Вид кредита определяется совокупностью свойств, которые характерны для конкретной кредитной сделки в экономическом и организационном отношении. Экономические свойства кредитной сделки представляют собой свойства самого кредита, они едины (возвратность, платность). Организационные свойства в каждом отдельном случае могут различаться - порядок выдачи и погашения ссуд могут быть не одинаковым, его может регламентировать инструкция. [2]

Разовые (целевые) ссуды. Кредиты, которые предоставляются заемщикам на удовлетворение различных потребностей. При этом каждая ссуда оформляется индивидуальным кредитным договором с указанием цели, суммы кредита, срока его возврата, процентной ставки и обеспечения. Выдача кредита производится единовременно с простого ссудного счета с зачислением суммы кредита на расчетный счет заемщика. В случае размер разрешенного заемщику разового (целевого) кредита не соответствует потребности клиента, банк может заключить дополнительное соглашение к кредитному договору об увеличении суммы кредита и дополнительные обеспечительные обязательства для ее покрытия. Погашение разовых кредитов может проводиться как единовременно разовым платежом по окончании установленного договором срока кредита, так и периодически в согласованные с банком сроки и в соответствующей оговоренной сумме.

Кредитование в форме открытия кредитной линии. Нормативные документы Банка России определяют кредитную линию как обязательство коммерческого банка предоставить заемщику денежную сумму в течение обусловленного срока при соблюдении одного из следующих условий:

общая сумма предоставляемого кредита не превышает максимального размера - лимита выдачи, определенного договором;

в период действия договора размер единовременной задолженности клиента банку не превысит установленного ему данным договором лимита задолженности.

Кредитные линии могут быть нескольких видов: рамочные, сезонные, общие (под совокупный объект), с правом клиента на превышение кредитной линии, с твердым обязательством банка-кредитора предоставлять заемщику средства в счет лимита открытой кредитной линии или без такового обязательства (по мере наличия ресурсов у банка) и т.д.

В случае открытия не возобновляемой кредитной линии при использовании в несколько приемов лимита происходит погашение ссуды, и на этом отношения между банком и клиентом по данному договору заканчиваются. При возобновляемой кредитной линии (револьверной) кредит предоставляется и погашается в пределах установленного лимита задолженности и общего срока договора автоматически.

Кредитная линия под лимит выдач (не возобновляемая кредитная линия) - договор, по которому предусмотрена выдача кредитов несколькими суммами: в пределах общей суммы договора; в пределах общего срока договора. Максимальная сумма кредита называется лимитом выдачи по кредитной линии и определяется объемом и условиями хозяйственной сделки, под которую испрашивается кредит.

По каждой отдельной выдаче (транше) в счет открытой кредитной линии может устанавливаться свой конечный срок погашения, но в пределах общего срока пользования кредитной линией.

Лимит выдач по кредитной линии считается полностью использованным, если оборот суммарной выдачи кредитов по всем траншам равен сумме, предусмотренной в кредитном договоре.

Закрытие не возобновляемой кредитной линии осуществляется при предоставлении заемщиком последней части (транша) кредита.

Кредит под лимит задолженности (возобновляемая кредитная линия) - договор о предоставлении заемщику ссуды, в котором определяется максимальный размер единовременной задолженности клиента-заемщика по полученным кредитам (лимит задолженности) и предусматривается возможность ее полного или частичного погашения на протяжении срока действия договора с правом последующего до кредитования клиента до установленного лимита. Неоднократные выдачи и погашения кредита в рамках договора об открытии кредитной линии под лимит задолженности является главным достоинством возобновляемой ("револьверной") кредитной линии.

Возврат кредита производиться заемщиком путем безналичного перечисления им денежных средств со своего расчетного счета на счет по учету задолженности по кредиту либо путем списания банком средств со счетов в без акцептном порядке. При погашении кредита на соответствующую сумму заемщику восстанавливается неиспользованный лимит задолженности.

Возврат кредитов по договору о кредитной линии может быть предусмотрен на конкретную дату или "до востребования".

Овердрафт. Особой формой краткосрочного кредита является овердрафт, при которой банк осуществляет кредитование расчетного или текущего счета клиента.

Под кредитованием счета ст.850 Гражданского Кодекса РФ ч.2 понимается осуществление банком платежей со счета, несмотря на отсутствие на нем денежных средств. При этом считается, что банк предоставил клиенту кредит на соответствующую сумму со дня осуществления такого платежа. Кредитование счета клиента может осуществляться только в том случае, если оно предусмотрено в договоре банковского счета.

При решении о возможности и целесообразности кредитования клиентов в форме овердрафта особое внимание уделяется таким факторам, как:

стабильность работы расчетного счета клиента, состояние денежных потоков, проходящих через него;

длительность работы расчетного счета в данном банке;

наличие (отсутствие) картотеки №2 к счету клиента в течение трех последних месяца;

состояние финансово-хозяйственной деятельности клиента;

сложившаяся кредитная история.

Максимальный лимит овердрафта устанавливается в каждом банке индивидуально, в основном в определенном процентном (от 5 до 25%) соотношении от среднемесячных поступлений на расчетный счет клиента в данном банке.

В отличие от не возобновляемой кредитной линии суммарный оборот выдачи денежных средств за весь период действия договора не ограничивается лимитом кредитования, но текущий остаток по ссудному счету по кредиту в виде овердрафта на каждый день в течение всего периода действия договора не может быть больше установленного банком клиенту лимита кредитования по овердрафту. В этом прослеживается сходство с возобновляемой кредитной линией.

За счет кредита по овердрафту подлежат оплате платежные поручения заемщика, его денежные чеки на выплату заработной платы, акцептованные им платежные требования контрагентов (поставщиков товаров, работ, услуг), расчетные чеки, предъявленные через инкассо к оплате чекодержателями. Дебетовое сальдо, образовавшееся на расчетном счете, переносится с расчетного счета на ссудный счет по учету кредитов.

Вексельный кредит. Данный вид кредита может быть предъявительский или векселедательский.

Предъявительские вексельные кредиты бывают двух видов: учетные и залоговые.

Учет векселей - это покупка их банком, в результате чего они полностью переходят в его распоряжение, а вместе с ними и право требования платежа от векселедателей.

Поскольку векселедержатель, предъявивший банку векселя к учету, получает немедленно по ним платеж, то есть до истечения срока платежа по векселю, то фактически для него это означает получение кредита от банка. Поэтому учет векселей третьих лиц банками - это один из способов предоставления ссуд. За такую операцию банк взимает процент, который называется учетным процентом, или дисконтом. Его величина определяется по договоренности с клиентом. Учетный процент удерживается банком из суммы векселя сразу же в момент его учета (покупки).

Векселя проверяются с точки зрения их экономической и юридической надежности. Для оценки надежности векселей банки должны пользоваться услугами аудиторских фирм и другими источниками сведений о платеже - и кредитоспособности этих хозяйственных органов.

Погашение учетных банком векселей третьих лиц производится векселедателем на основании переданного ему заявления банка о погашении векселей с предъявлением последних векселедателю-плательщику по акту приема-передачи.

Ссуды под залог векселей отличаются от учета векселей тем что, во-первых, собственность на вексель банку не переуступается (он закладывается векселедержателем на определенный срок с последующим выкупом после погашения ссуды); во-вторых, ссуда выдается не в пределах полной суммы векселя, а только 60-90% их номинальной стоимости (банк должен себя оградить от потерь в случае не выкупа его предъявителем).

К принимаемым векселям в залог банки предъявляют те же требования юридического и экономического характера, что и к учитываемым, только их передача в банк оформляется залоговым индоссаментом.

Выдача ссуд под залог коммерческих векселей в России в основном носит разовый характер, отражается на простом ссудном счете и оформляется кредитным договором.

Векселедательским кредитом пользуются предприятия, выступающие в роли покупателей, при нехватке оборотных средств, для расчетов с поставщиками продукции, товаров, услуг и невозможности из-за дороговизны оформить в банке обычный банковский кредит. В таком случае банк заключает с клиентом кредитный договор, в соответствии с которым заемщик в качестве кредита получает пакет собственных векселей банка-кредитора, выписанных банком на него на общую сумму, указанную в договоре. По истечении срока кредитного договора предприятие-заемщик (первый векселедержатель) погашает полученный кредит деньгами с уплатой процентов за его пользование. При наступлении сроков платежа по банковским векселям последние векселедержатели предъявляют их в банк для получения по ним платежа.

Процентная ставка за векселедательский кредит устанавливается ниже ставки за обычный банковский кредит в связи с более низкой ликвидностью векселя по сравнению с деньгами.

Синдицированный (консорциальный) кредит. Инструкция ЦБ РФ "О порядке регулирования деятельности банков" №1 от 1 октября 1997г. дает следующее определение синдицированных ссуд: "Под синдицированными и аналогичными им ссудами. понимаются ссуды, выданные банком заемщику при условии заключения банком кредитного договора с третьим лицом, в котором определено, что указанное лицо обязуется предоставить банку денежные средства (для целей полного кредитования им заемщика)".

Синдицированный кредит предоставляется заемщику за счет объединения ресурсов нескольких банков. Этот вид кредита используется в случаях, когда объем кредита, или кредитный риск, слишком велик для одного банка. Таким образом, субъектами кредитных отношений, с одной стороны, выступают как минимум два банка, а с другой стороны - один или несколько заемщиков, непосредственно сопричастных к осуществлению кредитуемого мероприятия.

Цели краткосрочного кредита: потребности, связанные с текущей деятельностью заемщика, проведением товарных операций, операций на рынках ценных бумаг, на валютных рынках. Цели долгосрочного кредита: потребности инвестиционной сферы: модернизация и техническое перевооружение, осуществление строительства нового предприятия, разработка и добыча сырьевых ресурсов, внедрение научно-технических разработок и т.д.

В осуществлении кредитования на синдицированной основе велика роль банка-агента, который выступает в роли организатора кредитования заемщика. Банк-агент выполняет технические и административные функции: ведет переговоры с клиентом, на начальной стадии изучает предложенный к кредитованию проект, связанные с ним риски, оценивает обеспечение кредита, привлекает другие банки для участия в предоставлении синдицированного кредита, мобилизует необходимые для этого ресурсы и выдает заемщику кредит, а также следит за пропорциональным погашением кредита заемщиком всем банкам-участникам кредитной сделки, за своевременной уплатой процентов по ссуде, ведет аналитический учет задолженности заемщика. При этом каждый банк-участник должен самостоятельно на основании документации клиента принять решение об участии в данной кредитной сделке.

В Росси технология синдицированного кредита не однозначна, существует два варианта синдицированного кредитования.

1) Банки-участники от своего имени заключают один кредитный договор с заемщиком. После чего заемщик может обращаться в банк-агент за кредитом, для чего он ему представляет заявление на использование кредита и комплект платежных поручений в адрес каждого банка-участника на перечисление им и своей доли в лимите кредитования в банк-агент. Получив от банка-агента эти платежные поручения, каждый банк-участник открывает у себя заемщику ссудный счет и переводит требуемую суму в банк-агент на расчетный счет клиента. Все платежи в погашение задолженности осуществляются заемщиком через банк-агент. Задолженность по ссуде погашается заемщиком всем банкам-участникам одновременно и прямо пропорционально выданным долям кредита;

2) Технология выдачи синдицированного кредита представлена в Инструкции ЦБ РФ "О порядке регулирования деятельности банка" от 1 октября 1997г. №1 и заключается в аккумулировании банком-агентом у себя всех кредитных ресурсов, на основе заключения им с каждым банком-участником кредитного договора о предоставлении денежных средств, а затем в предоставлении кредита заемщику банком-агентом от своего имени на основании заключенного с нм кредитного договора о предоставлении ссуды под конкретную хозяйственную сделку или инвестиционный проект.

Доверительный (бланковый) кредит. Этот вид кредита не имеет конкретного обеспечения, как правило, предоставляется клиентам с идеальными показателями по кредитоспособности, с положительной кредитной историей, с которыми банк имеет давние связи. Кредит им выдается в ходе осуществления производственного процесса для удовлетворения возникшей потребности в дополнительных денежных средствах, носящих преимущественно кратковременный характер. Процентная ставка, поскольку кредит выдается без обеспечения, устанавливается на более высоком уровне, чем другие виды кредитов.

Валюта ссуды направляется на расчетный счет заемщика. По наступление срока ссуды взыскивается с расчетного счета заемщика. Как правило, по данным кредитам ни обоснованность причины возникновения потребности в кредите, ни целевое его использование банк не проверяет. [6]

2.2 Законодательная база

Основные принципы взаимоотношения заемщика и кредитора и условия кредитного договора регулируются Гражданским кодексом РФ.

В соответствии со ст.820 ГК РФ кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение такой формы ведет к недействительности такого договора.

Кредиторами по такому договору, согласно п.1 ст.819 ГК РФ, могут выступать только банки и другие кредитные организации, а сам кредитный договор устанавливает денежные обязательства сторон. К договорам, содержащих обязанность предоставить в кредит вещи иные, чем деньги, применяются специальные правила о товарном кредите, имеющем свои особенности, в том числе специальную область применения.

На кредитный договор распространяются правила, предусмотренные ГК РФ для договора займа. Договор считается заключенным, если стороны достигли соглашения по всем его существенным условиям (цель кредита, его размер, срок возврата, условия выдачи и погашения, банковский процент, обеспечение исполнения договора).

В соответствии с принципами возвратности и платности по кредитному договору на заемщика возлагаются обязанности не только возвратить полученную сумму, но и уплатить проценты на нее, а в случае не исполнения обязательств в установленные сроки - уплатить неустойку.

К отношениям по кредитному договору применяются правила о займе, если иное не предусмотрено правилами о кредитном договоре или вытекает из его существа (п.2 ст.819 ГК РФ).

К обязанностям заемщика по кредитному договору применяются, согласно ГК РФ, следующие правила:

· О процентах по договору займа (п.1 и 2 ст.809);

· Об обязанностях заемщика возвратить сумму займа (ст.810);

· О последствиях нарушения заемщиком договора займа (ст.811);

· О последствиях утраты обеспечения возврата суммы займа (ст.813);

· О целевых займах (ст.814).

При просрочке в исполнении обязательства по договору займа кредитор вправе взыскать с заемщика:

а) Сумму займа;

в) Проценты в размере, обусловленном в договоре, либо при отсутствии такого условия - в размере, определенном в соответствии с п.1 ст.809 ГК РФ;

с) Проценты в размере, предусмотренном п.1 ст.809 ГК РФ, со дня, когда сумма должна была быть возвращена, до дня ее возврата займодавцу, если иное не предусмотрено законом или договором (п.1 ст.811 ГК РФ).

За период просрочки возврата долга начисляются повышенная процентная ставка.

Договор между клиентом и банком, как правило, заключается на основе использования типовой (примерной) формы договора банка.

Следует учитывать, что в соответствии со ст.821 ГК РФ кредитор вправе отказаться от предоставления заемщику предусмотренного кредитным договорам кредита полностью или частично при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленная заемщику сумма не будет возвращена в срок.

В сою очередь, заемщик в праве отказаться от получения кредита полностью или частично, уведомив об этом кредитора до установленного договором срока его предоставления, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или кредитным договором.

Если заключен целевой кредитный договор, то заемщик обязан предоставить банку контроль над целевым использованием суммы займа (ст.814 ГК РФ).

В случае нарушения условий целевого использования кредита, то кредитор вправе потребовать досрочного возврата сумы займа и выплаты процентов, если иное не предусмотрено договором.

В соответствии с ГК РФ исполнение обязательств может обеспечиваться неустойкой, залогом, удержанием имущества должника, поручительством, банковской гарантией и др. способами, предусмотренными законом или договором. Наиболее распространенные способы - залог, поручительство или банковская гарантия.

Залог возникает в силу договора. При этом залогодателем, как сам должник, так и третье лицо. Предметом залога может быть всякое имущество, в том числе вещи и имущественные права (требования), за исключением имущества, изъятого из оборота, требования, неразрывно связанных с личностью кредитора, или иных прав, уступка которых другому лицу запрещена законом.

При поручительстве поручитель обязывается перед кредитором другого лица отвечать за исполнение последним его обязательства полностью или в части. Договор поручительство должен быть совершен в письменной форме.

В ряде случаев заемщики используют качестве средства обеспечения банковскую гарантию. В силу банковской гарантии банк, иное кредитное учреждение или страховая организация (гарант) дают по просьбе другого лица письменное обязательство уплатить кредитору, в соответствии с условиями даваемого обязательства, денежную сумму.

Деятельность банковских организаций регулируется Федеральным законом от 02.12.1990 № 395-1 "о банках и банковской деятельности", другими законами и нормативными актами РФ, а также специальными инструкциями и письмами, выпускаемыми Центральным банком РФ. [8]

2.3 Практика получения кредита

Предприятие получает кредит, как правило, в банке, постоянным клиентом которого является и в котором у него открыт расчетный счет, хотя в случае необходимости может получать кредиты и в других банках.

Мелкие и средние предприятия в большинстве своем испытывают трудности при получении кредитов. Крупные предприятия, имеющие большой объем выручки и счета в нескольких банках, находятся в более благоприятном положении и могут добиваться от банков более низких ставок процента и льготных условий кредитования. [8]

Всякая экономическая, в том числе кредитная, сделка требует документального оформления. Устные переговоры, которые ведет клиент с банком на начальном этапе, заканчиваются представлением в кредитное учреждение письменного ходатайства (обоснования необходимости кредита на определенные цели).

Комплект документов, предоставляемый клиентами в банк, определяет Положение " О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)" Банка России от 31 августа 1998 г. №54-П. Согласно положению документы распределяются на три группы. [4]

Группа I - документация, подтверждающая юридическую правомочность заемщика:

· Учредительный документ;

· Устав;

· Свидетельство о регистрации;

· Сведения о руководстве предприятия;

· Контракт на поставку продукции;

· Лицензия на экспортную поставку.

Группа II - документация, характеризующая экономическое состояние клиента и материальную гарантированность возврата кредита:

· Баланс и некоторые расшифровки и приложения к нему;

· Отчетность по прибылям и убыткам;

· Прогноз денежных потоков;

· Выписка из лицевых счетов (в рублях и валюте);

· Бизнес план;

· План маркетинга производства и управления;

· Технико-экономическое обоснование;

· Договор на аренду складских помещений;

· Накладные на поставку товаров;

· Кредитные договоры с другими банками;

· Гарантии, поручительства, страховые полисы.

Группа III - документация по оформлению ссуд (кредитная документация):

· Срочные обязательства;

· Кредитный договор;

· Договор о залоге;

· Карточка образцов подписей и печати. [2]

Кредитная заявка с прилагаемым комплектом документов представляется заемщиком в кредитный отдел банка. Как правило, в банках существует специальный регламент, положением которого руководствуются банковские работники в процессе рассмотрения заявки на кредитование.

Для отказа в предоставлении кредита могут служить следующие основания:

ѕ Ограниченность периода хозяйственной деятельности предприятия (год и менее);

ѕ Непредставление клиентом запрашиваемой банком информации и документов, в том числе документов, подтверждающих добросовестную кредитную историю заемщика в течении последнего года или квартала;

ѕ Неблагоприятная для клиента кредитная история;

ѕ Сумма кредита превышает 50% оборотных средств заемщика;

ѕ Отсутствие обеспечения и др.

При решении вопроса о продолжении взаимодействия с заемщиком работники кредитного отдела оценивают:

ѕ Соответствие цели кредитования основным видам деятельности заемщика;

ѕ Наличие источников погашения запрашиваемого кредита (объем выручки, прибыль и др.);

ѕ Ликвидность предполагаемого заемщиком обеспечения, его достаточность для покрытия запрашиваемого суммы кредита, процентов и комиссий.

Анализируя также характеризующие финансовое состояние предприятия коэффициенты, в том числе:

· Коэффициент абсолютной ликвидности;

· Общий коэффициент покрытия;

· Промежуточный коэффициент покрытия;

· Коэффициент финансовой независимости и др.

При принятии решения о выдаче кредита кредитор и заемщик заключают между собой кредитный договор.

В договор включаются следующие разделы:

· Вводная часть (дата и место заключения сделки и лица, их представляющие).

· Предмет договора (сумма кредита, процентная ставка, срок возврата, цели кредитования).

· Условия кредитования (форма и сроки предоставления кредита, вид счета, на который зачисляются денежные сумы, представляемые заемщиком документы, условия, при которых стороны могут разорвать отношения, контроль банка за финансовым состоянием заемщика и право требования досрочного расторжения кредита, сроки представления обеспечения и др.).

· Условия, связанные с платностью кредита (порядок начисления и уплаты процентов, порядок возврата ссуды, очередность погашения требований банка, счета, с которых производится списание, и др.).

· Права и обязанности сторон.

· Особые условия (обеспечение исполнений обязательств по кредиту, проценты за пользованием кредитом сверх срока, установленного договора, страховое возмещение, сопутствующие договора и др.). Иногда вопросы, связанные с обеспечением возврата кредита, выделяются в отдельный раздел договора.

· Порядок изменения условий договора и разрешения споров.

· Реквизиты сторон. [8]

На этапе использования кредита осуществляется контроль над кредитными операциями: соблюдением лимита кредитования (кредитной линии), целевым использованием кредита, уплатой ссудного процента, полнотой и своевременностью возврата ссуд. На данном этапе не прекращается работа по оперативному и традиционному анализу кредитоспособности и финансовых результатов работы клиента, при необходимости проводятся переговоры с клиентом, уточняются условия и сроки кредитования. [2]

3. Проблемы корпоративного кредитования

Корпоративное кредитование в последнее время становится менее популярным, ведь далеко не все банки способны обеспечить необходимые для этого условия. В большинстве случаев процентные ставки увеличиваются, а сроки корпоративного кредитования существенно сокращаются.

Все это связанно с кризисом, существенно притормозившим экономическое развитие, и, конечно же, с экономической нестабильностью. Большинство крупных компаний существенно пострадали в этот период, соответственно их кредитная история не внушает особого доверия, поэтому в выдаче кредита будет отказано. Все это может обернуться крахом для малого, среднего и большого бизнеса.

Кредитование корпоративных клиентов все еще входит в перечень услуг предоставляемых банками, однако и сроки такого кредитования сократились, теперь крупные суммы выдаются юридическим лицам на период, не превышающий 1,5 года. А подавляющее большинство банков, по оценкам экспертов, просто неспособно выдавать займы на сумму свыше 10 млн. долларов. При таком раскладе российская банковская система вряд ли сможет поддержать восстановление экономики, опасаются аналитики.

Валюту заемщик, как правило, выбирает самостоятельно, это может быть как иностранная валюта, так и российские рубли.

Актуальные проблемы кредитования юридических лиц это повышенная процентная ставка и немалый размер комиссионных платежей. Оформление подобных кредитов невыгодно для большинства компаний, из-за проблем с предыдущими кредитами, рефинансированием и многим другим. Процентная ставка и сумма комиссионных платежей рассчитываются индивидуально в зависимости от платежеспособности и возможностей компании.

Кредитование юридических лиц испытывает серьезные трудности, с ним не справляются многие банки и существенно снизился потребительский спрос. Представители большого, среднего и малого бизнеса не рискуют связываться с очередным кредитованием, боясь заполучить очередную не выплачиваемую кабалу. Банки же, в которых еще предоставляется услуга корпоративного кредитования, устанавливают завышенные проценты, в связи с тем, что выбор для обращающихся компаний весьма невелик.

Совершенствование кредитования юридических лиц на современном рынке происходит довольно медленно, и хоть кредитные условия для корпоративных компаний постепенно улучшаются, спрос при этом остается довольно-таки низким.

По множеству различных причин, кредитование юридических лиц банки не слишком развивают, отдавая предпочтение усовершенствованию услуг для физических лиц. Однако со времен, в связи со стабилизацией экономики корпоративное кредитование наберет популярности, а соответственно и условия кредитования будут предложены весьма реальные и выгодные.

В целом, перспективы корпоративного кредитования сегодня неясны. Банки готовы выдавать кредиты, но для этого сами предприятия должны нуждаться в заемных средствах. А это, в свою очередь, зависит от потребительского спроса и темпов восстановления экономики. Поэтому на сегодняшний день главной задачей банков остается продержаться на плаву и сохранить свой капитал. Восстановление кредитования предприятий в прежних, докризисных объемах, эксперты прогнозируют не раньше 2011 года. [7]

Заключение

Банки, являясь, по сути, коммерческими предприятиями, накладывают коммерческий характер и на всю систему их деятельности по кредитованию. Прежде всего, исходя из принципа прибыльности банковского хозяйства, банковские ссуды являются платными. Но дело не только в этом. Банки как торговые предприятия торгуют, прежде всего, своими ресурсами, размещая их в кредитные операции. Именно поэтому в нормальном (бескризисном, безинфляционном) хозяйстве для банков, выступающих, прежде всего как крупные кредитные институты, доход от кредитной деятельности является основополагающим.

Размер кредитного продукта банка зависит не только от объема его собственных средств, но и от привлеченных ресурсов. В современной рыночной системе торговать большим объемом средств можно лишь тогда, когда банк дополнительно привлек средства своих клиентов. Поскольку банк привлекает ресурсы не для себя, а для других, то оказывается, что объем кредитного продукта, становится тем выше, чем больше масса аккумулируемых им на началах возвратности денежных средств.

Особенность современной системы кредитования состоит в ее зависимости не только от собственных и привлеченных ресурсов, но и от определенных норм, которые устанавливает Центральный Банк для коммерческих банков, осуществляющих кредитование клиентов.

Список используемой литературы

1. Деньги, кредит, банки: учебник А.А. Казимагомедов, А.А. Гаджив. - М.: издательство "экзамен", 2007.

2. Банковское дело. Экспресс-курс: учебное пособие; под ред.О.И. Лаврушина - М.: КНОРУС, 2007.

3. Банковское право. Учебное пособие; Д.Г. Алексеева, С.В. Пыхтин - М.: Юрист, 2007.

4. Финансы и кредит: учебник под ред. Т.М. Ковалев - М.: КНОРУС, 2008.

5. Банковские операции: пособие под ред. М.А. Коноплицкой - М.: 2008.

6. Как привлечь деньги для развития компании: А.А. Марченко - М.: Эксмо, 2008.

7. Банковское дело: учебник; под ред. Г.Н. Белоглазовой - М.: Финансы и статистика, 2008.

8. Федеральный закон. О банках и банковской деятельности в Р.Ф. - М.: ИНФРА-М, 2010.

9. http://dkb-fin/kredit/

10. http://www.bankru. info/

Приложения

Таблица 2.1 Виды кредита и их основные характеристики

Признак	Виды кредитов	Характеристика
Категория заемщиков	Промышленные, транспортные, торговые, аграрные, межбанковские и др.
Срок погашения	Краткосрочные	Период до одного года
	Долгосрочные	Более одного года
	Онкольные	Подлежат возврату в фиксированный срок после официального уведомления
Обеспечение	Доверительный кредит	Обеспечение отсутствует. Предоставляется первоклассным клиентам, с которыми банк имеет давние связи
	Кредит с обеспечением	Наиболее распространенная форма кредитования
Форма обеспечения	Контокоррентный кредит	Основан на использовании контокоррентного счета, открываемого клиентам, с которыми банк имеет длительные доверительные отношения
Форма обеспечения	Кредит, обеспеченный залогом	Между заемщиком и кредитором заключается договор залога. Кредитор (залогодержатель) вправе реализовать имущество, если обеспеченное залогом обязательство не будет выполнено. Стоимость заложенного имущества должна обеспечить не только возврат ссуды, но и уплату процентов и неустоек по договору
	Кредит, обеспеченный поручительством	Кредитор и заемщик заключают договор поручительства. Поручитель обязывается перед кредитором другого заемщика отвечать за исполнением последним своего обязательства. Заемщик и поручитель отвечают перед кредитором как солидарные должники
	Кредит, обеспеченный гарантией	Гарантия - особый вид договора поручительства для обеспечения обязательства между юр. лицами. Гарантом может быть любое юр. лицо.
	Вексельное обеспечение
Способ погашения	Погашение в форме единовременного взноса
	Погашение сумы кредита осуществляется в течение всего срока действия кредитного договора. Конкретные условия возврата определяются договором
Число кредитов	Обычный кредит	Один кредитор
	Синдицированный кредит	Предоставляется двумя или более кредиторами, объединившимися в синдикат. Осуществляется в случаях, когда необходимо привлечь значительные денежные средства для долгосрочных инвестиционных проектов
	Параллельный кредит	Несколько кредиторов. Каждый банк проводит отдельные переговоры с клиентом, но после согласования с ним условий сделки заключается один общий договор
Метод кредитования	Разовый кредит	Предоставляется в срок и на сумму, которые предусмотрены договором
	Кредитная линия	Кредиты в течении срока договора предоставляются в размере установленного лимита. Выделяют возобновляемые и сезонные кредитные линии
	Овердрафт	Вид краткосрочного кредита. Предоставляется путем списания средств по счету клиента сверх имеющегося остатка средств, в результате чего на счете образуется дебетовое сальдо
Процентные ставки	Кредит с фиксированной процентной ставкой	Устанавливается на весь период кредитования и не подлежит пересмотру
	Кредит с плавающей процентной ставкой	Ставки, которые изменяются в зависимости от ситуации, складывающейся на кредитном и финансовом рынке
	Кредит со ступенчатой ставкой	Процентные ставки пересматриваются периодически
Целевое назначение	Ссуды общего характера	Используются заемщиком по своему усмотрению
	Целевые ссуды	Заемщик использует выделенные банком ресурсы исключительно для решения задач, определенных условиями кредитного договора. Нарушение у казанных обязательств влечет за собой применение к заемщику установленных договором санкций в форме досрочного отзыва кредита или увеличения процентной ставки
Валюта	Кредит в валюте Р.Ф.
	Кредит в иностранной валюте
Степень риска	Безрисковые
	С умеренным риском
	С высоким уровнем риска
	Безнадежные
Размер кредита	Мелкий	Менее 1% собственных средств банка
	Средний	От 1% до 5% собственных средств банка
	Крупный	Более 5% собственных средств банка

Страница:

•  1 
•  2 

курсовая работа "Система кредитования юридических лиц" скачать

Подобные документы

• Организация процесса кредитования юридических лиц

  Теоретические основы, сущность, функции, принципы кредитования и кредита, классификация банковских кредитов. Организация корпоративного кредитования в банке, формы кредитования коммерческими банками юридических лиц, кредитоспособность ссудозаемщиков.
  
  дипломная работа [173,5 K], добавлен 22.08.2010
  

• Организация кредитования юридических лиц в коммерческом банке

  Современное состояние кредитования юридических лиц в России. Основные условия, параметры и анализ кредитования юридических лиц в коммерческом банке "РОСБАНК". Процесс кредитования юридических лиц в ПФ ОАО АКБ "РОСБАНК" (на примере ООО "Агро-гарант").
  
  дипломная работа [337,3 K], добавлен 14.03.2008
  

• Получение кредита в банках Российской Федерации

  Основы кредитования в условиях рыночного хозяйствования. Принципы, методы банковского кредитования. Формы обеспечения кредита. Организация процесса кредитования в коммерческом банке. Тенденции развития кредитования населения в России.
  
  курсовая работа [123,2 K], добавлен 20.09.2006
  

• Кредитование юридических лиц в коммерческом банке на примере ОАО АКБ "Банк Москвы"

  Особенности организации кредитования юридических лиц в коммерческом банке на примере ОАО АКБ "Банк Москвы". Основные условия и параметры кредитования юридических лиц. Этапы процесса кредитования, перечень документов, необходимых для оформления кредита.
  
  курсовая работа [310,6 K], добавлен 21.11.2011
  

• Кредитование юридических лиц

  Сущность кредита, его функции и формы. Общая характеристика организации кредитования юридических лиц в ОАО АКБ "Московский кредитный банк". Проблемы и перспективы коммерческого кредита. Предложения по оптимизации кредитования юридических лиц в банке.
  
  курсовая работа [64,7 K], добавлен 18.11.2010
  

• Система кредитования в РФ

  Кредитная политика банка. Оформление и учет операций по кредитованию юридических лиц. Элементы системы кредитования. Условия и этапы кредитования. Методы кредитования и формы ссудных счетов. Порядок выдачи и погашения кредитов.
  
  курсовая работа [34,7 K], добавлен 10.03.2008
  

• Организация банковского кредитования

  Теоретические вопросы организации банковского кредитования и проблемы его развития. Экономическая сущность и этапы процесса кредитования. Формы и функции кредита. Основные принципы банковского кредита. Виды и условия кредитования Сбербанка России.
  
  курсовая работа [375,3 K], добавлен 09.03.2009
  

• Система кредитования и ее основные элементы

  Экономическое содержание кредита и необходимость его в современной экономике. Функции кредитного рынка и принципы кредитования. Формы, виды кредита. Сущность потребительского, государственного кредита. Проблемы и перспективы развития кредита в Казахстане.
  
  контрольная работа [24,2 K], добавлен 09.11.2010
  

• Развитие различных форм и видов кредитования

  Необходимость и сущность кредита. Основные этапы развития кредитных отношений. Система и формы кредитования. Образование средств для кредитования. Основные функции кредита. Формы, виды и классификация кредита. Современная кредитная система.
  
  курсовая работа [38,9 K], добавлен 06.06.2002
  

• Проблемы кредитования российской экономики и пути их решения

  Функции и виды кредита, принципы кредитования. Понятие границ применения кредита. Роль кредита в развитии экономики. Анализ кредитования российской экономики за 2011-2013 гг. Анализ кредитования малого и среднего бизнеса, потребительского кредитования.
  
  курсовая работа [1,1 M], добавлен 15.09.2014
  

Другие документы, подобные "Система кредитования юридических лиц"

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам