Имущественное страхование и его виды

Размещено на http://www.allbest.ru/

Имущественное страхование и его виды

Имущественное страхование представляет собой систему отношений между страхователями и страховщиками по оказанию страховой услуги, когда защита имущественных интересов связана с владением, пользованием или распоряжением имуществом. Страхователями по имущественному страхованию могут быть как юридические, так и физические лица.

Для целей страхования принято классифицировать имущество по видам хозяйствующих субъектов, которым оно принадлежит. Различают имущество промышленных предприятий, сельскохозяйственных предприятий, имущество граждан.

Имущественное страхование

Действительная страховая стоимость имущества определяется по-разному, в зависимости от его вида. Так, по основным средствам она равна восстановительной стоимости с учетом износа, по товарно-материальным ценностям собственного производства - издержкам производства, необходимым для их изготовления, но не выше их продажной цены; по приобретенным товарно-материальным ценностям - стоимости их приобретения по ценам, действовавшим на момент заключения договора; по объектам в стадии незавершенного производства - фактически произведенным материальным и трудовым затратам из утвержденных цен, норм и расценок для данного вида работ.

Классификация имущественного страхования в зависимости от вида страховых событий

Вид страхового события

В практике работы страховщиков применяется несколько систем имущественного страхования и франшизы, существенно влияющих на размер страхового возмещения.

Основные системы страхования:

1) по действительной стоимости;

2) системе пропорциональной ответственности;

3) первому риску;

4) предельной ответственности.

При страховании по действительной стоимости имущества сумма страхового возмещения равна фактической стоимости имущества на день заключения договора.

Пример 1. Фактическая стоимость объекта на день заключения договора равна 100000 руб. Объект застрахован по действительной стоимости. В результате пожара объект был уничтожен. Определим сумму страхового возмещения.

Так как объект был застрахован по действительной стоимости, то сумма страхового возмещения равна фактической стоимости объекта на день заключения договора, то есть 100000 рублей.

Страхование по системе пропорциональной ответственности - это неполное страхование стоимости имущества.

В этом случае страховое возмещение определяется по следующей формуле:

имущество возмещение страхование стоимость

= = X x:

Пример 2. Объект, стоимостью 150000 руб., застрахован на сумму 120 000 руб. Ущерб при пожаре составил 90000 руб. Определим сумму страхового возмещения.

Страховое возмещение = 120000x90000/150000 = 72000 руб.

При страховании по системе пропорциональной ответственности страхователь часть риска принимает на себя.

При страховании по системе первого риска страховое возмещение выплачивается в размере ущерба, но в пределах страховой суммы.

Пример 3. Объект застрахован по системе первого риска на сумму 100000 руб. Определим сумму страхового возмещения, если ущерб составил: 1) 80000 руб.; 2) 120000 руб.

1) Так как ущерб не превышает страховой суммы (80 000 руб. <100 000 руб.), то страховое возмещение равно размеру ущерба, то есть 80 000 руб.

2) Так как ущерб превышает страховую сумму (120000 руб.>100000 руб.), то страховое возмещение равно размеру страховой суммы, то есть 100000 руб.

При страховании по системе предельной ответственности страховое возмещение равно единице между заранее установленным пределом и достигнутым уровнем дохода.

Пример 4. Средняя за пять лет стоимость урожая с 1 га в сопоставимых ценах равна 100 000 руб. Фактическая стоимость урожая с 1 га составила 90 000 руб. Использовалось страхование по системе предельной ответственности, по которому ущерб возмещается в размере 75%. Определим страховое возмещение.

Страховое возмещение с 1 га равно 0,75 (100 000 - 90 000) = 7 500 руб. Система предельной ответственности обычно используется при страховании крупных рисков.

Франшиза - это часть убытка, не подлежащая возмещению со стороны страховщика. Она определяется договором страхования. Франшиза бывает двух видов: условная и безусловная.

При условной франшизе (например, свободно от x%) страховщик освобождается от ответственности за ущерб, не превышающий установленной суммы. Если размер ущерба превышает условную франшизу, то в этом случае ущерб покрывается полностью.

Пример 5. Страховая сумма равна 100 000 руб. В договоре страхования предусмотрена франшиза «свободно от 2%». Определим страховое возмещение, если фактический ущерб составил: 1) 1000 руб.; 2) 5000 руб.

Сумма франшизы равна 0,02x100000 = 2000 руб.

1) Так как сумма фактического ущерба меньше суммы франшизы (1000 руб. <2000 руб.), то в этом случае ущерб не возмещается.

2) Так как сумма фактического ущерба больше суммы франшизы (5000 > 2000 руб.), то в этом случае страховое возмещение равно сумме фактического ущерба, то есть 5000 руб.

При безусловной франшизе (например, свободно от первых x%) страховое возмещение уменьшается на величину этой франшизы.

Пример 6. В договоре страхования предусмотрена безусловная франшиза «свободно от первых 2%». Страховая сумма 100 тыс. руб. Фактический ущерб составил 50000 руб. Определим страховое возмещение.

Сумма франшизы равна 0,02 x 100000=2000 руб.

Тогда страховое возмещение = фактический ущерб - сумма франшизы = 50000 руб. - 2000 = 48000 руб.

Контрольные вопросы:

1) Что такое имущественное страхование?

2) Какие виды имущественного страхования вы знаете?

3) Назовите основные способы расчета страхового возмещения.

Размещено на Allbest.ru