Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

1. Сущность и назначение ссудных операций коммерческих банков

1.1 Понятие ссудных операций

1.2 Основные принципы банковского кредитования

2. Оценка последствий роста просроченной задолженности коммерческим банкам

2.1 Состояние банковского сектора на текущий момент

2.2 Оценка роста просроченной задолженности

3. Методы борьбы, с проблемой просроченной задолженностью клиентов коммерческим банкам

Заключение

Введение

Темой нашего исследования является оценка последствий не возврата кредитов коммерческим банкам на современном этапе. Основная цель нашей работы - прогноз влияния растущих не возвратов на банковскую систему в целом, а также рассмотрение возможных путей решения данной проблемы.

Данная тема является весьма актуальной, т.к. российская экономика переживает глубокий спад и не существует ни одного примера выхода страны из кризиса, пока не решены проблемы в банковском секторе. Именно прогрессирующий рост просроченной задолженности по кредитам становится главной проблемой для коммерческих банков, начиная с конца 2008 года. Принимаемые на данный момент банками меры могут оказаться недостаточными при сохранении тенденции роста прежними темпами. Эксперты также связывают ожидаемую «вторую волну» именно с кризисом в банковской сфере, а именно в связи с просроченной задолженностью клиентов банкам. Каковы же могут быть последствия растущих в геометрической прогрессии не возвратов? Существуют ли способы предотвращения кризиса банковского сектора?

1. осветить сущность и назначение ссудных операций коммерческих банков в целом;

2. рассмотреть динамику роста просроченной задолженности клиентов коммерческим банкам за период с конца 2007 года по настоящий момент;

3. составить прогноз роста просроченной задолженности по месяцам до января 2010 года;

4. оценить последствия возможного роста не возвратов ссуд;

5. разработать методы предотвращения роста просроченной задолженности коммерческим банкам.

6. сделать выводы по проделанному исследованию.

В ходе исследования нами использовались различные источники литературы, такие как федеральный закон «О банках и банковской деятельности», Гражданский кодекс РФ, Бюллетень банковской статистики и др. источники.

Также нами были использованы ресурсы сети Интернет и мнения ведущих специалистов в области банковского дела.

1. Сущность и назначение кредитных операций коммерческих банков

1.1 Понятие ссудных операций

Ссудные операции как одна из форм осуществления кредитных операций банков подразделяются на активные и пассивные.

Активные ссудные операции представляют собой операции по кредитованию клиентов и предоставлению кредита другим банкам (межбанковский кредит).

Пассивные ссудные операции - это операции по получению межбанковского кредита в Центробанке или в других банках.

Отношения кредитного обслуживания банком клиента строятся на договорной основе. На основании условий заключенного кредитного договора между банком (заимодавцем) и клиентом (заемщиком) осуществляется кредитование заемщика.[5]

В соответствии со ст. 819 ГК РФ договор о кредитовании (кредитный договор) является разновидностью договора займа.

Вместе с тем следует отметить принципы и особенности кредитования заемщика банком. Кредит предоставляется банком заемщику на условиях: платности; срочности; возвратности.

Кредитный договор в соответствии со ст. 820 ГК РФ (в отличие от договора займа) независимо от суммы кредита должен быть заключен в письменной форме. В противном случае кредитный договор считается ничтожным.

Если в кредитный договор включены условия о залоге недвижимости, такой договор должен быть нотариально удостоверен и зарегистрирован в установленном порядке.

При составлении кредитного договора определяются цели использования заемных средств.[4]

Особенности кредитных правоотношений банка с заемщиком состоят в следующем: со стороны кредитора по кредитному договору выступает банк или иное кредитное учреждение, наделенное соответствующей лицензией; в собственность (полное хозяйственное ведение или оперативное управление) допускается только передача определенной суммы денег.

Способом обеспечения обязательств по договору о кредитовании является:

- залог (любое имущество, которое может быть отчуждено залогодателем);

- банковская гарантия;

- поручительство.

Банк выдает кредит на счет заемщика только путем безналичного перечисления, устанавливает контроль за обеспечением возврата кредита.

В соответствии со ст. 432 ГК РФ договор считается заключенным, если между сторонами в требуемой в подлежащих случаях форме достигнуто соглашение по всем существенным условиям договора.[2]

Существенными являются условия о предмете договора, условия, которые названы в законе или иных правовых актах как существенные или необходимые для договора данного вида, а также все те условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение.

Таким образом, следуя норме права об основных положениях о заключении договора, необходимо определить существенные условия для договора о кредитовании, поскольку признание договора незаключенным (при отсутствии в нем существенных условий) влечет за собой последствия недействительности сделки.

Остановимся на необходимых (существенных) условиях кредитного договора. К ним относятся: предмет договора; цель кредитования; размер кредита; срок, на который предоставляется кредит; условия выдачи и погашения кредита, процентные ставки за пользование кредитом; способы обеспечения кредитного обязательства.[6]

Кредиты подразделяются на:

- краткосрочные, предоставленные банком сроком до года;

- долгосрочные, предоставленные на срок более года.

Кредиты могут быть предоставлены: предприятиям, организациям, учреждениям; другим банкам, или полученные от коммерческих банков, а также в порядке размещения централизованных кредитных ресурсов или под целевые программы от Центробанка; гражданам на потребительские цели.

В соответствии с Планом счетов учет предоставленных кредитов ведется по видам ссуд, по срокам, по обеспечению.

По видам ссуд можно выделить кредиты:

- целевые;

- кредитные линии;

- овердрафт на временный разрыв в платежном обороте.

По срокам разделяются кредиты, предоставленные на срок:

- 1 день; - от 91 до 180 дней;

- от 2 до 7 дней; - от 181 дня до 1 года;

- от 8 до 30 дней; - от 1 года до 3 лет;

- от 31 до 90 дней; - свыше 3 лет.

По обеспечению учет ведется отдельно по предоставленным и полученным кредитам.

Учет предоставленных кредитов ведется на открываемых клиентом ссудных счетах по каждому объекту кредитования. На отдельных балансовых счетах ведется учет краткосрочных ссуд, выданных одному клиенту. По дебету счета отражается сумма выданной ссуды, по кредиту - ее погашение. Учет кредитов ведется на синтетических и аналитических счетах.

Синтетический учет ведется на активных ссудных балансовых счетах в зависимости от правовой структуры заемщика.

Внутри счетов 1-го порядка в синтетическом учете по счетам 2-го порядка учет строится в зависимости от срока. Аналитический учет ссудных операций ведется на отдельных лицевых счетах, открываемых каждому заемщику и по каждому кредитному договору. Номер лицевого ссудного счета имеет 20 знаков.

К номерам синтетических счетов 1-го и 2-го порядка добавляются: код валюты - 3 знака; защитный ключ - 1 знак; номера отделений, не имеющих корреспондентских счетов - 4 знака; номер лицевого счета - 7 знаков.[5]

1.2 Основные принципы банковского кредитования

Банковское кредитование предприятий и других организационно-правовых структур на производственные и социальные нужды осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования. Последние представляют собой основу, главный элемент системы кредитования, поскольку отражают сущность и содержание кредита, а также требования объективных экономических законов, в том числе и в области кредитных отношений.[8]

К принципам кредитования относятся: качества заемщика, целевое назначение, срочность возврата, дифференцированность, обеспеченность и платность.

Качества заемщика. Коммерческие банки оперируют в основном заемным капиталом, значительная часть которого может быть востребована владельцами в краткие сроки и без предварительного уведомления. Рассматривая заявку на получение ссуды, банк всегда должен учитывать перспективу погашения обязательств перед вкладчиками. Поэтому перед тем как выдать кредит, необходимо оценить связанный с ним риск и, в первую очередь, вероятность непогашения ссуды в срок. Сохранность основной суммы долга - таков один из главных принципов, который всегда должен соблюдаться при проведении банком кредитных операций. При получении заявки на кредит, банк должен изучить не только разные аспекты кредитной сделки, но и дать оценку персональных качеств заемщика, будь то частное лицо или руководитель фирмы. В этой связи необходимо ответить на следующие вопросы:

- кто он?

- может ли он погасить взятое обязательство?

- каков риск потери капитала при выдаче ссуды данному заемщику?

Оценивая личность клиента, банк в первую очередь сосредотачивает внимание на следующих моментах: порядочность и честность, профессиональные способности. Эти ключевые качества клиента, имеют для банка первостепенное значение.[3]

Целевое назначение. Первый вопрос, который интересует банк: “Для чего берется ссуда?”. Цель кредита зависит от категории заемщика. Если это частное (физическое) лицо, то оно берет потребительскую ссуду на покупку недвижимости, товаров длительного пользования или же персональный кредит для погашения долгов, выплата взносов за учебу. Если речь идет о предпринимателях, то цели кредита будут существенно изменяться: им требуется капитал для финансирования капитальных затрат, покупки оборудования, сырья и материалов, выплаты заработанной платы персоналу, погашение срочных обязательств.[7]

Цель кредита служит важным индикатором степени риска, связанного с выдачей ссуды. Банк, например, избегает выдачи ссуд для спекулятивных операций, так как погашение зависит от исхода сомнительных, а иногда и запрещенных законом сделок и, следовательно, несет высокий риск. При выдаче кредита фирме банк учитывает частоту банкротств в данной отрасли, и, естественно, проявляет осторожность в отношении предприятий, действующих в нестабильных отраслях.

Цель определяет и форму кредита. Так, если заемщик с помощью ссуды стремится преодолеть кратковременный разрыв между поступлением средств и платежами, то наиболее подходящей формой кредита является овердрафт.

Финансирование капитальных затрат требует других форм кредитования, например, срочной ссуды.[4]

Возвратность является той особенностью, которая отличает кредит как экономическую категорию от других экономических категорий товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может существовать. Возвратность является неотъемлемой чертой кредита, его атрибутом.

Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть, не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок, т. е. в нем находит конкретное выражение фактор времени. И, следовательно, срочность есть временная определенность возвратности кредита. Срок кредитования является предельным временем нахождения ссуженных средств в хозяйстве заемщика и выступает той мерой, за пределами которой количественные изменения во времени переходят в качественные: если нарушается срок пользования ссудой, то искажается сущность кредита, он теряет свое подлинное назначение, что отрицательно сказывается на состоянии денежного обращения в стране. Подтверждением этому является современное положение с денежным обращением в стране, на которое наряду с другими факторами определенное воздействие оказала и практика длительного нарушения принципа срочности в кредитовании отдельных отраслей и затрат при планово- централизованной системе управления.

С переходом на рыночные условия хозяйствования этому принципу кредитования придается, как никогда, особое значение. Во-первых, от его соблюдения зависит нормальное обеспечение общественного воспроизводства денежными средствами, а соответственно его объемы, темпы роста. Во-вторых, соблюдение этого принципа необходимо для обеспечения ликвидности самих коммерческих банков. Принципы организации их работы не позволяют вкладывать им привлеченные кредитные ресурсы в безвозвратные вложения. В-третьих, для каждого отдельного заемщика соблюдение принципа срочности возврата кредита открывает возможность получения в банке новых кредитов, а также позволяет соблюсти свои хозрасчетные интересы, не уплачивая повышенных процентов за просроченные ссуды. Сроки кредитования устанавливаются банком исходя из сроков оборачиваемости кредитуемых материальных ценностей и окупаемости затрат, но не выше нормативных.[6]

С принципом срочности возврата кредита очень тесно связаны два других принципа кредитования, такие, как дифференцированность и обеспеченность.

Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на его получение. Кредит должен предоставляться только тем хозорганам, которые в состоянии его своевременно вернуть. Поэтому дифференциация кредитования должна осуществляться на основе показателей кредитоспособности, под которой понимается финансовое состояние предприятия, дающее уверенность в способности и готовности заемщика возвратить кредит в обусловленный договором срок. Эти качества потенциальных заемщиков оцениваются посредством анализа их баланса на ликвидность, обеспеченность хозяйства собственными источниками, уровень его рентабельности на текущий момент и в перспективе.[9]

Оценка кредитоспособности хозорганов, испрашивающих кредит, проводимая банками до заключения кредитных договоров, дает им возможность в определенной степени подстраховать себя от риска несвоевременного возврата кредита (и связанных с этим для банков убытков) и, следовательно, предвосхитить соблюдение хозорганами принципа срочности кредитования.

Дифференциация кредитования, исходя из кредитоспособности хозорганов, препятствует покрытию их потерь и убытков за счет кредита и служит необходимым условием его нормального функционирования на основах возвратности и платности. Своевременность возврата кредита находится в тесной зависимости не только от кредитоспособности заемщиков, но и от обеспеченности кредита.

До недавнего времени принцип обеспеченности кредита трактовался нашими экономистами очень узко: признавалась лишь материальная обеспеченность кредита. Это означало, что ссуды должны были выдаваться под конкретные материальные ценности, находящиеся на различных стадиях воспроизводственного процесса, наличие которых на протяжении всего срока пользования ссудой свидетельствовало об обеспеченности кредита и, следовательно, о реальности его возврата. Между тем в мировой банковской практике видами кредитного обеспечения кроме материальных ценностей, оформленных залоговым обязательством, выступают гарантии и поручительства платежеспособных соответственно юридических и физических лиц, а также страховые полисы оформленного заемщиками в страховой компании риска непогашения банковского кредита. Причем не только одна, но и все перечисленные формы юридических обязательств одновременно могут служить обеспечением выдаваемого хозоргану банком кредита. Лишь с принятием Закона “О банках и банковской деятельности” коммерческие банки Российской Федерации получили возможность выдавать своим клиентам кредиты под различные формы обеспечения кредита. Таким образом, в современных условиях, говоря об обеспеченности ссуд, следует иметь в виду наличие у заемщиков юридически оформленных обязательств, гарантирующих своевременный возврат кредита: залогового обязательства, договора-гарантии, договора- поручительства, договора страхования ответственности непогашения кредита. [8]

Обеспечение обязательств по банковским ссудам в одной или одновременно нескольких формах предусматривается обеими сторонами кредитной сделки в заключаемом между собой кредитном договоре.

Принцип платности кредита означает, что каждое предприятие-заемщик должно внести банку определенную плату за временное позаимствование у него для своих нужд денежных средств. Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм банковского процента. Ставка банковского процента -- это своего рода “цена” кредита. Платность кредита призвана оказывать стимулирующее воздействие на хозяйственный (коммерческий) расчет предприятий, побуждая их на увеличение собственных ресурсов и экономное расходование привлеченных средств. Банку платность кредита обеспечивает покрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлеченные в депозиты чужие средства, затрат по содержанию своего аппарата, а также обеспечивает получение прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования (резервного, уставного) и использования на собственные и другие нужды.

Совокупное применение на практике всех принципов банковского кредитования позволяет соблюсти как общегосударственные интересы, так и интересы обоих субъектов кредитной сделки банка и заемщика.[3]

2. Оценка последствий роста просроченной задолженности коммерческим банкам.

2.1 Состояние банковского сектора на текущий момент.

банк кредит задолженность

Рост просроченной задолженности по кредитам стал главной проблемой для банков. Среди крупнейших банков по величине кредитного портфеля доля этого показателя варьируется от 0,9% в Транскредитбанке до 9,9% в МДМ-Банке. Данные представлены на рис. 1.

Рис. 1. Доля просроченной задолженности в структуре выданных банками кредитов

Сравнительно невысокую долю просроченной задолженности имеют Банк Санкт-Петербург, Банк Москвы, Россельхозбанк и Юникредит Банк (в пределах 2% от выданных кредитов). Наиболее высоки невозвраты МДМ-Банка и Альфа-Банка (9,9 и 9,2% соответственно).

В целом же по системе, объем просроченной задолженности на 1 марта составлял 3,3%, по данным ЦБ РФ, или около 600 млрд рублей в денежном выражении.

Однако реальный уровень проблемных кредитов расходится с официальными данными, поскольку в российской отчетности в качестве просроченной задолженности отражаются только неполученные платежи по кредитам, в то время как риск невозврата распространяется на всю ссуду целиком. По мнению экспертов, уровень просроченной задолженности на настоящий момент уже около 10%.[7]

Одним из факторов резкого роста просроченной задолженности является невозврат кредитов реальным сектором. Объем просроченной задолженности по корпкредитам увеличился в 2,9 раз и ее доля достигла 2,4%, по кредитам физических лиц - в 1,4 раза и доля составила 4,1%. Данные представлены на рис. 2.

Рис. 2. Доля просроченных кредитов в портфеле

В настоящее время по кредитам способны расплачиваться лишь половина предприятий в машиностроении, химической и нефтехимической отраслях и лесной промышленности. В металлургии платежеспособность - 85%, легкой промышленности - 80%, пищевой - 74%, в производстве стройматериалов - менее 30%. Данные представлены на рис. 3.

Рис. 3.Доля предприятий в отраслях, способных расплачиваться по кредитам

Опасаясь этих прогнозов, банки наращивают резервы по возможным потерям по ссудам. На это направляется всё большая часть чистой прибыли банков и сейчас резервы по всей банковской системе уже превышают 1 трлн рублей. Это так называемая «подушка безопасности» для банков. Тем не менее, темп роста просроченной задолженности опережает темп роста резервов (117% против 113%), что ведет к снижению коэффициента покрытия резервами просроченной задолженности. Данные представлены на рис. 4.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рис. 4. Динамика резервов и просрочки

Если так пойдет и дальше, то резервы в скором времени перестанут покрывать официальную просрочку. В этом случае многим банкам нужна будет докапитализация, так как увеличение объемов резервирования сметет всю чистую прибыль банков.

2.2 Оценка роста просроченной задолженности

Вообще мнения экспертов расходятся в оценках роста просроченной задолженности у банков. По самым пессимистичным сценариям эта цифра может достигнуть 30 и даже 40%. Несмотря на то, что цифры кажутся устрашающими, по оценке Международного валютного фонда, проблемные кредиты во время финансовых кризисов достигают в среднем 34%. В России в 1998 году этот показатель составил 40%. Однако верить в рост просрочки до 40% аналитики не спешат, считая, что пока эта цифра выглядит очень завышенной. И склоняются к тому, что размер просроченной задолженности не превысит 20%. Но даже при таком уровне многим банкам придется уйти с рынка из-за недостаточности капитала.

Существует и такое мнение, что даже в самый пик доля «плохих» кредитов не превысит 10%, а к концу года ситуация и вовсе стабилизируется.

По нашему мнению, такой прогноз маловероятен. В начале 2009 года многие банки проводили политику перекредитования. Когда предприятия брали дорогие кредиты под 20-25% на выплату ранее предоставленных под 8%. С учетом прогноза Минэкономразвития макроэкономической ситуации в стране, существенного улучшения положения реального сектора ожидать не приходится, следовательно, дальнейший рост просроченной задолженности еще ожидает банки. Мы ожидаем ее увеличение, как минимум, вдвое. Это будет приходиться на 3 квартал 2009 года, так как дорогие кредиты в начале года, в основном, выдавались на 6 или 9 месяцев.

Мы провели анализ динамики резервов и просроченной задолженности по кредитам.

Предположив, что темп роста коэффициента покрытия просроченной задолженности резервами будет также равен 70%, как и по отношению к 2008 году, мы получили, что коэффициент покрытия на 1 января 2010 года составит 1,3. При этом размер просроченной задолженности на эту же дату достигнет почти 2 трлн рублей, исходя из ежемесячного темпа роста в 117%, который мы наблюдали в течение I квартала 2009 года.

Даже оптимистичный рост уровня просроченных задолженностей сведет прибыль банковского сектора на нет. Особенно плохо придется банкам, проводившим агрессивную политику кредитования.

Совершенно очевидно, что произойдет реструктуризация банковского сектора, т.е. соотношение крупных банков к мелким будет увеличено. Это, во-первых, обуславливается волной банкротств, под которую, прежде всего, попадут мелкие банки. Во-вторых, из-за слияния банков и поглощения крупными мелких.

Понятно, что высокий уровень просроченной задолженности самым негативным образом отразится на качестве активов банков и на динамике ключевых финансовых показателей кредитных структур.

Российский банковский сектор уже практически лишился ресурсной базы для кредитования в рублях на срок более одного года. Поэтому все крупные кредитные организации будут вынуждены сконцентрироваться на борьбе с чрезмерными рисками при формировании кредитных портфелей и проведении операций с ценными бумагами.

3. Методы борьбы, с проблемой просроченной задолженностью клиентов коммерческим банкам

Предотвратить эти события возможно действиями в двух основных направлениях. Во-первых, это создание банка «плохих» активов, т.е. отдельного механизма работы с проблемными активами, куда они будут стекаться изо всех банков. Данная процедура предполагает продажу так называемых «токсичных активов» в такого рода банк, однако с обязательством последующего их выкупа. На данный момент это предложение находится на рассмотрении Правительства РФ, хотя до сих пор министры выступали против идеи создании отдельной структуры, которая займется выкупом и последующей продажей на рынке проблемных активов. Такой вариант был предложен Агентством по страхованию вкладов на базе зарубежного опыта. Банк «плохих активов» был создан в Ирландии, в настоящее время проект рассматривается Правительством Германии, где планируется создать два подобных банка. Один из них займется невозвратами по земельным кредитам, а другой - прочими «токсичными активами».

Альтернативный вариант - это докапитализация банковской системы государством. Решение проблемы по этой схеме предусматривает несколько вариантов, одним из которых является вливание денег в банковский сектор.

Однако на поддержку со стороны государства смогут рассчитывать далеко не все банки. Согласно расчетам Сбербанка, из-за необходимости формировании резервов вливания в капитал банков потребуются уже при 10%-ной просрочке (202 млрд. руб.). Если, как предполагает глава Сбербанка Герман Греф, проблемные кредиты уже достигли данного уровня, в докапитализации на общую сумму 170 млрд. руб. на сегодняшний день нуждаются 22 банка из топ-30. При просрочке в 20% банкам нужно будет 1,2 трлн. руб. в капитал (в том числе 910 млрд. руб. - 27 крупнейшим банкам). В случае увеличения просрочки до 30%, банкам потребуется увеличить капитал на 2,7 трлн. руб. (из них 2,2 трлн. руб. - 29 банкам из топ-30).

Банк России предлагает увеличивать уставный капитал банков за счет государственных облигаций. Это могут быть специально выпущенные облигации федерального займа. Таким образом, регулятор решает сразу две проблемы - повышение капитализации банковского сектора и насыщение его дополнительной ликвидностью. Преимущество данного способа в том, что он не потребует дополнительных затрат из бюджета, в отличии от вливания чистых денег в банковский сектор. Последнее, как показывает практика зарубежных стран, не позволяет решить проблему банков.

Заключение

Рост просроченной задолженности по кредитам стал главной проблемой для банков. Среди крупнейших банков по величине кредитного портфеля доля этого показателя варьируется от 0,9% в Транскредитбанке до 9,9% в МДМ-Банке. В целом же по системе, объем просроченной задолженности на 1 марта составлял 3,3%, по данным ЦБ РФ, или около 600 млрд. рублей в денежном выражении.

Однако реальный уровень проблемных кредитов расходится с официальными данными, поскольку в российской отчетности в качестве просроченной задолженности отражаются только неполученные платежи по кредитам, в то время как риск невозврата распространяется на всю ссуду целиком. По мнению экспертов, уровень просроченной задолженности на настоящий момент уже около 10%.

Одним из факторов резкого роста просроченной задолженности является невозврат кредитов реальным сектором. В настоящее время по кредитам способны расплачиваться лишь половина предприятий в машиностроении, химической и нефтехимической отраслях и лесной промышленности.

Опасаясь этих прогнозов, банки наращивают резервы по возможным потерям по ссудам. На это направляется всё большая часть чистой прибыли банков и сейчас резервы по всей банковской системе уже превышают 1 трлн рублей. Это так называемая «подушка безопасности» для банков. Тем не менее, темп роста просроченной задолженности опережает темп роста резервов. Если так пойдет и дальше, то резервы в скором времени перестанут покрывать официальную просрочку. В этом случае многим банкам нужна будет докапитализация, так как увеличение объемов резервирования сметет всю чистую прибыль.

Вообще мнения экспертов расходятся в оценках роста просроченной задолженности у банков. По самым пессимистичным сценариям эта цифра может достигнуть 30 и даже 40%.

Существует и такое мнение, что даже в самый пик доля «плохих» кредитов не превысит 10%, а к концу года ситуация и вовсе стабилизируется.

Мы ожидаем ее увеличение, как минимум, вдвое. Это будет приходиться на 3 квартал 2009 года, так как дорогие кредиты в начале года, в основном, выдавались на 6 или 9 месяцев.

Даже оптимистичный рост уровня просроченных задолженностей сведет прибыль банковского сектора на нет. Совершенно очевидно, что произойдет реструктуризация банковского сектора, т.е. соотношение крупных банков к мелким будет увеличено. Это, во-первых, обуславливается волной банкротств, под которую, прежде всего, попадут мелкие банки. Во-вторых, из-за слияния банков и поглощения крупными мелких.

Понятно, что высокий уровень просроченной задолженности самым негативным образом отразится на качестве активов банков и на динамике ключевых финансовых показателей кредитных структур.

Предотвратить эти события возможно действиями в двух основных направлениях. Во-первых, это создание банка «плохих» активов, т.е. отдельного механизма работы с проблемными активами, куда они будут стекаться изо всех банков. На данный момент это предложение находится на рассмотрении Правительства РФ, хотя до сих пор министры выступали против идеи создании отдельной структуры, которая займется выкупом и последующей продажей на рынке проблемных активов.

Альтернативный вариант - это докапитализация банковской системы государством. Решение проблемы по этой схеме предусматривает несколько вариантов, одним из которых является вливание денег в банковский сектор.

Итак, каким бы не оказался к концу года в России объем просроченной задолженности по банковским кредитам, он в любом случае будет тормозить восстановление нормального кредитования в стране. Выход из кризиса будет непростым, его последствием будет значительное изменение банковской системы РФ.

Список использованной литературы

1. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности».

2. Гражданский кодекс РФ.

3. Адибеков М. Г. Кредитные операции: классификация, порядок привлечения и учет. - М.: АО “Консалтбанкнр”, 2005.

4. Аленичев В. В. Страхование кредитных и валютных рисков. - М.: ЮКИС, 2003.

5. Ачкасов А. И. Активные операции коммерческих банков. - М.: АО “Консалтбанкир”, 2004.

6. Бюллетень банковской статистики. - М.: Управление статистики ЦБ РФ, 2006 - 2007.

7. Пратт Л. Обманные операции в банковском деле. Их выявление и предупреждение. - М.: Перспектива, 2000.

8. Текущие тенденции в денежно-кредитной сфере. Статистико-аналитические материалы. - М.: ЦБ РФ, Прайт, 2006.

9. Усоскин В. М. Современный коммерческий банк: управление ч операции. - М.: ИПЦ “Базар-Ферро”, 2004.

10. www.bankir.ru

11. www.cbr.ru

Размещено на Allbest.ru