Відкриття рахунку у банку

Размещено на http://www.allbest.ru/

Реферат

ВІДКРИТТЯ РАХУНКУ У БАНКУ

ВІДКРИТТЯ РАХУНКУ У БАНКУ

Банки відкривають рахунки зареєстрованим юридичним особам незалежно від форм власності і фізичним особам на умовах договору на відкриття і обслуговування банківського рахунку.

Рахунки для зберігання коштів і здійснення всіх видів розрахунків, кредитних і касових операцій відкриваються в установі банку за місцем реєстрації підприємства або у будь-якому банку України за згодою сторін.

Кожне підприємство може мати тільки один розрахунковий або поточний рахунок у національній валюті. Рахунки в іноземній валюті можуть відкриватися у банку, який має ліцензію Національного банку на здійснення валютних операцій. За кожним кодом іноземних валют може бути відкрито тільки один розрахунковий рахунок. Рахунки відкриваються з письмового дозволу керівника банку.

З розрахункового рахунку здійснюються операції, які забезпечують комерційну та іншу діяльність підприємства:

* розрахунки за товари і матеріали з постачальниками та покупцями продукції;

* надані й отримані послуги;

* отримання заробітної плати;

* сплата обов'язкових платежів до бюджету і державних фондів;

* операції, які забезпечують власні соціально-побутові потреби.

Поточні рахунки відкриваються:

* організаціям та установам, що знаходяться на державному бюджеті;

* постійним уповноваженим різних громадських фондів;

* з призначенням для власних потреб: виплати заробітної плати та платежів з неї, соціально-побутових витрат;

* підприємствам, що приїхали на гастролі тощо.

Субрахунки відкриваються:

* підприємствам, що мають філії, представництва, відділення та інші відокремленні підрозділи, за хлопотанням власника основного рахунку;

* проведення розрахунків за місцем знаходження підрозділів;

* для зарахування виручки та наступного перерахування на основний розрахунковий рахунок підприємства.

Бюджетні рахунки відкриваються:

* Підприємствам, їх відособленим підрозділам, яким виділяються кошти за рахунок державного або місцевого бюджету для цільового їх використання.

Позичкові рахунки відкриваються:

* юридичним та фізичним особам на договірній основі;

* в установі банку, яка має право надавати позички;

* для обліку позичок.

Депозитні рахунки відкриваються для одержання відсотків:

* на підставі депозитного договору на визначений строк, кошти перераховуються з розрахункового або поточного рахунку підприємства;

* після визначення строку зберігання кошти повертаються на той же рахунок;

* проведення розрахункових операцій та видача коштів готівкою забороняється.

Порядок відкриття рахунків

При відкритті субрахунків для філій та інших відособлених підрозділів, потрібні такі самі документи цих підрозділів, що і при відкритті рахунків підприємств крім свідоцтва про державну реєстрацію відособленого підрозділу: юридична особа подає заяву про відкриття субрахунку з визначенням обсягу та характеру операцій, які будуть проводитися на цих рахунках, а також копію свідоцтва про державну реєстрацію підприємства, що створило відособлений підрозділ, засвідчену нотаріусом. Копія рішення про створення не надається:

* організаціями орендарів;

* орендними підприємствами;

* селянськими (фермерськими) господарствами;

* приватними підприємствами;

* бюджетними установами, що фінансуються з бюджету.

Колективні сільськогосподарські підприємства, товариства споживчої кооперації, громадські організації, релігійні організації, крім перелічених документів подають протокол загальних зборів про створення або копію протоколу (витяг), засвідчену нотаріусом.

рахунок банк документ кредитний касовий

Орендні підприємства додатково подають копію договору оренди, засвідчену нотаріусом. Статут для відкриття рахунків в банку не надається:

* повними товариствами;

* командитними товариствами;

* селянськими (фермерськими) господарствами;

* підприємцями без створення юридичної особи;

* бюджетними установами;

* іншими суб'єктами, у яких наявність статуту не передбачена законом.

Довірче товариство надає такі документи:

1. Заяву про відкриття рахунку.

2. Копію свідоцтва про державну реєстрацію.

3. Копію зареєстрованого статуту.

4. Копію установчого договору.

5. Картка із зразками підписів та відбитком печатки.

6. Копію ліцензії.

Підприємцям без створення юридичної особи рахунок відкривається на їх ім'я, подаються такі документи:

1. Заява про відкриття рахунку.

2. Копія свідоцтва про державну реєстрацію підприємця.

3. Картка зі зразком підпису засвідчена нотаріусом.

За дорученням підприємця, рахунком можуть розпоряджатися інші особи.

Підприємство, що корпоратизується для відкриття рахунку подає такі документи:

1. Заяву про відкриття рахунку.

2. Копію свідоцтва про реєстрацію.

3. Копію рішення загальних зборів про створення відкритого акціонерного товариства.

4. Копію статуту.

5. Картки зі зразками підписів та відбитком печатки.

Після реєстрації випуску акцій та проведення установчих зборів подається копія установчого договору.

Для відкриття тимчасового розрахункового рахунку господарським товариством для зарахування коштів, що вносяться для формування статутного фонду, подається:

1. Заява про відкриття рахунку підписана одним із засновників, якому загальними зборами засновників доручено оформлення документів з організації товариства;

2. Копія установчого договору товариства.

Після реєстрації підприємства йому відкривається постійний розрахунковий рахунок, для відкриття якого додатково подається:

1. Заява про відкриття розрахункового рахунку.

2. Копія статуту.

3. Копія свідоцтва про державну реєстрацію.

4. Картка із зразками підписів та відбитком печатки.

5. Заява (у разі потреби) про надання дозволу користування, рахунком без печатки до її виготовлення.

Размещено на Allbest.ru