Регулирование банковской деятельности

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

по курсу «Банковское право»

по теме: «Контрольная работа 21»

План

1. Выявите конституционные, финансовые и административно-правовые аспекты правового статуса банка РФ

2. Выявите сходства и различия процедур банкротства кредитных и иных организаций.

1. Выявите конституционные, финансовые и административно-правовые аспекты правового статуса банка РФ

Центральный банк -- это банк, возглавляющий кредитную систему страны, имеющий монопольное право эмиссии банкнот и осуществляющий кредитно-денежную политику в интересах национальной экономики.

Деятельность Центрального банка РФ определяется Конституцией РФ, Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и другими федеральными законами.

Конституционные основы банковского права выполняют следующие определяющие функции:

1) программируют банковскую деятельность, распространяя на нее правовой режим предпринимательства и устанавливая свободу передвижения капитала и финансовых услуг;

2) устанавливают тот минимум гарантий прав и интересов участников банковских правоотношений, который не может быть ограничен специальными банковскими нормами (например, право на собственность, право на информацию, право на защиту и т.п.);

3) создают базу для единообразного банковского правового регулирования, устанавливая, что правовые основы единого рынка, финансовое, валютное, кредитное регулирование и денежная эмиссия относятся к компетенции Российской Федерации.

Подотчетность Банка России Государственной Думе означает, что назначение на должность и освобождение от должности его Председателя осуществляются Государственной Думой по представлению Президента РФ. Кроме того. Государственная Дума назначает и освобождает от должности членов Совета директоров Банка России. Банк России представляет Государственной Думе на рассмотрение годовой отчет и аудиторское заключение. Государственная Дума определяет аудиторскую фирму для проведения аудиторской проверки Банка России. Помимо этого она проводит парламентские слушания о деятельности Банка России и заслушивает доклады его Председателя.

Банк России независим в пределах выполнения своих полномочий, поэтому федеральные органы государственной власти, органы государственной власти субъектов РФ и органы местного самоуправления не имеют права вмешиваться в его деятельность. В противном случае Банк России информирует об этом Государственную Думу и Президента РФ.

Банк России имеет право обращаться в суды с исками о признании недействительными правовых актов федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов РФ и органов местного самоуправления.

Банк России имеет двойственную правовую природу: с одной стороны, он является органом государственного управления специальной компетенции, осуществляя управление денежно-кредитной системой, а с другой -- юридическим лицом и может совершать гражданско-правовые сделки с российскими и иностранными кредитными организациями, с государством в лице Правительства РФ.

Полномочия Центрального банка, направленные на предпринимательскую деятельность, установлены ст. 45-47 Закона «О Центральном банке РСФСР», в соответствии с которыми он имеет право предоставлять кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами, покупать и продавать чеки и переводные векселя, а также государственные ценные бумаги и облигации на определенных законом условиях, выдавать гарантии и поручительства, производить другие коммерческие операции, предусмотренные законом.

В соответствии с Бюджетным кодексом РФ Банк России обслуживает счета бюджетов и осуществляет функции генерального агента по государственным ценным бумагам Российской Федерации (ст. 155 п. 2.3).

Целями деятельности Банка России как органа управления кредитно-денежной системы являются:

* защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности по отношению к иностранным валютам;

* развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

* обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

В соответствии с целями, поставленными перед Центральным банком РФ, его основными задачами являются следующие:

* активное участие в разработке денежно-кредитной и финансово-бюджетной политики Правительства РФ;

* всемерное сдерживание инфляционных процессов в стране;

* сокращение бюджетного дефицита;

* поддержание стабильного денежного обращения;

* обеспечение устойчивости курса рубля как государственной валюты;

* обеспечение государственного фонда валютных резервов;

* расширение кредитования коммерческих банков, в основном за счет ресурсов эмиссионного фонда;

* расширение возможностей неэмиссионного кредитования и покрытия бюджетного дефицита на разных уровнях системы властей;

* максимальное использование методов денежно-кредитного управления банковской системой.

Исходя из поставленных целей и задач Банк России выполняет следующие функции:

* во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;

* монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;

* является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования;

* устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;

* устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

* осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций; выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом;

* осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;

* регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

* осуществляет валютное регулирование, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты;

* определяет порядок расчетов с иностранными государствами;

* организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки;

* участвует в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организации составления платежного баланса России.

Банк России выполняет функцию «банка банков» и является органом банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций. Он осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями банковского законодательства и установленных им нормативных актов.

Главная цель банковского регулирования и надзора заключается в поддержании стабильности банковской системы, в защите интересов вкладчиков и кредиторов. Банк России не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами. Надзорные и регулирующие функции Банк России осуществляет как непосредственно, так и через создаваемый при нем орган банковского надзора. Регулирование деятельности кредитных организацией и надзор за ними Центральный банк РФ осуществляет по следующим направлениям:

* регламентация обязательных экономических нормативов для кредитных организаций; определение лимитов открытой валютной позиции, порядка формирования резервов для покрытия рисков;

* открытие корреспондентских счетов, депонирование на спецсчетах обязательных резервов кредитных организаций, принятие их свободных средств в депозит по фиксированной ставке;

* кредитование кредитных организаций;

* управление ликвидностью банковской системы путем покупки и продажи банкам государственных ценных бумаг; в 1996 г. Банк России ввел новый инструмент регулирования банковской ликвидности -- операции типа репо;

* регистрация эмиссий ценных бумаг кредитных организаций;

* установление правил проведения отдельных банковских операций, ведения бухгалтерского учета, составления бухгалтерской и статистической отчетности кредитных организаций;

* регистрация и лицензирование деятельности кредитных организаций;

* надзор за соблюдением банковского законодательства, нормативных актов Банка России, проверка деятельности кредитных организаций.

Таким образом, для кредитных организаций Банк России устанавливает правила проведения банковских операций, ведения бухгалтерского учета, составления и предоставления бухгалтерской и статистической отчетности. В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций Банк России устанавливает для них обязательные экономические нормативы: минимальный размер уставного капитала, минимальный размер обязательных резервов, размещаемых в Банке России, и т.д.

В этих полномочиях Банка России проявляются его координирующие и контрольные функции за деятельностью кредитных организаций. На местах эти полномочия осуществляются через главные управления (национальные банки) Банка России, являющиеся его филиалами.

В случае нарушения кредитной организацией федеральных законов, нормативных актов и предписаний Банка России, непредоставления информации или предоставления неполной или недостоверной информации Банк России имеет право потребовать от данной кредитной организации устранения выявленных нарушений, а также взыскать штраф или ограничить проведение ею отдельных операций либо отозвать лицензию.

Взаимодействуя с кредитными организациями, их ассоциациями и союзами. Банк России консультирует их по наиболее важным вопросам нормативного характера. Кроме того, он рассматривает предложения по вопросам регулирования банковской деятельности.

Одним из инструментов денежно-кредитной политики Центрального банка РФ являются кредитные аукционы, которые проводятся ЦБ РФ на основе решений Аукционного комитета ЦБ РФ при участии главных территориальных управлений (национальных банков) ЦБ РФ в форме аукционов заявок коммерческих банков. Валютой аукционов является рубль Российской Федерации. ЦБ РФ объявляет о дате проведения аукциона не позднее, чем за 7 календарных дней.

В аукционе участвуют: с одной стороны -- Банк России (продавец), с другой -- коммерческие банки и кредитные учреждения Российской Федерации (покупатели). Не могут быть участниками аукционов филиалы коммерческих банков.

К участию в аукционе допускаются коммерческие банки, имеющие лицензию на осуществление банковской деятельности на территории Российской Федерации, внесенные в регистрационную книгу Банка России и проработавшие не менее года к моменту подачи заявки на участие в аукционе.

Обязательными условиями допуска коммерческих банков к аукциону являются следующие:

* наличие корреспондентского счета банка в соответствующем подразделении ЦБ РФ;

* отсутствие на корреспондентском счету дебетового сальдо;

* отсутствие просроченной задолженности по кредитам Банка России.

Коммерческие банки, участвующие в аукционе, обязаны выполнять установленные экономические нормативы в соответствии с Инструкцией ЦБ РФ от 1 октября 1997 г. № 1, своевременно и в полном объеме перечислять средства в фонд обязательных резервов, иметь аудиторское заключение по годовому отчету, не допускать нарушений в представлении бухгалтерской и статистической отчетности Банку России.

По итогам аукциона заключается кредитный договор между главным территориальным управлением (национальным банком) и коммерческим банком.

Банк России может осуществлять банковские операции по обслуживанию представительных и исполнительных органов государственной власти, органов местного самоуправления, их учреждений и организаций, государственных внебюджетных фондов, воинских частей, военнослужащих, служащих Банка России, а также иных лиц в случаях, предусмотренных федеральными законами.

Банк России также вправе обслуживать клиентов, не являющихся кредитными организациями, в регионах, где отсутствуют кредитные организации.

Центральный банк РФ не имеет права:

* осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не имеющими лицензии на проведение банковских операций, и физическими лицами, за исключением случаев, предусмотренных в ст. 47 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»;

* приобретать доли (акции) кредитных и иных организаций, за исключением случаев, предусмотренных ст. 7 и 8 указанного Федерального закона;

* осуществлять операции с недвижимостью, за исключением случаев, связанных с обеспечением деятельности Банка России, его предприятий, учреждений и организаций;

* заниматься торговой и производственной деятельностью, за исключением случаев, предусмотренных Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»;

* пролонгировать предоставленные кредиты; исключение может быть сделано по решению Совета директоров.

Банк России несет ответственность в порядке, установленном федеральными законами.

В суде и арбитражном суде интересы Банка России могут представлять руководители его территориальных учреждений и другие должностные лица Банка России, которые получают соответствующую доверенность в установленном порядке.

2. Выявите сходства и различия процедур банкротства кредитных и иных организаций

Банковская система играет важнейшую роль в современных экономических отношениях.

В силу публичного характера кредитных организаций Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" (ст.2) (далее - Закон о банках) рассматривает их в определенном единстве - в виде банковской системы. Именно поэтому создана специальная система надзора за деятельностью кредитных организаций, их функционирование подчиняется правилам более строгим, чем те, на основе которых строится деятельность других коммерческих организаций. По указанным и некоторым другим причинам была признана необходимой разработка специального федерального закона, регулирующего проблемы несостоятельности (банкротства) кредитных организаций.

Действующее законодательство Российской Федерации (в частности, Закон РФ "О несостоятельности (банкротстве) предприятий" (далее - Закон о банкротстве) выделяет кредитные организации из числа юридических лиц, которые могут быть подвергнуты процедуре банкротства. В соответствии со ст.11 указанного Закона РФ дело о банкротстве кредитной организации может быть возбуждено в суде только после отзыва лицензии на осуществление банковских операций. Арбитражный суд при рассмотрении заявления кредитора о возбуждении дела о несостоятельности в соответствии со ст.10 Закона о банкротстве может: а) признать должника несостоятельным (банкротом) и открыть конкурсное производство; б) отклонить заявление в тех случаях, когда в ходе судебного разбирательства выявлена фактическая состоятельность должника и требования кредиторов могут быть удовлетворены; в) при наличии ходатайства о проведении реорганизационных процедур и оснований для их проведения вынести определение о приостановлении производства по делу о несостоятельности (банкротстве) предприятия и назначении внешнего управления имуществом должника или проведении санации. Основанием назначения внешнего управления или проведения санации является наличие реальной возможности восстановить платежеспособность должника (п.2. ст.12; п.2. ст.13 Закона о банкротстве). Как показала практика, совместить предварительный отзыв лицензии - основное условие возбуждения дела о банкротстве кредитной организации - и проведение реорганизационных процедур в отношении кредитных организаций весьма трудно. Это, прежде всего, связано с юридическими последствиями издания акта об отзыве лицензии на осуществление банковских операций кредитной организацией.

В ст.75 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (далее - Закон о Банке России) указано, что Банк России имеет право отозвать лицензию на осуществление банковских операций в порядке, предусмотренном федеральными законами, в случае невыполнения в установленный Банком России срок предписаний об устранении нарушений, а также в случае, если эти нарушения или совершаемые кредитной организацией операции создали реальную угрозу интересам кредиторов (вкладчиков). Сейчас существует определенное противоречие между Законом о Банке России и Законом о банках в определении оснований и порядка отзыва лицензии. Статья 75 Закона о Банке России предполагает проведение определенной процедуры, предшествующей отзыву лицензии. Первый этап этой процедуры - выявление в деятельности кредитной организации нарушений федеральных законов, нормативных актов Банка России либо его предписаний; второй этап - наложение штрафа до 1 % от минимального уставного капитала, введение ограничения на осуществление отдельных видов банковских операций либо направление предписания об устранении нарушений; третий этап - выявление нарушений предписаний об устранении ранее выявленных нарушений либо нарушений введенного ограничения на осуществление банковских операций; четвертый этап - наложение взыскания, предусмотренного ч.2 ст.75 Закона о Банке России, в том числе - отзыв у кредитной организации лицензии. Статья 20 Закона о банках указывает, что лицензия может быть отозвана без соблюдения данной процедуры при наличии одного из шести оснований отзыва лицензии. Как показывает практика рассмотрения дел о признании приказов Банка России об отзыве лицензии недействительными, эта коллизия между двумя нормативными правовыми актами нередко толкуется в пользу процедуры, установленной Законом о Банке России. Но исходя из общих принципов действия закона во времени, нормативный правовой акт, который вступил в силу позднее, обладает большей юридической силой при решении правовых коллизий, чем ранее вступивший в действие. Следовательно, приоритет и в этом случае должен отдаваться нормам Закона о банках, в соответствии с которым не требуется соблюдения особой процедуры отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций (за исключением случая, предусмотренного в п.5 ч.1 ст.20 Закона о Банке России, предусматривающей неоднократность применения мер ответственности к кредитной организации в течение 1 года до момента отзыва лицензии). В какой-то степени разрешить эту коллизию призвано одно из положений проекта федерального закона "О внесении изменений и дополнений в Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и Федеральный закон "О банках и банковской деятельности"", который рассматривается в Государственной Думе. В соответствии с данным проектом, в частности, предполагается, что отзыв лицензии в качестве меры ответственности, применяемой к кредитным организациям, будет сформулирован в отдельной части ст. 75 и, как следствие, процедура применения данной санкции будет описана только Законом о банках.

В большинстве случаев отзыв лицензии возможен по двум основаниям: а) при нарушении федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, и нормативных актов Банка России, вследствие чего к кредитной организации неоднократно применяли меры банковского надзора (п.5 ч.1 ст.20 Закона о банках), и б) при неудовлетворительном финансовом положении кредитной организации, неисполнении ею своих обязательств перед вкладчиками и кредиторами, что является основанием для подачи заявления о возбуждении в арбитражном суде производства по делу о несостоятельности (банкротстве) кредитной организации (п.6 ч.1 ст.20 Закона о банках). В настоящее время редки случаи отзыва лицензии по иным основаниям; лишь у нескольких банков лицензия была отозвана вследствие установления фактов недостоверности отчетных данных либо по причине осуществления, в том числе однократного, банковских операций, не предусмотренных лицензией Банка России. Таким образом, одна из основных причин, в силу которой отзывается лицензия, - признаки банкротства кредитной организации.

Основным правовым следствием отзыва лицензии на осуществление банковских операций является юридическая невозможность совершения банковских операций, т.е. прежде всего - привлечения средств во вклады, ведения счетов, расчетно-кассового обслуживания третьих лиц, предоставления кредитов и банковских гарантий и т.д. Так, 25 апреля 1997 года - Положение Банка России "Об отзыве лицензии на осуществление банковских операций у банков и иных кредитных организаций в Российской Федерации" от 2 апреля 1996 г. N 264 (с изменениями и дополнениями), регулирующее порядок отзыва лицензий и переход от состояния действующей к состоянию ликвидируемой кредитной организации, было дополнено новым пунктом 2.1. Там были следующим образом сформулированы правовые последствия отзыва лицензии: "После издания приказа Банка России об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций она не вправе совершать операции, предусмотренные данной лицензией". В то же время до момента создания ликвидационной комиссии кредитная организация имеет возможность получать дебиторскую задолженность третьих лиц, доходы от ранее совершенных банковских операций, а также осуществлять частичное расходование денежных средств в целях поддержания жизнеспособности кредитной организации в указанный период. Фактическим следствием отзыва лицензии является запрет на осуществление банковских операций через расчетную систему Банка России, а также запрет третьим кредитным организациям осуществлять операции по корреспондентским счетам под страхом применения мер воздействия, предусмотренных Законом о Банке России и его нормативными актами. Вместе с тем опыт показывает, что кредитные организации в этот период часто переводят имущество третьим лицам посредством совершения гражданско-правовых сделок, которые не подлежат обязательному лицензированию и, следовательно, не могут быть запрещены в связи с отзывом лицензии. Поэтому Положением Банка России N 264 было установлено ограничение на совершение подобных сделок: до создания ликвидационной комиссии сделки по отчуждению своего имущества кредитная организация может совершать только с разрешения Банка России. Отметим также, что ранее упомянутый проект федерального закона "О внесении изменений и дополнений в Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и Федеральный закон "О банках и банковской деятельности"" также формулирует ряд правовых последствий отзыва лицензий, в числе которых запрет на осуществление сделок (кроме сделок, направленных на обеспечение жизнеспособности кредитной организации, которые осуществляются под специальным контролем). Таким образом, после отзыва лицензии практически нет возможности проводить реорганизационные процедуры в отношении кредитной организации, так как в данный период запрещено осуществлять активные банковские операции. А именно они являются основным инструментом в банковской работе.

Среди особенностей регулирования процедур банкротства банков, можно также отметить следующее. Основные процедуры, направленные на финансовое оздоровление, в соответствии с общим Законом о банкротстве осуществляются после возбуждения дела о банкротстве в суде. Для банкротства кредитных организаций появление дела в суде после отзыва лицензии на осуществление банковских операций означает, что последующие события будут развиваться по одному из следующих трех сценариев: либо эта кредитная организация будет признана банкротом и ликвидирована в порядке конкурсного производства, либо арбитражный суд не признает ее банкротом и она будет ликвидироваться в обычном порядке добровольной или принудительной (по инициативе третьего лица, уполномоченного законом) ликвидации, либо кредитная организация не будет признана банкротом, и суд признает недействительным акт Банка России об отзыве лицензии. Связано это также и с тем, что кредитная организация юридическое лицо, деятельность которого основана на доверии клиентов, и малейшая утечка информации о том, что в банке осуществляются меры по финансовому оздоровлению, может вызвать мгновенный массовый отток средств клиентов и погубить даже устойчивый банк.

Кроме названных концептуальных отличий в организации процедур, связанных с банкротством кредитных организаций, существует и ряд иных существенных особенностей. Во-первых, это касается определения банкротства. Общий Закон о банкротстве под несостоятельностью понимает признанную арбитражным судом неспособность в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязательства по уплате обязательных платежей в бюджет. При этом должник признается неспособным удовлетворить требования кредиторов и (или) исполнить обязанности по уплате обязательных платежей, если соответствующие обязанности не исполнены в течение трех месяцев с момента наступления даты их исполнения (ст.2; ст.3 общего Закона о банкротстве). Что касается полного объема неисполненных обязательств в качестве признака банкротства, то использование этого выражения значительно снижает возможность инициировать процедуры банкротства. Ведь если должник уже в малой доле исполнил обязательства (даже с учетом порядка исполнения, предусмотренного ст.319 ГК РФ), то возбуждение процедур банкротства - даже при наличии всех иных условий возбуждения дела - невозможно.

Во-вторых, изменен состав лиц, обладающих правом направлять заявление о банкротстве кредитной организации в суд.

В-третьих, проект закона о банкротстве банков предусмотрел определенные механизмы защиты кредиторами своих прав, в частности, через обращение в Банк России с заявлением об отзыве лицензии.

Наконец, в четвертых, из процедур в деле о банкротстве кредитных организаций исключены внешнее управление и мировое соглашение (п.2. ст.5 проекта закона о банкротстве банков), так как признано, что данные процедуры не способны привести к желаемому результату, т.е. не только удовлетворить требования кредиторов (отсрочить их исполнение и т.д.), но и восстановить у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций.

Список литературы

1. Комментарий к Федеральному закону «О несостоятельности (банкротстве)» // под ред. М.В. Телюкиной. 2004 г.

2. Комментарий к Федеральному закону «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» // под ред. Г.А. Тосуняна и А.Ю. Викулина. 2002 г.

3. Олейник О.М. Основы банковского права. Курс лекций. - М. 2005.

4. Павлодский Е.А. Центральный банк: особенности правового статуса// Право и экономика. 2001. № 6.

5. Братко А.Г. Центральный банк в банковский системе России. М. 2001.