Экономическая природа, сущность и формы кредита

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

1. Экономическая природа, сущность и формы кредита

1.1 Основные этапы развития кредитных отношений

1.2 Понятие, сущность и формы кредита

2. Принципы и функции кредита

2.1 Принципы кредита

2.2 Функции кредита

3. Проблемы развития кредита в России

Заключение

Список использованной литературы

Введение

До недавнего времени в нашей стране преобладала государственная форма собственности, которая предполагала централизованное бюджетное финансирование предприятий. Система, которая существовала раньше и при которой бюджетные средства выделялись в рамках государственного планирования развития экономики, не учитывала необходимости четкого законодательного регулирования финансово-кредитных вопросов.

С развитием рыночных отношений в нашей стране, с появлением предприятий различных форм собственности особое значение начинает приобретать проблема четкого правового регулирования финансово-кредитных отношений субъектов предпринимательской деятельности.

У предприятий всех форм собственности все чаще возникает потребность в привлечении заемных средств для осуществления своей деятельности и извлечения прибыли. Наиболее распространенной формой привлечения средств является получение банковской ссуды по кредитному договору.

Вслед за деньгами изобретение кредита является гениальным продуктом деятельности человечества. Благодаря появлению кредита сокращается время удовлетворения потребностей: хозяйственных, личных и других. У предприятия-заемщика за счет дополнительной стоимости появляется возможность увеличить свои ресурсы, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей. А тем временем граждане, которые воспользовались, имеют двойной шанс: применить свои способности и полученные дополнительные ресурсы для расширения своего дела или же ускорить достижение потребительских целей, получить в свое распоряжение такие вещи, предметы, ценности, которыми они хотели и могли бы владеть в будущем.

Целью курсовой работы является изучение кредита.

Для достижения этой цели необходимо решить следующие задачи:

1. изучить понятие кредита;

2. рассмотреть основные этапы развития кредитных отношений;

3. изучить принципы кредита;

4. ознакомиться с формами кредита;

5. изучить функции кредита.

1 Экономическая природа, сущность и формы кредита

1.1 Основные этапы развития кредитных отношений

В своем историческом развитии кредит миновал несколько последовательных этапов, каждый из которых характеризовался радикальными преобразованиями как по степени его распространения и выполняемым функциям, так и непосредственным участникам.

Сейчас мы более подробно рассмотрим каждый из этапов развития кредита:

Становление.

Основным и главным признаком данного этапа являлось полное отсутствие на рынке ссудных капиталов специализированных посредников. Кредитные отношения устанавливались напрямую между владельцами свободных денежных средств и заемщиком. Кредит на этом этапе выступал в форме исключительного ростовщического капитала, основными функциями которого являлись:

1. полная децентрализация отношений займа, которая определялась только прямой договоренностью между кредитором и заемщиком;

2. ограниченность распространения, другими словами кредит использовался только в основном в сфере обращения и частично на цели непроизводственного потребления, т.е. без последующей капитализации;

3. сверхвысокая норма процента как плата за использование заемных средств.

Завершение этого этапа было связано со становлением капиталистического способа производства, который определил резкое увеличение потребностей в заемных ресурсах на цели их производственного потребления.

Структурное развитие.

Данный этап развития кредитных отношений характеризовался появлением на рынке ссудных капиталов специализированных посредников в лице кредитно-финансовых организаций.

Первые банки, которые возникли на базе крупных ростовщических и меняльных контор, приняли на себя важнейшие функции, впоследствии которые стали традиционными для большинства кредитных институтов, к ним относятся следующие:

1. аккумулирование свободных финансовых ресурсов с их последующей капитализацией и передачей заемщикам на платной основе;

2. обслуживание определенных видов платежей и расчетов для юридических и физических лиц;

3. проведение ряда специальных финансовых операций (например, по обслуживанию сделок с недвижимостью).

Рост уровня спроса на услуги специализированных посредников и высокая норма прибыли на рынке ссудных капиталов предопределила быстрое и стремительное развитие банковской системы за счет перелива в нее капиталов из других сфер деятельности. Отношения на рынке ссудных капиталов начинали приобретать формализованный характер, стали устанавливаться типовые процедуры кредитования, ставки ссудного процента, механизм ответственности. Но все же в целом деятельность многих кредитных организаций по-прежнему носила децентрализованный характер, что объективно становилось препятствием для развития рынка ссудных капиталов, а в условиях цикличного развития экономики еще и начинало провоцировать обострение диспропорций на других финансовых рынках.

Современное состояние.

Основным признаком данного этапа развития кредитных отношений является централизованное регулирование кредитных отношений в экономике со стороны государства в лице центрального банка.

Появление первых общенациональных государственных кредитных институтов, которые были наделены монопольными функциями по координации и нормативно-методическому обеспечению кредитно-денежных отношений, содействовало формированию полноценной системы безналичного денежного обращения, и немаловажным является то, что все это содействовало и существенному расширению перечня услуг и операций коммерческих банков. В дальнейшем деятельность центральных банков развивалась по направлению использования кредитных рычагов в качестве одного из наиболее эффективных регуляторов рыночной экономики, что в свое время потребовало определенного ужесточения контроля с их стороны за работой негосударственных кредитных организаций.

Вывести кредитные отношения на принципиально новый качественный уровень в части техники обслуживания клиента и распространения их на все сферы финансовой деятельности, в том числе - на международные рынки позволило стремительное развитие информационных технологий в экономике, формирование глобальных банковских сетей, компьютерных коммуникаций и многое другое.

1.2 Понятие, сущность и формы кредита

Кредит как экономическая категория - это определенный вид общественных отношений, которые связаны с движением стоимости на условиях возвратности. Дробозина, Л.А. Финансы. Денежное обращение. Кредит: учебник для ВУЗов / Л.А. Дробозина, Л.П. Окунева. - М.: ЮНИТИ. - 2007. - 140 с.

Возникновение кредита как особой формы стоимостных отношений происходит в том случае, когда стоимость, которая высвободилась у одного экономического субъекта, определенное время не может вступить в новый воспроизводственный цикл и использоваться в экономических сделках. Следовательно, благодаря кредитным отношениям она переходит к другому субъекту, который испытывает временную потребность в дополнительных средствах, но все же продолжает функционировать в рамках процесса воспроизводства.

Кредит представляет собой предоставление денег или товаров в долг с уплатой процентов; также это стоимостная экономическая категория и неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений. Возникновение кредита связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники и готовы вступить в экономические отношения.

Субъектами всех кредитных отношений являются кредитор и заемщик.

Кредитор - это сторона, которая предоставляет ссуды. На ранних стадиях развития товарного производства кредиторами были ростовщики. При дальнейшем развитии товарного производства денежные кредиты стали предоставлять банки. При передаче в ссуду товаров кредиторами являются товаропроизводители. Они передают в ссуду не денежные средства, которые высвободились в процессе кругооборота капитала, а товары, которые подлежат реализации. Товаропроизводитель становится кредитором не на основе договора купли-продажи, а в результате осуществления дополнительной сделки, разрешающей платежи через определенное время после передачи товара покупателю. Во всех случаях кредитор является собственником средств, за передачу которых во временное пользование он получает ссудный процент.

Заемщик - это сторона, которая получает кредит и принимает на себя обязательство возвратить в срок, который был установлен, стоимость ссуды и уплатить процент за ее пользование. В период господства ростовщического кредита заемщиками выступали мелкие крестьяне, мастера-ремесленники или знать, так называемые крупные земельные собственники. С образованием банков начала происходить концентрация заемщиков, для которых банк является «коллективным» кредитором.

Существуют различные формы кредита, и все они различаются в соответствии со статусом кредитора и заемщика.

Среди основных форм кредита можно выделить такие, как банковская; коммерческая; государственная; международная; гражданская (частная, личная).

Банковская форма кредита

Банковская форма кредита является одной из самых распространенных форм. Банковская форма кредита представляет собой движение ссудного капитала, который предоставляется банками взаймы за плату на условиях обеспеченности, возвратности, срочности. Данная форма кредита выражает экономические отношения между кредиторами и субъектами кредитования, которыми могут быть юридические и физические лица.

Особенности банковской формы кредита состоят в том что:

1. банк оперирует не только своим капиталом, но и привлеченными ресурсами. Заняв деньги у одних субъектов, он перераспределяет их, предоставляя при этом ссуду во временное пользование другим юридическим и физическим лицам; Колпакова Г.М. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учеб. пособие. - М.: Финансы и статистика, 2005. -35 с.

2. банк ссужает незанятый капитал, временно свободные денежные средства, которые помещены в банк хозяйствующими субъектами на счета или во вклады;

3. банк ссужает не просто денежные средства, а деньги как капитал. Это означает, что заемщик обязан так использовать средства, которые он получил в банке, чтобы не только возвратить их кредитору, но и получить прибыль, которая будет достаточной для того, чтобы уплатить ссудный процент.

Хозяйственная (коммерческая) форма кредита

При хозяйственной (коммерческой) форме кредита кредиторами выступают хозяйственные организации (предприятия, фирмы, компании). Данную форму в силу исторической традиции довольно часто называют коммерческим кредитом или вексельным кредитом, поскольку в его основе лежит отсрочка предприятием-продавцом оплаты товара и предоставление предприятием-покупателем векселя как его долгового обязательства оплатить стоимость покупки по истечении определенного срока.

Коммерческая форма кредита имеет свои особенности. Прежде всего, его источником являются как занятые, так и незанятые капиталы.

При товарной форме хозяйственного кредита отсрочка оплаты служит продолжением процесса реализации продукции, ссужается не стоимость, которая не временно высвободилась, а обычный товар с отсрочкой платежа. При товарной форме хозяйственного кредита собственность на объект передачи переходит от продавца-кредитора к покупателю.

При денежной форме хозяйственного кредита его источником выступают денежные средства, которые временно высвободились из хозяйственного оборота. При денежной форме хозяйственного кредита собственность на ссуженную стоимость не переходит от кредитора к заемщику, заемщик получает ее лишь во временное владение.

При коммерческой форме кредита по-разному осуществляется оплата за пользование кредитом. При товарной форме хозяйственного кредита плата за отсрочку платежа входит в стоимость товара, а при денежной форме хозяйственного кредита плата за пользование ссудой взимается в открытой форме - кроме размера кредита, который будет возвращен кредитору, заемщик дополнительно уплачивает и ссудный процент.

Хозяйственный кредит независимо от своей товарной или денежной формы предоставляется на короткие сроки, в то время как банковский кредит имеет долгосрочный характер.

Государственная форма кредита

Государственная форма кредита отражает аккумуляцию государством денежных средств на принципах возвратности для финансирования государственных расходов. Кредиторами при данной форме кредитных отношений выступают физические и юридические лица, а заемщиком - государство в лице его органов (Министерство финансов, республиканские и местные органы).

Данная форма кредита позволяет заемщику мобилизовать дополнительные денежные ресурсы для покрытия бюджетного дефицита без осуществления для этих целей бумажно-денежной эмиссии. Государственная форма кредита используется в качестве меры для стабилизации денежного обращения. В условиях развития инфляционного процесса государственные займы у населения временно уменьшают его платежеспособный спрос, так как происходит отвлечение средств из денежного оборота на заранее оговоренный срок.

Для кредиторов государственная форма кредита является одной из форм сбережения, инвестирования средств в ценные бумаги, которые приносят некоторый дополнительный доход.

Государственный кредит в свое время подразделяется на виды, которые отражают специфику отношений и влияния ряда факторов. Виды такого кредита определяются следующими факторами: состав заемщиков и кредиторов; конкретные причины появления потребности у государства в мобилизации средств; место получения кредита и форма его оформления; методы привлечения денежных ресурсов и способы их возврата; сроки погашения государством своих обязательств; степень риска кредитора и заемщика.

В зависимости от заемщика государственный кредит бывает централизованным и децентрализованным. При централизованном кредите заемщиком кредитных отношений выступает центральный финансовый орган страны, при децентрализованном - местные органы власти.

По месту получения кредит подразделяется на внутренние и внешние займы.

В зависимости от формы и порядка оформления кредитных отношений различают государственные облигационные и безоблигационные займы. Выпуск разного рода казначейских обязательств, векселей, кредитование центральным банком государственного бюджета являются примерами безоблигационных займов.

Международная форма кредита

Международный кредит может предоставляться государством-кредитором коммерческим организациям либо другим государствам. Кредитные отношения между государствами относятся к межгосударственному кредиту.

В мире существуют государства нетто-кредиторы и нетто-заемщики. Как правило, государство является надежным заемщиком, но в то же время в международных кредитных отношениях велика роль политического фактора. При нестабильной политической и экономической ситуации в стране возрастает вероятность возникновения просроченной задолженности, а при смене режимов новые власти могут не признать обязательств своих предшественников. Для содействия государствам и коммерческим кредиторам в решении проблемы своевременного возврата ссуд и уплаты процентов созданы клубы международных кредиторов: Парижский клуб объединяет государства-кредиторы; Лондонский клуб объединяет международных коммерческих кредиторов (банки).

Гражданская форма кредита

Гражданская форма кредита основана на участии в кредитной сделке в качестве кредитора отдельных граждан. Такую сделку иногда называют частной формой кредита. Гражданская или частная форма кредита носит денежный и товарный характер.

Во взаимоотношениях частных лиц друг с другом такая форма кредита часто носит дружеский характер, так как при данной форме кредитных отношений ссудный процент устанавливается в меньшей сумме, чем в банках, в некоторых случаях вообще не взыскивается; кредитный договор не заключается, так как здесь чаще используется долговая расписка, но в то же время и она зачастую не применяется. В данной форме кредита важное значение приобретает элемент доверия, то есть доверительные отношение между участниками кредитных отношений. Срок такого кредита не является жестким, а чаще всего носит условный характер.

В зависимости от целевых потребностей заемщика различают производительную, потребительскую и финансовую формы кредита.

Производительная форма кредита связана с особенностью использования полученных от кредитора средств. Такой форме кредита свойственно использование ссуды на производственные цели.

Потребительская форма кредита используется для удовлетворения потребительских нужд заемщиков. Для населения такая форма кредита ускоряет получение определенных благ, которые можно получить только в будущем при условии накопления нужной суммы денежных средств, которые необходимы для покупки данных товарно-материальных ценностей или оплаты услуг, строительства и другое. Выдача потребительского кредита населению увеличивает его текущий платежеспособный спрос, повышает жизненный уровень, и в то же время ускоряет реализацию товарных запасов, услуг, способствует созданию основных фондов.

Одной из особенностей использования потребительского кредита является возрастание роли банковских кредитных карточек. Кредитные карточки предусматривают участие в кредитной сделке трех сторон: владельца карточки, банка и торговой организации.

К потребительской форме кредита относят кредит ломбардов, которые предоставляют возможность населению хранить предметы личного пользования и домашнего потребления, а также получать ссуды под залог.

Финансовая форма кредита используется при проведении операций с финансовыми активами, к которым относятся ценные бумаги, валюта, различные инструменты рынка капиталов. Такая форма кредита способствует удовлетворению спроса на спекулятивный капитал, а также рекапитализации финансового рынка. Финансовый кредит оказывает существенное воздействие на формирование рыночных процентных ставок.

Лизинговая форма кредита

В мировой экономической практике термин «лизинг» используется для обозначения различного рода сделок, которые основаны на аренде товаров очень длительного пользования. В зависимости от срока, на который заключается договор аренды, различают три вида арендных операций: краткосрочная аренда (рентинг), которая заключается на срок от одного дня до одного года; среднесрочная аренда (хайринг), которая заключается на срок от одного года до трех лет; долгосрочная аренда (лизинг), которая заключается на срок от трех до 20 лет и более.

Под лизингом в экономической науке понимается долгосрочная аренда машин и оборудования или договор аренды машин и оборудования, которые куплены арендодателем для арендатора с целью их производственного использования при сохранении права собственности на них за арендодателем на весь срок договора. В то же время, лизинг можно рассматривать как специфическую форму финансирования вложений в основные фонды при посредничестве специализированной лизинговой компании, которая приобретает для третьего лица имущество в аренду на долгосрочный период. Таким образом, лизинговая компания фактически кредитует арендатора.

Объектом лизинга выступает любое движимое имущество (оборудование, транспортные средства, средства информатики) и недвижимое имущество (здания, сооружения), которое относится к основным фондам и является предметом купли-продажи.

Ипотечная форма кредита

Ипотечный кредит, который выдается под залог недвижимости и который включает земельную собственность, является одной из форм кредитования, которая обеспечивает надежность сделки. Земельная собственность вовлекает в систему рыночных кредитных отношений предприятия и население, которые имеют в собственности приватизированные квартиры, земельные наделы, жилой фонд.

Ипотечный кредит играет большую роль в замещении государственных источников финансирования потребностей предприятий и жилищного строительства банковским кредитом на надежной основе. Развитие данной формы кредита способствует росту инвестиционной активности хозяйствующих субъектов в условиях дефицитности кредитных ресурсов долгосрочного характера и высоких темпов инфляции.

Система ипотечного кредитования включает в себя два направления, которыми являются:

1. непосредственная выдача ипотечных кредитов хозяйствующим субъектам и населению;

2. продажа ипотечных кредитов на вторичном рынке (ипотечных обязательств), которая обеспечивает дополнительное привлечение ресурсов для кредитования. Курс экономической теории. Под ред. Чепурина М. Н., Киселевой Е, А., - Киров, 2006.-418 с.

2. Принципы и функции кредита

2.1 Принципы кредита

Кредитные отношения в экономике страны базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы, которые должны строго соблюдаться при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, но лишь только в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законодательствах.

К принципам кредита можно отнести следующие:

1. Возвратность кредита - это принцип, который выражает необходимость своевременного возврата финансовых ресурсов, которые полученны от кредитора, после завершения их использования заемщиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет организации, которая предоставила ее, что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его уставной деятельности.

В отечественной практике кредитования в условиях централизованной плановой экономики существовало неофициальное понятие «безвозвратная ссуда». Эта форма кредитования имела достаточно широкое распространение в аграрном секторе и выражалась в предоставлении государственными кредитными учреждениями ссуд, возврат которых изначально не планировался из-за кризисного финансового состояния заемщика.

По своей экономической сущности безвозвратные ссуды являлись дополнительной формой бюджетных субсидий, которые осуществлялись через посредничество государственного банка, что в свою очередь традиционно осложняло кредитное планирование и вело к постоянной фальсификации расходной части бюджета. В условиях рыночной экономики понятие безвозвратной ссуды столь же недопустимо, как понятие «планово-убыточное частное предприятие».

2. Срочность кредита - этот принцип отражает необходимость его возврата не в то время, которое приемлемо и удобно для заемщика, а в точно определенный срок, который зафиксирован в кредитном договоре или заменяющем его документе.

Нарушение этогоо условия является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономических санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке - в форме предъявления финансовых требований в судебном порядке. Частичным исключением из этого правила являются так называемые онкольные ссуды, срок погашения которых в кредитном договоре изначально не определяется. Эти ссуды, которые были достаточно распространены в XIX- начале XX вв., в современных условиях практически не применяются из-за сложностей, которые они создают для процесса кредитного планирования. В тоже время, договор об онкольном кредите, не определяет фиксированный срок его погашения, но четко устанавливает время, которое имеется у заемщика в распоряжении с момента получения им уведомления банка о возврате полученных ранее средств, что в какой-то степени обеспечивает соблюдение рассматриваемого принципа.

3. Платность кредита - этот принцип выражает необходимость прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, а также оплаты права на их использование. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет его использования прибыли между заемщиком и кредитором. Практическое выражение рассматриваемый принцип находит в процессе установления величины банковского процента, который выполняет три следующих основных функции:

А) перераспределение части прибыли юридических и дохода физических лиц;

Б) регулирование производства и обращения путем распределения ссудных капиталов на отраслевом, межотраслевом и международном уровнях;

В) на кризисных этапах развития экономики - антиинфляционную защиту денежных накоплений клиентов банка.

Ставка ссудного процента, которая определяется как отношение суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита выступает в качестве цены кредитных ресурсов.

Подтверждая роль кредита как одного из предлагаемых на специализированном рынке товаров, платность кредита стимулирует заемщика к его наиболее продуктивному использованию. Именно данная стимулирующая функция не в полной мере использовалась в условиях плановой экономики, когда значительная часть кредитных ресурсов предоставлялась государственными банковскими учреждениями за минимальную плату или на беспроцентной основе.

4. Обеспеченность кредита - этот принцип выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком обязательств, которые он принял на себя, и находит свое практическое выражение в таких формах кредитования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии. Данный принцип очень актуален в период общей экономической нестабильности.

5. Целевой характер кредита - этот принцип распространяется на большинство видов кредитных операций, выражая при этом необходимость целевого использования средств, которые получены от кредитора. Принцип целевого характера кредита находит свое практическое выражение в соответствующем разделе кредитного договора, который устанавливаето конкретную цель выдаваемой ссуды, а также в процессе банковского контроля за соблюдением этого условия заемщиком. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного (повышенного) ссудного процента.

6. Дифференцированный характер кредита - этот принцип определяет дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных заемщиков.

Практическая реализация данного принципа кредита может зависеть как от индивидуальных интересов конкретного банка, так и от централизованной политики поддержки отдельных отраслей или сфер деятельности (например, малого бизнеса и пр.), которую проводит государство. Дробозина, Л.А. Финансы. Денежное обращение. Кредит: учебник для ВУЗов / Л.А. Дробозина, Л.П. Окунева. - М.: ЮНИТИ. - 2007. - 479 с.

2.2 Функции кредита

Место и роль кредита в экономической системе общества определяются, прежде всего, выполняемыми им функциями. Выделяют следующие основные функции кредита:

1. перераспределительная функция - в условиях рыночной экономики рынок ссудных капиталов выступает в качестве своеобразного насоса, который откачивает временно свободные финансовые ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности и направляющего их в другие, которые обеспечивают более высокую прибыль.

Ориентируясь на ее дифференцированный уровень в различных отраслях или регионах, кредит выступает в роли стихийного макрорегулятора экономики, который при этом обеспечивает удовлетворение потребностей динамично развивающихся объектов приложения капитала в дополнительных финансовых ресурсах.

Однако в некоторых случаях практическая реализация указанной функции может способствовать углублению диспропорций в структуре рынка, что наиболее наглядно проявилось в России на стадии перехода к рыночной экономике, где перелив капиталов из сферы производства в сферу обращения принял угрожающий характер, в том числе с помощью кредитных организаций. Именно поэтому одна из важнейших задач государственного регулирования кредитной системы - это рациональное определение экономических приоритетов и стимулирование привлечения кредитных ресурсов в те отрасли или регионы, в которых ускоренное развитие крайне и объективно необходимо с позиции национальных интересов, а не только с позиций исключительно текущей выгоды отдельных субъектов хозяйствования;

2. экономия издержек обращения - практическая реализация этой функции непосредственно вытекает из экономической сущности кредита, источником которого выступают финансовые ресурсы, которые временно высвобождаются в процессе кругооборота промышленного и торгового капиталов. Временной разрыв между поступлением и расходованием денежных средств субъектов хозяйствования может определить не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. Благодаря этому наиболее широкое распространение получили такие виды ссуд на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств, которые используются практически всеми категориями заемщиков и которые обеспечивают ускорение оборачиваемости капитала, а также и экономию общих издержек обращения;

3. ускорение концентрации капитала - процесс концентрации капитала является необходимым условием стабильности развития экономики и приоритетной целью любого субъекта хозяйствования. Реальную помощь в решении этой задачи оказывают заемные средства, которые позволяют значительно расширить масштаб производства и, следовательно, обеспечить дополнительную массу прибыли.

Даже с учетом необходимости выделения части ее для расчета с кредитором привлечение кредитных ресурсов более оправдано, чем ориентация исключительно на собственные средства. Но в то же время следует отметить, что на стадии экономического спада дороговизна этих ресурсов не позволяет активно использовать их для решения задачи ускорения концентрации капитала в большинстве сфер хозяйственной деятельности. Тем не менее, рассматриваемая нами функция даже в отечественных условиях обеспечила определенный положительный эффект, который позволил существенно ускорить процесс обеспечения финансовыми ресурсами отсутствующих или крайне неразвитых в период плановой экономики сфер деятельности;

4. обслуживание товарооборота - в процессе реализации этой функции кредит активно воздействует на ускорение не только товарного, но и денежного обращения, вытесняя тем самым из него наличные деньги. Вводя в сферу денежного обращения такие инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки и т.п., кредит обеспечивает замену наличных расчетов безналичными операциями, что в свою очередь упрощает и ускоряет механизм экономических отношений на внутреннем и международном рынках. Наиболее активную роль в решении этой задачи играет коммерческий кредит, который выступает необходимым элементом современных отношений товарообмена;

5. ускорение научно-технического прогресса - в послевоенные годы научно-технический прогресс стал определяющим фактором экономического развития любого государства и отдельного субъекта хозяйствования. Наиболее наглядно роль кредита в его ускорении может быть отслежена на примере процесса финансирования деятельности научно-технических организаций, спецификой которых всегда являлся больший, чем в других отраслях, временной разрыв между первоначальным вложением капитала и реализацией готовой продукции.

Именно поэтому нормальное функционирование большинства научных центров немыслимо без использования кредитных ресурсов. Также кредит крайне необходим для осуществления инновационных процессов в форме непосредственного внедрения в производство научных разработок и технологий, затраты на которые первоначально финансируются предприятиями, в том числе и за счет целевых среднесрочных и долгосрочных ссуд банка. Лаврушин, О.И. Деньги, кредит, банки: учебник. - 2-е изд., перераб. и доп. / О.И.Лаврушин. - М.: Финансы и статистика, 2008. - 460 с.

3. Проблемы развития кредита в России

кредит предоставление распространение

Проблемы российского кредитного рынка касаются, прежде всего, юридической стороны: законодательно закрепленной защиты прав потребителей кредитных услуг, ответственности обеих сторон в случае нарушения кредитного договора, наличия налаженной системы кредитных бюро для сбора информации о заемщиках. Четкая спецификация нормативной базы является защитой, как кредитора, так и покупателя от форс-мажорных обстоятельств, вызванных сознательным либо вынужденным уклонением участника сделки от исполнения своих обязательств по договору потребительского кредита. Эффективное законодательство в таких случаях оперативно и с минимальными издержками в судебном порядке защищает финансовые интересы пострадавшей стороны.

Статистические данные говорят о том, что большинство наших соотечественников принимают поспешное решение при приобретении товара в рассрочку. И это является очень серьезной проблемой, т.к. в процессе обслуживания кредита "натыкаются на подводные камни" дополнительных платежей и условий кредитного договора.

Таким образом, одной из важнейших проблем потребительского кредитования является то, что потенциальный заемщик не всегда способен самостоятельно тщательно изучить и осмыслить условия кредитного договора. Усов, В.В. Деньги. Денежное обращение. Инфляция: учебное пособие. / В.В. Усов. - М. : Банки и биржи, ЮНИТИ, 2009. - 368 с.

Вместо того чтобы оформлять экспресс-кредит, допустим, под 10% годовых плюс скрытые дополнительные платежи (в результате получается почти 50% по кредиту, взятому на год), гораздо выгоднее обратиться в банк, который предлагает 20% годовых и не требует никаких дополнительных выплат. Как правило, клиент выбирает более низкие декларируемые проценты (10% годовых) и будет оформлять кредит прямо в торговой точке, в итоге воспользуется худшим предложением.

Многие кредитные учреждения знакомят своих клиентов с подробностями кредитного договора лишь после оформления кредита. Такие клиенты вряд ли повторно воспользуются низким процентом и возможностью быстрого оформления кредита. Данное явление, естественно, подрывает доверие населения к кредитным организациям.

Еще одной очень важной проблемой потребительского кредитования является рост доли невозврата кредитов. По официальной статистике доля проблемных кредитов в портфелях банков в среднем составляет 1,3%. По неофициальным же данным - в некоторых банках достигает 5-6% от кредитного портфеля.

Поэтому банки зачастую выбирают следующий "способ работы" с проблемными долгами - существующие и ожидаемые проценты дефолтов по кредитам покрывают очень высокие процентные ставки, комиссии и тарифы по этим продуктам.

Кроме того, решая проблему неплатежей банки породили новую проблему уступки права требования по кредитному договору третьим лицам (коллекторам, т.е. обычным юридическим лицам без банковской лицензии). Получается что вы взяли потребительский кредит в банке и были должны банку, а теперь Вы должны непонятно кому. Дело в том, что п.51 Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 28 июня 2012 года № 17 «О рассмотрении судами гражданских дел по спорам о защите прав потребителей» указал следующее: «Разрешая дела по спорам об уступке требований, вытекающих из кредитных договоров с потребителями (физическими лицами), суд должен иметь в виду, что Законом о защите прав потребителей не предусмотрено право банка, иной кредитной организации передавать право требования по кредитному договору с потребителем (физическим лицом) лицам, не имеющим лицензии на право осуществления банковской деятельности, если иное не установлено законом или договором, содержащим данное условие, которое было согласовано сторонами при его заключении».

Таким образом, в данной ситуации следует рассматривать следующие вопросы: есть ли такой пункт кредитного договора, где указано, что банк имеет право уступить право требования третьим лицам, у которых нет банковской лицензии; предупреждали ли Вас о переуступки права требования. Если в кредитном договоре нет таких условий - значит передавать, кому попало без банковской лицензии нельзя.

В настоящее время, все большей популярностью пользуется разновидность потребительского кредитования - автокредитование. Данный банковский сегмент характерен меньшими процентными ставками, меньшими рисками, что наряду с оперативностью оформления и быстротой выдачи кредита делает его привлекательным и для банка, и для заемщика, и для автосалона.

Страхуя риски, банки вводят дополнительные условия - страхование залогов (автотранспорта). Это в свою очередь дополнительными расходами ложится на заемщиков, которые переплачивают за страховку в среднем 10-20% от стоимости автомобиля. Кроме того, пока открытой является проблема реализации автомобилей, находящихся в залоге по автокредиту. Возможно, эта проблема будет решена в ближайшее время путем государственной регистрации залога автомобилей. В настоящее время предпосылкой такого решения явились изменения в ГК РФ, которые в ст. 8.1 допускают государственную регистрацию не только недвижимого имущества.

Некоторые проблемы кредитования связаны с внутренними действиями сотрудников. Например, недостаточный анализ финансового положения клиентов при выдаче кредита; нарушение принципов кредитования; неправильное оформление кредитных договоров и так далее.

Появление на территории РФ большого количества иностранных банков может также создать проблему потребительского кредитования, потому как такие банки имеют намного больший потенциал и составляют серьезную конкуренцию вплоть до полного подавления ими кредитного рынка. Несмотря на явное наличие сложностей и проблем, в сфере потребительского кредитования все же наблюдается положительная динамика, что возможно вскоре позволит выйти российскому кредитованию на новый уровень.

Заключение

Кредит является особой категорией экономики, которая связана с заемными отношениями и капиталом, капитальным приростом богатства.

Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Кредит используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, торговые структуры, а также государства, правительства и отдельные граждане.

Кредит играет специфическую роль в экономике, так как он не только обеспечивает непрерывность производства, но и ускоряет его. Кредит содействует экономии издержек обращения. Все это достигается за счёт:

а) сокращения расходов по изготовлению, выпуску, учёту и хранению денежных знаков, благодаря этому часть наличных денег оказывается ненужной;

б) ускорения обращения денежных средств, многократного использования свободных денежных средств;

в) сокращения резервных фондов.

Кредит вне зависимости от своей социальной стороны выполняет определенные функции, такие как регулирование объема совокупного денежного оборота, перераспределение денежных средств на условиях их последующего возврата, аккумуляция временно свободных денежных средств.

На рынке реализуются в основном следующие формы кредита: коммерческий, банковский, потребительский, ипотечный, государственный, международный, гражданский, производительный, финансовый, лизинговый. Они отличаются друг от друга составом участников, объектом ссуд, динамикой, величиной процента, сферой функционирования.

Список использованной литературы

1. Белоглазова Г.Н. Деньги Кредит Банки: конспект лекций. М.: Юрайт-Издат, 2009.

2. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки: учебник. 2-е изд., перераб. и доп. / О.И. Лаврушин. М.: Финансы и статистика, 2008.

3. Дробозина Л.А. Финансы. Денежное обращение. Кредит: учебник для ВУЗов / Л.А. Дробозина, Л.П. Окунева. М.: ЮНИТИ. 2007.

4. Колпакова Г.М. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учеб. пособие. М.: Финансы и статистика, 2005.

5. Курс экономической теории. Под ред. Чепурина М.Н., Киселевой Е.А. Киров, 2006.

6. Общая теория денег и кредита / Под ред. Жукова Е.Ф. М: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2005.

7. Семенюта О.Г. Деньги, кредит, банки в РФ: Учеб. пособие. - М: Контур, 2008.

8. Усов В.В. Деньги. Денежное обращение. Инфляция: учебное пособие / В.В. Усов. М. : Банки и биржи, ЮНИТИ, 2009.

9. Российская банковская энциклопедия / гл. редактор О.И. Лаврушин. Москва, 1995.

10. Финансы и кредит: Учеб. пособие / Под ред. A.M. Ковалевой. М.: Финансы и статистика, 2005.

Размещено на Allbest.ru