48

ІНСТИТУТ ПІДПРИЄМНИЦТВА ТА СУЧАСНИХ ТЕХНОЛОГІЙ

КАФЕДРА ЕКОНОМІЧНОЇ КІБЕРНЕТИКИ

ДИПЛОМНА РОБОТА НА ТЕМУ:

Розробка моделі оцінки статутного капіталу позичальника у Житомирському Регіональному Управлінні Приватбанк

Роботу виконав

Студент групи К-9

C.В. Вікарчук

2006р.

ЗМІСТ

• ВСТУП
• РОЗДІЛ І. ХАРАКТЕРИСТИКА І АНАЛІЗ ОБ'ЄКТА ДОСЛІДЖЕННЯ
• 1.1 Загальна характеристика об'єкта і предметної області
• 1.2 Аналіз існуючих теоретико-практичних розробок у галузі створення інформаційних систем
• РОЗДІЛ ІI. ПОБУДОВА МОДЕЛІ ЄКОНОМІЧНОГО ОБ'ЄКТА
• 2.1 Характеристика економічних задач і функцій, які реалізуються ІС
• 2.2 Розробка математичного і машинного алгоритмів рішення задач
• 2.3 Інформаційне забезпечення
• 2.3.1 Загальна характеристика інформаційного забезпечення
• 2.3.2 Організація збору і передачі первинної інформації
• 2.3.3 Розробка системи класифікації та кодування
• 2.3.4 Проектування форм первинних документів, машинограм та відеокадрів
• 2.3.5 Структура інформаційних масивів
• 2.4 Контрольний приклад
• СПИСОК ВИКОРИСТАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ
• ДОДАТКИ

ВСТУП

Банківська система України сьогодні - один із найрозвинутіших елементів господарського механізму, оскільки її реформування було почато раніше за інші сектори економіки, що визначалося ключовою роллю банків при вирішенні завдань переходу до ринку. Ця проблема досить актуальна на сучасному етапі розвитку нашої країни. Саме банки відіграють основну роль в утворенні оптимального середовища для мобілізації й вільного переливу капіталів, нагромадженні коштів для структурної перебудови економіки, приватизації й розвитку підприємництва. Водночас усебічне розкриття їхніх потенційних можливостей у реалізації функцій фінансового посередництва на ринку значною мірою визначається особливостями структурної організації банківської системи країни, яка забезпечує складний механізм практичної реалізації взаємозв'язків і взаємовідносин між банківськими установами, від чого, у кінцевому підсумку, залежать результати їхньої діяльності та ефективність кредитно-фінансового обслуговування усіх ланок народногосподарського комплексу.

Комерційні банки належать до особливої категорії ділових підприємств - фінансових посередників. Вони залучають капітали, заощадження населення та інші вільні грошові кошти, які вивільняються у процесі господарської діяльності, та надають їх у тимчасове користування іншим економічним агентам, які потребують додаткового капіталу. Фінансові посередники виконують, таким чином, важливу народногосподарську функцію, забезпечуючи суспільство механізмом міжгалузевого та міжрегіонального перерозподілу грошового капіталу.

Значення комерційних банків у сучасних кредитних системах дуже велике. Сьогодні вони здатні запропонувати клієнту до 500 видів різноманітних банківських послуг. Широка диверсифікація операцій банку дає змогу зберігати клієнтів та залишатись рентабельними навіть за несприятливої кон'юнктури.

При проходженні виробничої практики на ЗАТ КБ ЖРУ “ПриватБанк” я мав змогу ознайомитись з роботою банку і зокрема відділу кредитування корпоративних клієнтів.

РОЗДІЛ І. ХАРАКТЕРИСТИКА І АНАЛІЗ ОБ'ЄКТА ДОСЛІДЖЕННЯ

1.1 Загальна характеристика об'єкта і предметної області

Банківська система -- невід'ємна складова економіки країни. Вона забезпечує фінансовими ресурсами усі галузі й сфери народного господарства. Комерційні банки виступають специфічними установами, що мобілізують вільні кошти, спрямовуючи їх у ті сфери народного господарства, які їх потребують. Здійснення активних банківських операцій у цій справі має суттєве значення для фінансового забезпечення нормального економічного розвитку. Збалансоване зростання обсягу активів і поліпшення їхньої якості є необхідною умовою досягнення і підтримання стабільного функціонування й розвитку комерційних банків, їхнього позитивного впливу на розвиток економіки України.

Збільшення банківських активів великою мірою визначається кредитним портфелем, що позитивно впливає на економіку країни та діяльність суб'єктів господарювання зокрема.

Активними операціями називають кредитні та інші вкладення банківських ресурсів, що визначено чинним законодавством України з метою їх найефективнішого використання. При вмілому, доцільному розміщенні ресурсів комерційні банки отримують прибутки (як плату за надані ними кредити), а клієнти отримують у користування необхідні їм кошти. Кредитування -- одна із найважливіших функцій банків як спеціалізованих кредитних установ. Банківський кредит сприяє вільному переливу капіталу в економіці, забезпечуючи розвиток найефективніших сфер господарювання й економіки в цілому.

Нині банківське кредитування економічних структур набуває ще більшого значення оскільки головним чинником фінансового забезпечення інвестиційного процесу в Україні найближчим часом, як вважають фахівці, мають стати внутрішні ресурси, насамперед банківське кредитування.

Комерційний банк Приватбанк був заснований в 1992 році. На сьогоднішній день Приватбанк є одним з найбільше що динамічно розвиваються банків України й займає лідируючі позиції банківського рейтингу країни. За станом на 1 березня 2004 року розмір чистих активів Приватбанку становить 10 547 млн. грн. Статутний фонд банку становить 700 млн. грн., власний капітал - 1 034 млн. грн. Кредитний портфель банку становить 7 983 млн. грн., у тому числі кредити фізичним особам - 2,1 млрд. грн. Балансовий прибуток банку на 1 березня 2004 року становить 9,8 млн. грн.

19 березня 1992 року - зареєстрований КБ Приватбанк.

1993 рік - банк виступає одним з організаторів створення й активним учасником незалежної системи кореспондентських рахунків - Клірингової Палати "Експрес". Активно розвивається філіальна мережа банку. Банк виступає ініціатором проведення щорічних Ялтинських міжбанківських конференцій.

1994 рік - підключення до міжнародної банківської системи S.W.I.F.T. дозволило значно розширити спектр надаваних послуг і прискорити взаєморозрахунки з іноземними банками. Банк починає здійснювати всі види операцій із цінними паперами. Створюється Вексельний центр КБ "Приватбанк".

1995 рік - банк приступає до кредитування дрібного й середнього бізнесу по лінії ЕБРР. Банк виступає як кліринговий центр по розрахунках із країнами ближнього зарубіжжя. Приватбанк стає переможцем пілотного проекту TACIS по створенню мережі незалежних реєстраторів.

1996 рік - банк вступає в Асоціацію клірингових банків Центральної й Східної Європи, першим в Україні стає дійсним членом міжнародної платіжної системи VISA International і приступає до масової емісії пластикових карт. Відбувається структурна перебудова банку, впроваджуються нові інформаційні технології, створюється єдина корпоративна мережа, що дозволяє об'єднати всі регіональні підрозділи банку в режимі "on-line".

1997 рік - банк першим серед українських банків одержує рейтинговий висновок від міжнародного рейтингового агентства Thomson BankWatch, стає дійсним членом платіжної системи Europay, підписує агентська угода з American Express, приступає до реалізації зарплатних проектів і масової емісії карт "VISA-DOMESTIC", банкомати КБ"Приватбанк" першими були сертифіковані VISA International по роботі з міжнародними картами. Приватбанк підписує Кредитний Договір і стає банком-учасником програми TRANSFORM Німецької Організації реконструкції Kf, спрямованої на розвиток малого й середнього бізнесу. У грудні Приватбанк одержує від 12 європейських й азіатських банків (Credit Suisse First Boston - організатор проекту) синдикований незв'язаний міжбанківський кредит на суму $ 20 млн.

1998 рік - банк одержує рейтинговий висновок від міжнародного рейтингового агентства Fitch IBCA. У рамках проведеного щорічно зборів директорів ЕБРР у Києві банк виступає спонсором цього форуму й проводить у його рамках два семінари. Банк одержує ексклюзивне право від компанії Diners Club укладати договори по еквайрінгу карт цієї платіжної системи на території України й приступає до масової емісії карт міжнародної платіжної системи Europay. Приватбанк ще раз підтверджує свою репутацію стабільного й соціально значимого інституту: обслуговуючи понад 320 тисяч приватних осіб, у листопаді за підсумками тендера банк обраний як обслуговуючий банк, уповноваженого здійснювати в Україні виплати з коштів Швейцарського фонду допомоги жертвам Холокоста.

1999 рік Приватбанк підписує договір зі страховою компанією "Міжнародна страхова група", що припускає співробітництво по ряду напрямків. Приватбанк одержує банківську ліцензію Центрального банку Кіпру на здійснення банківської діяльності через міжнародне банківське відділення (International Banking Unit) на Кіпрі. Філія Приватбанку, що відкривається в м. Нікосія, стає першою філією українського банку за рубежем. Банк пропонує своїм клієнт-фізичним особам нову послугу: операції з банківським золотом у злитках. Приватбанк почав виплати по II транші коштів, що направляють Швейцарським фондом допомоги жертвам Холокоста. У липні, по оцінці авторитетного журналу "Euromoney", Приватбанк був визнаний кращим банком України на вітчизняному ринку, а в жовтні - по оцінці журналу "Global Finanсe", Приватбанк визнаний кращим українським банком на ринках, що розвиваються.

2000 рік У лютому -Приватбанк й VISA International провели спільну прес-конференцію, присвячену сертифікації випуску банком 100-тисячної карти VISA. У травні - постановою Кабінету міністрів України Приватбанк визнаний банком, уповноваженим по обслуговуванню пенсійних рахунків. У червні -Приватбанком емітована 200-тисячна карта VISA. Банк пропонує новий універсальний платіжний інструмент - платіжну карту "STARCARD" . "STARCARD" - спільна карта Приватбанку й компанії "Киевстар Дж. Эс. Эм У серпні -Приватбанк пропонує своїм корпоративним клієнтам і банкам - агентам новий інструмент банківського обслуговування - кеш-термінали. У мережі Приватбанк установлений 350 кеш-терміналов. У вересні - відповідно до Постанови Кабінету Міністрів України № 1403 від 7 вересня 2000 року Приватбанк включений у число банків, уповноважених проводити виплати компенсацій за рахунок коштів Федеративної Республіки Німеччини громадянам України, що пострадали від нацистських переслідувань у роки другої світової війни. У вересні - товариство з обмеженою відповідальністю КБ "Приватбанк" реорганізовано в Закрите акціонерне товариство Комерційний банк "Приватбанк" . У листопаді - Приватбанк видав тисячний кредит у рамках програми мікрокредитування за рахунок коштів міжнародних фінансових організацій Kf й EБPP. У грудні - Приватбанк і компанія "Киевстар Дж. Эс. Эм. " пропонують своїм клієнтам новий сервіс: продаж предоплачених послуг операторів мобільного зв'язку з використанням POS-термінальної й банкоматної мережі банку.

2001 рік У лютому - Приватбанк представляє новий картковий продукт "AutoCard", що розроблений на базі карт міжнародної платіжної системи "VISA International" і сполучає в собі всі властивості платіжної карти VISA плюс додаткові можливості, передбачені спеціально для автовласників. У березні - Приватбанк підписує угода зі СП "АвтоЗАЗ-Daewoo", що припускає впровадження програми кредитування покупки автомобілів вітчизняного виробництва. У квітні - Приватбанк представляє систему електронного банкінгу "Приват-24", у рамках якої клієнти мають можливість управляти своїми рахунками в режимі реального часу за допомогою мережі Інтернет. У травні - У системі Интернет-банкинга Приватбанку зареєстровано більше 1000 авторизованих клієнтів. Банк значно знизив тарифи на випуск й обслуговування пластикових карт. У липні - Приватбанк третій рік підряд зізнається експертами провідного фінансово-аналітичного видання "Euromoney" кращим банком України. У серпні - Приватбанк збільшив свій статутний фонд до 186 млн. гривень. Банк приступає до виплат компенсацій особам, що постраждали від нацистських переслідувань. У вересні - Приватбанк став ексклюзивним сквайром карток платіжної системи СТБ на території України. Банк приступився до реалізації через мережу своїх відділень і банкоматів предоплачених інтернет-послуг. Приватбанк одержав мільйонне повідомлення по Міжнародній системі SWIFT. Клієнтами програми пенсійного обслуговування Приватбанку стали більше 100 тисяч українських пенсіонерів. У жовтні - Приватбанк і міжнародна платіжна система VISA провели прес-конференцію, присвячену випуску банком 500 тисяч карт VISA. У листопаді - Приватбанк впровадив програму поетапного нагромадження коштів для придбання автомобілів фізичними особами. Пенсійні пластикові карти Приватбанку мають більше 100 тисяч українських пенсіонерів. У грудні - Приватбанк став переможцем конкурсу на право виплати пенсій й інших соціальних виплат, організованого Пенсійним фондом України. У мережі обслуговування платіжних карт банку встановлений 300-й банкомат. Приватбанк приступився до емісії платіжних карт VISA Business Electron і пластикових карт VISA Plus.

2002 рік У лютому - Приватбанк визнаний переможцем конкурсу на оренду приміщень банку "Україна", одержавши можливість збільшити свою регіональну мережу більш ніж на 450 відділень по всій Україні. Приватбанк випустив 1 000 000-ну пластикову карту. У березні - Приватбанк став переможцем конкурсу на кращий бізнес-проект, організованого Європейським банком Реконструкції й Розвитку й НБУ, представивши проект технічного переозброєння виробництва м'яса птаха ТОВ "Агро-Овен".

Маючи генеральну ліцензію Національного Банку України на проведення банківських операцій, Приватбанк здійснює весь спектр наявних на вітчизняному ринку банківських послуг з обслуговування корпоративних і індивідуальних клієнтів відповідно до міжнародних стандартів. Довгостроковий інтерес клієнта - головний пріоритет у роботі банку. Із клієнтами працює висококваліфікована команда фахівців і персональних менеджерів, які відповідають за забезпечення якісного обслуговування, оперативне й точне задоволення потреб клієнта. Впроваджуючи нові види банківських послуг і постійно вдосконалюючи комплекс банківського обслуговування, на сьогоднішній день банк обслуговує 165 тисяч корпоративних клієнтів, 96 тисяч приватних підприємців і понад 5,6 мільйонів рахунків фізичних осіб. Обсяг коштів фізичних осіб, притягнутих Приватбанком на 1 березня 2004 року становить 4 770 млн. грн. (найбільший показник серед всіх українських банків).

Житомирське регіональне управління почало свою роботу з 17 квітня 2002 року.

Перед початком функціонування Житомирського Регіонального Управління і його підрозділів була проведена підготовча робота:

За договором оренди від 25 лютого 2002 року, укладеного між КБ Приватбанк і Ліквідатором банку “Україна” - Державною госпрозрахунковою установою “Агентство з питань банкрутства”, Житомирське регіональне управління Приватбанку, прийняло службові приміщення загальним обсягом 19,648 квадратних метрів, із запропонованих відповідно до тендера - 22,262 квадратних метра й з 27,226 квадратних метра загальних приміщень Ліквідатора Банку “Україна”.

З них: у місті Житомирі - передано 3 603 квадратних метри, з 6,005 квадратних метрів загальних площ.

- районних центрах - 16,045 квадратних метрів з 18,659 квадратних метрів загальних площ Банку “Україна”.

Із запропонованих, згідно тендера, приміщень були прийняті для створення відділень Житомирського РУ в селищах міського типу: Брусилів, Володарско-Волынський, Любар, Лугини, Черняхів, Олевськ, Попельня, Ружин, Чуднів, Дзержинськ, Червоноармійск, Ємильчино; містах Радомишль, Коростень, Андрушівка, Баранівка, Овруч, Малин, Бердичів - загальною площею 16 045 кв.м.

Не приймалися в оренду приміщення:

- у пгт. Народичи - у зв'язку з наслідками аварії на Чорнобильської АЕС і розташуванням у зоні обув'язкового відселення,

-у пгт. Червоне Андрушівского району, с. Словечно Овручського району, с. Корнин Попільнянського району, с. Миропіль Дзержинського району, с.Сінгури Житомирського району, с.Соколів Червоноармійського району - через відсутність клієнтської бази й незадовільного стану будинків відділень, що вимагають значних фінансових вкладень . Усього загальною площею 2,614 кв.м.

У прийняті в Ліквідатора приміщеннях у районних центрах були відкриті відділення:

26.04.2002 року - у м. Бердичеві.

6.05.2002 року в містах Малині, Радомишль, Андрушівці, Овруч; селищах міського типу: Попільня, Чуднів, Дзержинськ, Червоноармійськ.

9.05.2002 року в селищах міського типу: Любар, Лугини, Олевськ, м. Баранівка.

10.05.2002 року в м. Коростень, селищах міського типу Володарско-Волинський, Ємільчино.

11.05.2002 року в пгт. ЧерняхІв, Ружин, Брусилів.

ЖРУ "Приватбанк" підпорядкований головному банку, який розташований в місті Дніпропетровську. В свою чергу, ЖРУ "Приватбанк" є акціонерним товариством закритого типу. Це означає, що банк діє на основі установчого договору та Статуту.

Діяльність ЖРУ "Приватбанк" здійснюється на основі окремого положення ("Положення про управління"). Банк має дозвіл на проведення банківських операцій. Житомирське Регіональне Управління не є юридичною особою. Виступає від імені головного банку та представляє його інтереси в регіоні. ЖРУ "Приватбанк" має свій субкореспондентський рахунок і МФО (код банку), проводить банківські операції на основі довіреності голови банку і дозволу, виданого регіональним управлінням НБУ. Крім вищенаведених документів, як головний банк, так і Житомирське Регіональне Управління у своїй діяльності дотримуються відповідних нормативних актів, зокрема: законів України "Про банки і банківську діяльність", "Про заставу", "Про господарські товариства" тощо, положень, інструкцій НБУ і т.д. Також Житомирське Регіональне Управління отримало ліцензію НБУ на здійснення великого спектру банківських операцій.

Таблиця 1.Показники виконання нормативів банком „Приватбанк”

Назва нормативу	Норматив	Фактичний показник на 01.01.2002	Фактичний показник на 01.01.2003	Фактичний показник на 01.01.2004
1. Платоспроможність	Не менше 8%	0	15,6%	19,65%
2. Максимальний розмір ризику на 1 постач.	Не більше 25%	24,9%	20,9%	17,64%
3. Ліквідність: 3.1 Миттєва 3.2 Загальна	Не менше 20% Не менше 100%	43,2% 132,33%	49,8% 141,56%	53,26% 153,29%
3.3. Співвідношення високоліквідних активів до робочих	Не менше 20%	33,81%	42,3%	54,69%

Аналізуючи показники в таблиці можна зробити висновок, що всі показники не лише в нормі, але і перевищують їх подекуди майже на 50%, а інколи в два рази. Банк є ліквідним і може погасити 53,26% миттєвих зобов'язань.

Таблиця 2. Динаміка структури чистих активів банку (тис. грн.)

Найменування показників	Сума на 01.01.03 р.	Сума на 01.01.04 р.	Відхилення в тис. грн.	Приріст %
	Суми в тис. грн.	% від загального обсягу, %	Суми в тис. грн.	% від загального обсягу, %	Характер відхилення (+,-)	Сума відхилення
Кредити	8114608	90,44%	10947622	89,25%	+	2833014	135
Міжбанківські кредити та депозити	725134	8,08%	981166	7,99%	+	256032	136
Каса та коррахунок у НБУ	128369	1,43%	329131	2,68%	+	200762	256,4
Коррахунки в інших банках	4454	0,05%	8016	0,08%	+	3562	179,9
Разом	8972565	100	12265935	100		3293370

В загальній структурі чистих активів банку кредити становили 90,44% в 2003 році і приріст на 2003 рік в порівнянні з 2002 становить 135%. Це свідчить про приріст в галузі кредитних операцій.

Таблиця 3. Структура кредитного портфеля банку

Найменування показників	Сума на 01.01.03 р.	Сума на 01.01.04 р.	Відхилення в тис. грн.	Приріст %
	Суми в тис. грн.	% від загального обсягу, %	Суми в тис. грн.	% від загального обсягу, %	Характер відхилення (+,-)	Сума відхилення
Короткострокові кредити	154168	32,14%	190498	33,27%	+	36330	123,6
Довгострокові кредити	79326	16,54%	75 746	13,26%	-	3580	95,49
Овердрафт	500	0,1%	3305	0,57%	+	200762	661
Операції РЕПО	883	0,18%	857	0,15%	-	26	97,05
Враховані векселя	228	0,05%	136	0,02%	-	92	59,65
Кредити фізичним особам	3418	0,71%	5374	0,94%	+	1956	157,2
Міжбанківські кредити	241093	50,28%	296612	51,79%	+	55519	123
Разом	8972565	100	12265935	100		290869

Аналогічно з загальною структурою кредитного портфелю банків України, ПриватБанк в структурі свого кредитного портфелю має основну частку короткострокових кредитів. Оскільки це мало ризиковий але доволі прибутковий вид кредитів. Виходячи зі структури підприємств області головними споживачами кредитних послуг є приватні підприємці та малі підприємства.

1.2 Аналіз існуючих теоретико-практичних розробок у галузі створення інформаційних систем

Основна діяльність будь-якого економічного об'єкта є визначальною як при створенні структури об'єкта управління, формуванні управлінського апарату, так і при розгляді автоматизованої інформаційної системи (АІС) даного об'єкту. Від зазначеної діяльності залежить перелік розв'язуваних задач, методи й способи їх розв'язування, обсяги та потоки інформації, методи збору, зберігання, обробки та передавання даних. Тому аналіз основ та особливостей діяльності банківської установи і з'ясування специфіки їх роботи - неодмінні умови розгляду відповідних АІС.

У цілому АІС комерційного банку є ієрархічною організаційною структурою, котру можна подати як сукупність АІС підрозділів (елементів) даної установи, причому з різними функціями і різними методами виконання одних і тих самих функцій для елементів різних рівнів.

При складній структурі комерційного банку зв'язок між його елементами, а відповідно і його АІС реалізується за допомогою використання електронної пошти Національного банку України та інших систем передавання даних.

Комерційний банк є комерційним підприємством, тобто провідним в його діяльності є економічні інтереси та цілі. Продукти діяльності комерційного банку як підприємства - це платіжні засоби, а також певного виду послуги. Останні є традиційними (організація розрахунків у готівковій і безготівковій формах, послуги зі збереження вкладів і надання кредитів), і нетрадиційними (надання гарантій, поручительства, консультації), які здійснюються з різним рівнем автоматизації.

Говорячи про банківську АІС, здебільшого мається на увазі автоматизація традиційних послуг, тобто автоматизація операцій основного виробництва. Але існують функції управління, які також є ефективно автоматизовані. Наприклад, максимізація кредитів (оскільки прибуток банку тим вищий, чим вища частка кредитів) і мінімізація залишків. Водночас банк забезпечує повернення грошових коштів за депозитними вкладами, на вимогу клієнтів, нараховувати та видавати проценти, а також проводити платіжні операції своїх клієнтів. Для цього потрібні наявні грошові кошти, і тут постає завдання забезпечення ліквідності банку, тобто його здатності виконувати свої зобов'язання перед клієнтами.

Комерційний банк є ризиковим підприємством, котре має зводити цей ризик до мінімуму, дбаючи про те, щоб він не впливав на прибуток клієнтів. Звідси випливають завдання оцінювання платоспроможності позичальників та розміру ризику; визначення сумарних обсягів повернення грошових коштів за видами й узятими позиками, за депозитними вкладами, за вимогами клієнтів; оперативного обліку наявності грошових коштів та можливості їх використання протягом певного періоду.

Загалом банківська АІС забезпечує: автоматизацію внутрішньобанківської діяльності, насамперед операцій з обробки платіжних документів та інших документів у тих підрозділах банку, які працюють з клієнтами; автоматизацію виконання міжбанківських розрахунків та інших зовнішньо банківських операцій; автоматизацію фінансових операцій у рамках міжнародного банківського бізнесу.

У Приватбанку для підвищення позитивного іміджу, своєчасного інформування клієнтів про нові банківські продукти, послуги, умовах їхнього надання, забезпечення зворотного зв'язку між банком і клієнтами існує зовнішній сайт у мережі Інтернет www.privatbank.ua

На зовнішнім сайті представлено інформацію для клієнтів про банк, про послуги, про існуючі й нові інноваційні продукти, про акції, також представлені курси валют і новини банку.

Сайт 10.1.100.53 є інтернет-версією офіційного сайту www.privatbank.ua - порталу, що містить інформацію для клієнтів й інших відвідувачів.

Відмінність сайту 10.1.100.53 від www.privatbank.ua лише в тім, що він доступний для перегляду із внутрішньобанківської мережі навіть із комп'ютерів, що не мають виходу в Інтернет і на ньому є (у нижнім полі): рядок про відповідальний за сторінку топ-менеджері й вікно для її оцінки співробітниками.

Для нагромадження, зберігання й використання внутрішньої банківської інформації, необхідної співробітникам, у Приватбанку створений внутрішній сайт, на якому, крім інформації зовнішнього сайту, Ви можете одержати доступ до внутрішньої нормативної й методичної документації, знайти телефони потрібних співробітників, їхні електронні адреси й т.д.

Сайт 10.1.100.120, на відміну від 10.1.100.53, призначений для наповнення інформацією, що містить елементи комерційної таємниці, або не представляє інтересу для сторонніх відвідувачів. Доступ до сайту 10.1.100.120 із зовнішнього Інтернету закритий. Сайт 10.1.100.120 доповнює своїми ресурсами сайт 10.1.100.53.

Крім того, всім співробітникам Приватбанку надається право користування електронною поштою.

Кадрове діловодство в банку здійснюється в основному на електронних носіях на базі системи PrivatPersonal

У Приватбанку впроваджена також Система електронного документообігу PrivatDoc і Система дистанционного обучения (СДО) “Прометей”

Забороняється використати Інтернет й електронну пошту для доступу й поширення інформації, що містить комерційну й банківську таємницю, а також утримуючі матеріали відверто антидержавного, порнографічного, наклепницького, образливого й характеру, що ганьбить. Департамент безпеки банку залишає за собою право проводити моніторинг використання Інтернет й електронна пошта й блокувати можливість доступу й поширення нелегальної інформації.

Організація банківського кредитування

Комерційні банки повинні цілком покривати свої поточні витрати і забезпечувати свій подальший розвиток за рахунок накопичених на цю мету власних засобів. Основним джерелом доходу комерційного банку є відсотки, отримані з позичальників за користування позичками; від проведення операцій з іноземною валютою й інвестиційної діяльності.

Активні банківські операції - обліково-кредитні операції банків і банківські інвестиції.

Банківське кредитування здійснюється відповідно до принципів:

· ПРИНЦИП ТЕРМІНОВОСТІ означає, що позичка повинна бути повернута позичальником у встановлені кредитним договором терміни;

· ПРИНЦИП ЗАБЕЗПЕЧЕНОСТІ - це відповідність між вартістю майна (що є заставою) і заборгованості по позичці;

· ПРИНЦИП ПЛАТНОСТІ полягає в тому, що за користування позичкою клієнт виплачує банку крім вартості основного боргу додаткову суму у вигляді відсотків;

· ЦІЛЬОВИЙ ХАРАКТЕР передбачає вкладення позикових засобів у конкретні господарські процеси.

Кредитний механізм - сукупність взаємозалежних прийомів і способів, що забезпечують реалізацію на практиці кредитних відносин відповідно до принципів кредитування.

ОСНОВНІ ЕЛЕМЕНТИ КРЕДИТНОГО МЕХАНІЗМУ:

1. Суб'єкти кредитування.

2. Об'єкти кредитування.

3. Форми кредитування.

4. Механізм надання кредитів.

5. Система формування кредитних ресурсів і їхнє резервування.

6. Система формування і використання резервів з відшкодуванням можливих утрат від кредитної діяльності (Постанова НБУ “Про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливіх втрат за кредитними операціями банків” №279 від 06.07.2000р. зі змінами, п.8).

7. Економічний контроль і банківський нагляд за ходом і результатами кредитної діяльності.

У залежності від цілей використання кредиту і форми його погашення Приватбанк надає наступні види кредитних продуктів:

· Овердрафт;

· Кредитна лінія;

· Терміновий кредит;

· Авальный кредит;

· Факторинг;

· Форфейтинг;

· Лізинговий кредит;

· Інвестиційний кредит;

· Кредит на фінансування імпорту товарів для переробки;

· Кредит на фінансування експортних контрактів;

· Пільговий кредит;

· Субсидований кредит;

· Ломбардний кредит;

· Індексований кредит;

· Технічний кредит;

· Іпотечний кредит.

При цьому пріоритетними видами є: Овердрафт; Кредитна лінія; Терміновий кредит; Авальний кредит; Кредит на фінансування експортних контрактів; Технічний кредит.

Банківські кредити класифікують:

1. По термінах кредитування

· термінового і короткострокові (до 1 року), середньострокові (до 3 років), довгострокові (більш 3 років);

· безстрокові;

· прострочені;

· відстрочені;

2. По забезпеченню:

· забезпечені;

· незабезпечені (бланкові);

3. По кількості банківських кредиторів:

· звичайний банківський кредит;

· рівнобіжний кредит;

4. По видах позичальників:

· міжбанківський кредит;

· кредити юридичним особам різних форм власності;

· кредити фізичним особам;

5. По характеру використання:

· споживчий кредит;

· платіжний кредит;

· розрахунковий кредит;

· ломбардний і іпотечний кредит;

6. По ступеню ризику:

· стандартні;

· нестандартні (з підвищеним ризиком - під контролем, безнадійні);

7. По методах надання:

· у разовому порядку;

· в міру виконання кредитних заходів;

· відкриттям кредитної лінії;

8. По термінах погашення:

· одноразовим платежем;

· на виплат (рівномірними частинами протягом користування позичкою);

· достроково (за вимогою кредитора або з ініціативи позичальника);

9. За умовами надання:

· пільговий;

· на звичайних умовах;

· на жорстких умовах;

10. По стані кредитної дисципліни:

· термінові;

· прострочені;

· пролонговані.

Кредитний ризик - це ризик, зв'язаний з можливістю невиконання позичальником своїх зобов'язань, тобто з небезпекою втрати банком основної суми позички і відсотків по ній.

Види кредитного ризику:

· ризик, зв'язаний з позичальником (обумовлений погіршенням фінансового стану позичальника під впливом факторів суб'єктивного або об'єктивного характеру);

· системний ризик (обумовлений змінами в економічному, політичному, соціальному середовищі);

· форс-мажорний ризик (обумовлений подіями, що не залежать від позичальника);

· ризик, зв'язаний зі способом забезпечення повернення позички (страховий ризик; ризик, зв'язаний із заставою або гарантією).

Методи мінімізації кредитного ризику:

· диверсифікованість капіталу;

· оцінка юридичної і фінансової кредитоспроможності позичальника;

· регулювання обсягів кредитних вкладень;

· виконання ефективних форм забезпечення повноти і своєчасності повернення кредиту;

· утворення комерційними банками спеціальних резервів для відшкодування утрат від кредитної діяльності;

Система управління ризиками в Банку має два компоненти:

Загальнобанківські ризики (Казначейство), такі як ліквідність, загальнобанківські ліміти, установлення єдиної системи оцінки ризиків, контроль системи ризиків потенційних збитків, і ін.,

Оцінка кредитних ризиків конкретного клієнта і конкретного проекту, а також Кредитного портфеля в цілому.

Банк підтримує співвідношення між ризиками і доходами кредитних операцій і розділяє кредитний портфель між:

· Портфель A: ризики високого ступеня/ високі доходи

· Портфель B: ризики низького ступеня/ низькі доходи

Банк підтримує на належному рівні кредитний портфель, розподілений між наступними видами кредитних ризиків:

· гривни й іноземні валюти;

· термін погашення: до 3 місяців, до 6 місяців, 6-12 місяців, 1-2 року, 2 роки і більш;

· вид діяльності: торгівля, будівництво, промисловість, енергетика, транспорт, сільське господарство;

· географічне положення: Дніпропетровськ, Дніпропетровська область, Запорожжя, Харків, Київ, міста, у яких знаходяться філії банку, Крим, інші українські міста, Росія, інші іноземні держави;

· суми кредиту;

· вид підприємства: індивідуальне підприємство, сімейне підприємство, частка підприємство, колективне підприємство, державне підприємство, спільне підприємство і т.д.;

· вид застави;

· рівень процентної ставки: у гривнях, у доларах, в інших валютах;

· клієнт - не клієнт Банку;

· вид проекту.

Банк класифікує кредитні проекти на наступних 6 категорій:

· I. проект по відновленню робочого капіталу ризик нижче середнього

· II. проект, спрямований на зниження витрат (напр. на енергозбереження) ризик нижче середнього

· III. розширення існуючого виробництва ризик середнього ступеня

· IV. новий вид продукту або ринку ризик вище за середнє

· V. новий інвестиційний проект високий ступінь ризику

· VI. науково-дослідний проект високий ступінь ризику.

Банк використовує наступну систему оцінки Позичальника відповідно до його кредитоспроможності (ризик клієнта):

A. Бездоганне підприємство: гарне фінансове становище; висока ліквідність; здатність протистояти погіршенню економічної обстановки; діяльність у перспективному секторі, що розвивається; вичерпна й актуальна фінансова інформація; гарні показники балансу і звіту про прибутки і збитки; відсутність затримок у погашенні основної суми кредиту і відсотків; забезпечення високе ліквідне і перевищує суму кредиту.

B. Підприємство з гарним загальним і фінансовим становищем: може бути піддано впливові несприятливої економічної ситуації; прийнятний короткотерміновий потік готівки; повна й актуальна фінансова інформація; баланс і звіт про прибутки і збитки з деякими незадовільними показниками, поліпшення їхній представляється можливим; погашення основної суми боргу і відсотків не викликає сумнівів; забезпечення гарне, але його реалізація принесе небагато прибутку.

C. Посереднє підприємство: фінансове становище задовільне; грошові потоки достатні, але можуть виникати труднощі; сектор економіки, що нерозвивається; фінансова інформація повна, але, як здається, по деяких параметрах подається з умовчанням; баланс і звіт про прибутки і збитки з деякими незадовільними показниками, поліпшення яких представляються складним; відсотки виплачуються, або прострочення менш 30 днів, але погашення основної суми боргу затримується або представляється сумнівної; кредит не має тенденцій до неповернення, але варто уважно стежити за ситуацією; забезпечення існує, але його вартість не покриває суму заборгованності.

D. Підприємство з поганим фінансовим становищем: складності з коштами або їхня повна відсутність; фінансова інформація неповна і подається з запізненням; фінансові звіти не дозволяють вірогідно оцінити ризик; виплати основної суми боргу і відсотків затримуються або можливо будуть затримуватися; кредит має тенденції до неповернення; варто ретельно стежити за рахунком клієнта; забезпечення недостатнє, і, якби їм довелося скористатися, це явно привело би до збитків.

E. Стан підприємства незадовільний: відсутність коштів; кредитори очікують оплати; підприємство не здатне виконати свої зобов'язання перед Банком, як по відсотках так і по основній сумі боргу; фінансова інформація недоступна або викликає побоювання; шанси на виживання підприємства дуже малі, велика імовірність банкрутства; збитки майже неминучі; забезпечення недостатнє і його використання безсумнівне спричинило б збитки.

Класифікація ризику кожного клієнта і кожного кредиту (проекту) переглядається щомісяця, але перегляд рейтингу кредитів і позичальників може бути також викликаний наступними обставинами:

· на підставі контакту з менеджером або відповідальним по кредиту;

· одержання нової заявки на кредит;

· звіт про даний кредит відправляється філією в Головний Банк;

· на підставі отриманої фінансової інформації;

· на підставі яких-небудь змін у забезпеченні;

· по розсуду менеджера по ризиках.

Обмеження кредитного ризику передбачає виконання ряду вимог комерційними банками (Інструкція про порядок регулювання діяльності банків в Україні від 28 серпня 2001 року №368, Р.VI; Гл.1).

Кредитний договір

Кредитні взаємини виникають між банками і позичальниками і регламентуються в кредитних договорах (див. Додаток ).

КРЕДИТНИЙ ДОГОВІР включає:

1.Предмет договору (ціль, сума, термін, погашення, відсоток).

2.Умови забезпечення кредиту (форма забезпечення, посилання на додаткові документи, наприклад: заставний договір).

3.Зобов'язання банку (відкриття рахунка, надання консультацій, перевірка забезпеченості і цільового використання кредиту).

4.Зобов'язання позичальника (використання на зазначені цілі, повернення кредиту в термін, інформація про хід виконання угоди, надання звітності).

5.Права банку (відстрочка погашення, перевірка використання і забезпечення, можливість розриву угоди)

6.Права позичальника (дострокове погашення, можливість відстрочки).

7.Особливі умови договору (перерахування суми кредиту, зміна процентної ставки, зміна умов договору, спірні питання, зміна юридичної адреси).

8.Реквізити сторін

Оформлення кредитної угоди

Порядок надання кредиту:

1.Подача в банк заяви, у якому вказується:

· сума кредиту;

· цільове призначення;

· термін користування;

· пропонована сума забезпечення;

· характеристика об'єкта кредитування .

У тому випадку, якщо розрахункове обслуговування клієнта здійснює інший банк:

· засновницькі документи;

· картки зі зразками підписів і відбиток печатки;

· довідки про наявність засобів на поточному рахунку і наявності заборгованості в інших банках.

2.Надання в банк техніко-економічного обґрунтування проекту (на який планується одержати позичку) і розрахунок графіка його окупності.

3.Копії угод (контрактів) у тому випадку, якщо позичка видається на оплату продукції, товарів і послуг.

4.Для одержання довгострокового кредиту на об'єкти виробничого призначення надаються:

· проект будівництва;

· кошторис;

· контракт із будівельною організацією;

· графіки виконання робіт;

· висновки санітарно - епідеміологічної комісії;

· дотримання екологічних нормативів.

5.Позичальник, що одержує кредит на витрати виробництва, що не покриваються його власними доходами протягом календарного року, надає в банк прогнозні розрахунки потреби в кредиті в цілому на рік і з розбивкою по кварталах.

6.Надання позичальникам бухгалтерських і статистичних звітів на останню дату, включаючи звіти про фінансові результати, висновки незалежних аудиторів або аудиторських фірм. У разі потреби банк може вимагати інші документи, що підтверджують забезпечення повернення кредиту.

У випадку ухвалення позитивного рішення про надання кредиту, полягає кредитний договір і договір застави, а необхідні зведення про позичальника й інформація, отримана банком при оформленні кредиту систематизується в кредитній справі.

Порядок, форма і конкретні терміни погашення кредиту передбачаються в кредитному договорі. Погашення проводиться за рахунок засобів позичальника на підставі ордерів-розпоряджень, термінових зобов'язань або платіжних доручень позичальника. Відстрочка по погашенню кредиту надається банком у випадку виникнення форс-мажорних обставин і вживанню заходів по їхньому усуненню з боку позичальника. Відстрочка погашення кредиту оформляється додатковим договором з підвищенням процентної ставки. У випадку відмовлення в наданні відстрочки банк реалізує свої права шляхом реалізації застави.

Кредити підлягають погашенню:

1. у термін, обговорений у кредитному договорі або згідно графіка, представленого в кредитному договорі;

2. до терміну, зазначеного в кредитному договорі (графіку), при обопільній згоді Позичальника і Банку;

3. до терміну, зазначеного в кредитному договорі (графіку), у випадку, коли Банк припиняє дія кредитного договору внаслідок порушення зобов'язань з боку позичальника

Погашення кредиту і нарахованих по ньому відсотків (комісій) здійснюється позичальником з розрахункового або поточного (валютного) рахунка. Джерелами повернення кредиту є: у випадку короткострокового кредитування оборотних коштів - надходження від реалізації; у випадку середньо- і довгострокового кредитування - грошові потоки, що надходять від інвестицій в основні фонди. У випадку несплати відсотків і/або основної суми кредиту в день витікання терміну повернення, Кредитна Адміністрація інформує керівництво Банку про неповернення і переводить кредит у розряд "Спеціальний контроль" і в плині 1-2 днів пересилає Позичальникові і його Поручителям рекомендовані листи, що вимагають зробити повернення кредиту. Суми платежів (відсотків і/або основної суми боргу), непогашених у встановлений кредитним договором термін, переводяться на рахунки прострочення. У випадку надання кредиту клієнтові іншого банку, Кредитна адміністрація за розпорядженням керівництва Банку після витікання терміну погашення заборгованості за кредитом оформляє і відправляє в банк Позичальника дебетове повідомлення з вказівкою окремо суми заборгованості по відсотках і по кредиту.

Плата за кредит представлена у виді процентної ставки і комісійної винагороди

Основні фактори, що впливають на величину процентної ставки:

· дисконтна ставка НБУ;

· процентні ставки по депозитних операціях;

· характер забезпечення кредиту;

· рівень кредитного ризику;

· попит та пропозиція на ринку кредитних ресурсів;

· термін користування позичкою;

· об'єкт кредитування.

Рівень процентної ставки, розмір комісійних і штрафів, порядок нарахування і виплати обмовляються в кредитному договорі. Плата за кредит являє собою компенсацію Банкові за право використання визначеної грошової суми протягом деякого періоду часу.

Процентна ставка для кредитів формується Банком на підставі чотирьох компонентів:

· ставка придбання ресурсів;

· адміністративні витрати по наданню і керуванню кредитом;

· передбачуваний прибуток;

· премія за ризик.

Процентна ставка може бути плаваючою і фіксованою. Якщо видається кредит з фіксованою ставкою, кредитний договір установлює ставку, що буде існувати протягом усього терміну дії кредитного договору. Якщо Банком установлюється процентна ставка, що плаває, то як діючу ставку береться ставка на день підписання кредитного договору, а в договорі повинні бути обговорені критерії, що визначають зміну процентної ставки. У випадку зміни процентної ставки, Банк письмово інформує Позичальника. Зміна процентної ставки оформляється по взаємному узгодженню сторін у виді Додаткової угоди до основного кредитного договору. Кредитним Комітетом Головного Банку встановлюються також розміри і види комісійних і штрафних санкцій.

У процесі кредитування Банк стягує наступні види комісійних :

· комісія за консультаційні послуги, тобто за усі види робіт, необхідні для оцінки і підготовки угоди/проекту для кредитування;

· комісія за відкриття позичкового рахунка;

· комісія за зобов'язання (по невикористаній частині кредиту або резервування засобів);

· комісія за зміну умов кредиту.

У випадку невиконання Позичальником умов Кредитного договору, Банк застосовує наступні штрафні санкції:

· пеня за несвоєчасне погашення відсотків по кредиту;

· пеня за несвоєчасне погашення основної суми боргу;

· пеня за дострокове погашення кредиту.

Банк повідомляє про встановлені процентні ставки для різних типів кредитів і клієнтів, а також стягнутих комісійних у відкритій формі, зокрема, на дошках оголошень усіх регіональних структур. У випадку використання кредитних ліній інших банків (напр. кредитна лінія ЕБРР), урядових і інших кредитних ліній застосовуються процентні ставки і комісійні відповідно до договору між Банком і інститутом, що надав ці кредитні лінії в розпорядження Банку.

РОЗДІЛ ІI. ПОБУДОВА МОДЕЛІ ЄКОНОМІЧНОГО ОБ'ЄКТА

2.1 Характеристика економічних задач і функцій, які реалізуються ІС

Задачами інформаційної системи прийнято називати функції або їх частини, що являють собою формалізовану сукупність автоматизованих дій, виконання котрих призведе до певних результатів. Кожна задача отримує на вході певні дані, переробкою котрих вона й займається. В результаті такої переробки на виході задачі користувач отримує перероблені дані. Тобто взаємозв'язок задач інформаційної системи фактично являє собою потік даних, що має місце в цій системі.

Кредитоспроможність - це одна з умов виникнення і здійснення кредитних відносин, що виникають між банком (кредитором) і суб'єктом підприємництва (позичальником) із приводу надання кредитором позички позичальнику в грошовій формі на умовах повернення у певний строк і, звичайно, зі сплатою відсотку. При цьому власником переданих позичальнику коштів залишається банк, і його не може не хвилювати доля цих коштів.

Кредитна послуга, яка є продуктом банку, в будь-якому випадку здійснюється з метою отримання доходу, і в кожній кредитній угоді для банку присутній елемент ризику, бо завжди існує ймовірність не повернення кредиту позичальником із різних причин, несплати відсотків за позикою, порушення строку погашення заборгованості. Наявність кредитного ризику залежить від багатьох суб'єктивних і об'єктивних факторів, зокрема кадровий потенціал клієнта, результати його діяльності, ступінь надійності потенційного позичальника з точки зору виконання своїх зобов'язань перед кредитором, рентабельності кредитованого заходу (проекту).

Кредитоспроможність - це наявність у потенційного позичальника умов для отримання кредитів, своєчасної сплати відсотків за користування ними і погашення основного кредитного боргу в установлені строки. Оцінка кредитоспроможності необхідна для прийняття рішення про видачу кредиту і обґрунтування його погашення, а це означає, що діяльність клієнта й особисті його якості повинні всебічно аналізуватися.

При проведенні оцінки позичальників комерційні банки мають розрізняти такі категорії позичальників: юридичні особи (крім комерційних банків); комерційні банки; фізичні особи.

Оцінка кредитоспроможності - процес творчий, що вимагає від банківських працівників глибоких економічних знань, аналітичного мислення, уміння визначати і оцінювати тенденції в господарській (виробничій і комерційній) діяльності та фінансовому стані позичальників, можливості дотримання ними принципів кредитування, прогнозувати майбутній стан дій позичальника та обставини що можуть на них вплинути.

Підхід до оцінки кредитоспроможності клієнтів має бути системним, комплексним, виходячи з результатів аналізу їх економічної заможності та ефективності кредитованих проектів. Рішення банкіра про рівень кредитоспроможності позичальника позики формується під впливом трьох відносно самостійних аналітичних блоків: вивчення характеру клієнта для отримання загального уявлення про нього; аналізу економічної заможності клієнта; аналізу ефективності кредитованих заходів або інвестиційного проекту.

Кредитні операції - левова частка активів банку й найдохідніша стаття банківського бізнесу. У результаті кредитної діяльності утворюється основна частка чистого прибутку, з якого формуються фонди банку. Водночас зі структурою і якістю кредитного портфеля пов'язані основні ризики, на які може наражатися банк у процесі операційної діяльності, а саме - кредитний, процентний ризики. Мінімізація кредитного ризику дає змогу не лише запобігти можливим втратам банку від кредитної діяльності, а й не допустити виникнення серйозних проблем із ліквідністю та платоспроможністю. Це пояснює значну увагу керівництва банківського бізнесу до проблем управління кредитним ризиком.

Кредитний ризик - це ймовірність несплати позичальником основного боргу й відсотків за користування кредитом у строки визначені у кредитному договорі. Відповідно управління кредитним ризиком можна визначити як сукупність заходів, спрямованих на запобігання втратам банку від його кредитної діяльності.

З метою більш детальної характеристики задач розробленої інформаційної системи у Додатку 7 представлено схематичне зображення того потоку даних, що здійснюється в її межах. На даній схемі функціонування системи описано досить детально: починаючи з введення даних і закінчуючи прийняттям відповідного рішення після здійснення оцінки кредитоспроможності.

В процесі свого функціонування підсистема прогнозування курсів валют виконує ряд нижчеописаних задач, які в комплексі реалізують прогнозну функцію системи.

По-перше, вирішується задача введення даних - це введення даних про позичальника, даних із балансу позичальника.

По-друге, реалізовані розрахункові задачі, тобто здійснюється оцінка кредитоспроможності позичальника.

По-третє, системою підтримуються задачі формування звітів по здійсненій оцінці кредитоспроможності позичальника.

Відмітимо, що коректне виконання системою ряду перерахованих задач повинно підвищити швидкість оцінки кредитоспроможності, а основне це швидке прийняття управлінського рішення щодо продовження чи припинення кредитного процесу.

Отже, ІС оцінки кредитоспроможності позичальника, виконуючи ряд функціональних задач (введення даних, оцінку кредитоспроможності та формування звітів), реалізує функцію оцінки кредитоспроможності позичальника як важливу складову кредитного процесу.

2.2 Розробка математичного і машинного алгоритмів рішення задач

Одним з найбільш важливих етапів створення інформаційної системи є математичне моделювання. Цей етап передбачає, перш за все, аналіз зібраної економічної інформації та розробку на основі даних аналізу такої економіко-математичної моделі, яка б дозволяла вирішувати поставлені перед нею задачі.

Кредитування -- одна з найризикованіших операцій комерційних банків України на сучасному етапі їх діяльності. Про це яскраво свідчить, зокрема, питома вага проблемних кредитів у їхніх кредитних портфелях. Проблема зниження ступеня портфельного ризику щодо прострочених та пролонгованих кредитів і мінімізація його виникнення в майбутньому є чи не найактуальнішою для вітчизняних комерційних банків в умовах фінансової кризи.

Однією з основних причин виникнення проблемних кредитів є, на мій погляд, відсутність адекватної методики оцінки кредитоспроможності позичальника та врахування ступеня кредитного ризику банку в момент прийняття рішення про можливість (доцільність) надання кредиту.

У сучасній банківській практиці й науковій літературі ця проблема розв'язується в основному за допомогою нормативного методу та рейтингових (бальних) оцінок кредитоспроможності позичальника. У більшості наявних методик не сформований інтегральний критерій, на підставі якого можна було б адекватно провести порівняльний, обов'язково кількісний аналіз кредитоспроможності позичальника та пов'язаного з нею ризику і дати керівникам банківських установ достатньо простий і об'єктивний інструмент для наукового обґрунтування надання кредитів.

Процес оцінки кредитоспроможності позичальника та відповідного ступеня кредитного ризику банку слід починати з формування ієрархічної структури цих інтегральних показників, яка показана на мал. 2.1.

Складові інтегральних показників кредитоспроможності позичальника та відповідного ступеня кредитного ризику банку, що знаходяться на найнижчому рівні їх ієрархії (поточний фінансовий стан позичальника (К₁₁₁), проект, що кредитується (К₁₁₂), репутація позичальника (К₁₂), забезпечення позики (К₂)), у свою чергу, можуть бути подані у вигляді функцій їх субкритеріїв:

К₁₁₁ = F (Х₁₁, Х₁₂, ..., Х_1n), К₁₁₁ = Х₁,