Договор имущественного страхования

2

Содержание

Введение

1. Теоретические основы имущественного страхования

1.1. Имущественное страхование: понятие и экономическая сущность

1.2. Объекты страхования

1.3. Страховая стоимость и страховая сумма

2. Договор имущественного страхования в сфере регулирования имущественных отношений

2.1. Порядок заключения, права и обязанности сторон

2.2. Существенные условия и особенности договора имущественного страхования

Заключение

Список используемой литературы

Приложения

Введение

Страхование - одна из наиболее динамично развивающихся сфер российского бизнеса. Объемы операций на рынке страховых услуг неуклонно растут. Активно развивается рынок посреднических и дополнительных услуг в области страхования (услуги агентов, брокеров, страховых консультантов, аудиторов и др.). В системе страхования, по различным оценкам, занято от 250 до 300 тысяч человек. Вместе с тем за годы рыночных преобразований не удалось в полной мере сформировать устойчивый, соответствующий современным потребностям общества рынок страховых услуг.

Дальнейшее развитие страхования в России требует уточнения его роли в решении социально-экономических задач государства. Не все задачи, определенные в Основных направлениях развития национальной системы страхования в РФ удается решать успешно.

Отрицательно сказываются на состоянии экономики значительные расходы, связанные с ликвидацией последствий стихийных бедствий, аварий и катастроф, покрываемые за счет бюджетных средств и средств граждан и юридических лиц. Из-за недостатка средств компенсация убытков зачастую происходит избирательно, в результате чего имущественные интересы граждан и юридических лиц в большей части ущемляются. Возрастают также потери от предпринимательских рисков.

В этих условиях развитие страхового дела должно быть нацелено на разработку и реализацию мер по удовлетворению потребностей в страховой защите населения, организаций и государства, способствующих расширению предпринимательской деятельности и аккумулированию долгосрочных инвестиционных ресурсов для развития экономики государства.

Рыночные преобразования, трансформирующие экономические отношения, когда товаропроизводитель начинает действовать на свой страх и риск, по собственному плану и несёт за это ответственность, предъявляют к страхованию новые требования. Становление новой системы хозяйствования в Российской Федерации вносит принципиальные изменения в организацию страхового дела, что и определило актуальность выбранной темы.

Таким образом, цель работы - на основе изучения правовых аспектов имущественно-страховых отношений, раскрыть понятие и сущность имущественного страхования для выявления наиболее перспективного способа обеспечения защиты имущественных интересов физических и юридических лиц на современном этапе развития экономики России.

В соответствии с выбранной темой в работе поставлены и решены следующие задачи:

1. Проанализировать теоретические и прикладные источники по проблематике развития имущественно-страховых отношений в стране, основным направлениям совершенствования законодательства по нормативному регулированию этих отношений.

2. Изучить правовое регулирование имущественного страхования.

Методы исследования: логический метод; исторический метод; сравнительно-правовой метод.

Методологической основой структуры работы и логической связи в ней правовых аспектов изучаемых проблем послужили разработки отечественных и зарубежных ученых в области гражданского, финансового, банковского права и судебной практике по хозяйственным делам.

В данной работе отдельно рассматриваются вопросы страхования имущества юридических лиц поскольку оно развивается значительно более быстрыми темпами, чем страхование имущества граждан. К настоящему времени более половины страховых взносов, собираемых по добровольным видам страхования, иным, чем страхование жизни, приходится на страхование имущества юридических лиц.

1. Теоретические основы имущественного страхования

1.1. Имущественное страхование: понятие и экономическая сущность

Имущественное страхование представляет собой систему отношений между страхователями и страховщиками по оказанию страховой услуги, когда объектом страховых отношений выступает имущество в различных видах. Его экономическое назначение -- возмещение ущерба, возникшего вследствие страхового случая, и защита имущественных интересов, связанных с владением, пользованием или распоряжением имуществом. Страхователями здесь выступают как юридические, так и физические лица. Страхование имущества - одна из важнейших подотраслей страхования. В страховой практике к имущественному страхованию относят любое страхование, не связанное с личным страхованием и страхованием ответственности (в зарубежной практике - и страхование ответственности).

Под имуществом понимается не только конкретный предмет, вещь, но и группа вещей, предметов, изделий, а также средства транспорта, грузы, государственное имущество и имущество граждан, финансовые риски и др.

Страхование имущества юридических лиц развивается значительно более быстрыми темпами, чем страхование имущества граждан. Только за 1999 г. объем страховых взносов по данному страхованию вырос более чем в 3 раза. К настоящему времени более половины страховых взносов, собираемых по добровольным видам страхования, иным, чем страхование жизни, приходится на страхование имущества юридических лиц. В то же время отдельные виды страхования имущества юридических лиц развиваются неравномерно. В 1999 г. почти 40% страховых взносов, поступивших по данному страхованию, приходилось на страхование транспортных средств и грузов. Наиболее полноценную страховую защиту имеют такие отрасли, как воздушный и водный транспорт, космонавтика.

В значительной мере это связано с тем, что деятельность выданных отраслях связана с сотрудничеством с зарубежными инвесторами, партнерами и заказчиками, а транспортные перевозки сопряжены также с пересечением границ различных государств, что вызывает необходимость страхового обеспечения, вытекающую из правовых норм и практики ведения бизнеса в тех странах, с которыми сотрудничают российские предприниматели. О развитии имущественного страхования в нашей стране можно судить по динамике объемов поступлений страховой премии за последние годы (по данным Департамента страхового надзора) (табл. 1).

Таблица 1 - Страховая премия по страхованию имущества

Показатели	1997	1998	1999	2000	2001	2002
Страховая премия по страхованию имущества, млрд. руб.	3,8	5,9	8,4	9,0	26,1
Темпы роста страховой премии по сравнению с предыдущим годом, %		55,3	42,4	7,1	190,0	46,4

На развитие страхования в нашей стране негативно влияют:

- существующий уровень платежеспособности и спроса граждан и юридических лиц на страховые услуги;

- использование не в полной мере рыночного механизма в области страхования и, в частности -- неразвитость обязательного страхования, без чего не может активно развиваться рынок добровольного страхования;

- отсутствие надежных инструментов долгосрочного размещения страховых резервов;

- ограничение конкуренции в некоторых секторах рынка страховых услуг и на территориях, в частности, путем создания аффилированных и уполномоченных страховых организаций;

- отсутствие системы мер по совершенствованию законодательства о налогах и сборах в сфере рынка страховых услуг;

- низкий уровень капитализации страховых организаций, неразвитость национального перестраховочного рынка, приводящие к невозможности страхования крупных рисков без значительного участия иностранных перестраховочных компаний и необоснованному оттоку значительных сумм страховой премии за границу;

- информационная закрытость рынка страховых услуг, создающая проблемы для потенциальных страхователей в выборе устойчивых страховых организаций;

- несовершенство правового и организационного обеспечения государственного страхового надзора.

Не менее важным фактором, оказывающим влияние на отношение потенциальных потребителей к страхованию, является соотношение качества страховых услуг и фактической цены на них. Одним из показателей, позволяющих проанализировать такое соотношение, служит уровень страховых выплат (соотношение размеров страховых выплат и страховых премий). В целом по операциям страхования имущества в нашей стране этот уровень составил до 1999 г. порядка 35%, в 1999 г. снизился почти до 25%, а в 2000 г. - до 21,5%. Это значит, что страхователям через выплаты страхового возмещения было возвращено немногим более пятой части уплаченных ими страховых взносов, И это в то время, когда оптимальная величина такого показателя принята на уровне 65-75%. На такой уровень выплат были ориентированы органы Госстраха в 60-80-х гг. прошлого столетия.

Одна из приоритетных задач развития страхования имущества юридических лиц - страховая защита крупных промышленных, транспортных, энергетических и других объектов общегосударственного значения. В настоящее время уровень страхового обеспечения на отдельных предприятиях данного сектора российской экономики сильно различается. Компании, имеющие значительные финансовые возможности, создают собственные страховые организации, которые обеспечивают их страховую защиту (в первую очередь это касается отраслей топливно-энергетического комплекса). Остальные предприятия, особенно те, чья деятельность не связана с зарубежным бизнесом, нередко не прибегают к страхованию или используют его в недостаточных масштабах, стремясь сэкономить на уплате страховых взносов или просто не ощущая потребности в страховании.

Серьезной проблемой, ограничивающей возможности российских страховщиков в страховании объектов с высокой страховой стоимостью, является их невысокая капитализация. Так, по состоянию на 1 апреля 2000 г. совокупная величина уставного капитала всех страховых организаций составляла 10,2 млрд. руб., или менее 8 млн. руб. в среднем на одну страховую компанию. При этом на 1 октября 2000 г. уставным капиталом в сумме свыше 10 млн. руб. обладали только 142 страховщика. Невысокие размеры капитала как отдельных страховых организаций, так и всего страхового рынка страны приводят к тому, что значительная часть страховых обязательств, а следовательно, и страховой премии передается в перестрахование, в том числе зарубежным перестраховщикам.

Весьма распространена точка зрения, что одним из стимулов для предприятий и организаций шире использовать страхование является расширение их возможностей включать уплачиваемые страховые взносы в затраты на производство продукции. Однако относить все расходы предприятий по уплате страховых взносов на себестоимость продукции нецелесообразно, так как это может привести к расширению практики использования страхования для минимизации налогооблагаемой базы.

При анализе данных, характеризующих уровень выплат страхового возмещения по страхованию имущества, видно, что страховые тарифы по данным видам страхования в нашей стране существенно завышены. В таких условиях на себестоимость продукции целесообразно относить только страховые взносы, рассчитанные исходя из реальной стоимости имущества предприятия и страховых тарифов, величина которых определена с учетом фактически сложившейся убыточности страховой суммы, необходимой рисковой надбавки и общепринятой в практике страхования нагрузки.

В соответствии со ст. 935 ГК РФ в случаях, предусмотренных законом или в установленном им порядке, на юридических лиц, имеющих в хозяйственном ведении или оперативном управлении государственную или муниципальную собственность, может быть возложена обязанность страховать это имущество. Данная статья является основой для формирования законодательства о страховании государственного и муниципального имущества.

Несмотря на проведенную в стране приватизацию, государство остается крупным собственником, владеющим значительным объемом материальных ценностей. Так, в частности, по данным Госкомстата России, в стране на начало 2005 г. насчитывалось примерно 150 тыс. государственных и 198 тыс. муниципальных предприятий и организаций. Государство участвует примерно в 3900 хозяйственных товариществах и обществах; в федеральной собственности находится 100% акций 382 акционерных обществ (АО), а в 470 АО государство владеет более 50% акций.

В связи с этим при решении вопросов, связанных с эффективным использованием государственной собственности, немаловажное место должна занять и организация ее страхования.

Весьма актуальной проблемой является принятие программы страхования рисков, связанных с функционированием государственных предприятий и организаций, в которой следовало бы разработать принципы осуществления такого страхования, определить субъекты, объекты и страховые риски, подлежащие страхованию, выработать подходы для отбора страховщиков, которые могли бы проводить такое страхование.

Перспективным направлением является страхование государственного и муниципального имущества, предприятий, находящихся в государственной собственности, унитарных и казенных предприятий.

1.2. Объекты страхования

Имущественные интересы граждан и хозяйствующих субъектов могут проявляться при повреждении (разрушении) имущества, его гибели, уничтожении, затоплении, краже и т.п. Под имуществом понимают совокупность вещей и материальных ценностей, находящихся во владении или пользовании физического или юридического лица. В страховании имущество выступает как объект того или иного вида страхования либо как собирательное понятие при определении отрасли имущественного страхования. Различают движимое и недвижимое имущество, имущество граждан, имущество промышленных предприятий, сельскохозяйственных предприятий. Под недвижимым имуществом понимают имущество, которое не может быть перемещено, например земельные участки, строящиеся на них сооружения, здания и др. К движимому имуществу относится все, что может быть перемещено с места на место, кроме земли и того, что непосредственно связано с ней. Для движимого имущества установлен более простой порядок совершения сделок. Имущественное страхование предприятий подразделяется на виды. Это страхование:

- имущества государственных предприятий (организаций, объединений);

- имущества колхозов, совхозов и иных государственных сельскохозяйственных предприятий;

- имущества кооперативных (кроме колхозов) и общественных организаций;

- имущества сельскохозяйственных предприятий и арендаторов (кроме колхозов и совхозов);

- государственных строений, сданных в аренду или иное использование частным лицам и организациям;

- имущества религиозных организаций;

- имущества иностранных юридических и физических лиц на территории России, а также имущества российских и иностранных юридических и физических лиц за границей.

В Российской Федерации почти все названные виды страхования проводятся в добровольной форме. Единственное исключение - обязательное страхование государственных строений, сданных в аренду или иной вид пользования. Для промышленных предприятий подлежат страхованию:

- здания, сооружения, объекты незавершенного капитального строительства, транспортные средства, машины, оборудование, инвентарь, товарно-материальные ценности и другое имущество, принадлежащее предприятиям;

- имущество, принятое организациями на комиссию, хранение, для переработки, ремонта, перевозки и т.п.;

- сельскохозяйственные животные, пушные звери, кролики, домашняя птица и семьи пчел;

- урожай сельскохозяйственных культур (кроме естественных сенокосов).

Имущество, переданное в аренду другим предприятиям и организациям, может страховаться отдельно от остального собственного имущества. На страхование не принимаются дамбы и другие земляные сооружения, плотины (если они не являются частью предприятия), водоемы, колодцы, силосные ямы, мосты, тротуары, мостовые, асфальтированные дороги, площадки для стоянки автотранспорта, ирригационные и мелиоративные сооружения. Не подлежат добровольному страхованию документы, наличные деньги, ценные бумаги, деловая древесина и дрова на лесосеках и во время сплава, строения, сооружения и другое имущество, находящееся в зоне стихийных бедствий. Исключение составляют случаи, когда договор страхования заключается на новый срок (возобновляется) до конца истечения срока предыдущего договора и в пределах той доли стоимости имущества, которая указана в предыдущем договоре страхования.

В сельском хозяйстве под страхование попадают практически все виды основных и оборотных фондов: здания, сооружения, сельскохозяйственная техника, транспортные средства, оборудование, продукция, товары и другое имущество. Используемые религиозными организациями материальные ценности подразделяются по их правовому статусу на две группы. Первую составляют государственные строения и сооружения, сданные в аренду (пользование) религиозным организациям. Эти объекты подлежат обязательному страхованию за счет средств религиозных организаций.

Вторую группу образует имущество, на которое религиозные организации имеют право собственности: приобретенное и созданное за счет собственных средств, пожертвованное гражданами или организациями, переданное государством. Все это является объектами добровольного страхования. Договоры страхования могут заключаться с религиозными обществами, религиозными центрами и управлениями, духовными учебными заведениями и другими зарегистрированными религиозными организациями.

По правилам страхования имущества организации могут заключать основной договор страхования - собственного имущества и дополнительный договор - полученного, принятого имущества.

Имущественные интересы хозяйствующих субъектов могут проявляться при повреждении (разрушении) имущества, его гибели, уничтожении, затоплении, краже и т.п. Однако указанное имущественные интересы подлежат страховой защите только в случае, если они носят непреднамеренный (случайный) характер. Страхование имущества проводится на случай гибели или повреждения в результате пожара, удара молнии, взрыва, наводнения, землетрясения, просадки грунта, бури, урагана, ливня, града, обвала, оползня, действия подпочвенных вод, селя и аварий. Повреждением считается такое состояние имущества, когда отсутствуют признаки полной его гибели или уничтожения и оно может быть восстановлено путем ремонта. Гибель, уничтожение, затопление (пропажа) имущества означает его выбытие из пользования. Кража - это изъятие имущества из пользования путем воровства, мошенничества, разбоя, грабежа

Конкретные страховые случаи, устанавливаемые при страховании имущества, определяются характером страхового риска. Однако наличие одного лишь факта (повреждения, гибели, хищения имущества) недостаточно для возникновения обязательств страховщика по выплате страхового возмещения и права страхователя требовать такое возмещение. Для этого необходимы еще определенные экономические и юридические последствия повреждения, пропажи, хищения имущества. Последствиями, учитываемыми в страховании, являются ущерб или убыток. Если в результате страхового случая не нанесен ущерб страхователю, т.е. не нарушен его имущественный интерес, то нет и потребности в страховой выплате. Заключая договор, страховщик и страхователь заранее определяют обстоятельства, которые могут привести к причинению убытка. Основное правило оценки ущерба по любой претензии -- определение не цены, а стоимости поврежденного имущества на момент и в месте возникновения страхового случая. Если стоимость имущества возросла за время действия полиса, то страхователь имеет право на возмещение по возросшей стоимости. Потери будущих доходов или другие вытекающие из ущерба потери в расчет не принимаются. Выплаты также не включают в себя возмещение моральных издержек.

Страхование имущества, принадлежащего предприятиям (организациям, объединениям), исходит из следующей оценки:

- основных фондов - максимальная - балансовая стоимость, но не выше восстановительной стоимости на день их гибели;

- оборотных фондов - фактическая себестоимость по средним рыночным, отпускным ценам и ценам собственного производства;

- незавершенного строительства - в размере фактически произведенных затрат материальных и трудовых ресурсов к моменту страхового случая;

- продукции в процессе производства или обработки - стоимость затраченного сырья, материалов и труда, произведенных на момент страхового случая, исходя из утвержденных цен, норм и расценок для данного вида работ.

Предприятие может застраховать имущество как в полной его оценке, так и в определенном проценте. В последнем случае все объекты считаются застрахованными в одинаковом проценте от их указанной выше оценки.

1.3. Страховая стоимость и страховая сумма

Методика определения ущерба и страхового возмещения зависит от вида застрахованного имущества (строения, средства транспорта, товары, продукция и т.п.), стихийного бедствия (пожар, наводнение, землетрясение и т.д.), аварии или несчастного случая, а также от того, кто является страхователем (колхоз, совхоз, межхозяйственное или государственное предприятие, кооперативная, акционерная или общественная организация, гражданин). Последовательность проведения этой работы всегда одинакова и состоит из следующих этапов:

1) установление факта гибели или повреждения имущества;

2) определение причины нанесения ущерба и решение вопроса о наличии страхового или нестрахового случая;

3) установление пострадавших объектов и принадлежности застрахованного имущества;

4) расчет суммы ущерба и страхового возмещения.

Возмещение убытков при гибели или повреждении основных и оборотных фондов базируется на системе пропорциональной ответственности. Общая формула ущерба имеет вид:

У=П-И+С-Т При различных вариантах ущерба данная формула может быть изменена.

где У - сумма ущерба; П - стоимость имущества по страховой оценке; И - скидка на износ (сумма износа); С - расходы по спасанию и приведению имущества в порядок; Т - стоимость остатков, годных на стройматериалы.

Затем следует определить сумму страхового возмещения, величина которого зависит от уровня и системы страхового обеспечения, по которой застраховано имущество. При гибели или повреждении имущества, принадлежащего страхователю, возмещение исчисляется в том проценте от суммы ущерба, в котором имущество было застраховано, но не выше страховой суммы. При этом если будет установлено, что при заключении договора стоимость имущества в заявлении о добровольном страховании была показана ниже фактической суммы, то процент, в котором было застраховано имущество, уменьшается. При страховании имущества страховая сумма определяется соглашением между страхователем и страховщиком. Однако Закон «Об организации страхового дела в РФ» устанавливает предельный размер страховой суммы. Она не может превышать действительной стоимости имущества на момент заключения договора. Стоимость, зафиксированная в договоре, именуется страховой или действительной стоимостью имущества. Если страховая сумма, определенная договором, будет превышать страховую стоимость, то договор считается недействительным в той части страховой суммы, которая превышает действительную стоимость. Когда страховая сумма ниже страховой стоимости, размер страхового возмещения сокращается пропорционально отношению страховой суммы к страховой стоимости. Например, если: СВ - страховое возмещение; СС - страховая сумма по договору; С - страховая стоимость; ФУ - фактический ущерб (убыток), то:

СБ = СС * ФУ / С(ден. ед.)

Выплата страхового возмещения может быть произведена как страхователю, так и назначенному им выгодоприобретателю (юридическому лицу). При этом следует учитывать, что обязанность по производству страховой выплаты возникает у страховщика только при наступлении страхового случая. Поэтому до наступления страхового случая у выгодоприобретателя нет никаких прав на получение возмещения.

При повреждениях и разрушении зданий сумма возмещения рассчитывается как стоимость их ремонта или реконструкции на момент страхового события за вычетом стоимости улучшений (ремонт или полная замена имущества). В некоторых случаях поврежденная собственность может стать более улучшенной в результате ремонта или замены, чем непосредственно перед наступлением страхового события. Это может быть, например, новый водопровод, электрическая проводка или отделка. Если вычитание за улучшение в процессе ремонта не будет произведено, то стоимость застрахованных активов после возмещения убытков будет выше, чем до страхового случая. При ремонте или полной замене стоимость имущества может превысить стоимость застрахованного имущества, например надстройка еще одного этажа к зданию, установление во время реконструкции системы пожаротушения. Расходы по этому виду улучшения никогда не ложатся на страховщика и полностью относятся на счет страхователя. Если страхователь предлагает отремонтировать или восстановить свою собственность в прежнем виде, то возмещение состоит из стоимости работ по восстановлению за вычетом амортизационных отчислений; если страховщик предполагает, что страхователь не намерен восстанавливать свою собственность, то бремя доказательств этого ложится на страховщика. При отсутствии таких доказательств сумма возмещения будет равна стоимости восстановления за вычетом амортизации.

В случае, если страховщик считает, что величина возмещения равна рыночной стоимости здания, он обязан доказать, что существует рынок аналогичных зданий и что данное здание может быть продано на этом рынке по указанной цене; если существует доказательство того, что страхователь хотел на момент страхового случая продать здание, то стоимость возмещения будет равняться его рыночной цене за вычетом стоимости земельного участка. По имуществу, полученному предприятием но договору найма, возмещение определяется в полной сумме ущерба, но также в пределах страховой суммы всего имущества. По имуществу, принятому предприятием для переработки, ремонта, перевозки, на комиссию, хранение и т.п., возмещение в полной сумме ущерба исчисляется в пределах страховой суммы по данному складу, цеху, магазину, мастерской и т.п., указанной в заявлении о страховании. В некоторых случаях не существует рынка отдельных видов подержанной собственности. Поэтому при списании такая собственность уничтожается или продается на лом, а значит страхователь, не может получить равноценную замену подержанному имуществу. Возмещение в таких случаях рассчитывается как стоимость ремонта застрахованной собственности за вычетом стоимости пригодных к дальнейшему использованию остатков.

По добровольному страхованию при гибели (повреждении) имущества, принадлежащего государственным предприятиям, страховое возмещение исчисляется по имуществу:

- принадлежащему страхователю, в таком проценте от суммы ущерба, в каком имущество было застраховано, но не выше страховой суммы;

- полученному предприятием по договору имущественного найма, - в полной сумме ущерба в пределах страховой суммы;

- принятому предприятием для переработки, ремонта, перевозки, на комиссию, хранение и т.д., - в полной сумме ущерба в пределах страховой суммы по данному складу, цеху, магазину, мастерской и т.п., указанной в заявлении о страховании.

Для исчисления ущерба, причиненного торговым организациям, из стоимости погибшего и уценки поврежденного имущества исключаются торговые скидки и к полученному результату прибавляются издержки обращения. Размер издержек находят исходя из среднего процента их к остатку товаров на первое число месяца, в котором произошло бедствие.

После установления ущерба определяется сумма страхового возмещения, которая по страхованию имущества кооперативных и общественных организаций составит такую часть ущерба, какую страховая сумма составляет по отношению к оценке объекта.

В Правилах имущественного страхования страховщики нередко устанавливают условия о дополнительной компенсации убытков, которые могут возникнуть в результате наступления согласованных страховых случаев, например от потери предполагаемых доходов, которые недополучены из-за поломки или повреждения производственного оборудования, электронно-вычислительной техники в результате стихийного бедствия или других страховых случаев. Такие условия применяются, как правило, лишь по соглашению сторон с оговоркой в полисе либо путем заключения отдельного договора.

Особого внимания заслуживает вопрос о возмещении убытков в случаях, когда имущество уничтожается не полностью и часть его остается в ухудшенном или поврежденном состоянии (например, при возникновении пожара в торговой организации или на складах). Некоторые вещи сгорели, часть вещей может быть просто закопченной от дыма (это расценивается как ухудшение качества), а другие оказались устойчивы к огню и сохранились. Страхователь может определить стоимость своих потерь с учетом продажи оставшихся товаров по сниженным ценам после некоторой обработки. Если страхователь не считает собственность полностью уничтоженной, то он не вправе и настаивать на выплате возмещения в полном объеме. Кроме того, в страховании имущества имеется ряд так называемых дополнительных выплат в процессе возмещения ущерба. Одни из них действительно дополнительные, другие - оговоренные доплатами за некоторые добавочные товары и услуги и представляют не более чем часть общего возмещения.

1. Восстановление. Обычно термин «восстановление» применяется только к зданиям или оборудованию. Если страхователь потребует включить в полис «восстановительную оговорку», то в случае убытков для расчета потерь будет применяться именно метод восстановления. Страхователь может подсчитать эту сумму возмещения по застрахованному имуществу исходя из текущих цен на заменяющие товары. При рассмотрении претензии эта сумма будет использоваться для возмещения страхователю стоимости имущества, рассчитанной без учета износа и амортизации, Если страховщики согласны заплатить полную стоимость восстановления, то на переговорах о возмещении стороны рассмотрят: величину возмещения; величину физического и морального износа и амортизации; воздействие инфляции на страховую сумму за период с момента ущерба до момента восстановления.

Проблемы здесь могут возникать не только при расчете сумм выплат, но и при замене оборудования (нужная модель снята с производства, а в продаже есть модели более высокого качества и по более высокой цене). Это обычная ситуация в условиях технического прогресса. В таких случаях со стороны страхователя должен присутствовать элемент справедливого содействия страховщику, т.к. новое оборудование обеспечит более высокую производительность или имеет другие улучшенные характеристики. Т.е. разница в ценах возмещения восстанавливаемого объекта должна компенсироваться за счет увеличения страховой суммы, а не тарифа.

2. Согласованные дополнительные издержки. Дополнительные издержки, возникающие при возмещении нанесенного страхователю ущерба, значительно отличаются от дополнительных издержек при восстановлении. При страховании недвижимости часто возникает ситуация, когда в результате пожара или других повреждений требуются дополнительные затраты, например на расчистку места происшествия; на оборудование вновь отстраиваемых зданий некоторыми техническими системами (пожаротушения, вентиляции, сигнализации и т.п.) по требованию властей; затраты на оплату услуг архитекторов и сюрвейеров. Все эти затраты могут быть включены в условия полиса страхования, и все выплаты, связанные с ними, можно считать предварительно оплаченными страхователем дополнениями к основной страховой сумме.

3. Согласованные страховые суммы - обычно используются при морском страховании, но могут применяться и в других отраслях страхования. Согласованная страховая сумма используется тогда, когда имеется объект особой ценности (ювелирные, художественные изделия, антиквариат) и возникает необходимость получить заключение о стоимости изделия. В этом случае заключается договор сроком на один год, в котором страховщик признает за объектом страхования указанную стоимость. При наступлении страхового случая сумма возмещения определяется при: а) полной гибели - в размере согласованной страховой суммы; и б) частичном повреждении - в соответствии с принципами возмещения.

2. Договор имущественного страхования в сфере регулирования имущественных отношений

2.1. Порядок заключения, права и обязанности сторон

Договор страхования заключается между страховщиком и страхователем на основании письменного или устного заявления страхователя. Условия договора формируются страховщиком в соответствии с общими Правилами страхования имущества, разрабатываемыми Росстрахнадзором, исходя из наиболее типовых страховых потребностей (например, по страхованию автомашин, сельхозкультур, животных, грузов, финансовых рисков и т.п.). Имущество может быть застраховано по договору страхования в пользу лица (страхователя или выгодоприобретателя), имеющего основанный на законе, ином правовом акте или договоре интерес в сохранении этого имущества (ст. 930 ПС РФ).

Договор страхования имущества, заключенный при отсутствии у страхователя или выгодоприобретателя интереса в сохранении застрахованного имущества, недействителен. Договор страхования имущества в пользу выгодоприобретателя может быть заключен без указания имени или наименования выгодоприобретателя (страхование «за счет кого следует»). При заключении такого договора страхователю выдается страховой полис на предъявителя. При осуществлении страхователем или выгодоприобретателем прав по такому договору необходимо представление этого полиса страховщику.

По договору имущественного страхования одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию) при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить другой стороне (страхователю) или иному лицу, в пользу которого заключен договор (выгодоприобретателю), причиненные вследствие этого события убытки в застрахованном имуществе либо убытки в связи с иными имущественными интересами страхователя (выплатить страховое возмещение) в пределах определенной договором суммы (страховой суммы) (ст. 929 ГК). По договору имущественного страхования могут быть, в частности, застрахованы следующие имущественные интересы:

- риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества;

- риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а в случаях, предусмотренных законом, также ответственности по договорам - риск гражданской ответственности;

- риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов - предпринимательский риск.

Договор страхования может быть заключен с уплатой страхового взноса наличным путем или путем перечисления на расчетный счет страховщика. Страховой взнос, как правило, производится единовременно. После уплаты страхового взноса (получения платежного поручения страховщиком) страхователю выдается страховой полис (сертификат) установленной формы (с лицензионным и регистрационным номерами). В случае утери страхового полиса страховщик по письменному заявлению страхователя единожды выдает дубликат. На основании п. 1 ст. 957 ГК РФ договор страхования вступает в силу, если в нем не предусмотрено иное, в момент уплаты страховой премии или первого ее взноса. В случае выплаты страхового возмещения страхователю в размере полной страховой суммы действие договора прекращается в день и час выплаты. Договор, по которому выплачена только часть страховой суммы, действует до установленного в страховом полисе срока.

Страхователь обязан произвести следующие действия.

1. Оплатить страховой взнос в соответствии со сроком, указанным в договоре.

2. При наступлении страхового случая незамедлительно (в течение суток) сообщить в компетентные органы о факте наступления страхового случая, а также страховщику, приняв меры по спасению имущества.

3. Представить в срок все необходимые документы страховщику для исчисления нанесенного ущерба и выплаты страхового возмещения.

В случае невыполнения указанных условий страхователем страховщик оставляет за собой право отказа в выплате страхового возмещения.

В договоре страхования или страховом полисе оговариваются также условия, при которых страховщик имеет право отказать в выплате страхового возмещения из-за несоблюдения страхователем определенных требований (действий), предписываемых ему условиями страхования. Например, если при повреждении, утрате или хищении имущества страхователь не принял меры к уменьшению ущерба и спасению имущества, не сообщил о случившемся в компетентные органы (милицию, пожарную, аварийную службу), не сохранил пострадавшее имущество в том виде, в каком оно оказалось после страхового случая, до прибытия страховщика или представителей официальных органов, не предоставил представителю страховщика возможность беспрепятственного осмотра и обследования поврежденного имущества, в т.ч. составляющего коммерческую тайну, не сообщил страховщику (страховому эксперту) все сведения, необходимые для выявления причин и обстоятельств наступления страхового случая.

При заключении договора устанавливается также и объем ответственности страховщика, под которым понимается совокупность конкретных страховых случаев, при которых возникает обязательство страховщика по выплате страхового возмещения страхователю. При определении объема ответственности иногда применяется условная или безусловная франшиза, что позволяет возмещать мелкие убытки за счет страхователя и снижать размер страхового взноса. При наступлении страхового случая и соблюдении всех согласованных условий страхования страховщик обязан произвести страховую выплату страхователю на основании заявления последнего и страхового акта (аварийного сертификата). При этом страховое возмещение не может превышать размера прямого ущерба, нанесенного застрахованному имуществу, если договором страхования не предусмотрена выплата страхового возмещения в определенной сумме или в виде компенсации ущерба в натуральной форме (например, недвижимостью, автомашинами и др.).

В страховом портфеле страховщика имеется, как правило, определенный набор условий по различным видам в соответствии с лицензией на проведение страховой деятельности. По добровольному страхованию имущества государственных предприятий, кооперативных и общественных организаций в основном предусмотрен одинаковый перечень страховых рисков. Возмещаются убытки в случае гибели или повреждения имущества от пожара, удара молнии, взрыва, наводнения, землетрясения, просадки грунта, бури, урагана, ливня, града, обвала, оползня, действия подпочвенных вод, селя, необычных для данной местности сильных морозов и обильных снегопадов, прекращения подачи электроэнергии, вызванной стихийными бедствиями, аварий средств транспорта, отопительной, водопроводной, канализационной и других систем, проникновения воды из соседнего помещения. Здания, сооружения и другое имущество считаются застрахованными также и на тот случай, когда в связи с пожаром или при внезапной угрозе стихийного бедствия необходимо их разобрать или перенести на новое место. В сумму возмещаемого ущерба включаются расходы на разборку здания, демонтаж оборудования, затраты на перевозку имущества, на восстановление зданий и сооружений. Ловецкие и другие суда, орудия лова, находящиеся в эксплуатации, считаются застрахованными на случай гибели или повреждения их в результате бури, урагана, шторма, цунами, тумана, наводнения, пожара, удара молнии, взрыва, кораблекрушения, аварии, повреждения льдом или другими предметами, а также на случай пропажи без вести или посадки судов на мель.

Дополнительно имущество может быть застраховано от кражи со взломом (грабежа), угона средств транспорта.

Правила страхования имущества кооперативных и общественных организаций предусматривают возможность застраховать его от уничтожения или повреждения в результате умышленных неправомерных действий третьих лиц, а также на случай уничтожения (повреждения) в результате радиоактивного загрязнения. Страховая ставка взноса (платежа) устанавливается в процентах от страховой суммы (страхового покрытия) в зависимости от степени риска. Расчет страхового взноса производится по соответствующей методике. По договорам, заключаемым с государственными предприятиями, кооперативами и общественными организациями, страховая ответственность одинакова как для основного, так и для дополнительного договора страхования. Различие заключается в том, что по застрахованному собственному имуществу возмещение выплачивается независимо от нахождения имущества во время гибели или повреждения, включая перевозку, кроме случаев, когда законодательством или договором установлена ответственность перевозчика за гибель или повреждение груза. За имущество, полученное страхователем по договору имущественного найма или принятое от других организаций и населения, страховое возмещение выплачивается в случае гибели или повреждения его в тех местах, которые указаны в заявлении о страховании.

Правилами страхования имущества государственных предприятий исключаются из страховой ответственности убытки, происшедшие вследствие событий, неизбежных в процессе работы или естественно вытекающих из нее (например, естественный износ), убытки, причиненные застрахованному имуществу в результате обработки его огнем, теплом или иного термического воздействия на него с целью переработки или в иных целях (например, горячая обработка или плавление металлов).

Отличительная черта условий страхования, применяемых в международной практике, - подробный перечень событий, при которых убытки подлежат компенсации, и случаев, когда возмещение не выплачивается (правила страхования имущества от огня, других опасностей). Например, страховщики не компенсируют убытки, возникшие вследствие:

- умышленных действий или неосторожности застрахованного;

- скрытия дефектов или действительной стоимости имущества;

- гибели (уничтожения) имущества по причине самовозгорания, взрыва и т.п. при участии страхователя;

- повреждения, разрушения имущества, подлежащего конфискации, реквизиции, аресту;

- кражи, хищения, грабежа по сговору с третьими лицами (мошенничество, попытка ввода страховщика в заблуждение, сговор с целью получения страхового возмещения) и др.

Обычный полис огневого страхования покрывает ущерб, нанесенный собственности, вследствие:

1) возгорания, за исключением самовозгорания или возгорания из-за применения технологических процессов, в которых используется тепловое воздействие (из-под действия полиса выводится стоимость самовозгоревшегося имущества, но не стоимость возмещения последствий возгорания). Убытки, причиненные взрывом, происшедшим вследствие возгорания, тоже не возмещаются;

2) удара молнии, не обязательно являющегося причиной возгорания;

3) взрыва. Ущерб, вызванный взрывом, не является ущербом от огня, о чем оговорка делается в каждом страховом полисе. Эти ограничения относятся к взрыву, вызванному использованием газа, или взрыву бойлерной, используемой для хозяйственных целей.

Существуют следующие исключения из покрытия рисков по стандартному полису огневого страхования:

- возгорание вследствие землетрясения, выброса вулканической лавы, подземных пожаров (возгорания в угольных шахтах, нефтяных скважинах), например, если землетрясение вызвало пожар в здании, а сильный ветер перенес огонь на рядом стоящие строения. Землетрясение явилось непосредственной причиной пожара, но по условиям стандартного полиса страховщики в данном случае не будут нести ответственности;

- бунты и гражданские волнения. Бунтом считается поведение группы лиц, использующих в своих целях незаконное насилие. Убытки, нанесенные во время волнений, не покрываются стандартным полисом страхования;

- убытки, происшедшие во время военных действий или других действий со стороны внешнего противника.

Кроме того, существует практика дополнения полиса огневого страхования условиями, обеспечивающими покрытие рисков, не являющихся огневыми. Такие риски называются «риски особых опасностей:

- риски взрывов по различным причинам: повышенное запыление (например, на мукомольных предприятиях), испарения (на лакокрасочных фабриках). Оборудование и механизмы, поврежденные в результате взрыва, могут быть застрахованы по полису страхования оборудования. Риски самопроизвольного взрыва встречаются крайне редко;

- убытки, нанесенные бунтами и гражданскими волнениями, могут покрываться согласно дополнению к полису огневого страхования. При желании страховое покрытие полиса может быть расширено для того, чтобы включить ущерб, причиненный намеренно третьим лицом. Такие ущербы называются «преднамеренные»;

- риски штормовых бурь, наводнений, прорыва или переполнения водяных баков, аппаратов иди трубопроводов (эти риски часто называют «ущерб от воды»). Наводнения могут быть вызваны сильным штормом, разливом озер, сбросом воды из водохранилищ;

- риски бури с градом. Обычно страхуются владельцами оранжерей в тех географических областях, где высока вероятность таких событий;

- риски землетрясений, выбросов вулканической лавы, подземных пожаров;

- риски оседания грунта и оползней, так же как и риски ущерба от воды, приводят к значительному завышению страховых сумм и могут быть по желанию клиента включены в состав покрытия полиса огневого страхования;

- риски падения летательных аппаратов или их частей. В состав этих рисков не входят повреждения, вызванные ударными волнами, образующимися вследствие преодоления летательными аппаратами звукового барьера. Эту оговорку обычно называют «оговорка о звуковом ударе».

Страховые взносы по имущественному страхованию рассчитываются исходя из соответствующих ставок и тарифов, которые определяются с помощью актуарных расчетов. Контроль за обоснованностью страховых тарифов осуществляется Федеральной службой по надзору за страховой деятельностью (Департамент страхового надзора). Страховой взнос может быть внесен единовременно или в рассрочку. Первая часть страхового взноса должна быть внесена при заключении договора, остальные -- по соглашению сторон. При невнесении очередного взноса в оговоренный срок действие договора автоматически прекращается. При добровольном страховании имущества страховая сумма не может превышать его действительной стоимости на момент заключения договора (страховой стоимости). Стороны не могут оспаривать страховую стоимость имущества; определенную в договоре страхования, за исключением случаев, когда страховщик докажет, что он был намеренно введен в заблуждение страхователем (Закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации», п. 2 ст. 10).

Страховщик производит выплату страхового возмещения в установленный в страховом полисе срок со дня получения всех необходимых документов от страхователя. Для получения страхового возмещения страхователь должен предоставить страховщику: заявление; страховой полис; паспорт или другой документ, удостоверяющий личность; справки (протоколы, акты), подтверждающие наступление страхового случая.

Страховое возмещение страхователю выплачивается:

а) в размере 100% стоимости имущества, если в результате страхового случая имущество полностью утратило свои качества и путем ремонта не может быть восстановлено до прежней кондиции или имущество отсутствует в результате кражи, пожара, затопления и т.п.;

б) сумма возмещения выплачивается в размере суммы ущерба, либо в сумме его ремонта, если в результате страхового случая качество имущества ухудшилось, но оно может быть использовано по назначению после ремонта;

в) по желанию страхователя имущество, поврежденное при страховом случае, может быть приобретено страховщиком за его страховую стоимость.

Страховое возмещение не может превышать установленную в полисе страховую сумму. Размер страхового возмещения определяется страховщиком по согласованию со страхователем на основании документов, предусмотренных условиями. При недостижении соглашения размер страхового возмещения устанавливается судом. В случае возвращения страхователю имущества (похищенного, утонувшего и т.п.) страхователь обязан вернуть страховщику выплаченное страховое возмещение за вычетом суммы ущерба. В случае выплаты страхового возмещения страхователю к страховщику переходит право требования страхователя, которое он имеет к лицу, ответственному за причиненный ущерб (право на регресс). Страхователь, получивший от причинителя ущерба полное возмещение, теряет право на получение страхового возмещения. Если ущерб возмещен частично, то страховое возмещение выплачивается страхователю с учетом суммы, полученной от причинителя вреда.

Выплаты страхового возмещения производятся путем перечисления денег на лицевой счет страхователя в банке, переводом по почте или другими способами, разрешенными законодательством, по согласованию со страхователем. Разногласия между страхователем и страховщиком по вопросу страховых выплат и страховых взносов рассматриваются в административном или судебном порядке в соответствии с действующим законодательством.

2.2. Существенные условия и особенности договора имущественного страхования

Статья 942 Гражданского Кодекса РФ определяет существенные условия договора страхования:

1. При заключении договора имущественного страхования между страхователем и страховщиком должно быть достигнуто соглашение: об определенном имуществе либо ином имущественном интересе, являющемся объектом страхования; о характере события, на случай наступления которого осуществляется страхование (страхового случая); о размере страховой суммы; о сроке действия договора.

2. При заключении договора личного страхования между страхователем и страховщиком должно быть достигнуто соглашение: о застрахованном лице; о характере события, на случай наступления которого в жизни застрахованного лица осуществляется страхование (страхового случая); о размере страховой суммы; о сроке действия договора.

Особенности договора имущественного страхования проявляются в том, что, наряду с общими нормами и правилами о страховании в отношении имущественного страхования действует и ряд специальных.

Имущественное страхование имеет целью компенсацию понесенных убытков, а не извлечение дополнительных доходов. Соответственно страховщик обязан возместить причиненный страховым случаем убыток лишь в пределах страховой суммы. Однако согласно ст. 962 ГК при наступлении страхового случая страхователь «..обязан принять разумные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры, чтобы уменьшить возможные убытки», при этом руководствуясь указаниями страховщика, если таковые имеются. Произведенные расходы, вне зависимости от их успешности, страховщик обязан возместить, и при этом вся общая сумма, которую страховщик будет должен выплатить, может оказаться больше страховой суммы, т.к. в нее будут включены и страховое возмещение, и компенсация расходов. При страховании имущества или предпринимательского риска, если договором страхования не предусмотрено иное, страховая сумма не должна превышать страховую стоимость, под страхом недействительности страхования в превышающей части». Согласно п.2 ст. 947 действительной (страховой) стоимостью считается: для имущества - его действительная стоимость в месте нахождения имущества в день заключения договора страхования; для предпринимательского риска - убытки от предпринимательской деятельности, которые страхователь, как можно ожидать, понес бы при наступлении страхового случая. При превышении же размер страховой премии уменьшается пропорционально уменьшению страховой суммы, а излишне уплаченная часть премии возврату не подлежит.