Кредитование физических лиц

Размещено на http://www.allbest.ru/

ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА 1. БАНКОВСКОЕ КРЕДИТОВАНИЕ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ: ПОНЯТИЕ, ЭКОНОМИЧЕСКАЯ, СУЩНОСТЬ, КЛАССИФИКАЦИЯ КРЕДИТОВ

1.1 КЛАССИФИКАЦИЯ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИХ ССУД, ПРЕДОСТАВЛЯЕМЫХ БАНКАМИ ЗАРУБЕЖНЫХ СТРАН

1.2 ВИДЫ КРЕДИТОВ, ВЫДАВАЕМЫХ НАСЕЛЕНИЮ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

ГЛАВА 2. ПОРЯДОК ОФОРМЛЕНИЯ И ВЫДАЧИ КРЕДИТОВ НАСЕЛЕНИЮ

2.1 ПРОЦЕДУРА ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ ДОКУМЕНТОВ ДЛЯ ВЫДАЧИ КРЕДИТОВ ФИЗИЧЕСКИМ ЛИЦАМ

2.2 МЕТОДИКА АНАЛИЗА ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ ФИЗИЧЕСКОГО ЛИЦА КАК КРЕДИТОПОЛУЧАТЕЛЯ

2.3 ФОРМЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ИСПОЛНЕНИЯ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ ПО ВОЗВРАТУ КРЕДИТОВ

2.4 ПРИНЯТИЕ РЕШЕНИЯ О ВОЗМОЖНОСТИ ВЫДАЧИ КРЕДИТА

2.5 ОРГАНИЗАЦИЯ ВЫДАЧИ КРЕДИТА И ЕГО ПОГАШЕНИЯ

ГЛАВА 3. ОСОБЕННОСТИ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В РАМКАХ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ПРОГРАММ

3.1 УСЛОВИЯ И ПОРЯДОК ВЫДАЧИ КРЕДИТОВ НА ПРИОБРЕТЕНИЕ ДОМАШНЕГО ИМУЩЕСТВА И ТОВАРОВ ПЕРВОЙ НЕОБХОДИМОСТИ

3.2 ЛЬГОТНОЕ КРЕДИТОВАНИЕ ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

ПРИЛОЖЕНИЯ

ВВЕДЕНИЕ

В современных условиях развития экономики Республики Беларусь актуальность выбранной темы курсовой работы «Кредитование физических в современных условиях» очевидна.

Формируя экономическую политику, любое государство определяет приоритетные направления в своем развитии. При этом важно особое внимание уделять не только стимулированию деятельности субъектов хозяйствования, но и созданию возможностей для удовлетворения различных потребностей населения.

В настоящее время экономика Республики Беларусь носит ярко выраженный социальный характер, что проявляется в постоянной поддержке частных лиц.

Одним из важнейших направлений реализации экономической политики является кредитование населения, занимаясь предоставлением ссуд, коммерческие банки дают возможность различным категориям граждан удовлетворять их разнообразные потребности, что снижает социальную напряженность в обществе.

Каждый человек стремится приобрести в личное пользование различные дорогостоящие товары, нуждается в улучшении жилищных условий, желает удовлетворить культурные социальные потребности. Однако на всегда может себе это позволить в виду низких доходов и невозможности накоплений сбережений. Поэтому важной задачей коммерческих банков на данном этапе является предоставление возможности решения этих проблем.

Целью данной курсовой работы является теоретическое обоснование и уточнение экономической сущности потребительского кредитования, а также исследование практических аспектов реализации кредитной политики коммерческого банка в области предоставления кредитных услуг населению.

Для достижения цели исследования были поставлены и последовательно решены следующие задачи:

исследование понятия и экономической сущности потребительского кредитов;

изучение классификации кредитов населению как в отечественной практике, так и за рубежом;

рассмотрение механизма предоставления кредитов физическим лицам;

изучение методики анализа платежеспособности физических лиц как кредитополучателей;

выявление особенностей реализации государственных программ в области льготного кредитования.

Предметом исследования курсовой работы являются теоретические и практические вопросы состояния и развития рынка потребительского кредита в условиях экономики различных стран.

Объектом исследования является существующий механизм кредитования.

Информационной базой курсовой работы выступили специальная экономическая литература, нормативные акты законодательных и исполнительных органов Республики Беларусь.

Методологической основой являются:

Банковский кодекс Республики Беларусь №441-3 от 25 октября 2000 года.

Правила размещения банками Республики Беларусь №116 от 24 мая 2001 года.

Положение о кредитовании населения за счет ресурсов банка. №47.23 от 24 ноября 2000 года и др.

Теоретической основой исследования являются труды отечественных и зарубежных экономистов, а также материалы публикаций в печати.

Наиболее подробно сущность и классификация потребительских кредитов отражена в учебном пособии Пановой Г. С. «Кредитная политика коммерческого банка», а также в статье Крупнова Ю. С. «О природе банковского потребительского кредита».

Механизм предоставления кредитов физическим лицам наиболее полно раскрыт в учебнике под редакцией Кравцовой Г. И. «Организация деятельности коммерческого банка». В материалах периодической печати наибольшее внимание уделяется исследованию отдельных стадий кредитного процесса. («Скоринговый метод оценки кредитоспособности частных лиц», «Оценка кредитоспособности индивидуального кредитополучателя при кредитовании жилищного строительства» и др.).

В целом в учебниках и учебных пособиях в основном уделяется внимание раскрытию теоретических аспектов кредитования, в то время как материалы публикаций в печати показывают практические особенности кредитования населения. А возникающие в процессе кредитования проблемы и противоречия разрешаются с помощью нормативно-правовых актов, разрабатываемых как Национальным банком Республики Беларусь, так и отдельными коммерческими банками самостоятельно.

В процессе исследования применялись следующие общенаучные методы:

анализ;

синтез;

сравнение;

системный подход и др.

Предложенная курсовая работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников и приложений.

Объем работы составляет страниц.

ГЛАВА 1. БАНКОВСКОЕ КРЕДИТОВАНИЕ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ: ПОНЯТИЕ, ЭКОНОМИЧЕСКАЯ, СУЩНОСТЬ, КЛАССИФИКАЦИЯ КРЕДИТОВ

Размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности, то есть кредитование, является одной из операций, осуществляемых банками в соответствии со статьей 14 Банковского кодекса Республики Беларусь №441-3 от 25 октября 2000г.

Существует большое количество определений кредита как одной из активных операций банка. Например, Шевлюков А.П. определяет понятие банковского кредита как «движение заемного капитала, который выдается банками за плату на условиях обеспеченности, платности, возвратности и срочности»[25, с.251].

Кредитные операции составляют основу активной деятельности коммерческих банков, поскольку:

во-первых, их успешное осуществление ведет к получению основных доходов, способствует повышению надежности и устойчивости банков;

во-вторых, банки призваны аккумулировать собственные и привлеченные ресурсы для кредитования инвестиций в развитие экономики страны;

в-третьих, эта деятельность при ее успешном осуществлении приносит прибыль всем ее участникам[20, с.5].

В мировой практике отсутствует единая классификация банковских кредитов, так как распространение их всевозможных форм зависит от уровня экономического развития страны, ее традиций, исторически сложившихся способов предоставления ссуд и их погашения и укоренившихся стереотипов в сознании населения.

Применительно к нашей теме интерес представляют два классификационных признака: по группам заемщиков и по назначению.

По группам заемщиков выделяют: кредит государственным структурам, субъектам народного хозяйства, населению.

По назначению кредит бывает: бюджетный, инвестиционный, промышленный, торговый, сельскохозяйственный, потребительский [22, с.135].

На протяжении многих веков банковский потребительский кредит был слабо развит в обществе, что было обусловлено целым рядом объективных и субъективных причин. Вплоть до Второй мировой войны коммерческие банки развитых капиталистических стран почти не предоставляли населению денежные ссуды на потребительские цели. Первыми вступили на этот путь коммерческие банки США. Еще в 1920--1930 гг. группа из нескольких банков, возглавляемая одним из предшественников нью-йоркских "Сity-Согр" и "Ваnk оf Аmеriса", создала у себя отделы потребительского кредита. Первоначально эта банковская группа предоставляла займы частным лицам на такие цели, как оплата медицинской помощи, стоматологических услуг, обучения и т.п., но затем приступила и к выдаче ссуд на покупку в рассрочку потребительских товаров. После окончания войны сектор потребительского кредита стал одним из наиболее быстроразвивающихся сегментов рынка кредитных услуг коммерческих банков [16, с.2].

В других западных странах бум в области банковского кредитования потребительских нужд населения начался в конце 50-х годов. Теперь же банковский потребительский кредит получил широкое распространение практически во всех экономически развитых странах и во многих странах "третьего мира". Причем в ведущих капиталистических странах сфера приложения данного кредита существенно расширилась и роль домашних хозяйств как ссудозаемщиков в последние десятилетия несоизмеримо возросла. Уже в начале 90-х годов, во Франции и в ФРГ домашние хозяйства почти сравнялись по сумме получаемых ссуд с деловыми предприятиями, а в США даже превзошли их по этому показателю, выйдя на первое место [16, с.2].

В отечественной практике под потребительским кредитом понимают кредит, который выдается населению для удовлетворения его потребительских потребностей[25, с.277].

В соответствии с пунктом 1.2 Положения о кредитовании населения за счет ресурсов банка №47.23 от 24 ноября 2000 г., кредит населению -- денежные средства, предоставляемые физическим лицам на условиях срочности, платности, обеспеченности, возвратности и целевого использования денежных средств.

В России к потребительским ссудам относят любые виды ссуд, предоставляемые населению, в том числе ссуды на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные ссуды, ссуды на неотложные нужды и прочие. В западной банковской практике потребительские ссуды определяются несколько иначе, а именно к ним относят ссуды предоставляемые частным заемщикам для приобретения потребительских товаров и оплаты соответствующих услуг[6, с.261].

Основными клиентами--заемщиками коммерческих банков в части потребительских займов являются служащие и другие физические лица, имеющие постоянную работу и регулярные денежные доходы в виде заработной платы, арендной платы, ежегодной ренты и различных премиальных выплат.

В цивилизованном мире основными кредиторами домашних хозяйств являются отечественные коммерческие банки и дочерние структуры иностранных коммерческих банков, действующие на территории той или иной страны.

Кроме коммерческих банков кредиторами частных лиц могут быть центральные банки. Но эта кредитная функция не свойственна эмиссионным институтам, которые по определению не могут быть главными кредиторами домашних хозяйств. Тем не менее, некоторые центральные банки тоже выступают в роли кредиторов населения. На практике это происходит при предоставлении эмиссионными институтами собственному персоналу потребительских кредитов, например ипотечных жилищных ссуд.

Так, Австрийский национальный банк (АНБ) предоставляет своим сотрудникам беспроцентные целевые ссуды на приобретение домов или квартир. Причем целевое использование таких ссуд очень строго контролируется администрацией АНБ. Банк России также выдает персоналу потребительские ссуды. Банк Франции через свои филиалы предоставляет частным лицам ссуды, которые обеспечиваются в основном залогом ценных бумаг.

В то же время отдельные эмиссионные банки перестали практиковать выдачу собственному персоналу каких-либо потребительских ссуд. В 2000 г. Банк Англии прекратил выдавать своим сотрудникам льготные ипотечные ссуды, мотивируя это тем, что эмиссионный институт не должен ограждать собственный персонал от последствий принимаемых руководством Банка решений о повышении процентных ставок по своим операциям.

Банковский потребительский кредит, занимая особое место среди других функциональных форм банковского кредита, играет специфическую роль в процессе расширенного воспроизводства, которую трудно охарактеризовать однозначно. Вместе с банковской ссудой денег, банковской ссудой капитала и банковским инвестиционным кредитом банковский потребительский кредит служит важнейшим инструментом, обеспечивающим непрерывность всего процесса расширенного воспроизводства, кругооборота основного и оборотного капитала деловых предприятий, основных и оборотных средств домашних хозяйств, а также рабочей силы владельцев этих хозяйств.

Банковский потребительский кредит способствует ускорению процессов реализации товаров и услуг промежуточным и конечным потребителям, способствует повышению платежеспособного спроса на товары и услуги со стороны одного из секторов экономики -- домашних хозяйств. Будучи важнейшим инструментом реальных и финансовых инвестиций частных лиц, он, в конечном счете, содействует укреплению и расширению материально-технической и финансовой базы национальных домашних хозяйств, а также наращиванию самого "человеческого капитала", развитию человеческого фактора, что имеет исключительно важное значение в условиях все более возрастающих темпов научно-технического прогресса.

Вместе с тем перекредитование банками потребителей и сравнительно высокая стоимость соответствующих банковских ссуд могут способствовать усилению финансового давления на домашние хозяйства и обременению их чрезмерным кредитным долгом, что нередко влечет за собой разорение и банкротство этих хозяйств.

В ФРГ, например, в первой половине 90-х годов насчитывалось свыше 1,5 млн. немцев, чрезмерно обремененных различными кредитными долгами, поскольку им было крайне сложно выплатить кредиторам все свои долги по полученным займам. В США с начала 90-х годов картотеки судов стали ежегодно увеличиваться почти на 1 млн. дел о личных банкротствах американцев. Поэтому во многих цивилизованных странах приняты специальные законы о потребительском кредите, направленные на защиту экономических интересов национальных домашних хозяйств как конечных потребителей[16, с.3].

1.1 КЛАССИФИКАЦИЯ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИХ ССУД, ПРЕДОСТАВЛЯЕМЫХ БАНКАМИ ЗАРУБЕЖНЫХ СТРАН

Одной из особенностей современной системы кредитования индивидуальных заемщиков является разнообразие видов ссуд.

При банковском потребительском кредите заемщиками являются физические лица, а кредиторами -- кредитные учреждения. Между банком и населением может существовать посредник, например, торговая организация. Таким образом, можно выделить прямой и косвенный банковский кредит.

При предоставлении прямого банковского кредита заключается кредитный договор между банком и заемщиком -- пользователем ссуды.

В случае косвенного банковского кредита кредитный договор заключается между клиентом и магазином, который в последующем порядке получает ссуду в банке. О распространенности подобной формы кредитования свидетельствует тот факт, что в настоящее время свыше 60% ссуд, выдаваемых американцам на приобретение автомобиля, представляют собой косвенный кредит[23, с.238].

Подобно банковской ссуде денег потребительский кредит может предоставляться банковскими институтами физическим лицам под то или иное обеспечение либо вообще без какого-либо кредитного обеспечения, как это имеет место при банковской ссуде капитала.

В зарубежной и отечественной практике персональный кредит выдается банками индивидуальным заемщикам преимущественно под какое-либо обеспечение, что во многом связано с высоким уровнем кредитного риска. Как правило, банки предоставляют эти кредиты индивидуальным заемщикам под залог (заклад) их движимого и недвижимого имущества, например жилых домов, ценных бумаг, чаще всего государственных, денежных средств на депозитных счетах в банках.

В то же время иностранные коммерческие банки нередко предоставляют кредит частным лицам и без какого-либо обеспечения, т.е. по сути дела бланковый (необеспеченный) кредит. Обычно бланковые ссуды выдаются банками тем частным лицам, которые имеют собственные жилые дома, постоянную работу на протяжении многих лет и своевременно погашали свои долги магазинам и банкам. Но необеспеченные потребительские ссуды предоставляются банками индивидуальным заемщикам в основном на очень короткие сроки в связи с более высоким уровнем риска подобных кредитных сделок.

По сравнению с негарантируемыми индивидуальными кредитами, как, например, займы по кредитным карточкам, гарантированные потребительские кредиты, как, например, ссуды, выдаваемые банками под жилье или автомобили, обычно имеют значительно более низкие процентные ставки. Так, в США, займы сроком на 20 лет под закладную на дом имеют процентную ставку около 9,25% годовых. А средняя необеспеченная ссуда по кредитной карточке, подлежащая погашению, как правило, в течение двух лет, обходится индивидуальному заемщику в 18% годовых. Когда национальное правительство ограничивает процентные ставки, банки как кредиторы реагируют на это уменьшением собственного риска, предоставляя потребительские ссуды только тем лицам, которые обладают хорошей "кредитной репутацией". Если же кредитные ограничения усиливаются, то предоставление банками потребительских ссуд нередко приостанавливается[16,с.1].

Крупнов Ю.С. в зависимости от экономического содержания банковские потребительские ссуды разделяет на четыре группы.

Первую довольно большую группу банковских потребительских ссуд составляют ссуды на текущие эксплуатационные затраты домашних хозяйств (ссуды в оборотные непроизводственные фонды домохозяйств), которые отличаются от традиционных банковских потребительских ссуд по своему характеру, формам, срокам и технике предоставления, сфере приложения.

По своему характеру рассматриваемые банковские ссуды являются револьверными (от англ. revolve -- возвращаться, периодически сменять), т.е. возобновляемыми ссудами. Вначале этот возобновляемый кредит оформляется договором (соглашением), аналогичным открытию кредитной линии, в соответствии с которым банк берет на себя обязательство предоставлять кредит заемщику в пределах лимита задолженности, предусмотренного названным выше соглашением. В дальнейшем револьверный кредит выдается банком заемщику в пределах действующего лимита задолженности автоматически без заключения дополнительного соглашения между заемщиком и кредитором.

На практике объем возобновляемого кредита, предоставляемого банками частным лицам, постоянно изменяется по мере поступления средств от заемщиков в погашение ранее полученных ссуд. Одновременно происходит восстановление соответствующей кредитной линии, установленной договором между заемщиком и кредитором. Формально кредиты, предоставляемые банками домашним хозяйствам на текущие эксплуатационные затраты, носят краткосрочный характер. Но поскольку эти потребительские ссуды постоянно возобновляются, процесс их погашения нередко растягивается на несколько лет.

На Западе револьверный кредит, предоставляемый банками населению на потребительские расходы, принимает различные формы. Классическим примером такого рода банковского потребительского кредита служит так называемый кредит по открытому счету, функции которого могут выполнять текущий счет с правом овердрафта, контокоррентный счет и текущий карточный счет. Для открытия текущего счета с возможностью овердрафта, контокоррентного счета или карточного текущего счета клиент банка заполняет так называемую аппликационную форму (стандартизированное заявление или формуляр). Анализ информации, содержащейся в этом заявлении, позволяет сотрудникам банка сделать заключение об уровне платеже- и кредитоспособности частного клиента и целесообразности открытия ему одного из названных выше счетов. Признав финансовое состояние клиента удовлетворительным и получив подписанный клиентом договор, банк открывает заемщику соответствующий счет и зачисляет на него средства клиента. Затем клиент банка получает возможность использовать по собственному усмотрению выделенный кредит по открытому счету в пределах установленного лимита кредитования без предупреждения банка и без дополнительного оформления документов на выдачу ссуды. Для индивидуальных заемщиков -- это простая и удобная форма банковского кредитования.

В одних странах банки чаще предоставляют револьверный кредит частным лицам по их обычным текущим (чековым) счетам в виде овердрафта. В этом случае банк предоставляет кредит своему клиенту посредством списания средств с его текущего счета (сверх остатка средств на счете), в результате чего по данному счету образуется дебетовое сальдо.

В Великобритании, Канаде и других капиталистических странах право пользоваться овердрафтом дается лишь наиболее надежным клиентам банков. В США до недавнего времени овердрафт был вообще запрещен, но в современных условиях некоторые банки практикуют эту форму выдачи ссуд обслуживаемой частной клиентуре. Обычно соглашением между банком и клиентом устанавливаются максимальная сумма овердрафта, условия предоставления кредита, порядок и срок его погашения. При овердрафте в погашение возникшей ссудной задолженности направляются все суммы, зачисляемые на текущий счет клиента-заемщика. Проценты же за пользование такой кредитной услугой взимаются банками с заемщиков по существующим или согласованным ставкам.

В Бельгии, Германии, Франции и некоторых других странах банки для предоставления кредита частным лицам широко используют контокоррентные счета, сочетающие в себе текущие и ссудные счета. В сущности, контокоррент представляет собой единый счет, на котором ежедневно учитываются все операции банка с тем или иным клиентом. С одной стороны, на контокорренте отражаются ссуды банка и все платежи со счета, осуществляемые банком по поручению клиентов, а с другой -- поступающие в банк от клиентов в виде вкладов до востребования, средств от возврата ссуд и др. Но поскольку при этом возможна ситуация, когда обязательства владельца счета могут временно превысить его требования и на счете не будет средств для покрытия отрицательного сальдо, клиент заранее договаривается с банком о предоставлении контокоррентного кредита. Следовательно, сальдо контокоррентного счета, как и по текущему счету с правом овердрафта, может быть и дебетовым, и кредитовым. При контокоррентном кредите клиент заключает с банком формальный кредитный договор, для которого остаются в силе все обычные условия, предусматриваемые в договоре о традиционной банковской ссуде.

В зарубежной банковской практике существует несколько вариантов использования заемщиками контокоррентного кредита. В одних случаях клиент может постоянно использовать кредит на всю сумму, оговоренную в договоре. В течение определенного периода контокоррентный кредит может вообще не использоваться заемщиком, так как текущие требования владельца счета постоянно перекрывают возникающие у него обязательства. Обычно же клиент банка использует контокоррентный кредит в различном объеме в зависимости от своего финансового положения.

Разновидностью кредита по текущему счету является банковский кредит по текущим карточным счетам, открываемым банками владельцам кредитных карточек. Последние обычно выпускаются банками, присоединившимися к системам "Visa" или "Master Card". При этом частные клиенты, обслуживаемые банками, возмещают им первоначальные затраты за вхождение в ту или иную карточную систему. В рамках безналичных расчетов, осуществляемых с использованием кредитных карточек, вышеназванный кредит предоставляется банком покупателю товаров (услуг) автоматически, без его специального обращения в банк. В момент покупки товаров заемщиком используется кредитная линия, установленная банком. Лимит ее может быть изменен банком в зависимости от того, насколько осмотрительно владелец карточного счета пользуется выделенной кредитной линией и требует ли он того. Если погашение карточного кредита происходит неаккуратно и по нему возникает просроченная задолженность, банк может изъять у клиента ранее выданную ему кредитную карточку или снизить лимит до уровня, соответствующего возможностям владельца кредитной карточки. Сами кредитные карточки также периодически возобновляются, что позволяет банку систематически переоценивать уровень платеже- и кредитоспособности владельцев этих карточек.

Ко второй, весьма обширной группе банковских потребительских ссуд относятся ссуды в основные непроизводственные фонды домашних хозяйств.

Одним из старейших видов таких ссуд является ипотечный жилищный кредит. Здесь сферой приложения банковского кредита служат прежде всего капитальные затраты физических лиц, связанные со строительством и модернизацией жилых домов. На Западе такие инвестиции рассматриваются как прямые инвестиции домашних хозяйств. За рубежом ипотечный жилищный кредит, выдаваемый банками частным лицам на приобретение или строительство жилищ, выделяется в особую группу ипотечных ссуд и в категорию потребительского кредита не включается. Так, по определению Совета управляющих ФРС США, который ежемесячно публикует статистическую информацию по вопросам потребительского кредита, к последнему относится кратко- и долгосрочная задолженность физических лиц -- потребителей финансовым учреждениям, розничной торговле и прочим дистрибьюторам по ссудам, предоставленным для покупки товаров и услуг. Причем данная задолженность не включает закладные под недвижимость и ссуды на приобретение страховых полисов. Национальной статистикой Франции ипотечные жилищные ссуды также не включаются в общую сумму потребительского кредита[16, с.2].

Для ипотечного жилищного кредита характерен целый ряд специфических черт.

Обычно средний размер этого кредита значительно превышает средний размер других потребительских ссуд. С точки зрения банка данный кредит имеет как бы двойное особое обеспечение в форме залога недвижимости -- застроенных земельных участков и жилых домов, которые в практике ипотечного жилищного кредитования обычно рассматриваются как неразрывное целое. Естественно, подобные ссуды носят строго целевой характер, они предоставляются банками частным лицам на весьма длительные сроки - 25--30 лет и погашаются заемщиками по частям (в рассрочку).

На такой продолжительный срок предоставляются ипотечные жилищные ссуды в Великобритании, ФРГ и во Франции. В некоторых странах, например в Германии, коммерческие банки предоставляют долгосрочные ссуды физическим лицам не только на индивидуальное, но и на кооперативное жилищное строительство. В США коммерческие банки выдают населению долгосрочные ссуды на приобретение жилья в 1--4-квартирных и многоквартирных (5 и более) домах, обеспечиваемые этим недвижимым имуществом. Сроки таких жилищных ссуд могут колебаться от 15 до 30 лет[16,с.3].

В Великобритании ипотечные ссуды включают такие виды кредитов, как:

ссуда физическому лицу на покупку нового дома до момента продажи заемщиком его старого дома;

ссуда на покупку дома, предлагаемая физическим лицам, как правило, не владеющим на момент выдачи ссуды какой-либо недвижимостью;

ссуда на улучшение (ремонт) дома, предоставляемая домовладельцу, планирующему реконструкцию, перестройку или ремонт принадлежащего ему дома;

ссуда фермеру на улучшение земельных угодий и др. [23, с.245].

Наряду с предоставлением ипотечного кредита британские банки предлагают индивидуальным заемщикам дополнительные финансовые услуги: страхование обстановки дома, страхование строений, страхование платежей в погашение ипотечной задолженности, страхование ипотеки, бриджинг ссуды (кредитование разницы в стоимости нового и старого домов), пенсионные ссуды, размер которых зависит от места работы и планов на пенсию клиента банка (например, клиент может получить освобождение от уплаты налогов на пенсионные выплаты, если он уплачивает проценты по такой ссуде) и др.

Другая не менее важная сфера приложения рассматриваемых банковских потребительских ссуд -- затраты физических лиц на приобретение предметов длительного пользования в виде различных крупногабаритных товаров: новых легковых автомобилей, передвижных жилых домов, яхт, катеров, моторных лодок, мебели, домашних кинотеатров, телевизоров, музыкальных центров, кухонного оборудования, персональных компьютеров, аудио-, видео-, кинофототехники и другой сложной электробытовой техники. В зарубежной теории и практике банковского дела подобного рода персональный кредит получил название "кредит, погашаемый в рассрочку".

За рубежом ссуды, выдаваемые домашним хозяйствам банками на приобретение товаров длительного пользования, считаются среднесрочными кредитными активами. Например, в Великобритании потребительский кредит предоставляется частным клиентам для покупки практически любого товара и оплаты услуг. Максимальный срок пользования такой ссудой - 5 лет. В Германии срок действия средне- и долгосрочных потребительских кредитов, погашаемых частными лицами в рассрочку, может колебаться от 1 года до 6 лет. Но на практике чаще всего встречаются средние сроки их действия -- до 4 лет. Во Франции предельный срок указанных ссуд составляет 4 года. В США сроки предоставления подобных ссуд могут быть самыми различными, но обычно они выдаются на период от двух до 3--5 лет. На практике кредит на приобретение товаров длительного пользования, так же, как и ипотечный жилищный кредит, обычно погашается индивидуальными заемщиками по частям, на протяжении нескольких лет[16,с.3].

Техника предоставления банками ипотечного жилищного кредита и кредита на приобретение товаров длительного пользования во многом схожа. На практике и тот, и другой кредит выдается банками частным лицам с отдельных или простых ссудных счетов, открываемых на имя соответствующих клиентов. По дебету этого ссудного счета банком учитывается вся сумма предоставленного займа, а по кредиту записываются все выплаты по займу, производимые заемщиком. При таком способе кредитования валюта выдаваемой ссуды обычно перечисляется банком на текущий (чековый) счет индивидуального заемщика и может им использоваться сразу в полной сумме или же осваиваться по частям в течение длительного периода времени посредством выписки чеков на свой текущий счет. В необходимых случаях заемщики могут также выписывать чеки на открытые ссудные счета для получения наличных денег.

Исходя из приведенных выше посылок ипотечные жилищные ссуды и персональные (индивидуальные) ссуды на приобретение товаров длительного пользования, по мнению Крупнова Ю.С., можно объединить в одну группу и охарактеризовать как инвестиционные ссуды домашних хозяйств. В конечном итоге все эти виды банковского потребительского кредита используются домашними хозяйствами для формирования и увеличения собственного материального имущества.

Третью группу банковских потребительских ссуд образуют ссуды на затраты, связанные с расширенным воспроизводством рабочей силы, т.е. ссуды в человеческий капитал. Но хотя человеческий капитал издавна был самым главным видом совокупного общественного капитала, банковские институты начали предоставлять физическим лицам указанные ссуды лишь сравнительно недавно. В качестве примера такого рода потребительских ссуд можно привести ссуды, предоставляемые банками гражданам для оплаты различных услуг, связанных с медицинским лечением, получением профессионального образования и организацией семейного отдыха, в том числе и за границей. Иногда в США эти потребительские ссуды называются также сервисными ссудами.

По своему характеру сервисные ссуды близки к собственно потребительским, предоставляемым банками частной клиентуре на покупку товаров длительного пользования. При обоих видах кредитных сделок получателями соответствующих банковских ссуд являются физические лица. Так, в качестве заемщиков, получающих от банков ссуды на оплату образования, могут выступать родители школьников, студентов колледжей и университетов либо непосредственно сами студенты. Последним студенческие ссуды нередко предоставляются банками под поручительство их родителей. В некоторых странах, например в США, студенческие ссуды гарантируются государством, точнее Ассоциацией студенческих кредитов -- одним из многих кредитных агентств, субсидируемых центральным правительством страны. Часто одним из важнейших условий предоставления банками ссуд на оплату образовательных услуг является также страхование школьников и студентов от несчастных случаев, болезни или необходимости медицинского ухода.

По существу банковские ссуды частным лицам, предназначенные для оплаты медицинских, образовательных и туристических услуг, тоже носят непроизводительный характер и имеют определенное целевое назначение. Многие сервисные ссуды также предоставляются банками физическим лицам на довольно продолжительные сроки, и поэтому такие кредиты погашаются индивидуальными заемщиками по частям на протяжении целого ряда лет.

В Великобритании, например, родители могут брать ссуды у банков в течение 10 лет и использовать их для оплаты последовательного обучения своих детей в школах, колледжах и университетах. Максимальный срок погашения такой "образовательной" ссуды может быть установлен в 30 лет, когда финансовое давление на семью несколько ослабевает.

В Германии малообеспеченные студенты университетов и приравненных к ним вузов могут получать льготные беспроцентные займы с погашением их до 5 лет после окончания максимального срока получения пособия, предоставляемого государством для оплаты обучения в этих вузах.

Во Франции банки выдают ссуды студентам на весь период их обучения с погашением задолженности в течение последующих 5 лет.

Широкое распространение получили "студенческие" ссуды банков и в США, где студенты в соответствии с законом не должны производить выплаты по таким кредитам на протяжении всего периода обучения. Как и ссуды на покупку товаров длительного пользования, ссуды на оплату образовательных и туристических услуг выдаются банками заемщикам с отдельных кредитных счетов.

Отдельные сервисные ссуды предоставляются банками населению на сравнительно короткий период времени и погашаются индивидуальными заемщиками одноразовыми выплатами. К этим кредитам относятся, например, ссуды, выдаваемые банками частным лицам по открытому счету на оплату счетов за медицинские услуги, оказываемые врачами. Такие персональные кредиты получили особенно широкое распространение в банковской практике США.

В четвертую группу банковских потребительских ссуд входят ссуды частным лицам на формирование собственного денежного имущества, важнейшими элементами которого являются различные денежные (кассовые) активы домашних хозяйств в виде ценных бумаг, средства на персональных текущих (чековых) счетах, счетах срочных, целевых и сберегательных вкладов, депозитные и сберегательные сертификаты и страховые полисы. Названные денежные активы составляют основу финансового хозяйства индивидуального сектора национальной экономики. Некоторые из них могут формироваться за счет банковского кредита. Сейчас на Западе очень распространены банковские ссуды частным лицам на приобретение таких ценных бумаг, как, например, государственные, корпоративные и муниципальные ценные бумаги.

По своему характеру банковские ссуды частным лицам на приобретение ценных бумаг несколько отличаются от остальных банковских потребительских ссуд.

Во-первых, банковские ссуды частным лицам на покупку ценных бумаг не имеют столь ярко выраженного потребительского характера. Ведь в этих случаях заемщики могут использовать полученные взаймы деньги по своему усмотрению. Хотя подобные ссуды обычно выдаются частным клиентам с отдельных кредитных счетов, банки как кредиторы тоже не могут быть уверены в том, куда пойдут ссуженные ими деньги: на покупку ценных бумаг или какие-либо другие цели.

Во-вторых, с экономической точки зрения кредит, предоставляемый банками частным лицам на приобретение ценных бумаг, по сути выполняет функции инструмента финансовых инвестиций домашних хозяйств. За рубежом подобные инвестиции рассматриваются как портфельные инвестиции домашних хозяйств.

Иначе говоря, кредит, выдаваемый банками частным лицам на покупку ценных бумаг, является одним из источников формирования их денежного имущества. Посредством же механизма других банковских потребительских ссуд поддерживается нормальная текущая жизнедеятельность домашних хозяйств, обеспечивается расширенное воспроизводство рабочей силы их владельцев, осуществляются реальные инвестиции в оборотные и основные средства домохозяйств и формируется их материальное имущество.

В дальнейшем приобретенные с помощью кредита государственные, корпоративные и муниципальные ценные бумаги могут закладываться их владельцами в банках для получения каких-либо потребительских ссуд, например на строительство и ремонт жилых домов (квартир), приобретение товаров длительного пользования. Депозитные и сберегательные сертификаты и страховые полисы тоже нередко становятся своеобразным инструментом дополнительного обеспечения потребительских ссуд, предоставляемых банками населению. Как известно, за рубежом весьма развито так называемое кредитное страхование жизни, являющееся разновидностью страхования физических лиц на случай их смерти.

На Западе это страхование было вызвано к жизни широким развитием банковского потребительского кредита. Банк или ссудная касса, выдавая кредит лицам, приобретающим в рассрочку жилые дома или товары длительного пользования, одновременно страхует этих ссудополучателей посредством продажи им страховых полисов. Если же застрахованный умирает, не успев погасить полученную ссуду, то его кредитная задолженность возмещается кредитором из соответствующей страховой суммы.

Таким образом, кредит, предоставляемый банками частным лицам под ценные бумаги, с одной стороны, способствует ускоренному формированию собственного денежного имущества национальных домашних хозяйств, а с другой -- дальнейшему расширению отношений банков с физическими лицами по поводу кредитования их потребительских нужд.

В целом можно сделать вывод, что в последние годы западные банки стремились, с одной стороны, найти возможные варианты модификации традиционных кредитных услуг не только для удовлетворения потребностей реальных клиентов, но и для привлечения новых, а с другой -- создавать и развивать принципиально новые, ранее не проводившиеся кредитно-расчетные операции для клиентов.

Например, в последнее время распространение получил авальный (гарантийный) кредит, который по своей сути не является кредитом в товарной или денежной форме, так как предметом договора является готовность банка подтвердить кредитоспособность своего клиента (индивидуального заемщика, в частности) перед третьей стороной. Банк гарантирует, что клиент погасит свои обязательства в рамках условий, определенных в договоре. Если клиент не в состоянии их выполнить, то банк принимает на себя выполнение его обязательства.[23, с.253]

Таким образом, систематизируя выше приведенные характеристики использования потребительских ссуд, мы имеем возможность выделить ряд общих для вех стран критериев их классификации. Они представлены в приложении А.

В целом представленная выше классификация отражает многообразие потребительских ссуд, но не исчерпывает всех возможных критериев классификации в силу чего ее можно продолжить в зависимости от других признаков.

В современных условиях, когда конкурентная борьба между банками в области кредитования достигла особого накала, западные банки стремятся удовлетворить потребности своих клиентов и привлечь новых путем расширения спектра банковских услуг и повышения качества обслуживания. Потенциальный заемщик сравнивает предложение о предоставлении кредитов разными банками, т. к. уровень процентной ставки, а также другие условия предоставления кредитов различны у разных банков.

Из анализа действующей практики кредитования и приведенной выше классификации ссуд вытекают и выводы относительно тенденций развития потребительского кредита за рубежом.

Во-первых, изучение субъектов кредитной сделки позволяет констатировать, что наличие различных кредиторов, предоставляющих широкий выбор потребительских ссуд всем типам заемщиков, позволяют удовлетворить разнообразные потребности индивидуальных заемщиков, что находит свое отражение в гамме потребительских ссуд (широте объектов кредитования).

Во-вторых, важной особенностью кредитования населения за рубежом является использование банками различных методов кредитования (порядка предоставления и погашения ссуд), позволяющих:

учитывать различия в кредито- и платежеспособности частных клиентов;

быстро удовлетворять потребности клиентов в потребительских ссудах, в том числе используя кредитные карты и овердрафт по текущему счету;

максимально упростить процедуру получения и обеспечить удобство распоряжения ссудой (в частности, используя пластиковые карты, банкоматы, электронные системы платежей и расчетов).

1.2 ВИДЫ КРЕДИТОВ, ВЫДАВАЕМЫХ НАСЕЛЕНИЮ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

Предоставление кредитов физическим лицам является одной из основных частей денежно-кредитной политики Республики Беларусь. Важность роли кредитования населения в нашей стране в условиях рыночной экономики обусловлена ярко выраженным социальным характером общей государственной политики.

На 1 марта 2003 года объем кредитов, выданным физическим лицам составил: в белорусских рублях -- 482,2 млрд. р., в иностранной валюте -- 33.9 млрд. р.[12, с.14].

Кредитование населения в Республике Беларусь является неотъемлемой и весьма значительной частью работы АСБ «Беларусбанк». Удельный вес кредитов, выданных физическим лицам учреждениями банка в общем объеме подобных кредитов в банковской системе страны с начала 2002 года сохранился на уровне 98.3%[19, с.21].

По состоянию на 1 ноября 2002 года количество действующих кредитных договоров составило 199137, из них 98707 договоров -- на льготное кредитование жилищного строительства и 100430 договоров -- за счет ресурсов банка. [19, с.22].

АСБ “Беларусбанк” постоянно расширяет спектр кредитных услуг, оказываемых населению.

Так, активно развиваются услуги по предоставлению физическим лицам республики различным видов кредита за счет ресурсов банка.

В соответствии с «Положением о кредитовании населения за счет ресурсов банка», утвержденного протоколом заседания Правления АСБ «Беларусбанк» 24 ноября 2000г. №47.23, производится выдача следующих видов кредита:

на потребительские нужды;

на строительство (реконструкцию, приобретение) жилья;

прочие кредиты на финансирование недвижимости.

С 1 июля 2001 года кредиты на потребительские нужды предоставляются безналичным путем для приобретения промышленных и продовольственных товаров отечественного и импортного производства.

Правом на получение кредита под более низкую процентную ставку пользуются молодые семьи только в том случае, когда кредитополучателем является молодой гражданин, в возрасте до 31 года. Семьи со среднемесячным совокупным доходом за год свыше 2-х минимальных потребительских бюджетов на каждого члена семьи получают кредит на потребительские нужды на общих основаниях.

Для приобретение медикаментов, медицинской техники и оплаты стоимости лечения в порядке безналичных расчетов, как самого физического лица, так и членов его семьи: родителей, детей, мужа, жены, а также, родных братьев и сестер, не достигших 18 лет и не имеющих родителей, нетрудоспособных, независимо от возраста, не имеющих родителей и своих семей состоящим на диспансерном учете при предоставлении соответствующей справки лечебного заведения предоставляются кредиты на лечение

Обучающемуся (при наличии постоянного источника доходов) либо одному из его родителей (усыновителей, законных представителей) предоставляются кредиты на обучение.

По желанию кредитополучателя банк может заключить кредитный договор на предоставление кредита путем открытия кредитной линии в размере годовой стоимости обучения и производить оплату в сроки, установленные договором с учебным заведением.

Также предоставляются кредиты на ритуальные услуги родителям, детям, мужу, жене и другим близким родственникам умершего.

Кредиты на потребительские нужды в порядке комплексного с торговыми организациями (производственными предприятиями) обслуживания физических лиц предоставляются физическим лицам для приобретения товаров отечественного и импортного производства у торговой организации или у производственного предприятия, имеющего лицензию на розничную продажу своей продукции, находящихся на расчетно-кассовом обслуживании в учреждении банка, согласно заключенному между учреждением банка и торговой организацией (производственным предприятием) договору.

Предоставление кредита физическим лицам производится в учреждении банка по месту расчетно-кассового обслуживания торговой организации (производственного предприятия) у которой приобретаются товары, независимо от места их прописки в пределах административного района (для жителей городов с районным делением - в пределах города).

Также АСБ «Беларусбанк» выдает кредиты на приобретение домашнего скота (крупный рогатый скот, лошадь, свиноматка, овца, коза) и на приобретение транспортных средств в белорусских рублях и иностранной валюте.

Кредиты на строительство, реконструкцию и покупку индивидуальных жилых домов и квартир предоставляются гражданам, состоящим на учете нуждающихся в улучшении жилищных условий, согласно нормам постановки на такой учет, установленным в соответствии с действующим законодательством.

Гражданам, не состоящим на учете нуждающихся в улучшении жилищных условий и квартир такие кредиты предоставляются под более высокую процентную ставку.

Кредиты в иностранной валюте на строительство (реконструкцию, приобретение) жилых помещений предоставляются без учета нуждаемости в улучшении жилищных условий.

В рамках кредитов на строительство (реконструкцию, приобретение) жилья выдаются следующие виды кредитов:

- на строительство и реконструкцию индивидуальных жилых домов и квартир;

- на покупку индивидуальных жилых домов и квартир, принадлежащих на праве собственности гражданам или юридическим лицам.

Выдача прочих кредитов на финансирование недвижимости производится на следующие цели:

на ремонт жилых помещений, то есть для проведения работ и мероприятий по восстановлению основных физико-технических, эстетических и потребительских качеств жилых помещений, утраченных в процессе эксплуатации жилого дома (квартиры), работоспособности и исправности его (ее) частей и (или) элементов, включая строительные конструкции и инженерное оборудование, в том числе с применением современных материалов и технологий. При ремонте не изменяется площадь жилых помещений, не производится объединение и перепланировка квартир и отдельных помещений, а также не изменяется функциональное назначение помещений;

на приобретение садового домика;

на строительство и покупку гаражей;

на строительство и ремонт надворных построек гражданам, имеющим в частной собственности индивидуальный жилой дом.

на оборудование индивидуальных жилых домов и квартир системами газоснабжения с присоединением к существующим магистральным сетям при расстоянии от ввода до точки подключения к магистрали до 150 метров.

В 2002 году учреждениями АСБ «Беларусбанк» кредитов на потребительские нужды выдано в размере 52,9 млрд. р. (91 % от общей суммы выдачи), на финансирование недвижимости -- 5,5 млрд. р. [19, с. 22].

Исполняя функции уполномоченного кредитного учреждения по реализации государственных программ банк обслуживает одну из важнейших программ -- жилищную -- в части кредитования жилищного строительства физических лиц за счет государственных целевых ресурсов.

Учреждениями АСБ «Беларусбанк» предоставляются также льготные кредиты в соответствии с Указом Президента Республики Беларусь №631 на приобретение домашнего имущества и товаров первой необходимости выпускниками государственных высших и средних специальных учебных заведений, приступившими к работе по распределению в организациях, финансируемых из бюджета, и Указом Президента Республики Беларусь №358 -- молодым семьям на обзаведение домашним имуществом.

С 10 апреля 2003 года учреждения АСБ «Беларусбанк» предоставляют кредиты населению в соответствии с Перечнем видов и условиями выдачи кредитов населению, утвержденным Протоколом заседания Правления АСБ «Беларусбанк» 7 апреля 2003г. №13.6 (Приложение В).

ВЫВОДЫ

Таким образом, изучив действующую практику кредитования физических лиц за рубежом и в Республике Беларусь, можно сделать следующие выводы.

В Республике Беларусь, как и в России, под кредитом населению понимаются денежные средства, предоставляемые физическим лицам на условиях срочности, платности, обеспеченности, возвратности и целевого использования денежных средств, то есть это ссуды на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные ссуды, ссуды на неотложные нужды и прочие. В западной банковской практике потребительские ссуды определяются несколько иначе, а именно к ним относят ссуды предоставляемые частным заемщикам для приобретения потребительских товаров и оплаты соответствующих услуг.

Одной из особенностей современной системы кредитования индивидуальных заемщиков является разнообразие видов ссуд.

Крупнов Ю.С. в зависимости от экономического содержания разделяет их на четыре группы.

Первую довольно большую группу банковских потребительских ссуд составляют ссуды на текущие эксплуатационные затраты домашних хозяйств (ссуды в оборотные непроизводственные фонды домохозяйств), которые по своему характеру являются револьверными (от англ. revolve -- возвращаться, периодически сменять), т.е. возобновляемыми ссудами.

На Западе револьверный кредит, предоставляемый банками населению на потребительские расходы, принимает различные формы. Классическим примером такого рода банковского потребительского кредита служит так называемый кредит по открытому счету, функции которого могут выполнять текущий счет с правом овердрафта, контокоррентный счет и текущий карточный счет.

Ко второй, весьма обширной группе банковских потребительских ссуд относятся ссуды в основные непроизводственные фонды домашних хозяйств.

Одним из старейших видов таких ссуд является ипотечный жилищный кредит. Здесь сферой приложения банковского кредита служат прежде всего капитальные затраты физических лиц, связанные со строительством и модернизацией жилых домов.

Другая не менее важная сфера приложения рассматриваемых банковских потребительских ссуд -- затраты физических лиц на приобретение предметов длительного пользования в виде различных крупногабаритных товаров: новых легковых автомобилей, передвижных жилых домов, яхт, катеров, моторных лодок, мебели, домашних кинотеатров, телевизоров, музыкальных центров, кухонного оборудования, персональных компьютеров, аудио-, видео-, кинофототехники и другой сложной электробытовой техники.

Третью группу банковских потребительских ссуд образуют ссуды на затраты, связанные с расширенным воспроизводством рабочей силы, т.е. ссуды в человеческий капитал. В качестве примера такого рода потребительских ссуд можно привести ссуды, предоставляемые банками гражданам для оплаты различных услуг, связанных с медицинским лечением, получением профессионального образования и организацией семейного отдыха, в том числе и за границей. Иногда в США эти потребительские ссуды называются также сервисными ссудами.

В четвертую группу банковских потребительских ссуд входят ссуды частным лицам на формирование собственного денежного имущества, важнейшими элементами которого являются различные денежные (кассовые) активы домашних хозяйств в виде ценных бумаг, средства на персональных текущих (чековых) счетах, счетах срочных, целевых и сберегательных вкладов, депозитные и сберегательные сертификаты и страховые полисы.