментам разработать типовые формы кредитных договоров, которые бы периодически дополнялись и корректировались с учетом накапливаемого банком опыта. Применения типовых форм кредитных договоров, разработанных головными подразделениями, должны быть обязательными и для филиалов. Наличие грамотно юридически и экономически составленных типовых форм кредитных договоров может способствовать снижению кредитного риска конкретных кредитных сделок.



3. Дифференциация условий кредитного договора в зависимости от кредитоспособности заемщика

Посредством дифференциации экономических условий обеспечивается, с одной стороны, более полный учет потребностей клиента, с другой стороны, адекватный механизм защиты банка от кредитного риска.

Принцип дифференцированности кредита означает различный подход к заемщикам в зависимости от их реальных возможностей погасить ссуду.

Принцип дифференцированного подхода к заемщикам в зависимости от их реальных возможностей погасить взятый кредит предполагает деление заемщиков на первоклассных и сомнительных. Внутри этих групп обычно применяют более подробную дифференциацию, используя систему кредитных рейтингов. Внутри кредитных рейтингов должники дифференцируются достаточно подробно с учетом целого комплекса критериев.

Кредитный рейтинг -- это система дифференциации заемщиков по признаку платежеспособности.

Платежеспособность -- это способность заемщика погасить кредит в сроки с процентами. Зависит от экономических и социально-политических факторов.

Совокупное применение на практике всех принципов банковского кредитования позволяет соблюсти как общегосударственные интересы, так и интересы обоих субъектов кредитной сделки банка и заемщика.

Дифференциация кредитования должна осуществляться на основе показателей кредитоспособности. Оценка кредитоспособности хозяйствующих субъектов, желающих получить кредит, проводимая кредиторами до заключения кредитных договоров, дает им возможность предопределить соблюдение заемщиками принципа срочности кредитования. Дифференциация кредитования, исходя из кредитоспособности заемщиков, препятствует покрытию их потерь и убытков за счет кредита и служит необходимым условием его нормального функционирования на основах возвратности и платности.

Условия кредитного договора изменяются на основании дополнительного соглашения к нему, что предполагает наличие соглашения сторон об изменении условий договора, заключенного в дополнение к первоначально заключенному кредитному договору. Изменение графика погашения кредита, являющегося в соответствии с кредитным договором неотъемлемой его частью, путем подписания сторонами договора нового графика с указанием в нем о прекращении действия прежнего графика является изменением кредитного договора, оформленным дополнительным соглашением в письменной форме.

Порядок внесения изменений в кредитный договор регламентируется в локальных нормативных правовых актах банков и, как правило, содержится в условиях заключаемого с кредитополучателем кредитного договора.

Законодательством не установлены обязательные требования к составлению дополнительного соглашения к кредитному договору в форме единого документа, подписанного сторонами.

Направление банком или заемщиком письменного предложения об изменении условий кредитного договора может рассматриваться в качестве оферты (предложения заключить дополнительное соглашение к кредитному договору). При этом дополнительное соглашение признается заключенным в момент получения банком, направившим оферту, ее акцепта (ответа кредитополучателя о согласии на внесение предложенных банком изменений в кредитный договор). Если кредитополучатель письменное предложение кредитодателя об изменении условий договора акцептует путем совершения действий, направленных на выполнение его условий (например, уплата процентов в размере, указанном в оферте), дополнительное соглашение к кредитному договору может быть признано заключенным в надлежащей форме.

Когда в оферте определен срок для акцепта, дополнительное соглашение к кредитному договору считается заключенным, если акцепт получен банком, направившим оферту, в пределах указанного в ней срока. Молчание не является акцептом, если иное не вытекает из законодательства или соглашения сторон.

Стороны вправе предусмотреть в кредитном договоре, что дополнительное соглашение об изменении условий кредитного договора заключается, когда банк направляет кредитополучателю письмо с предложением об изменении условий кредитного договора и получает акцепт, в качестве которого можно рассматривать и молчание кредитополучателя, если это оговорено в договоре.

Согласно части второй ст.141 БК при неисполнении кредитополучателем обязательств по кредитному договору кредитодатель вправе отказаться от исполнения своих обязательств в случаях, предусмотренных кредитным договором.

Несогласие кредитополучателя на изменение условий кредитного договора при наступлении определенных в договоре условий будет являться неисполнением (ненадлежащим исполнением) обязательств по кредитному договору, в связи с чем кредитодатель будет вправе отказаться от исполнения своих обязательств либо потребовать досрочного возврата (погашения) кредита.

Срок, в течение которого кредитополучатель - физическое лицо или субъект малого предпринимательства обязан, если это предусмотрено кредитным договором, досрочно возвратить (погасить) кредит в случае неисполнения им условия кредитного договора о заключении к нему дополнительного соглашения об увеличении размера процентов и (или) платы за пользование кредитом, должен составлять не менее 3 месяцев со дня предъявления банком - кредитодателем требования о досрочном возврате (погашении) кредита.

ОАО «Быт» заключило в октябре 2010 г. с ОАО «Русский банк» договор кредитования на 1 год. Из­за возникших проблем с экспортом продукции общество сможет погасить очередной платеж по кредиту несколько позже. А именно осуществит платеж за февраль - март 2010 г. в апреле 2010 г. Банк согласился с доводами ОАО «Быт» и высказал согласие предоставить отсрочку уплаты платежей. ОАО «Русский банк» и ОАО «Быт» заключили дополнительное соглашение к кредитному договору.

Изменение графика погашения кредита, являющегося в соответствии с кредитным договором неотъемлемой его частью, путем подписания сторонами договора нового графика с указанием в нем на то, что действие прежнего графика прекращается, является изменением кредитного договора, оформленным дополнительным соглашением в письменной форме.

Размер процентов за пользование кредитом и порядок их уплаты, а также размер платы за пользование кредитом и порядок ее внесения, если обязанность ее уплаты предусмотрена кредитным договором, определяются кредитным договором и относятся к его существенным условиям.

Банк-кредитодатель до заключения кредитного договора обязан обеспечить возможность ознакомления каждого кредитополучателя с информацией о размере процентов за пользование кредитом. Кроме этого, кредитодатель при заключении кредитного договора с конкретным кредитополучателем самостоятельно определяет размер, периодичность начисления и сроки уплаты процентов.

В кредитном договоре может быть предусмотрена ответственность кредитополучателя за несвоевременное внесение процентов и платы за пользование кредитом, если обязанность ее уплаты предусмотрена кредитным договором.

Стороны могут предусмотреть конкретные условия, при наступлении которых изменяется размер процентов за пользование кредитом, путем заключения дополнительного соглашения об этом. Таким образом, будет четко определено одно из обязательств по уплате процентов, т.е. изначально закреплено в виде отдельного положения волеизъявление сторон о возможном изменении процентных ставок при наступлении указанных в договоре условий с внесением соответствующих изменений в договор.

Приведем формулировку условия, включаемого ОАО «Русский банк» в кредитный договор:

« При ___________________________ (приводятся конкретные условия (обстоятельства)) кредитополучатель обязуется заключить в течение ___ календарных дней с даты направления соответствующего письменного уведомления банка (дата получения письменного уведомления банка) дополнительное соглашение к кредитному договору в части изменения размера процентов за пользование кредитом. При несогласии на заключение дополнительного соглашения кредитополучатель обязан досрочно погасить кредит, уплатив проценты за время фактического пользования им по ставке, действующей на дату получения письменного уведомления банка, а также исполнить иные свои обязательства, вытекающие из кредитного договора, в течение ___ календарных дней с даты получения соответствующего письменного уведомления банка. При неисполнении кредитополучателем указанных обязательств банк вправе в одностороннем порядке расторгнуть кредитный договор, потребовать досрочного погашения задолженности по кредитному договору и взыскать задолженность по кредитному договору в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации».

К условиям, при наступлении которых банк вправе требовать от кредитополучателя заключения дополнительного соглашения к кредитному договору в части изменения размера процентов (повышенных процентов) за пользование кредитом, могут относиться:

- изменение стоимости кредитных ресурсов;

- изменение размера ставки рефинансирования ЦБ РБ (для кредитов в рублях);

- изменение конъюнктуры рынка кредитования;

- снижение рентабельности от осуществления кредитодателем операций по предоставлению кредитов физическим лицам;

- иное существенное изменение обстоятельств, оказывающих влияние на размер процентов за пользование кредитом.

Если размер процентной ставки за пользование кредитом установлен в виде плавающей процентной ставки (например, в привязке к ставке рефинансирования ЦБ РФ), заключение дополнительного соглашения к кредитному договору об изменении размера процентной ставки, как правило, не производится (о чем делается соответствующая оговорка в условиях кредитного договора), поскольку при этом изменяется не существенное условие кредитного договора, а только абсолютная величина, исчисленная в соответствии с порядком ее определения по договору.

Если размер процентов за пользование кредитом установлен в кредитном договоре в виде плавающей процентной ставки в привязке не к ставке рефинансирования ЦБ РФ, а к иному индикатору и в кредитном договоре предусмотрены конкретные условия, при наступлении которых изменяется размер процентов за пользование кредитом, то размер процентов в этом случае изменяется с заключением дополнительного соглашения.

При отказе кредитополучателя от подписания дополнительного соглашения (отказе от акцепта) банк вправе приостановить дальнейшее кредитование, потребовать от кредитополучателя досрочного возврата (погашения) кредита, уплаты причитающихся процентов за пользование им по ставке, действующей до даты ее последнего изменения.

Исходя из изложенного несогласие кредитополучателя на изменение процентных ставок при наступлении определенных в договоре условий является неисполнением (ненадлежащим исполнением) обязательств по кредитному договору, в связи с чем кредитодатель вправе отказаться от исполнения своих обязательств в случаях, предусмотренных кредитным договором, либо потребовать досрочного возврата (погашения) кредита.



Заключение

Кредитно-договорные отношения в Российской Федерации строятся на достаточно четком регламентировании законодательными актами. Основу правовой базы составляют Гражданский кодекс Российской Федерации, Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности». Уровень качественной проработки современных указанных нормативных актов со стороны законодателя достаточно серьезен.

Кредитный договор это договор, по которому банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

Согласно кредитному договору банк берет на себя обязательства предоставить кредит на указанную сумму и на определенный срок, открыть счет клиенту. В свою очередь, заемщик обязуется использовать кредит на конкретные цели, предоставить в залог имущество, выдать гарантии погашать задолженность в срок, выплачивать процент по ссудам, предоставлять банку отчетные данные. Кроме того, банк имеет право осуществлять контроль за хозяйственно-финансовой деятельностью заемщика и залоговым имуществом. В случае нарушения обязательств по кредитному договору банк прекращает выдачу новых кредитов и накладывает другие санкции, которые зафиксированы в договоре.

Кредитный договор позволяет банку осуществлять контроль за соблюдением кредитной дисциплины клиента и повышать эффективность использования денежных ресурсов, предоставленных в долг.

Система правовых средств защиты интересов кредитора включает в себя соответствующие способы обеспечения обязательств и является самой актуальной проблемой в деятельности современных коммерческих банков. Под способами обеспечения возвратности кредита следует понимать конкретный источник погашения имеющегося долга, юридическое оформление права кредитора на его использование, организацию контроля банка за достаточностью и приемлемостью данного источника.

Главное внимание в практическом применении следует уделять составлению и порядку заключения кредитного договора - как основы кредитно-договорных отношений, занимающей особое, ведущее положение среди кредитной документации. Кредитный договор, регулирующий весь комплекс взаимоотношений банка с клиентом (заемщиком), должен соответствовать жестким требованиям по оформлению, структуре, четкости формулировок. При его составлении нельзя допускать двусмысленности, нечеткости фраз. В случае наличия у банка разветвленной филиальной сети рекомендуется разработать типовой кредитный договор, обязательный к применению всеми кредитующими подразделениями банка. Если брать деятельность ОАО «Русский банк», кредитно - договорная деятельность которого послужила объектом изучения при написании данной работы, то следует отметить, положительный подход в разработке кредитных договоров, отвечающих всем требованиям закона.

В качестве недостатка следует отметить, в общем-то, одинаковый недостаток, присущий в той или иной мере всем корпоративным системам, каковой является и ОАО «Русский банк» - это не достаточно гибкий подход при заключении договоров, отсутствие дифференцирования клиентов - заемщиков, слишком длительный порядок согласования выдачи кредита между различными службами банка, что приводит иногда к потере потенциальных клиентов.

Другим не маловажным аспектом в практическом применении считаю организацию процесса подготовки заключения кредитного договора. Именно на этом этапе формирования кредитного дела, закладываются основы дальнейших отношений с клиентом, согласуются основы кредитного договора. Проверяется благонадежность клиента. Ошибки на этом этапе могут привести к ощутимым финансовым потерям со стороны банка.

Список используемой литературы

1. Ананьев Д.Н., «Банковский сектор России: итоги и перспективы развития», 2011 г.

2. Ананьев Д.Н., «Деньги и кредит», 2010 г.

3. Балабанова И.Т, «Банки и банковское дело», 2011г.

4. Каджаева М.Р., « Банковские операции», 2010 г.

5. Костерина Т.М., «Банковское дело», 2009 г.

6. Лаврушин О.И., «Банковское дело: современная система кредитования», 2009 г.

7. Лаврушин О.И., «Деньги, кредит, банки», 2009 г.

8. Малахова Н.Г., «Деньги. Кредит. Банки», 2010 г.

9. Новицкий А.В., «Кредитный договор», 2010 г.

10. Перекрестова Л.В., «Финансы и кредит», 2009 г.

11. Печникова А.В., «Банковские операции», 2010 г.

12. Филина Ф.Н., «Все виды кредитования», 2011 г.

13. Шевчук Д.А., «Банковские операции», 2009 г.

14. Шкляр М.Ф., «Кредитные операции», 2011 г.

15. Электронный ресурс «Все о кредитах», режим доступа: http://www.about-kredit.ru.