Страхование гражданской ответственности средств водного транспорта

Размещено на http://www.allbest.ru/

1. Сущность и особенности страхования гражданской ответственности владельцев средств водного транспорта

По договору морского страхования страховщик обязуется за обусловленную плату (страховую премию) при наступлении предусмотренных договором морского страхования опасностей или случайностей, которым подвергается объект страхования (страхового случая), возместить страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен такой договор (выгодоприобретателю), понесенные убытки (ст. 246 КТМ).

Объектом морского страхования может быть всякий имущественный интерес, связанный с торговым мореплаванием, - судно, строящееся судно, груз, фрахт, а также плата за проезд пассажира, плата за пользование судном, ожидаемая от груза прибыль и другие обеспечиваемые судном, грузом и фрахтом требования, заработная плата и иные причитающиеся капитану судна и другим членам экипажа судна суммы, в т. ч. расходы на репатриацию, ответственность судовладельца и принятый на себя страховщиком риск (перестрахование) (ст. 249 КТМ) [1].

По страхованию средств водного транспорта могут быть застрахованы морские и речные суда любого класса и назначения (корпус судна с надстройками и рубками, судовые помещения, двигатели, котлы, вспомогательные механизмы, оборудование, судовые устройства и т.д.). Страховые компании возмещают убытки, происшедшие вследствие случайностей и опасностей плавания, а также по другим причинам внезапного и непредвиденного характера.

При этом все возможные события делятся на две группы - не связанные и связанные с действиями судовладельца. К первым относятся затопление судна в шторм, посадка на мель, удар молнии, пожар, пиратство и др. Наступление же рисков второй группы судовладелец, как правило, имеет возможность предотвратить: взрыв котлов, поломка валов, скрытые дефекты оборудования и корпуса и т.п. Поэтому в последнем случае страховщики изучают все обстоятельства, связанные с возмещением убытков, на предмет наличия или отсутствия вины судовладельца [4; с. 92].

Договор страхования может быть заключен в одном из нижеследующих вариантов:

1) «с ответственностью за полную гибель». По этому варианту возмещаются убытки, возникшие вследствие полной гибели судна, которая произошла по любым причинам, кроме перечисленных в исключениях. Также подлежат возмещению убытки, связанные с пропажей судна без вести, убытки и взносы по общей аварии (по доле судна), а также необходимые и целесообразно произведенные расходы по спасанию судна, предотвращению и уменьшению убытков, а также по установлению их размера;

2) «с ответственностью за повреждение». Здесь возмещаются затраты по устранению повреждений судна, его механизмов, машин и оборудования, происшедших по любым причинам;

3) «с ответственностью за гибель и повреждение».

К упомянутым исключениям, когда убытки не возмещаются, относятся случаи их наступления вследствие известной страхователю немореходности судна до выхода его в рейс, эксплуатации судна в условиях, не предусмотренных его классом, износа, коррозии судна, его частей, машин, оборудования или принадлежностей и т.д.

Отметим, что страховая организация возмещает убытки, происшедшие только в том районе плавания или в том рейсе, который был указан в договоре страхования. При выходе судна из пределов района плавания или при отклонении от обусловленного пути следования страхование прекращается. Однако если этот выход или отклонение связаны со спасанием человеческих жизней, судов и грузов, вызваны необходимостью обеспечения безопасности плавания, то страховая защита остается в силе.

Для получения страхового возмещения судовладелец должен представить необходимые документы: судовые и машинные журналы, объяснения капитана и других членов команды, акт осмотра, подлинники счетов на все виды расходов, произведенных в момент происшествия и во время ремонта.

При повреждении судна возмещается стоимость его ремонта, равная сумме расходов, необходимых для приведения судна в состояние, в котором оно находилось в момент заключения договора страхования. Последний часто предусматривает и размер невозмещаемой части убытка. Например, могут не возмещаться 10% расходов по устранению повреждения машин, котлов и оборудования судна, 25% расходов по устранению повреждений, полученных в результате контакта со льдом, и др.

Возмещение в размере страховой суммы выплачивается в следующих случаях:

- при полной фактической гибели судна (судно полностью уничтожено или безвозвратно утеряно для страхователя);

- при полной конструктивной гибели судна (восстановление или ремонт судна экономически нецелесообразны);

- при пропаже судна без вести (о судне не поступало никаких сведений в течение трех месяцев, причем последнее известие о судне было получено до истечения срока договора страхования).

При выплате страхового возмещения в случае полной гибели или пропажи судна без вести к страховщику переходит право собственности на застрахованное судно в пределах уплаченной суммы. Однако если страховая компания отказывается от права собственности на судно, то возмещение выплачивается без вычета остаточной стоимости имущества.

Отметим, что кроме общих оснований расторжения договора страхования страховщик имеет право досрочно прекратить его в случае изменения, приостановления или окончания действия класса судна, который последнее имело на момент заключения договора [4; с. 96].

2. Нормативно-правовая база страхования гражданской ответственности владельцев средств водного транспорта

Нормативно-правовую базу страхования средств водного транспорта составляют:

1) Кодекс торгового мореплавания Российской Федерации от 30 апреля 1999 г. №81-ФЗ (в ред. Федеральных законов от 01.07.2010 №141-ФЗ, с изм., внесенными Постановлением Конституционного Суда РФ от 06.04.2004 №7-П).

Кодекс торгового мореплавания Российской Федерации - кодифицированный нормативно-правовой акт, являющийся основным источником, регулирующим отношения торгового мореплавания на территории Российской Федерации.

Правила, установленные Кодексом, распространяются на:

- морские суда во время их плавания как по морским путям, так и по внутренним водным путям, если иное не предусмотрено международными договорами Российской Федерации или законами РФ;

- суда внутреннего плавания, а также суда смешанного (река - море) плавания, во время их плавания по морским путям;

- в отдельных, прямо установленных в Кодексе, случаях его действие также распространяется и на военные суда Российской Федерации [1].

При этом к торговому мореплаванию Кодекс относит использование судов для:

- перевозок грузов, пассажиров и их багажа;

- промысла водных биологических ресурсов;

- разведки и разработки минеральных и других неживых ресурсов морского дна и его недр;

- лоцманской и ледокольной проводки;

- поисковых, спасательных и буксирных операций;

- подъема затонувшего в море имущества;

- гидротехнических, подводно-технических и других подобных работ;

- санитарного, карантинного и другого контроля;

- защиты и сохранения морской среды;

- проведения морских научных исследований;

- учебных, спортивных и культурных целей;

- иных целей [1].

2) Закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (редакция от 25.12.2012 №267-ФЗ).

Данный закон регулирует отношения между лицами, осуществляющими виды деятельности в сфере страхового дела, или с их участием, отношения по осуществлению государственного надзора за деятельностью субъектов страхового дела, а также иные отношения, связанные с организацией страхового дела [2].

3. Особенности договора страхования и его заключения по страхованию гражданской ответственности владельцев средств водного транспорта

При страховании гражданской ответственности владельцев средств водного транспорта объектом страхования признаются имущественные интересы Страхователя, связанные с его обязанностью в порядке, установленном гражданским законодательством РФ, возместить ущерб, нанесенный третьим лицам в связи с использованием Страхователем средств водного транспорта.

Объектом страхования является имущественный интерес Страхователя, связанный с его риском ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу третьих лиц (потерпевших, Выгодоприобретателей) в связи с использованием принадлежащего Страхователю судна.

Условия страхования распространяются на судовладельцев водных судов во время их плавания как по морским путям, так и по внутренним водным путям [8; с. 20].

Страховые риски:

- ответственность за вред, причиненный жизни, здоровью или имуществу (личным вещам) физических лиц (кроме членов экипажа застрахованного судна);

- ответственность за столкновение судна с другими судами;

- ответственность за повреждение неподвижных и плавучих объектов в результате навала на них или столкновения с ними;

- ответственность за загрязнение вод, а также любого имущества в этих водах вследствие сброса нефти и других загрязняющих веществ;

- ответственность за груз, предназначенный к перевозке, перевозимый или перевезенный на судне Судовладельца;

- ответственность за имущество, находящееся на судне Судовладельца.

Страховая сумма по договору страхования устанавливается по соглашению сторон.

Страхование водного транспорта осуществляется по одной из следующих программ:

- Ответственность Страхователя перед грузовладельцем за гибель, повреждение или недостачу груза, принятого к перевозке.

- Ответственность за имущество, находящееся на судне.

- Ответственность за столкновение судна с другими судами.

- Ответственность по договорам буксировки.

- Ответственность за ущерб, причиненный загрязнением вод, а также любого имущества в этих водах вследствие сброса с судна нефтепродуктов или других загрязняющих веществ.

- Ответственность за ущерб, причиненный физическим лицам (кроме членов команды судна).

- Ответственность произвести расходы в случае заболевания, ранения или смерти члена экипажа.

Страховщик - страховая компания, осуществляет страховую деятель-ность в соответствии с Лицензией, выданной органом страхового надзора.

Страхователи - юридические лица любых организационно-правовых форм, предусмотренных гражданским законодательством Российской Федерации и дееспособные физические лица, являющиеся собственниками и владельцами (на правах пользователей, эксплуатантов, арендаторов) судов (судовладельцами), а также Российская Федерация, субъекты Российской Федерации и муниципальные образования, в лице соответствующих органов исполнительной власти, являющиеся собственниками судов, заключившие со Страховщиком договор страхования [8; с. 22].

По договору страхования средств водного транспорта Страховщик обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию) при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить Страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен договор (Выгодоприобретателю), причиненные вследствие этого события убытки застрахованному судну (произвести страховую выплату), в пределах определенной договором страхования страховой суммы.

Договор страхования судов (имущество) может быть заключен в пользу лица (Страхователя или Выгодоприобретателя), имеющего основанный на законе, ином правовом акте или договоре интерес в сохранении этого имущества.

Договор страхования судов, заключенный при отсутствии у Страхователя (Выгодоприобретателя) интереса в сохранении застрахованного имущества, недействителен (п. 2 ст. 930 ГК РФ).

Страхователь вправе заменить Выгодоприобретателя, названного в договоре страхования, другим лицом, письменно уведомив об этом Страховщика. Выгодоприобретатель не может быть заменен другим лицом после того, как он выполнил какую-либо из обязанностей по договору страхования или предъявил Страховщику требование о страховой выплате.

Не допускается страхование:

- Противоправных интересов, а также интересов, которые не являются противоправными, но страхование которых запрещено законом.

- Расходов, к которым Страхователь может быть принужден в целях освобождения заложников.

- Страховщик не вправе разглашать полученные им в результате своей профессиональной деятельности сведения о Страхователе, Выгодоприобретателе, их имущественном положении.

За нарушение тайны страхования Страховщик в зависимости от рода нарушенных прав и характера нарушения несет ответственность в порядке, предусмотренном нормами гражданского законодательства Российской Федерации.

Страховая сумма, в пределах которой Страховщик обязуется осуществить страховую выплату по договору страхования, определяется соглашением Страхователя и Страховщика в соответствии с нормами гражданского законодательства Российской Федерации.

Страховая сумма судна не может превышать его действительной (страховой) стоимости. Такой стоимостью для судов считается его действительная стоимость в месте его нахождения в момент заключения договора страхования.

Страховая сумма судна определяется на основании бухгалтерских документов, с учетом цены судостроительного завода - изготовителя и других параметров, влияющих на нее, включая процент износа судна за время эксплуатации; договоров купли-продажи; заключения специализированной оценочной фирмы, проводившей оценку действительной стоимости судна.

Страховая премия (страховые взносы) уплачивается Страхователем в валюте Российской Федерации, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Российской Федерации о валютном регулировании и валютном контроле [5; с. 74].

При определении размера страховой премии, подлежащей уплате по договору страхования, Страховщик применяет рассчитанные им страховые тарифы, определяющие страховую премию, взимаемую с единицы страховой суммы, с учетом срока страхования, особенностей и технических характеристик судна, типа судна, его производственного назначения, географии плавания, среднестатистических данных морских и речных происшествий, характера и степени страхового риска. Конкретный размер страхового тарифа определяется договором страхования по соглашению сторон.

При заключении договора страхования для учета конкретной степени риска наступления страхового случая Страховщик вправе применять к базовым тарифным ставкам повышающие или понижающие коэффициенты с учетом всех факторов риска.

Расчет страховой премии по дополнительному соглашению (в связи с увеличением Страхователем страховой суммы при неполном имущественном страховании) производится в следующем порядке:

Общая страховая премия по дополнительному соглашению к договору страхования делится на 12 месяцев и умножается на количество месяцев, оставшихся до конца срока действия основного договора страхования (неполный месяц считается за полный).

Результатом является величина страховой премии по дополнительному соглашению, полученная исходя из увеличенного размера страховой суммы на оставшийся период срока действия основного договора страхования.

Страховая премия по основному договору страхования делится на 12 месяцев и умножается на количество месяцев (неполный месяц считается за полный), оставшихся до конца срока действия договора.

Результатом является величина страховой премии по основному договору на оставшийся период срока его действия.

Величина страховой премии, подлежащая уплате Страхователем по дополнительному соглашению к основному договору страхования, определяется путем вычитания из полученной величины страховой премии по дополнительному соглашению величины страховой премии за оставшийся период срока действия по основному договору страхования [5; с. 78].

4. Тарифная политика в области страхования гражданской ответственности владельцев средств водного транспорта

Страховой тариф, или тарифная ставка, представляет собой денежную плату страхователя (ставку страхового взноса) с единицы страховой суммы или объекта страхования, либо процентную ставку от совокупной страховой суммы.

Тарифная ставка - это цена страхового риска и других расходов, адекватное денежное выражение обязательств страховщика по заключенному договору страхования. Тарифные ставки определяются с помощью актуарных расчетов. Совокупность тарифных ставок носит название тарифа.

Системное изложение тарифов - это тарифное руководство.

Тарифная ставка, по которой заключается договор страхования, носит название брутто-ставки. В свою очередь брутто-ставка состоит из двух частей: нетто-ставки и нагрузки. Собственно нетто-ставка выражает цену страхового риска: пожара, наводнения, взрыва и т.д. Нагрузка покрывает расходы страховщика по организации и проведению страхового дела, включает отчисления в запасные фонды, содержит элементы прибыли [9; с. 38].

Ставки страховой премии (тарифы) определяются в процентах от страховой суммы и зависят от: типа средства водного транспорта; года его постройки; района эксплуатации; страховой суммы; статистики убытков; количества лиц допущенных к управлению судном; объёма страхового покрытия.

Страховые тарифы определяются исходя из:

- типа и назначения судна;

- географии плавания;

- технических характеристик судна;

- характера перевозимых грузов;

- опыта работы Страхователя в области мореплавания и суммы заявленных Страхователю претензий;

- характера страхового риска;

- срока и условий страхования;

- и других факторов, которые могут повлиять на вероятность наступления страхового события.

По обязательному страхованию гражданской ответственности лимит ответственности составляет 400 тыс. руб., при этом:

В части возмещения вреда, причиненного жизни или здоровью нескольких потерпевших, - 240 тыс. руб. и не более 160 тыс. руб. при причинении вреда жизни или здоровью одного потерпевшего.

В части возмещения вреда, причиненного имуществу нескольких потерпевших, - 160 тыс. руб. и не более - 120 тыс. руб. при причинении вреда имуществу одного потерпевшего.

Лимит по обязательному полису является невычитаемым, т.е. страховщик возмещает убытки по каждому страховому случаю в течение срока действия полиса, в пределах установленного законом лимита ответственности.

В сумму страхового возмещения российскими страховщиками включаются:

- заработок, которого лишился потерпевший вследствие потери трудоспособности или уменьшения ее в результате причиненного увечья или иного повреждения здоровья;

- дополнительные расходы, необходимые для восстановления здоровья (санаторно-курортное лечение, протезирование, расходы на транспорт и др.);

- доля заработка, которая приходилась на лиц, состоявших на иждивении потерпевшего;

- расходы на погребение;

- ущерб, причиненный имуществу [9; с. 41].

5. Страховые организации, занимающиеся страхованием гражданской ответственности владельцев средств водного транспорта

Рассмотрим страховые организации, занимающиеся страхованием гражданской ответственности владельцев средств водного транспорта.

- Страховая группа «УРАЛСИБ» - универсальный страховщик федерального масштаба. Компания оказывает широкий спектр услуг по страхованию для розничных и корпоративных клиентов. Страховая группа «УРАЛСИБ» осуществляет деятельность на основании Лицензии Федеральной службы страхового надзора РФ №0983 77 от 13.12.2005 г. в рамках 22 видов страхования. Среди них страхование средств водного транспорта, автострахование, программы добровольного медицинского страхования, программы страхования от несчастных случаев и болезней, программы страхования путешествующих, программы ипотечного страхования, страхование имущества, ответственности, в т.ч. обязательное страхование гражданской ответственности владельцев опасных объектов, страхование строительно-монтажных рисков, грузов, водного транспорта, авиационных рисков, страхование животных, сельскохозяйственных рисков. Страховая группа «УРАЛСИБ» работает на всей территории РФ.

- ООО СБ «Страховая Столица» предоставляет физическим и юридическим лицам услуги по подбору программы страхования, необходимость в которых может возникнуть при эксплуатации водных транспортных средств в том числе: страхование гражданской ответственности владельцев средств водного транспорта; страхование ответственности судовладельца перед третьими лицами.

- ОАО «Страховая группа МСК» (ОАО «СГ МСК») основано в 1993 году. На сегодня ОАО «СГ МСК» - это высокотехнологичная универсальная страховая компания, которая входит в состав одного из крупнейших страховых холдингов, созданного в 2007 г. при непосредственном участии Правительства Москвы и Банка Москвы.

Управление страхования морских рисков укомплектовано специалистами, обладающими большим опытом работы с судами морского и речного флота, имеющими высшее морское и юридическое образование. В своей практической работе специалисты Управления строят свои отношения с клиентами на основе индивидуального подхода к страхователю, применяя для этого современные методы страховых технологий, сопровождая риск от начала страхования до его окончания.

- Компания «ЮКОН» предлагает широкий спектр страховых услуг для частных лиц и компаний. Основными видами услуг являются: страхование средств водного транспорта; страхование гражданской ответственности владельцев средств водного транспорта; страхование имущества, недвижимости: квартир, дач, домов, коттеджей, иных строений; медицинское страхование; страхование от несчастного случая, временной или постоянной нетрудоспособности, инвалидности, страхование жизни.

- ОАО «Чрезвычайная страховая компания» Основано в октябре 1994 года для обеспечения страховой защиты территорий и населения РФ, спасателей и пожарных МЧС России.

По договору страхования водного транспорта могут быть застрахованы:

1) гражданская ответственность владельцев средств водного транспорта;

1) корпуса, машины и механизмы судов, в том числе малого тоннажа (моторные, гребные и несамоходные средства водоизмещением до 80 тонн, пассажировместимостью до 12 человек, с главными двигателями мощностью до 55 кВт или подвесными моторами независимо от мощности, с прочим оборудованием и снаряжением, включая спасательные средства, независимо от того, находится ли средство на плаву, в месте хранения, отстоя или ремонта, на подъемнике, слипе и т.п. во время подъема или спуска на воду, исключая нахождение на любом транспортном средстве во время транспортировки);

2) на основе правил страхования водных судов: фрахт; непредвиденные расходы, возникающие в процессе эксплуатации судов.

- ОСАО «Россия»

Открытое страховое акционерное общество «Россия» было образовано в апреле 1990 года в Москве, заявив о себе не только как о компании, ориентированной на новейшие тенденции развития экономики России, но и как об историческом преемнике лидера дореволюционного страхового рынка Российской Империи - одноименного страхового общества «Россия».

ОСАО «Россия» может застраховать:

- ответственность перед членами экипажа;

- ответственность перед физическими лицами, не являющимися членами экипажа застрахованного судна;

- ответственность при исполнении договоров об оказании застрахованному судну услуг;

- ответственность за груз, предназначенный к перевозке, перевозимый или перевезенный на застрахованном судне;

- ответственность за столкновения застрахованного судна с другими судами (ј или 4/4);

- ответственность за повреждение плавучих и неподвижных объектов;

- ответственность за удаление остатков кораблекрушения;

- карантинные расходы;

- ответственность по договорам буксировки;

- ответственность за загрязнения;

- ответственность по доле судна в расходах по Общей аварии;

- ответственность за имущество, находящееся на застрахованном судне и др.;

Заключение

По договору морского страхования страховщик обязуется за обусловленную плату (страховую премию) при наступлении предусмотренных договором морского страхования опасностей или случайностей, которым подвергается объект страхования (страхового случая), возместить страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен такой договор (выгодоприобретателю), понесенные убытки (ст. 246 КТМ).

Объектом морского страхования может быть всякий имущественный интерес, связанный с торговым мореплаванием, - судно, строящееся судно, груз, фрахт, а также плата за проезд пассажира, плата за пользование судном, ожидаемая от груза прибыль и другие обеспечиваемые судном, грузом и фрахтом требования, заработная плата и иные причитающиеся капитану судна и другим членам экипажа судна суммы, в т. ч. расходы на репатриацию, ответственность судовладельца и принятый на себя страховщиком риск (перестрахование) (ст. 249 КТМ)

При страховании гражданской ответственности владельцев средств водного транспорта объектом страхования признаются имущественные интересы Страхователя, связанные с его обязанностью в порядке, установленном гражданским законодательством РФ, возместить ущерб, нанесенный третьим лицам в связи с использованием Страхователем средств водного транспорта.

Объектом страхования является имущественный интерес Страхователя, связанный с его риском ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу третьих лиц (потерпевших, Выгодоприобретателей) в связи с использованием принадле-жащего Страхователю судна.

Условия страхования распространяются на судовладельцев водных судов во время их плавания, как по морским путям, так и по внутренним водным путям.

Страховые риски:

- ответственность за вред, причиненный жизни, здоровью или имуществу (личным вещам) физических лиц (кроме членов экипажа застрахованного судна);

- ответственность за столкновение судна с другими судами;

- ответственность за повреждение неподвижных и плавучих объектов в результате навала на них или столкновения с ними;

- ответственность за загрязнение вод, а также любого имущества в этих водах вследствие сброса нефти и других загрязняющих веществ;

- ответственность за груз, предназначенный к перевозке, перевозимый или перевезенный на судне Судовладельца;

- ответственность за имущество, находящееся на судне Судовладельца.

Страховая сумма по договору страхования устанавливается по соглашению сторон.

Страхование водного транспорта осуществляется по одной из следующих программ:

- Ответственность Страхователя перед грузовладельцем за гибель, повреждение или недостачу груза, принятого к перевозке.

- Ответственность за имущество, находящееся на судне.

- Ответственность за столкновение судна с другими судами.

- Ответственность по договорам буксировки.

- Ответственность за ущерб, причиненный загрязнением вод, а также любого имущества в этих водах вследствие сброса с судна нефтепродуктов или других загрязняющих веществ.

- Ответственность за ущерб, причиненный физическим лицам (кроме членов команды судна).

- Ответственность произвести расходы в случае заболевания, ранения или смерти члена экипажа.

Список литературы

гражданский ответственность водный транспорт

1. Кодекс торгового мореплавания Российской Федерации от 30 апреля 1999 г. №81-ФЗ (в ред. Федеральных законов от 01.07.2010 №141-ФЗ, с изм., внесенными Постановлением Конституционного Суда РФ от 06.04.2004 №7-П).

2. Закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (редакция от 25.12.2012 №267-ФЗ).

3. Данилова Л.А. Страховое дело: Учебник. / Л.А. Данилова - М.: Филин, 2009. - 386 с.

4. Основы страховой деятельности: Учебник / Отв. ред. проф. Т.А. Федорова - М.: Издательство БЕК, 2007. - 268 с.

5. Сербиновский Б.Ю. Страховое дело: Учебное пособие для вузов. / Б.Ю. Сербиновский. - Ростов н/Д: Феникс, 2005. - 380 с.

6. Суетин Д.Ю. Страхование: принципы и практика / Д.Ю. Суетин - М.: Норма, 2006. - 415 с.

7. Степанов Г.Д. Страхование: Учебник для вузов. / Г.Д. Степанов - М.: Аудитор, 2010. - 256 с.

8. Турбин А.П. Страхование от «А» до «Я». / А.П. Турбин - М.: наука, 2009. - 390 с.

9. Шахов В.В. Страхование: Учебник для вузов. / В.В. Шахов - М.: ЮНИТИ, 2007. - 311 с.

10. Шихов А.К. Страхование: Учебное пособие для вузов. / А.К. Шихов - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009. - 373 с.

Размещено на Allbest.ru