Анализ авто-кредита на примере Сбербанка России Иркутский ОСБ № 8586/0350

Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

Мною был рассмотрен анализ кредитного портфеля авто - кредитования в подразделении Сбербанка России Иркутский ОСБ № 8586/0350.

Целью анализа является рассмотрение эффективности использования портфеля кредитования. В работе были использованы научно-практические исследования ведущих отечественных специалистов в области авто-кредитования.

Деятельность банковских учреждений многообразна. В современном обществе банки занимаются различными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения, но и финансируют народное хозяйство, совершают куплю-продажу ценных бумаг, а в некоторых случаях осуществляют посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения консультируют, участвуют в обсуждении законодательных и народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия.

Для отечественной банковской системы характерно стабильное увеличение величины кредитов, предоставленных заемщику с одновременным ростом удельной доли просроченных ссуд.

При этом, при увеличении суммарной величины кредитного портфеля банков, увеличивается удельный вес просроченных кредитов. Интересным фактором является то, что концентрация кредитных операций происходит в ограниченном круге банков. По данным Интерфакса, по мере углубления специализации банков на кредитовании, качество их кредитных портфелей постепенно начинает улучшаться. Так, у банков, имеющих в кредитах до 40% активов, просрочка составляет около 10%, а у банков с долей кредитов в активах свыше 40 %, просрочка не превышает 5 %.

Приведенные цифры свидетельствуют о том, что формирование качественного кредитного портфеля является для банка достижимой целью, а управление ссудными операциями банка служит ее достижению.

В целом же, проблемы банковской системы России обусловлены двумя причинами: во-первых, на лицо неблагоприятные макроэкономические условия, во-вторых, существуют внутренние причины, связанные с особенностями деятельности самих коммерческих банков.

Актуальность выбранной темы курсовой работы обусловлена тем, что кредитная деятельность -- один из важнейших, конституирующих само понятие банка признаков. Не будет преувеличением утверждать, что уровень организации кредитного процесса -- едва ли не лучший показатель всей вообще работы банка и качества его менеджмента.

1. Кредитный портфель

Среди традиционных видов банковской деятельности предоставление кредитов - основная операция, обеспечивающая их доходность и стабильность существования. Выдавая кредиты физическим и юридическим лицам, банк формирует свой кредитный портфель. Таким образом, кредитный портфель банка - это совокупность остатков задолженности по активным кредитным операциям на определенную дату. Клиентский кредитный портфель является его составной частью и представляет собой остаток задолженности по кредитным операциям банка с физическими и юридическими лицами на определенную дату. Существуют различные классификации кредитного портфеля, среди которых можно встретить деление портфеля на валовой (совокупный объем выданных банком кредитов на определенный момент времени) и чистый (валовой портфель за вычетом суммы резервов на покрытие возможных убытков по кредитным операциям).

Роль кредитной политики следует понимать как совокупность ее функций, т.е. ожиданий, связываемых с ее разработкой и применением. Поэтому можно считать, что функцией кредитной политики банка в общем плане является оптимизация кредитного процесса, имея в виду, что цели и приоритеты развития (совершенствования) кредитования, определенные банком, и составляют его кредитную политику. [1]

1.1 Кредитный портфель Сбербанка

Кредитный портфель Сбербанка включает в себя около трети всех выданных в стране кредитов (32% розничных и 31% корпоративных кредитов). В 2010 году Сбербанк активно кредитовал крупнейших корпоративных клиентов, предоставляя средства на финансирование текущей деятельности и инвестиционных программ, рефинансирование кредитов в других банках, приобретение активов и совершение сделок по слиянию и поглощению, финансирование лизинговых сделок, расходов по участию в тендерах, строительства жилья. Как и в предыдущие годы, Сбербанк принимал непосредственное участие в реализации государственных программ. Сбербанк предоставляет кредиты физическим лицам на цели личного потребления и на неотложные нужды; авто кредиты, ипотечные кредиты, образовательные кредиты, а также имеет специальные программы кредитования, такие как "Пенсионный кредит", "Молодая семья" и др.

1.2 Виды кредитных портфелей

Риск - нейтральный кредитный портфель характеризуется относительно низкими показателями рискованности, но, в то же время, и низкими показателями доходности, а рискованный кредитный портфель имеет повышенный уровень доходности, но и значительный уровень риска.
В литературе часто встречаются понятия оптимального и сбалансированного кредитного портфеля. Оптимальный кредитный портфель наиболее точно соответствует по составу и структуре кредитной и маркетинговой политике банка и его плану стратегического развития.

Сбалансированный кредитный портфель - это портфель банковских кредитов, который по своей структуре и финансовым характеристикам лежит в точке наиболее эффективного решения дилеммы «риск-доходность». Оптимальный портфель не всегда совпадает со сбалансированным: на определенных этапах своей деятельности банк может в ущерб сбалансированности кредитного портфеля осуществлять выдачу кредитов с меньшей доходностью и с большим риском. Делается это обычно с целью укрепления конкурентной позиции, завоевания новых ниш на рынке, привлечения новых клиентов и т.д.

Кроме того, выделяют:

· кредитный портфель головного банка и кредитные портфели филиалов;

· портфель по кредитам юридическим лицам (деловой кредитный портфель) и физическим лицам (персональный кредитный портфель), а также портфель по кредитам другим банкам (межбанковский кредитный портфель);

· портфель рублевых и портфель валютных кредитов.

1.3 Управление кредитным портфелем

На фактическом состоянии клиентского кредитного портфеля сказывается принятая банком система управления им. Управление кредитным портфелем представляет собой организацию деятельности банка при осуществлении процесса кредитования, которая направлена на предотвращение или минимизацию кредитного риска. Конечными целями кредитной организации при управлении кредитным портфелем является, во-первых, получение прибыли от активных операций, во-вторых - поддержание надежной и безопасной деятельности банка.

В основе организационной структуры управления кредитным портфелем лежит принцип разграничения компетенции, то есть четкое распределение полномочий руководителей различного ранга по предоставлению кредита, изменения условий кредитной сделки в зависимости от размера кредита, степени риска и других характеристик. В системе мер управления кредитным портфелем немаловажную роль играет разработка и проведение кредитной политики. Стратегия и тактика кредитной политики разрабатывается в центральном офисе (головном банке) кредитным департаментом (управлением) совместно с Кредитным комитетом банка. Кредитный комитет создается в каждом банке и обычно возглавляется заместителем Председателя Правления, курирующего кредитную деятельность банка. Состав и полномочия комитета утверждаются Правлением и Председателем Правления банка. В кредитной политике формулируется общая цель, и определяются пути ее достижения: приоритетные направления кредитных вложений, приемлемые и неприемлемые для банка виды активных операций, предпочтительный круг кредитополучателей.

2. Показатели анализа кредитного портфеля

2.1 Средняя страховая сумма на один договор (объект) страхования

= S \ N

2007 = 5911156,16\ 15= 394077,08

2008 = 8667038,65 \ 17= 509825,81

2009 = 138391,75\ 3 = 46130,58

Где: N - Число объектов страхования

S - Общая сумма всех застрахованных объектов. [6]

2.2 Сумма, которую клиент должен выплатить банку, то формула простых процентов имеет следующий вид

S= Р + I= Р (1+ТС)

S(2007)=3995913+1915243,16=3995913*(1+3*11,5%)=5374502,985

S(2008)=5326958+3433455,65=5326958*(1+5*11,5%)=5939558,17

S(2009)=986615+391776,75=986615*(1+2*15%)=1282599,5

Где S - наращенная сумма кредита;

Р - первоначальный размер кредита;

I - сумма процентов, которые выплачивает клиент за все время использования кредита;

Т - срок кредита;

С - ставка наращения кредита.[8]

2.3 Средний банковский процент по авто - кредитным операциям

(2007)=(11%+13%)/2=12%

(2008)=(11%+14,5%)/2=12,75%

(2009)=(8%+15%)/2=11,5%

2.4 Средняя сумма авто - кредита

= 

=15956586,56/35=455902,48

Где - средний размер ссуды;

Рi - размер i-й ссуды;

Ti - срок i-й ссуды.[7]

Пример:

Ежемесячный платеж = тело кредита + проценты по кредиту + КАСКО + страховка жизни и здоровья + дополнительные комиссии банка.

Допустим, вы решили купить подержанную Toyota Camry за 500 000 рублей. Срок кредитования - 5 лет. Пусть размер первоначального взноса будет как минимум 20% от стоимости автомобиля.

Получаем, что 100 000 необходимо внести сразу. То есть банк выдаст вам 400 000 кредита, примем процентную ставку - 29%.

Сумма ежемесячного платежа по аннуитетной схеме составит: 7 695 рублей 23 копейки.

К сумме ежемесячных платежей прибавиться стоимость КАСКО, а в некоторых случаях и стоимость страховки жизни и здоровья заемщика. То есть окончательная стоимость кредита значительно вырастет. Следует отметить, что страховку необходимо оплачивать весь срок кредитования.
Кроме того, некоторые банки берут комиссию за обслуживание кредитного счета, а это еще один плюс к платежам.

3. Анализ персонального кредитного портфеля по авто кредитованию на примере подразделения сбербанка России иркутский осб № 8586/0350

В России очень солидно распространяется тенденция развития ранка авто-кредитования. Более двух миллионов машин было продано в 2006 году на общую сумму в тридцать два миллиарда американских долларов. Даже самые опрометчивые эксперты и аналитики этого рынка не могли предположить, что при этом автомобильных кредитов было выдано на сумму восьми с половиной миллиардов долларов. Чтобы клиентам было выгодно сотрудничать с банками и авто-концернами, создаются различные совместные кредитные программы, всё это из-за очень высокой активности потребителей. Программы авто-кредитования разделяются на два вида: классический и экспресс-кредит. При классическом кредитовании заявка рассматривается от трёх до десяти дней, сумма выдаётся на срок до 5 лет с предварительным взносом около десяти процентов. Само название экспресс-кредит говорит о том что срок рассмотрения очень мал, заявка рассматривается в течении часа, кредит выдаётся на срок не больше трёх лет.

Прежде всего, управление кредитным портфелем не замыкается исключительно на кредитной основе, оно связанно с управлениями другими сферами банковской деятельности. От состояния кредитного портфеля зависит ликвидность, доходность банка и финансовая надежность банка в целом. В свою очередь, на масштабы и качество кредитного портфеля банка оказывают влияния его капитальная база и структура пассивов, знание рынка, культура кредитования и менеджмент.

Анализ кредитного портфеля и связанное с ним управление касаются не только портфеля в целом, но и взятой кредитной операции. Можно сказать, что это не выборочный и общий, а всесторонний и конкретный анализ кредитных операций. Анализ кредитного портфеля представляет собой систематическое изучение и наблюдение за кредитной деятельностью банка, позволяющие оценить состав и качество банковских ссуд в динамике, в сравнении со средне - банковскими показателями.

Управление кредитным портфелем построено на определенных критериях и системе показателей деятельности банка в области кредитования клиентов. Значение этих критериев и состав показателей не носят строго обязательного характера для всех банков. Каждый банк строит анализ на базе своего опыта, аналитических возможностей, используя при этом опыт, который накоплен в отечественной и мировой банковской практике.

3.1. Авто кредит

Авто-кредит - это форма потребительского кредита, при которой банк выдает целевую ссуду на приобретение автомобиля. По правилам она не может быть истрачена ни на что другое и, как правило, напрямую перечисляется банком на счет продавца машины - в автосалон, услугами которого вы решили воспользоваться.

После выбора кредитной организации необходимо ознакомится со всеми условиями и возможностями предоставления кредита. Если условия полностью соответствуют Вашим требованиям, необходимо заполнить анкету, собрать и передать пакет требуемых документов. Если выбран банк - партнер автосалона, то клиент передает все необходимые документы на оформление авто - кредита в автосалон. В случае если автосалон не работает напрямую с выбранным банком, документы необходимо принести непосредственно в банк, после чего банк проводит стандартную процедуру принятия решения о выдачи кредита, и затем связывается с автосалоном и координирует действия по выдачи кредита клиенту. Заявка на получение кредита рассматривается в течение нескольких рабочих дней, но вся процедура выдачи кредита может затянуться на пару недель.

Приобретение ТС на условиях рассрочки является одним из самых выгодных видов авто кредитования с финансовой точки зрения. В отдельных автосалонах можно встретить предложение продажи автомобиля в рассрочку с нулевой процентной ставкой. Если это предложение автосалона, то теоретически возможно, что покупатель не будет переплачивать за отсрочку платежа. Однако на практике итоговые суммы, уплаченные за автомобиль, все же превышают его первоначальную стоимость. Также трудно представить кредитную организацию, работающую в убыток. В таких случаях следует искать предстоящие в будущем расходы в других пунктах и условиях кредитного договора, например в плате за ведение ссудного счета, сборах за оформление заявки и документов или в иных "скрытых" платежах. Удорожание стоимости автомобиля также может быть заложено в его страховке.

3.1.1 Требования к заемщику и пакету документов

Работающие.

1. Мужчины от 21 до 60 лет

2. Женщины от 21 до 55 лет

Пенсионеры.

1. Мужчины от 60 до 75 лет

2. Женщины от 55 до 75 лет

Пакет документов, требуемый для авто-кредита:

Гражданам РФ, рабочим, пенсионерам, индивидуальным предпринимателям без образования юридического лица (ПБОЮЛ).

1. Паспорт Российской Федерации.

2. Прописка на территории региона, постоянная.

3. Если временная, кредит тогда будет выдан на срок не более того, что указан во временной регистрации.

Пример: Заемщик обратился в банк за авто-кредитом 01.01.2013, у него есть временная регистрация с 01.09.2009 г., в таком случае кредит будет предоставлен максимально на 21 месяц.

4. Если женат (замужем), то согласие супруга.

5. Справку 2НДФЛ, копию трудовой книжки (заверенной работодателем) по формам банка за 6 месяцев, выписка по счету карты.

6. Справку - счет - 100% стоимости авто.

7. Платежную квитанцию - 15% от стоимости авто.

8. Копия ПТС.

9. Свидетельство о постановке на учет.

10. Полис КАСКО, квитанция об оплате. [4]

В течение 30 календарных дней заемщик должен явиться в банк и представить оформленный договор купли - продажи, документы подтверждающие оплату первоначального взноса в кассу автосалона (если требуется) и оформить следующие документы:

1. кредитный договор;

2. договор залога;

3. договор поручительства (если требуется);

4. договор залога иного имущества (если требуется)

5. договор страхования (страховой полис) транспортного средства от угона и ущерба на срок не менее 1 года или на весь срок действия кредита;

6. договор страхования (страховой полис) ОСАГО заемщика;

7. заявление на выдачу кредита.

8. заявление на конвертацию валютных денежных средств с зачислением на текущий счет (счет «до востребования») / счет «до востребования» (в случае предоставления кредита в ЕВРО или долларах США);

9. поручение на перевод денежных средств с текущего счета (счета «до востребования») на счет автосалона в размере полной стоимости транспортного средства;

10. поручение на перевод денежных средств с текущего счета (счета «до востребования») на счет страховой компании в размере страховой премии, указанных в страховых договорах, подписанных заемщиком. Договор купли - продажи

Выдача кредита переводится на счет заемщика и по его поручению переводится на счет фирмы - продавца в течении 10 рабочих дней.

Льготное авто кредитование. С весны 2009 года в России действует программа льготного авто кредитования. За два года по ней было выдано приблизительно 350 тысяч кредитов. Для получения этой ссуды необходимо, чтобы:

· банк должен быть участником программы;

· автомобиль может быть только отечественного производства;

· стоимость машины не превышает 600 тысяч рублей.

Первоначальный взнос - 15 %, субсидируемая государством ставка - 6%, срок погашения кредита - 36 месяцев.

Размер минимального взноса по авто кредиту в валюте колеблется в различных банках от 9 до 50% в зависимости от величины процентной ставки и срока кредитования. В среднем по московским банкам он составляет от 20 до 30% при предоставлении валютных кредитов и от 10 до 30% по кредитам в рублях, при этом большинство банков фиксируют размер первоначального взноса на уровне 20%. [3]

3.2. Авто кредиты Сбербанка

Сегодня Сбербанк кардинально поменял принципы авто кредитования, и теперь работает с клиентами по новым, привлекательным условиям кредитования и готов предоставить всем желающим авто кредит на покупку.

Новых или подержанных автомобилей (других транспортных средств). Возраст транспортных средств на момент заключения кредитного договора не должен превышать:

5 лет - для отечественных транспортных средств и китайских марок;

10 лет - для транспортных средств иных марок;

Чтобы оформить авто кредит в Сбербанке, заемщик должен соответствовать стандартным требованиям банка к заемщику по данному виду кредита, а именно:

· Быть в возрасте от 21 года, и погасить кредит до 75 лет.

· Быть Гражданином Российской Федерации.

· Иметь постоянную или временную прописку на территории получения кредита Сбербанка России.

· Иметь хорошую кредитную историю в Сбербанке или в любом другом банке России.

· Иметь стаж работы на текущем месте работы не менее 6 месяцев и общий стаж работы не менее 1 года (за последние 5 лет).

· Быть платежеспособным для обслуживания запрашиваемой суммы авто кредита с процентами, что подтверждается справкой по форме 2-НДФЛ (с основного места работы) и дополнительными видами доходов.

Особо хочется отметить, что для заемщиков, которые готовы сделать первоначальный взнос не менее 30% стоимости автомобиля Сбербанк отменил требование о представлении документов, подтверждающих финансовое состояние и трудовую занятость заемщика. Им для получения решения по кредитной заявке достаточно предъявить паспорт и водительское удостоверение (либо другой документ на выбор из списка, опубликованного на сайте Сбербанка). Условия оформления авто кредита в Сбербанке претерпели изменения. С начала 2012 года предлагаемые Сбербанком условия по авто кредиту стали более гибкими и доступными для разных категорий населения.

Табл. 1 Основные условия авто - кредитования Сбербанка выглядят так

Программа кредитования физических лиц	Сумма авто кредита	Процентная ставка %	Срок кредитования
	максимальная	минимальная	В руб.	В долларах США и Евро
Авто кредит	5000000 рублей; 150 000 долларов США; 120000 евро.	45000 рублей, 1 400 долларов США, 1000 Евро.	15.5-17.0%	12.5-14.0%	От 3 месяцев до 5 лет, при временной регистрации - на ее срок.
Партнерские программы авто кредитования	5000000 рублей; 150000 долларов США; 120000 евро	45000 рублей, 1 400 долларов США, 1000 Евро.	Часть процентных расходов от базовой ставки компенсируется за счет предоставления скидки на стоимость автомобиля	От 3 месяцев до 5 лет
Авто кредит с государственным субсидированием (выдавался до конца 2011 года)	85% стоимости приобретаемого автомобиля, но не более 510000 рублей	45000 рублей	3,37-7,67%(*)	-	От 3 до 35 месяцев

Процентные ставки, устанавливаемые физическим лицам по авто кредитам Сбербанка, зависят от ряда факторов и имеют градацию, что связано с введением системы индивидуальной оценки заемщика по ряду критериев. Итак, величина процентной ставки по авто кредиту для конкретного заемщика впрямую зависит от следующих факторов:

· От наличия у заемщика «хорошей» кредитной истории, как в Сбербанке, так и в любом другом банке.

· От работы заемщика на предприятии, которое участвует в «зарплатном» проекта Сбербанка, т.е. если зарплата будущего заемщика перечисляется на зарплатную карту Сбербанка России.

· От работы физического лица на предприятии, прошедшем аккредитацию в Сбербанке.

· От срока, на который оформляется авто кредит. Сроки кредитования Сбербанком разделены условно на две категории: до 3-х лет; свыше 3-х до 5-ти лет.

· От размера первоначального взноса заемщика. Чем больше первоначальный взнос собственных средств заемщика, тем ниже будет процентная ставка по кредиту. Так, взносы заемщика разделены на следующие категории:

· от 15%,

· от 15% до 30%,

· от 30% до 50%,

· от 50% и выше.

От покупки нового или подержанного автомобиля. На приобретение нового автомобиля Сбербанком предлагается более низкая процентная ставка по кредиту. Таким образом, банк как бы стимулирует покупку новых машин.

Обеспечением по авто кредиту Сбербанка России служит залог приобретаемого автомобиля или других транспортных средств. И еще, заемщик обязан страховать передаваемый в залог автомобиль или другие транспортные средства от рисков утраты, угона и ущерба в пользу банка в течение всего срока действия кредитного договора. Стоимость страхования может быть включена в сумму получаемого кредита. Как и раньше, авто кредит в Сбербанке ограничивается по размеру не только максимальной суммой кредита, но и 85% стоимости транспортного средства. Обеспечением по кредиту является только залог приобретаемого автомобиля, и привлечения поручителей не требуется.

Среди условий кредитования появились и привлекательные для отдельных граждан новшества, а именно:

· Заемщик имеет возможность привлечь законную (о) супругу (а) в качестве созаемщика и учесть совокупный доход обоих супругов для определения кредитоспособности. Но доход других родственников (детей, родителей и т.п.) не учитывается.

· При наличии свидетельства об утилизации вышедшего из строя автомобиля, указанная в нем сумма в размере 50000 рублей может быть зачтена в качестве оплаты первоначального взноса (его части) заемщика.

· В сумму кредита теперь может быть включен размер страховой премии от рисков утраты, угона и ущерба за первый год страхования.

· Кредит на покупку автомобиля можно оформлять не по месту постоянной прописки, а по месту регистрации, правда срок кредитования не будет превышать срока, оставшегося до окончания действия временной регистрации.

Сбербанк России отменил все тарифы и комиссии: «за выдачу кредита», «за рассмотрение кредитной заявки», «за обслуживание ссудного счета». Теперь ставка по авто кредиту является единственным параметром, определяющим для заемщика стоимость заемных средств.

На 2012 год Сбербанк России не предлагает населению программу льготного авто кредитования с государственным субсидированием. Для тех, кому необходимо посмотреть порядок, условия и процентные ставки этой программы предлагаем перейти на статью «Авто кредиты с государственным субсидированием: 2010-2011 годы, банки, условия льготного авто кредитования, список автомобилей», где есть все данные по Сбербанку России.

Табл. 2 - Процентная ставка меняется в зависимости от срока и первоначального взноса

· При покупке нового автомобиля

Срок	Первонач. взнос	Ставка
до 3 лет	от 15% и выше	15%
От 3 до 5 лет	15 - 30%	16%
	30 - 50%	15,5%
	От 50% и выше	15%

· При покупке подержанного автомобиля

Срок	Первонач. взнос	Ставка
до 3 лет	от 15% и выше	16%
От 3 до 5 лет	15 - 30%	17%
	30 - 50%	16,5%
	От 50% и выше	16%

Авто кредитование в России развивается полным ходом, как никакая другая стандартная программа, связанная с кредитованием юридических и физических лиц. И вполне очевидно, что потенциальная емкость рынка в несколько раз превышает существующие объемы кредитования. Но есть и объективные причины для замедления роста услуг авто кредитования.

Главная из них - хорошо позабытый российским потребителем феномен дефицита. Первыми на себе его почувствовали покупатели иномарок в ценовой категории от $10 до 20 тыс. По мнению авто дилеров, проблема дефицита вызвана системой квот на ввоз иномарок. Некоторые модели приходится ждать несколько месяцев.[5]

В настоящее время есть определенный дефицит автомобилей, и многие массовые модели клиент вынужден ждать по нескольку месяцев. Соответственно, дилер не слишком заинтересован в исполнении банковского кредита, а стремится максимально быстро «избавиться» от автомобиля, продавая его за наличные». Тем не менее, эксперты уверены, что не только нехватка новых иномарок тормозит дальнейший рост рынка. В основе некоторого замедления роста лежат структурные проблемы. Главными из них являются отсутствие развитой системы кредитования в регионах и невысокий уровень потребительской культуры россиян. [2]

4. Анализ авто - кредита на примере Сбербанка России ИркутскИй ОСБ № 8586/0350

Данные используемые при расчетах показателей приведены ТВ таблице 1. выданные авто кредиты в период 01.01.207 - 01.1.2009 в отделении Сбербанка России Иркутском ОСБ № 8586/0350.

Табл. 3 - Выдача авто - кредитов в подразделении Сбербанка России Иркутском ОСБ № 8586/0350, за три года.

год	план	факт	Сумма выдачи кредита	% ставка
С 01.01.2007 по 31.12.2007	37	15	3995913,00	11% - 13%
С 01.01.2008 по 31.12.2008	42	17	5326958,00	11% - 14.5%
С 01.01.2009 по 31.12.2009	8	3	986615,00	8% - 15%

Кредит может быть предоставлен гражданам Российской Федерации в отделениях ОАО «Сбербанк России»:

1. по месту регистрации заемщика/одного из созаемщиков;

2. по месту нахождения кредитуемого жилого помещения;

3. по месту нахождения предприятия-работодателя заемщика/созаемщика, обслуживаемого в рамках «Зарплатного проекта»;

4. по месту нахождения аккредитованного предприятия-работодателя заемщика/созаемщика.

Заключение

Осуществляя кредитные операции, банк стремится не только к их объемному росту, но и к повышению качества кредитного портфеля. Таким образом, для эффективного управления кредитным портфелем необходим его анализ по различным количественным и качественным характеристикам как в целом по банку, так и по его структурным подразделениям. Количественный анализ предполагает изучение состава и структуры кредитного портфеля банка в динамике (за ряд лет, на квартальные даты отчетного года) по ряду количественных экономических критериев, к которым относят:

· объем и структуру кредитных вложений по видам;

· структуру кредитных вложений по группам кредитополучателей;

· сроки кредитов;

· своевременность погашения предоставляемых кредитов;

· отраслевую принадлежность;

· виды валют;

· цену кредитования (уровень процентных ставок).

Такой анализ позволяет выявить предпочтительные сферы кредитных вложений, тенденции развития, в том числе касательно возвратности кредитов и их доходности. Большое значение имеет сопоставление фактических остатков задолженности с прогнозируемыми, с установленными лимитами кредитования, «кредитными потолками» и т.д. «Кредитные потолки» - это верхние пределы общей суммы кредитов или их прироста, устанавливаемые для банков (иногда в индивидуальном порядке), либо лимит суммы или количества кредитов, выдаваемых одному клиенту.

За количественным анализом следует анализ качества кредитного портфеля. Сфера деятельности кредитополучателя и его тип обладают различным риском для определенных экономических условий, следовательно, и виды кредита в зависимости от объемов и целей кредитования оцениваются по-разному, что и должно учитываться при изучении кредитного портфеля банка. Для этого используются различные относительные показатели, рассчитываемые по обороту за определенный период или по остатку на определенную дату. К ним, например, относят, удельный вес проблемных кредитов во всем валовом клиентском кредитном портфеле; отношение просроченной задолженности к акционерному капиталу и др. На основе качественной характеристики кредитного портфеля можно дать оценку соблюдения принципов кредитования и степени риска кредитных операций, перспектив ликвидности данного банка. Таким образом, в любом банке состояние кредитного портфеля должно находиться под постоянным наблюдением.

Список используемых источников

1. Гражданский Кодекс РФ. Ст. 819.

2. Гражданский кодекс Российской Федерации (части первая, вторая и третья) (с изм. и доп. от 20 февраля, 12 августа 1996 г., 24 октября 1997 г., 8 июля, 17 декабря 1999 г., 16 апреля, 15 мая, 26 ноября 2001 г., 21 марта 2002.

3. Дробозина Л.А. Финансы. Денежное обращение. Кредит: учебник - М.: Финансы, 2001 г.

4. . Тавасиев А.М. Банковское дело: управление кредитной организацией: учебное пособие. -М.: "Дашков и К",2007. -668с.

5. «Деньги, кредит, банки» /под ред. ГН Белоглазовой; Учебник. - М Д34 Юрайт - Издат, 2007-620с.

6. Гражданский кодекс Российской Федерации, часть 2 от 26 января 1996 года (в редакции от 30 декабря 2008 года) // Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, №5, ст. 410; Российская газета, 2008, 31 декабря.

7. Федеральный закон от 25 апреля 2002 г. N 40-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» // «Российская газета», N 80, 07.05.2002.

8. Мироненков Ю. «Прогноз развития рынка страхования автотранспортных средств» / Ресурсы интернет: http//www.insur-info.ru/comments/328.

9. «Социально- экономическая статистика», под ред. Назарова, 2000г.

10. Общая теория статистики: Статистическая методология в изучении коммерческой деятельности: Учебник/ Под ред. О.Э. Башиной, А.А.Спирина. М.: Финансы и статистика,2005

11. Статистика финансов Учебник / под редакцией В.Н. Салина. - М:Финансы и статистика, 2001/

Приложение 1

Таблица 4 - Бухгалтерский баланс на 1 января 2009 года Сбербанк России ОАО, тыс.руб.

Наименование статьи	Данные на отчетную дату 1 января 2009	Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года 1 января 2008
АКТИВЫ
Денежные средства	128 732 504	90 061 082
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации	81 793 071	87 098 192
Обязательные резервы	56 790 258	77 914 997
Средства в кредитных организациях	16 631 126	22 859 059
Чистые вложения в торговые ценные бумаги	457 863 660	324 889 846
Чистая ссудная задолженность	3988641 545	2640092 475
Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения	0	64 314 358
Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи	54 635 260	71 985 801
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	163 415 207	147 472 346
Требования по получению процентов	14 419 961	3 069 704
Прочие активы	31 682 015	25 752 907
Всего активов	4 937 814 349	3 477 597 770
ПАССИВЫ
Кредиты Центрального банка Российской Федерации	665 987	0
Средства кредитных организаций	183 703 088	144 361 073
Средства клиентов (некредитных организаций)	3 872 732 738	2 840 347 516
Вклады физических лиц	2 656 189 970	2 028 572 342
Выпущенные долговые обязательства	164 898 208	125 157 867
Обязательства по уплате процентов	24 883 616	21 949 631
Прочие обязательства	21 957 166	19 685 824
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон	2 879 075	2 864 068
Всего обязательства	4 217 719 878	3 154 365 979
ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
Средства акционеров (участников)	67 760 844	60 000 000
Зарегистрированные обыкновенные акции и доли	64 760 844	57 000 000
Зарегистрированные привилегированные акции	3 000 000	3 000 000
Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций	0	0
Собственные акции, выкупленные у акционеров	0	0
Эмиссионный доход	228 054 226	5 576 698
Переоценка основных средств	8 354 273	8 389 030
Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал)	6 988 987	24 066 254
Фонды и неиспользуемая прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет)	252 229 392	185 461 447
Прибыль (убыток) за отчетный период	116 684 723	87 868 870
Всего источников собственных средств	666 094 471	323 229 791
Всего пассивов	4 937 814 349	3 477 595 770
ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Безотзывные обязательства кредитной организации	512 097 496	729 823 294
Гарантии, выданные кредитной организацией	29 858 016	27 927 100
СЧЕТА ДОВЕРИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ
АКТИВНЫЕ СЧЕТА
Касса	0	0
Ценные бумаги в управлении	1 783 825	1 496 208
Драгоценные металлы	0	0
Кредиты предоставленные	0	0
Средства, использованные на другие цели	0	0
Расчеты по доверительному управлению	61 691	60 850
Уплаченный накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам	1 445	2 040
Текущие счета	40 323	19 134
Расходы по доверительному управлению	0	0
Убыток по доверительному управлению	0	2 939
ПАССИВНЫЕ СЧЕТА
Капитал в управлении	1 874 844	1 576 498
Расчеты по доверительному управлению	12 440	4 673
Полученный накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам	0	0
Доходы от доверительного управления	0	0
Прибыль по доверительному управлению	0	0

Приложение 2

Таблица 5 - Данные об объемах предоставленных кредитов коммерческими банками России

Дата	Кредиты, предоставленные
	физическим лицам	юридическим лицам	банкам
	млн. руб.	%	млн. руб.	%	млн. руб.	%
1	2	3	4	5	6	7
01.01.1999	20 078	5,3	300 248	79,3	58 157	15,4
01.03.1999	22 151	5,4	320 843	78,1	67 797	16,5
01.06.1999	22 554	5,3	321 192	75,6	81083	19,1
01.09.1999	24 594	5,6	331 100	76,0	79 735	18,3
01.01.2000	27 630	4,9	445 190	79,14	89 700	15,6
01.03.2000	29 263	4,9	469 155	79,1	94 922	16,0
01.06.2000	32 830	5,2	521 864	82,0	81581	12,8
01.09.2000	40 090	5,6	583 580	81,5	92 547	12,9
01.01.2001	44 749	4,9	763 346	83,6	104 714	11,47
01.03.2001	58 578	6,1	785 640	81,4	121466	12,6
01.06.2001	76 427	6,9	852 323	77,3	173 743	15,8
01.09.2001	80 707	6,6	972 247	79,8	165 104	13,6
01.01.2002	94 653	6,7	1 191452	84,1	129 929	9,18
01.03.2002	97 631	6,6	1210 214	81,8	170 824	11,6
01.06.2002	109 243	6,8	1 302 524	80,6	204 800	12,7
01.01.2003	142 158	7,2	1 612 686	81,98	212 359	10,79
01.03.2003	151 306	7,4	1 692 897	82,5	208 961	10,2
01.06.2003	198 083	8,99	1 805 776	81,9	199 805	9,07
01.01.2004	299 678	10,7	2 299 943	82,2	195 874	7,01
01.03.2004	322 370	11,2	2 336 665	81,28	215 840	7,51
01.06.2004	408 666	12,5	2 560 566	78,2	306 003	9,3
01.09.2004	492 597	13,6	2 802 881	77,2	337 001	9,3
01.01.2005	618 862	15,1	3 189 317	77,6	303 440	7,4
01.07.2005	803 356	16,5	3 618 201	74,2	456 026	9,3
01.01.2006	1 179 250	20,2	4 187 858	71,7	471 265	8,1

Размещено на Allbest.ru