Проблемы эффективности банковской деятельности

Понятия эффективности банковской деятельности. Сущность и функции банка как главного звена банковской системы. Основные проблемы эффективности банковской деятельности и способы их решения. Пути повышения эффективности деятельности коммерческих банков.

Рубрика Банковское, биржевое дело и страхование
Вид курсовая работа
Язык русский
Дата добавления 17.03.2011
Размер файла 53,1 K

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Основные данные о работе

Версия шаблона

1.1

Филиал

Петрозаводский

Вид работы

Курсовая работа

Название дисциплины

Деньги, кредит, банки

Тема

Проблемы эффективности банковской деятельности

Фамилия студента

Варфоломеев

Имя студента

Алексей

Отчество студента

Юрьевич

№ контракта

08001070201022

Файл титульного листа

Введение

Банки составляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Они находятся в центре экономической жизни, обслуживают интересы производителей, связывая денежным потоком промышленность и торговлю, сельское хозяйство и население. Во всем мире банки имеют значительную власть и влияние, они распоряжаются огромным денежным капиталом, стекающимся к ним от предприятий и фирм, от торговцев и фермеров, от государства и частных лиц. По существу, банковская система - это сердце хозяйственного организма любой страны.

Банки - одно из центральных звеньев системы рыночных структур. Развитие их деятельности - необходимое условие реального создания рыночного механизма. Процесс экономических преобразований в России начался с реформирования банковской системы, которая продолжает развиваться и модернизироваться в настоящее время.

Развитие банковской деятельности является одной из основ развития экономики государства. Эффективность деятельности банков имеет существенное влияние на экономическую деятельность. Ее значимость проявляется как макро-, так и на микроэкономическом уровне. Невысокая эффективность банковской деятельности, как правило, сопровождается низкими темпами экономического роста. Таким образом, эффективность деятельности банков связана с национальным благосостоянием. Кроме того, эффективная банковская деятельность помогает увеличивать эффективность макроэкономической политики государства.

Проблемы эффективности банковской деятельности -- предмет постоянного внимания со стороны Правительства РФ, так как проблемы современных банков не просто экономические проблемы, а проблемы экономической безопасности и стабильности страны.

Поэтому тема, выбранная для настоящей работы очень актуальна.

Целью курсовой работы является подробное рассмотрение проблем эффективности банковской деятельности.

Цель определила решение следующих задач:

- рассмотреть сущность, цель и функции банка как главного звена банковской системы;

- рассмотреть вопросы организации банковской системы;

- определить понятие эффективности банковской деятельности;

- охарактеризовать современные проблемы эффективности банковской деятельности;

- выявить пути повышения эффективности деятельности коммерческих банков.

Основой для написания курсовой работы послужили периодическая литература, труды отечественных ученых в данной области, законодательные и правовые документы.

эффективность деятельность коммерческий банк

Основная часть

1. Основы банковской деятельности

1.1 Сущность и основные функции банков

Термин «банк» происходит от «banco», что в переводе с итальянского означает «скамья менялы», «денежный стол». Менялы не только осуществляли обмен монет и хранение ценностей, но и способствовали появлению безналичного (вексельного) платежа. В историческом плане первоначально банки возникли как частные коммерческие образования, элементы торгово-рыночной инфраструктуры. По мере развития товарного производства и расширения сферы денежного обращения происходило возрастание роли банков в экономике.

В настоящее время во всех развитых странах банки представляют собой мощный сектор экономики, для которого характерна высокая степень концентрации капитала, сильная конкуренция, усиливающаяся диверсификация деятельности.

Банк - это финансовая организация, учреждение, производящее разнообразные виды операций с деньгами и ценными бумагами и оказывающее финансовые услуги правительству, предприятиям, гражданам и другим банкам. Банки выпускают, хранят, предоставляют в кредит, покупают и продают, обменивают деньги и ценные бумаги, контролируют движение денежных средств, обращение денег и ценных бумаг, оказывают услуги по платежам и расчетам. Кредитные учреждения выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия.

Наиболее массовым представлениям о современном банке является его определение:

· Банк как учреждение или организация

Банк как организация, как объединение людей, исторически скорее являлся уделом частного лица и лишь впоследствии, с развитием банковского дела, особенно в современных условиях хозяйствования, превратился в крупные, средние и мелкие объединения.

· Банк как предприятие.

Как и любое предприятие, банк является самостоятельным хозяйствующим субъектом, обладает правами юридического лица, производит и реализует продукт, оказывает услуги, действует на принципах хозрасчета. Банк может осуществлять некоторые виды хозяйственной деятельности (разумеется, если они не противоречат законам страны и вытекают из Устава банка). Как и любое другое предприятие, банк должен иметь специальное разрешение (лицензию).

· Банк как торговое предприятие

Ассоциации банковской деятельности с торговлей не случайны. Банки действительно как бы «покупают» ресурсы, «продают» их, функционируют в сфере перераспределения, содействуют обмену товарами. Банки имеют своих «продавцов», хранилища, особый «товарный запас», их деятельность во многом зависит от оборачиваемости.

· Банк как посредническое предприятие

Банк, выступая как кредитор, заемщик, посредник, тем не менее не является ни тем, ни другим, ни третьим. Банк как кредитор, банк как заемщик, банк как посредник -- это лишь фрагменты его деятельности. Любое предприятие, любое частное лицо может выступать в качестве заимодавца, ссудополучателя, осуществлять посреднические операции в сфере налично-денежных и безналичных платежей, но от этого они не превращаются в банки. Банк -- это и кредитор, и заемщик, и посредник в денежных расчетах; тем не менее и в этих своих качествах он в полной мере не раскрывает свою суть. Банк -- это особое явление в хозяйственной жизни.

· Банк как агент биржи

Банки являются непременными участниками биржи. Они могут самостоятельно организовывать биржевые операции, выполнять операции по торговле ценными бумагами. Торговля ценными бумагами является частью банковских операций.

· Банк как кредитное предприятие

Кредит -- это отношение между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения ссуженной стоимости. В отличие от кредита банк -- это одна из сторон отношений, которая хотя и может одновременно выступать в качестве кредитора и в качестве заемщика, однако в каждый данный момент в отдельно взятой сделке выступает то в качестве кредитора, то в качестве заемщика. Чернецов С. А. Деньги. Кредит. Банки: учеб. пособие . - М., 2009. - С. 246-247.

Основными функциями банков являются:

· аккумуляция банком денежных средств;

· регулирование денежного оборота;

· осуществление платежного оборота;

· кредитование предприятий, государства и населения;

· управление и хранение ценных бумаг;

· покупка и продажа наличной и безналичной валюты;

· осуществление расчетов и платежей в хозяйстве;

· эмиссионно-учредительская функция;

· консультирование, представление экономической и финансовой информации.

Без банков немыслимо современное денежное хозяйство. Им нет альтернативы в будущем, поскольку они являются главным и связующим звеном всей экономической жизни.

1.2 Банковская система

Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Если в стране в достаточном количестве имеются действующие банки, кредитные учреждения, а также экономические организации, которые выполняют отдельные банковские операции, то можно говорить о наличии банковской системы.

Банковская система -- совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Эта система включает Центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров. Центральный банк, реализуя государственную эмиссионную и валютную политику, является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют все виды банковских операций. Жарковская Е. П. Банковское дело. - М., 2007. - С.44.

Банковские системы используются для решения текущих и стратегических задач:

· обеспечения экономического роста;

· регулирования инфляции;

· регулирования платежного баланса.

Характерная черта банковской системы (наряду с концентрацией банков) -- их достаточно широкая специализация. Существуют центральные (эмиссионные), коммерческие, инвестиционные, ипотечные, сберегательные, банки потребительского кредита. По этой причине, с одной стороны, возникает конкурентная борьба банков за привлечение ресурсов, за надежную и выгодную клиентуру, за высокие доходы; с другой стороны, отсюда проистекает и стремление усилить государственное регулирование деятельности банков (в отношении клиентуры, банковских процентов и др.).

В своей практической деятельности банки органично вплетены в общий механизм регулирования хозяйственной жизни, тесно взаимодействуя с бюджетной и налоговой системами, системой ценообразования, с политикой цен и доходов, с условиями внешнеэкономической деятельности. Это означает, что успех социально-экономических преобразований в стране во многом зависит от функционирования банковской системы, от умелой синхронизации ее усилий с действием других звеньев общественно-хозяйственного механизма.

В странах с развитой рыночной экономикой сложились двухуровневые банковские системы. Верхний уровень системы представлен центральным (эмиссионным) банком либо резервной системой (например, в США). На нижнем уровне действуют коммерческие банки, подразделяющиеся на универсальные и специализированные (инвестиционные банки, сберегательные банки, ипотечные банки, банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки) и небанковские кредитно-финансовые институты (инвестиционные компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые компании, инкассаторские агентства и др.).

Центральный банк страны является главным звеном банковской системы любого государства. Центральный банк -- это прежде всего посредник между государством и экономикой. В различных государствах эти банки называются по-разному: государственные, народные, эмиссионные, резервные (Федеральная резервная система (США), Банк Англии, Банк Японии, Банк Италии и др.).

Центральный банк чаще всего является собственностью государства. Осуществляя свою деятельность на макроуровне, он отражает общенациональный интерес, проводит политику не в интересах того или иного региона, той или иной группы отраслей народного хозяйства или предприятий, а в интересах государства в целом. При этом центральный банк не ставит своей задачей получение прибыли.

Традиционно центральный банк выполняет четыре основные функции:

· осуществляет монопольную эмиссию банкнот;

· является банком банков, банкиром правительства;

· проводит денежно-кредитное регулирование и банковский надзор. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник. - М., 2008. - С. 484.

Необходимо подчеркнуть, что все функции центрального банка взаимосвязаны.

Коммерческие банки представляют второй уровень банковской системы. Они концентрируют деловую часть кредитных ресурсов. Современные коммерческие банки -- это банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население, т. е. своих клиентов. Коммерческие банки являются основным звеном банковской системы. Они организуются на паевых (акционерных) началах и по форме собственности делятся на государственные, акционерные, кооперативные. Однако независимо от форм собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер. Основная цель функционирования коммерческих банков -- получение максимальной прибыли.

Основными функциями коммерческих банков являются:

· мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал;

· кредитование предприятий, государства и населения;

· расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

Конкретным проявлением банковских функций на практике являются операции коммерческого банка. В соответствии с российским законодательством к основным банковским операциям относятся следующие:

· привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок;

· предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств;

· открытие и ведение счетов физических и юридических лиц;

· осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов;

· инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов;

· управление денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств;

· покупка у юридических и физических лиц и продажа им иностранной валюты;

· осуществление операций с драгоценными металлами в соответствии с действующим законодательством;

· выдача банковских гарантий.

Эти операции банки могут совершать только при наличии соответствующей лицензии Центрального банка. Помимо перечисленных выше банковских операций, коммерческие банки вправе производить также некоторые виды сделок.

Современная банковская система России представлена двумя уровнями. В юридическом плане она базируется на основе специальных законов: Закона РФ «О банках и банковской деятельности» и Закона «О Центральном банке РФ».

Современная банковская система России включает в себя Банк России, кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков. О банках и банковской деятельности : федеральный закон от 02.12.1990 г. N 395-1 в ред. ФЗ от 23.07.2010 г. № 181-ФЗ // СЗ РФ. - 1996. - N 6. - Cт. 492 ; 2010. - N 30. - Ст. 4012.

Главное в процессе организации деятельности банка и его структурных подразделений состоит в том, чтобы реализовать наиболее существенные цели - добиться высокой рентабельности, достаточной ликвидности и устойчивого развития банка. Улучшение взаимодействия между отдельными подразделениями банка ускоряет процесс принятия решений, усиливает контроль и надзор, содействует рационализации банковской деятельности.

Задача организации банковской деятельности состоит в том, чтобы посредством разделения труда, создания организационных структур содействовать реализации целей банка. Задача организации заключается также в том, чтобы наладить и координировать работу персонала организационных структур в соответствии с поставленными целями. Таким образом, функции организации состоят в том, чтобы обеспечить эффективную деятельность денежно-кредитного института посредством создания организационных структур, налаживания их работы.

Банки представляют мощный инструмент структурной политики и регуляции экономики, осуществляемой путем перераспределения финансов, капитала в форме банковского кредитования инвестиций, необходимых для предпринимательской деятельности, создания и развития производственных и социальных объектов.

Деятельность банков в значительной мере определяет экономическую и социальную стабильность в стране, возможность реализации интересов вовлеченных в нее социальных групп, уровень и качество жизни отдельного человека. Поэтому исследование вопросов рациональной и эффективной банковской деятельности особо актуально в условиях преодоления последствий глобального финансового кризиса.

Перейдем к рассмотрению проблем эффективности банковской деятельности.

2. Эффективность банковской деятельности

2.1 Эффективность деятельности коммерческого банка

При анализе банковской эффективности обычно принимается во внимание воздействие специфических особенностей страны на деятельность банков. К таковым можно отнести, например, структуру экономики, характер проводимой макроэкономической политики, специфику структурных и институциональных реформ в финансовом секторе, иные особенности.

Следующая группа факторов, влияющих на уровень эффективности банков, - это структура собственности в банковской системе, основные изменения в операционной деятельности, удельный вес банка на рынке депозитов, капитализация банков и т. д.

Помимо данного подхода также используются расчёты, увязывающие эффективность с показателями структуры банковских активов и пассивов и некоторых видов операций.

Эффективность работы банка определяется рентабельностью проводимых им операций и его способностью максимизировать прибыль при соблюдении необходимого уровня рисков. Рентабельность отражает положительный совокупный результат деятельности банка в хозяйственно-финансовой и коммерческих сферах.

Прибыль -- это главный показатель результативности работы банка. Разность между доходами и расходами коммерческого банка составляет его валовую прибыль. Именно показатель валовой прибыли (т.е. без учета уплаты налогов и распределения остаточной прибыли) дает характеристику эффективности деятельности коммерческого банка.

Потребность в максимизации прибыли от собственной деятельности диктуется необходимостью покрытия всех издержек банка (в том числе убытков, связанных с невозвратом банковских активов), формирования дивидендов для выплаты акционерам, а также необходимостью создания внутрибанковского источника роста собственного капитала банка.

Кроме того, прибыльная деятельность банка является показателем успешности его работы и, следовательно, может послужить важным фактором формирования его репутации, что не только будет способствовать привлечению новых акционеров, но и укрепит доверие клиентов.

Результаты деятельности коммерческих банков, все произведенные расходы и полученные доходы в истекшем финансовом году учитываются по счету прибылей и убытков.

Данный документ позволяет исследовать структуру и соотношение отдельных статей доходов и расходов банка, а также их групп, провести анализ доходности конкретных операций банка и пофакторный анализ прибыли коммерческого банка.

В доходной части можно выделить три группы статей:

1) доходы от операционной деятельности банка (от межбанковских операций, операций с клиентами, ценными бумагами, лизинговых операций). Они, в свою очередь, делятся на: процентные доходы (полученные но межбанковским ссудам или поступившие по коммерческим ссудам) и непроцентные доходы, в том числе: доходы от инвестиционной деятельности (дивиденды по ценным бумагам, доходы от участия в совместной работе предприятий и организаций и пр.); доходы от валютных операций; доходы от полученных комиссий и штрафов;

2) доходы от побочной деятельности, т.е. от сдачи в аренду служебных и других помещений, оборудования, временно оказавшихся свободными, а также предоставление услуг небанковского характера;

3) доходы, отраженные по ряду статей и не заработанные банком, использованные резервы, результаты от переоценки долгосрочных вложений.

Расходная часть счета прибылей и убытков может быть сгруппирована следующим образом:

операционные расходы, к которым относятся проценты и комиссионные, выплаченные по операциям с клиентами (включая банки), по привлечению долгосрочных займов на финансовых рынках и др.;

расходы, связанные с обеспечением функционирования банка, включающие административно-хозяйственные расходы и амортизационные отчисления по установленным нормам;

расходы на покрытие банковских рисков, к которым относится создание резервов на покрытие кредитных потерь и прочих убыточных операций.

Группировка статей доходов и расходов банка по активу и пассиву его баланса представлена в приложении А.

Приведенная группировка доходов и расходов счета прибылей и убытков банка не является единственной, но она позволяет судить о методе формирования прибыли банка и перспективах сохранения или изменения рентабельности его деятельности.

Если рассматривать структуру отчета о прибылях и убытках банка с позиций управления банковскими операциями, то она принимает следующий вид (Приложение В).

Такая схема отчета о прибылях и убытках включает доходные и расходные статьи, отражающие основные обобщенные операции банка и процесс формирования прибыли с указанием получаемой прибыли на промежуточных этапах.

Проанализировав эту схему, можно сделать вывод о том, что доходом банка от основной деятельности является доход от полученных процентов, а расходами считаются расходы по выплате процентов.

Регулирующие органы могут устанавливать для банков различные формы отчетов о прибылях и убытках, которые предоставляются для контроля их деятельности, а также для обеспечения возможности широкому кругу пользователей такой отчетности ознакомиться с основными результатами деятельности банков.

Другая составляющая анализа эффективности операций коммерческого банка -- анализ процентной политики банка.

Процентная политика коммерческого банка отражается в динамике процентных ставок по его пассивным и активным операциям. Пассивные операции банка связаны с привлечением ресурсов. Ресурсная база формируется за счет таких привлеченных ресурсов, как вклады (депозиты) до востребования и срочные депозиты юридических и физических лиц, межбанковские кредиты, депозитные сертификаты, векселя. Устойчивую базу для развития активных операций банка составляют депозитные операции -- вклады до востребования и срочные, депозитные сертификаты, которые являются наиболее дешевыми ресурсами. Поэтому при оценке процентной политики коммерческого банка исследуется стоимость всех ресурсов и депозитных операций. Основные направления такого анализа:

- изучение динамики, в том числе номинальной средней цены ресурсов коммерческого банка;

- изучение средней номинальной процентной ставки по привлеченным ресурсам в целом и по отдельным их видам;

- расчет реальной стоимости ресурсов, включая отдельные их виды;

- анализ изменения доли процентного расхода по привлеченным ресурсам в общем размере расходов коммерческого банка;

- выявление основного фактора удорожания ресурсов банка. Жарковская Е. П. Банковское дело. - М., 2004. - С. 367.

Коммерческие банки западных стран (например, США) уделяют большое внимание анализу своей деятельности. В банковском бизнесе получила распространение концепция «высокорентабельной банковской деятельности» (high-profitability banking), основные принципы которой:

- максимизация доходов - предполагает максимизацию доходов от предоставления кредита и доходов по ценным бумагам и др., поддержание гибкой структуры активов, приспособленных к изменениям процентной ставки;

- минимизация расходов - предполагает оптимизацию структуры пассивов, минимизацию потерь по кредитам, контроль за текущими расходами и т.п.;

- эффективный банковский менеджмент - рассматривается как система управления отношениями, связанными со стратегическим и тактическим планированием, анализом, регулированием, контролем деятельности банка, управлением финансами, маркетинговой деятельностью, а также персоналом, призванная обеспечить эффективную деятельность коммерческого банка.

Таким образом, термин «эффективность» является многозначным понятием. Поэтому в качестве критериев эффективности банка можно рассматривать как сами финансовые результаты его деятельности (доход и прибыль), так и результативность (рентабельность), а также всю совокупность показателей финансового состояния (устойчивость, ликвидность, платежеспособность) достигнутых банком с учетом их ценностной или целевой значимости как для самого банка, так и для социально-экономической среды его деятельности.

2.2 Проблемы эффективности банковской деятельности

В 2009 году российский банковский сектор функционировал в условиях глобального кризиса, который затронул практически все отрасли национальной экономики. Это существенным образом отразилось на характере и показателях деятельности банков. Тем не менее в результате мер, предпринятых Правительством Российской Федерации и Банком России, в 2009 году банковский сектор функционировал стабильно.

С середины 2009 года в российской экономике доминировали позитивные тенденции. В частности, в этот период достаточно высокими темпами увеличивались активы и капитал кредитных организаций, расширялась их ресурсная база, в том числе за счет привлечения средств населения, в основном сохранялся устойчивый рост кредитных вложений, обеспечивалось удовлетворительное качество кредитных портфелей, на рынке банковских услуг наблюдались положительные тенденции, связанные с развитием конкурентной среды, прежде всего в секторе привлечения вкладов физических лиц и т.д.

Имеющиеся тенденции позволяют смотреть в будущее с известным оптимизмом. Банковский сектор постепенно возвращается к стандартному режиму деятельности, что предполагает и стандартный режим регулирования.

Худшее для банковской системы уже позади, впереди небольшой, но стабильный рост", - заявил президент Ассоциации региональных банков России Анатолий Аксаков. Ермаченков И. Банковский сектор в 2010 году: плохие кредиты и начало роста [Электронный ресурс]. - Режим доступа : http://www.finam.ru/analysis/forecasts00FE5/default.asp

Однако, по общему признанию экономистов, потенциал развития банковского сектора не исчерпан. Правительство Российской Федерации и Банк России исходят из того, что банковская деятельность может и должна играть в экономике более значимую роль.

Тенденции развития банковской деятельности в нынешних непростых условиях -- предмет постоянного внимания со стороны Банка России. Правительство Российской Федерации и Банк России исходят из того, что одним из приоритетов государственной экономической политики является формирование конкурентоспособного российского банковского сектора, способного развиваться на собственной основе, быть эффективным инструментом обеспечения устойчивого экономического роста.

Рассмотрим основные проблемы эффективности банковской деятельности и способы их решения.

Эффективность банковской деятельности сдерживается рядом факторов как внутреннего, так и внешнего характера.

К внутренним препятствиям относятся неразвитые системы управления, недостаточный уровень эффективности систем управления, бизнес-планирования и квалификации персонала банков, их ориентация на оказание сомнительных услуг и ведение недобросовестной коммерческой практики, фиктивный характер значительной части капитала отдельных банков.

К внешним сдерживающим факторам можно отнести сохраняющийся высокий уровень инфляции в экономике и как следствие высокие риски кредитования, недостатки действующего законодательства и несоответствие ряда его положений современным задачам развития банковского сектора (в части залогового обеспечения, ипотечного кредитования и т.д.), ограниченные ресурсные возможности банков, прежде всего дефицит среднесрочных и долгосрочных пассивов, недостаточно высокий уровень доверия к банкам со стороны населения.

Помимо этого российская экономика в целом и банковская сфера в частности имеют относительно невысокую инвестиционную привлекательность, о чем свидетельствует динамика инвестиций, а в отношении банковского сектора - и снижающаяся доля иностранного капитала.

По-прежнему значительным является административное бремя, возложенное на банки в связи с отвлечением ресурсов на выполнение несвойственных им функций. Неоправданно усложнена процедура консолидации капитала (слияний и присоединений кредитных организаций).

Наряду с перечисленными факторами существуют такие проблемы методического характера, как необходимость дальнейшего развития системы рефинансирования, в том числе путем расширения круга инструментов управления ликвидностью.

Повышение роли банковского сектора в экономике является одной из важнейших задач государства.

Основными направлениями деятельности Правительства Российской Федерации и Банка России являются:

1. Совершенствование нормативного правового обеспечения банковской деятельности;

В сфере правового обеспечения банковской деятельности необходимо создать правовые условия функционирования кредитных организаций в соответствии с международными нормами:

- укрепить права кредиторов, в первую очередь их права требования, обеспеченные залогом;

- обеспечить совершенствование правовых механизмов ликвидации кредитных организаций, у которых отозваны лицензии на совершение банковских операций;

- укрепить правовые механизмы конкуренции и предотвращения действий по ограничению свободы коммерческой деятельности в банковской сфере;

- упростить процедуры слияния и присоединения кредитных организаций;

- создать правовые условия для более широкого применения в банковском деле современных электронных технологий, которые могут привести к снижению операционных издержек.

- продолжить работу по совершенствованию системы налогообложения банковской деятельности.

2. Формирование благоприятных условий для участия банков в финансовом посредничестве.

Для укрепления роли банков в системе финансового посредничества необходимо обеспечить открытость деятельности хозяйствующих субъектов на основе раскрытия информации о финансовом состоянии и показателях хозяйственной деятельности в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности; совершенствовать механизм рефинансирования и управления ликвидностью банков;

3. Повышение эффективности банковского регулирования и банковского надзора.

В сфере банковского регулирования и надзора важнейшими направлениями являются: определение режима банковского надзора и применение при необходимости мер надзорного реагирования; обеспечение функционирования системы раннего реагирования и применения комплексной оценки деятельности кредитных организаций, включающей оценку качества управления и внутреннего контроля; повышение оперативности и эффективности решений, принимаемых в рамках банковского надзора.

4. Развитие конкурентной среды и обеспечение транспарентности в деятельности кредитных организаций;

В сфере развития конкурентной среды и укрепления рыночной дисциплины необходимо создать более благоприятные условия для развития инфраструктуры рынка банковских услуг, прежде всего в регионах; обеспечить открытость деятельности кредитных организаций, в том числе прозрачность структуры собственников (акционеров, участников); повысить эффективность и качество аудиторской деятельности путем внедрения федеральных стандартов аудиторской деятельности, разработанных на основе международных стандартов аудита; укрепление рыночной дисциплины в банковской сфере и обеспечение равных условий конкуренции для всех кредитных организаций, включая банки, контролируемые государством.

5. Контроль за банковскими рисками - один из важнейших факторов, определяющих прибыльность банка в ближайшей перспективе.

Ключевыми элементами эффективного контроля за банковским кредитным риском являются: хорошо развитые кредитная политика и процедуры; хорошее управление портфелем; эффективный контроль за кредитами.

6. Консолидация банковского бизнеса.

Снизить риски банковской системы необходимо за счет ее укрупнения. В частности, рассматривается возможность повышения минимального капитала банков до 250-500 млн руб., что, по подсчетам экспертов, может сократить количество кредитных организаций на треть. Уже с 2010 года требования к размеру капиталов банков повышаются с 90 млн рублей, а к 2012 году эта сумма должна быть не менее 180 миллионов. Кукол Е. Банки на просвет // Рос. газета. -2009. - 20 марта. - С. 4.

Меньшее количество банков облегчит регулятивный надзор за ними, способствует повышению прозрачности системы, а главное - ее устойчивости.

7. Повышение требований к качеству корпоративного управления в кредитных организациях.

В сфере корпоративного управления в кредитных организациях особое внимание необходимо уделить повышению эффективности управления рисками, возникающими при осуществлении банками своей деятельности, повышению эффективности систем внутреннего контроля; достижению уровня прозрачности системы корпоративного управления, который обеспечит всем категориям заинтересованных лиц, включая акционеров (участников), своевременное и точное раскрытие предусмотренной законодательством информации по вопросам деятельности кредитной организации, включая данные о ее финансовом положении, структуре собственников и управления; обеспечению прав собственников, в том числе миноритарных.

8. Развитие инфраструктуры банковского бизнеса.

В области участия в развитии инфраструктуры банковского бизнеса особое внимание должно быть уделено вопросам функционирования системы страхования вкладов, создания бюро кредитных историй и системы межбанковских расчетов в режиме реального времени.

9. Стимулирование банковского обслуживания малого и среднего бизнеса,

Программы кредитования МСБ предлагались рынком и предлагаются активно сегодня, но доля портфелей МСБ в кредитных портфелях банков мала. По итогам I полугодия 2010 года объем предоставленных МСБ кредитов на 40% превысил результаты аналогичного периода 2009 года. Стратегия развития банковского сектора России: от количества к качеству [Электронный ресурс]. - Режим доступа : http://www.finam.ru/analysis/conf0000100375/

Государству необходимо обратить особое внимание на расширение программ предоставления государственных поручительств начинающим предпринимателям.

10. Усиление защиты интересов вкладчиков и других кредиторов банков;

11. Повышение эффективности осуществляемой банковским сектором деятельности по аккумулированию денежных средств населения и организаций и их трансформации в кредиты и инвестиции.

12. Повышение конкурентоспособности российских кредитных организаций.

Одним из способов повысить уровень конкуренции в России является повышение доли иностранных банков на российском рынке. До 2008 года участие нерезидентов в банковском секторе не превышало 10% от общих банковских активов и их присутствие стало увеличиваться только в последний год. Иностранные банки остаются источниками ресурсов для российских финансовых и нефинансовых институтов, приносят передовые практики управления.

13. Рост числа специализированных банков: ипотечных, «пластиковых», потребительских. Развитая система межбанковского кредита и доступность средств институциональных инвесторов обеспечат им стабильные источники финансирования, а узкая специализация -- рост эффективности.

14. Предотвращение использования кредитных организаций для осуществления недобросовестной коммерческой деятельности и в противоправных целях (прежде всего таких, как финансирование терроризма и легализация доходов, полученных преступным путем);

15. Мониторинг текущего состояния и динамики развития банковской деятельности;

16. Укрепление доверия к российскому банковскому сектору со стороны инвесторов, кредиторов и вкладчиков.

17. Развитие новых сегментов рынка банковских услуг, ориентированных на предоставление широкого спектра банковских продуктов конечному потребителю, повышение их привлекательности для населения.

Ключевые сегменты с этой точки зрения -- ипотека, создающая условия для повышения доступности жилья, и образовательные кредиты, работающие на профессиональный рост граждан России. Выход на целевые ориентиры по качеству жизни, предусмотренные проектом Концепции социально-экономического развития на период до 2020 г., невозможен без быстрого развития сегмента ипотечного кредитования. За счет этих сегментов доля кредитов физическим лицам вырастет до 30-35%, среди которых на долгосрочные (свыше года) придется не менее 65%.

18. Повышение доступности банковских услуг.

19. Повышение финансовой грамотности населения.

Таким образом, динамика решения проблем эффективности банковской деятельности будет в значительной степени зависеть от состояния правовой среды, инвестиционного и делового климата, налоговых условий, совершенствования регулирования банковской деятельности и системы банковского надзора, эффективности функционирования системы страхования вкладов.

Повышение эффективности банковской деятельности позволит преодолеть инерционную динамику развития, выйти на новую траекторию роста.

Заключение

Банки составляют неотъемлемую черту современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, банки опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Банки - это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ, это планетарное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом.

Главные задачи, стоящие в настоящее время перед банковской системой России - повышение устойчивости банковской системы, укрепление доверия к российскому банковскому сектору со стороны инвесторов, кредиторов и вкладчиков, усиление их защиты, повышение эффективности системы страхования вкладов.

С учетом необходимо осуществлять дальнейшее совершенствование правового обеспечения банковской деятельности, повышение эффективности банковского регулирования и банковского надзора, а также конкурентоспособности российских кредитных организаций.

В целях реализации указанных задач необходимо продолжить работу, направленную на обеспечение оптимальных условий для консолидации банковского бизнеса и инвестирования в капитал российских банков, повышение транспарентности структуры их собственности, снятие административных барьеров, создание благоприятных условий для выхода кредитных организаций на открытые рынки ценных бумаг, а также развитие регулирования микрофинансирования с участием небанковских кредитных организаций.

В целях создания условий для повышения качества управления кредитными организациями и прозрачности структуры собственности кредитных организаций необходимо продолжить работу по подготовке федеральных законов, направленных на формирование профессионального и надежного руководящего состава кредитной организации, обеспечение необходимого уровня компетентности членов совета директоров, повышение требований к владельцам кредитных организаций, на установление реальных владельцев кредитных организаций.

Необходимо продолжить работу по законодательному закреплению за Банком России функции по обработке персональных данных руководителей кредитных организаций и иных лиц. Принятие соответствующих поправок позволит Банку России использовать полученные им персональные данные физических лиц для реализации возложенных на него полномочий, в первую очередь в целях предотвращения возникновения ситуаций, угрожающих стабильности банковского сектора в связи с появлением в руководстве кредитных организации лиц, в отношении которых имеется негативная информация.

В целях реализации федеральных законов, касающихся сферы потребительского кредитования, дальнейшей оптимизации его условий необходимо издание нормативных и рекомендательных актов Банка России, обеспечивающих и дополнительно гарантирующих права и законные интересы заемщиков -- потребителей банковских услуг.

Более пристальное внимание необходимо оказать реализации Банком России в пределах своей компетенции мероприятий по повышению уровня финансовой грамотности населения в сфере банковских услуг, особенно в области потребительского кредитования.

Для совершенствования деятельности банковской системы российской Федерации необходимо также повышение эффективности информационного взаимодействия с органами государственной власти, ответственными за стабильность финансового сектора и осуществляющими функции контроля и надзора в финансово-экономической сфере.

После кризиса 2008 г., когда вклады физических лиц в очередной раз подверглись риску, приоритетным направлением деятельности Банка России должно стать совершенствование системы страхования вкладов.

Необходимо продолжить работу по повышению эффективности механизмов предотвращения банкротства кредитных организаций, недопущения использования кредитных организаций для осуществления коммерческой деятельности в противоправных целях, совершенствование правовых механизмов ликвидации кредитных организаций, у которых отозваны лицензии на осуществление банковских операций, направленных в том числе на создание эффективного механизма реализации активов ликвидируемых кредитных организаций, повышение прозрачности ликвидационных процедур, создание условий для наиболее полного удовлетворения требований кредиторов ликвидируемых кредитных организаций.

Для России, интегрирующейся в мировое экономическое сообщество, повышение эффективности банковской деятельности становится актуальной задачей, решение которой позволит не только сохранить, но и качественно усовершенствовать на базе национальной модели дальнейшего развития отечественную банковскую систему как органическую часть мирового хозяйства.

Глоссарий

№ п/п

Новое понятие

Определение

1

Баланс

бухгалтерский баланс, отражающий состояние собственных и привлеченных средств банка, их размещение в кредитные и другие активные операции, а также результат этого размещения- прибыль или убыток

2

Депозит (банковский вклад)

сумма денег, помещённая вкладчиком в банк на определённый или неопределённый срок и подлежащая возврату внесшему их лицу на заранее оговорённых условиях

3

Диверсификация

распределение инвестируемых или ссужаемых денежных капиталов между различными объектами вложений с целью снижения риска возможных потерь капитала или доходов от него

4

Инвестиции

вложение ресурсов банка в ценные бумаги и другие финансовые активы, а также долевое участие в совместной хозяйственной деятельности

5

Кредит

экономические отношения между кредитором и заёмщиком по поводу передачи временно свободной денежной суммы (стоимости) на принципах возвратности, срочности, платности.

6

Кредитный портфель

совокупность остатков задолженности по основному долгу по активным кредитным операциям на определенную дату.

7

Ликвидность

легкость реализации, продажи, превращения материальных ценностей и прочих активов в денежные средства

8

Миноритарий

акционер компании (физическое или юридическое лицо), размер пакета акций которого не позволяет ему напрямую участвовать в управлении компанией (например, путём формирования совета директоров)

9

Платежеспособность

способность банка своевременно и полностью выполнять свои платежные обязательства.

10

Рефинансирование

привлечение кредитными организациями дешёвых краткосрочных межбанковских ссуд или кредитов центрального банка для обеспечения выданных банком кредитов.

11

Транспарентность

отсутствие секретности, прозрачность, доступность любой информации

12

Эмиссия денег

выпуск в обращение наличных или безналичных денег.

Список использованной литературы

1 О банках и банковской деятельности : федеральный закон от 2 декабря1990 г. N 395-1 в ред. ФЗ от 23 июля 2010 г. № 181-ФЗ [Текст] // СЗ РФ. - 1996. - N 6. - Cт. 492 ; 2010. - N 30. - Ст. 4012.

2 Ананьев, Д. Н. Банковский сектор России [Текст] / Д. Н. Ананьев // Деньги и кредит. - 2009. - № 3. - С. 3-8.

3 Банковский менеджмент : учебник [Текст] / под ред. О. И. Лаврушина. - М.: КНОРУС, 2010. - 560 с.

4 Жарковская Е. П. Банковское дело [Текст] / Е. П. Жарковская. - М.: Омега-Л, 2007. - 440 с.

5 Кузнецова, В. В. Банковское дело : учеб. пособие [Текст] / В. В. Кузнецова. - М.: КНОРУС, 2010. - 264 с.

6 Кукол, Е. Банки на просвет [Текст] / Е. Кукол // Рос. газета. - 2009. - 20 марта. - С. 4-5.

7 Лепехин Г.Д.Эффективность российского банковского сектора / [Текст] Лепехин Г.Д., Моисеев С. // Банковское дело. - 2009. - № 6. - С. 22-27.

8 Матовников М.Ю. Банковский сектор России: кризис заканчивается? [Текст] / Матовников М.Ю. // Деньги и кредит. - 2010. - № 1. - С. 5-15.

9 Моисеев, С. Р. Насколько эффективно работают отечественные банки? [Текст] / С. Р. Моисеев // Менеджмент в России и за рубежом. - 2007. - N 4. - С. 46-53.

10 Национальные банковские системы : учебник [Текст] / под ред. В. И. Рыбина. - М.: ИНФРА-М, 2009. - 528 с.

11 Орехова, Т. В. Контроль банковских рисков в целях повышения эффективности функционирования коммерческих банков [Текст] / Т. В. Орехова // Банковское право. - 2009. - № 1. - С. 7-10.

12 Подколзина, И. А. Некоторые актуальные проблемы российской денежно-кредитной политики в исследованиях европейских экономистов [Текст] / И. А. Подколзина // Деньги и кредит. - 2009. - № 8. - С. 58-70.

13 Продолятченко, П. А. Время переосмысления возможностей банков [Текст] / П. А. Продолятченко // Деньги и кредит. - 2009. - № 10. - С. 34-36.

14 Тавасиев, А. М. Управление банковским сектором России в условиях кризиса[Текст] / А. М. Тавасиев, В. Д. Мекряков // Банковское дело. - 2009. - N 4. - С. 49-53.

15 Финансы, денежное обращение и кредит : учебник [Текст] / В. К. Сенчагов [и др.] ; под ред. В. К. Сенчагова. - М.: Проспект, 2008. - 720 с.

16 Чернецов, С. А. Деньги. Кредит. Банки : учеб. пособие [Текст] / С. А. Чернецов. - М.: Магистр, 2009. - 494 с.

17 Банковская система России в условиях мирового экономического кризиса [Электронный ресурс] : доклад на заседании Ученого совета Ин-та экономики РАН / РАН ; Ин-т экономики. - М. : ИЭ РАН, 2009. - 50 с. - Режим доступа : http://www.inecon.ru/tmp/Doklad_Andrujshin_19.02.doc

18 Ермаченков И. Банковский сектор в 2010 году: плохие кредиты и начало роста [Электронный ресурс]. - Режим доступа :

http://www.finam.ru/analysis/forecasts00FE5/default.asp

19 Стратегия развития банковского сектора России: от количества к качеству [Электронный ресурс]. - Режим доступа :

http://www.finam.ru/analysis/conf0000100375/

Размещено на Allbest.ru


Подобные документы

  • Сущность банковской системы и её виды. Центральный банк, его статус и функции. Изучение особенностей организации коммерческого банка. Анализ показателей деятельности ОАО "АСБ Беларусбанк". Перспективы развития банковской системы Республики Беларусь.

    курсовая работа [983,7 K], добавлен 20.10.2013

  • Функционирование Банка России как государственного органа регулирования банковской деятельности. Недостатки сложившейся системы банковского надзора. Пути повышения эффективности контроля. Совершенствование деятельности территориальных подразделений банка.

    дипломная работа [60,1 K], добавлен 13.07.2013

  • Теоретические основы организации регулирования банковской деятельности. Лицензирование деятельности кредитных организаций. Проблемы банков. Оценка развития банковской системы. Пути совершенствования банковского регулирования.

    курсовая работа [38,6 K], добавлен 28.01.2007

  • Элементы банковской системы Украины. Законодательное регулирование банковской деятельности. Функции Национального Банка. Направления совершенствования банковской системы. Изменения в деятельности коммерческих банков, привлечение иностранного капитала.

    курсовая работа [162,4 K], добавлен 12.11.2016

  • Особенности развития банковской системы в Российской Федерации на современном этапе. Основные виды банков. Банковская система в современных условиях. Механизм регулирования деятельности банков. Пути повышения эффективности государственного регулирования.

    курсовая работа [67,8 K], добавлен 24.10.2012

  • Сущность банков и банковской системы, их роль в экономике страны. Особенности функционирования коммерческих банков в Республике Беларусь. Понятие коммерческого банка, виды банков, их функции. Проблемы и перспективы развития белорусской банковской системы.

    курсовая работа [340,6 K], добавлен 18.09.2013

  • Анализ зарождения и развития банковской системы в Российской Федерации. Факторы, влияющие на развитие банковской системы. Источники информации для проведения анализа деятельности коммерческого банка. Особенности слияния банков как вида реорганизации.

    курсовая работа [1,6 M], добавлен 25.11.2014

  • Экономические основы банковской системы РФ. История возникновения банковской системы. Сущность и функции банковской систем. Структура банковской системы, ее характеристика. Анализ деятельности коммерческих банков в РФ. Анализ развития депозитных операций.

    курсовая работа [47,9 K], добавлен 10.06.2008

  • Сущность и структура банковской системы. Состояние банковской системы Российской Федерации на современном этапе, анализ ее показателей. Проблемы современной банковской системы России и пути их решения. Теоретические основы функционирования Банка России.

    курсовая работа [231,9 K], добавлен 10.01.2015

  • Основы банковской системы России. Понятие банковской системы, ее структура и институты. Основные функции Центрального банка России. Особенности деятельности коммерческих банков. Совершенствование и развитие современной банковской системы в России.

    курсовая работа [274,4 K], добавлен 30.06.2014

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.