Страхование предпринимательских рисков

3

Страхование

предпринимательских

рисков

Проект по специальности

«ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬ»

Оглавление

1. Введение

1.1 Актуальность темы исследования

2. Страхование и его роль в нашей жизни

2.1 Что такое страхование

2.2 История страхования

2.3 Значение и функции страхования

2.4 Риск и управление риском

3. Понятия и виды страхования предпринимательских рисков

3.1. Внешние и внутренние риски предпринимателей

3.2 Понятие страхования предпринимательских рисков

3.3 Классификация предпринимательских рисков

4. Страхование в банковском деле

4.1 Банковские риски

4.2 Банковское страхование

5. Заключение

6. Библиографический список

1. Введение

На мой взгляд, страхование сейчас является одной из важнейших сфер экономики и наименее изученной из всех. Несмотря на то, что в России страхование находится лишь на этапе своего развития, возникло оно достаточно давно. И с тех пор развивалось, имея своим конечным назначением удовлетворение разнообразных потребностей человека через систему страховой защиты от случайных опасностей.

В страховании реализуются определенные экономические отношения, складывающиеся между людьми в процессе производства, обращения, обмена и потребления материальных благ. Оно представляет всем хозяйствующим субъектам и членам общества гарантии в возмещении ущерба.

Экономика пятидесятых годов нашего столетия характеризовалась бурным взлетом страхования, способствующим росту темпов общественного производства. В России этот процесс начался вместе с экономическими реформами. Возрастание рисков в сфере деятельности всех структур общественного производства подтолкнуло развитие страхового рынка России. В последнее время наиболее важным и спорным моментом в теории страхования стало отнесение страхования к той или иной экономической категории, либо выделение его в самостоятельную категорию.

Любая предпринимательская деятельность связана с неожиданностями, степень которых зависит от способности предпринимателя прогнозировать политическую и экономическую ситуацию, рассчитывать финансовую окупаемость проекта, выбирать партнеров для своей деятельности, быстро реагировать на изменение рынка и принимать эффективные управленческие решения. Однако предусмотреть все неожиданности, сопутствующие предпринимательской деятельности, как правило, невозможно, а потому всегда существует риск убытков или неполучения намеченной прибыли.

Страхование предпринимательских рисков новая отрасль страхования для России. Этот вид страхования начали проводить альтернативные страховые общества (акционерные, кооперативные, взаимные, ведомственные).

Под страхованием предпринимательских рисков понимается страхование предпринимательских рисков своих убытков и неполучения ожидаемых доходов от застрахованной предпринимательской деятельности из-за нарушения обязательств контрагентами предпринимателя или изменений условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам.

Возможны такие виды страхования: страхование на случай неплатежа по счетам поставщика продукции, страхование на случай снижения заранее оговоренного уровня рентабельности, страхование на случай непредвиденных убытков, страхование упущенной выгоды по неудавшимся сделкам, по случаям искажения или задержки деловой информации, страхование от простоев оборудования, перерывов в торговле и другие. Финансовая устойчивость страхования предпринимательских рисков зависит от степени развитости рыночных отношений и прочности деловых связей между юридическими рисками.

Данная работа посвящена анализу и характеристике отдельных видов рисков предпринимательской деятельности.

Соответственно в рамках первой главы будет дано понятие страхования и страхового риска, во второй главе будет рассмотрена классификация предпринимательских рисков, в третьей- банковские риски и страхование, а в заключении будут даны задачи и результаты, сформулированные во введении, также будут указаны особенности организации страхования в РФ в условиях перехода к рыночной экономике и проблемы дальнейшего развития страхового рынка России.

В качестве основополагающих источников в работе будут использованы учебники « Азбука Страхования» под редакцией А.П.Архипова и «Страхование» Шахова В.В.

1.1 Актуальность темы исследования

Зарубежные эксперты все чаще и настойчивее в последнее время говорят о том, что российским малым и средним предприятиям для успешного развития не хватает финансовой поддержки и гарантий. Страх оказаться банкротом серьезным образом сказывается на настроениях потенциальных бизнесменов. Довольно эффективный механизм, который мог бы в сложившейся ситуации помочь, - это страхование предпринимательских рисков. Проблема в том, что оно у нас не сильно развито.

Между тем, очевидно - без риска предпринимательство не бывает. Ведь наибольшую прибыль приносят именно операции с повышенными рисками. Таким образом, предпринимательский риск представляет собой опасность возможной потери ресурсов или недополучения доходов. Неминуемые финансовые потери зачастую способны нарушить любой, даже хорошо сбалансированный бюджет предприятия, а порой могут стать совершенно губительными для бизнеса.

В настоящее время страхование предпринимательских рисков, несмотря на огромную востребованность этого продукта, только долгое время декларировалось страховыми компаниями на российском страховом рынке.

Слабое развитие страхования предпринимательских рисков в нашей стране во многом объясняется тем, что на заре развития страхового рынка России страховые компании не обладали ни достаточной финансовой мощью, ни необходимым опытом для работы по этому направлению. За последнее десятилетие в стране образовались крупные, финансово устойчивые страховые компании, с честью прошедшие кризисные ситуации в экономике, постепенно пробел в таких видах. Как страхование предпринимательских рисков, сокращается. Так что сегодня можно надеяться на то, что предприятия разных уровней и сфер деятельности имеют гораздо больше возможностей по минимизации финансовых потерь, чем раньше.

Кстати говоря, сами бизнесмены с течением времени все больше понимают, насколько полезен механизм страхования, и постепенно расширяют перечень рисков, которые можно передать страховой компании.

2. Страхование и его роль в нашей жизни

2.1 Что такое страхование

Слово страхование происходит от старинного выражения «действовать на свой страх и риск», т.е. на собственную ответственность. Различные опасности подстерегали человека всегда, и страх перед ними был вполне естественным. Кто умел предусмотреть и оценить опасности, найти способ избежать их, преодолеть и передать другим свой страх, тот добивался успеха. Разделение опасности с товарищами, передача страха более сильному и умелому и получила название « застраховаться».

Страхование - одна из древнейших категорий общественных отношений. Зародившись в период разложения первобытнообщинного строя, оно постепенно стало непременным спутником общественного производства. Первоначальный смысл рассматриваемого понятия связан со словом «страх». Владельцы имущества, вступая между собой в общественные отношения, испытывали страх за его сохранность, за возможность уничтожения или утраты в связи со стихийными бедствиями, пожарами, грабежами и другими непредвиденными опасностями экономической жизни. Страхование принадлежит к числу наиболее старых и устойчивых форм финансово-хозяйственной жизни, уходящих своими корнями в далекое прошлое.

2.2 История страхования

История страхования отражает потребность людей в защите их имущества и личности. Такая потребность возникла у людей в древнейшие времена как их реакция на стихийные опасности, наносящие ущерб их жизни и имуществу. Только заранее созданный страховой фонд мог быть источником возмещения убытка. Еще финикийские купцы в конце I тысячелетия до нашей эры, отправляясь в торговые экспедиции по Средиземному морю, договаривались между собой о взаимной помощи на случай гибели товаров и кораблей от непредвиденных обстоятельств и отчисляли для этого средства в фонд взаимопомощи. Это были одни из первых фондов взаимного страхования. Начавшись в форме взаимопомощи, страхование постепенно превратилось в страховое предпринимательство и в способ накопления и переопределения общественных средств для социального обеспечения пожилых и больных людей, утративших трудоспособность. Первоначально страхование было некоммерческим. С XIV в. в странах Европы страхование постепенно превращается в коммерческое, т.е. оно начинает осуществляться организациями, преследующими в качестве основной цели извлечение прибыли и присвоение ее учредителями. Эволюция страхования из некоммерческого в коммерческое было обусловлена вытеснением натурального хозяйства товарным и превращением последнего в господствующий тип хозяйствования, который породил затем рыночное хозяйство, или рыночную экономику. Рыночная экономика предполагает развитую систему рынка, ограниченной частью которой являются страховые рынки.

2.3 Значение и функции страхования

Страхование - это защита, но не от всех неблагоприятных событий, а только от таких, о которых невозможно заранее и точно знать, где, когда и с кем они могут произойти. Такими событиями могут быть ураган, разрушивший дома на своем пути, пожар в доме, авария на дороге. Возможность, что такие события произойдут, называется риском. Рискованный характер общественного производства - главная причина беспокойства каждого собственника имущества и товаропроизводителя за свое материальное благополучие. Так закономерно возникла идея возмещения материального ущерба путем солидарной его раскладки между заинтересованными владельцами имущества. Если бы каждый отдельно взятый собственник попытался возместить ущерб за свой счет, то он был вынужден создавать материальные или денежные резервы, равные по величине стоимости своего имущества, что естественно, разорительно. Благоразумные люди передают риски неблагоприятного стечения обстоятельств специальным организациям, которые называются страховщиками. Страховщики за специальную плату, называемую страховым взносом, принимают эти риски от отдельных лиц и предприятий и из поступивших страховых взносов образуют страховые фонды. Лица, передающие свои риски страховщикам и участвующие в образовании страхового фонда, называются страхователями.

В обществе страхование играет роль механизма, перераспределяющего финансы (страховой фонд) от всех членов общества к тем, кто нуждается в финансовой помощи в результате происшедших с ними страховых случаев. Как экономическая категория страхование представляет систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных рисках, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни. Оно выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой - видом деятельности, приносящим доход.

В обществе есть потребность в страховой защите, и она обязана быть надежной. Это значит, что страхователь должен всегда получать страховую выплату, если у него произошел страховой случай. Тогда основная цель страховой деятельности - удовлетворение общественной потребности в надежной страховой защите, соответствующей общепринятым требованиям по финансовой надежности. Эта формулировка включает в себя и другие цели, такие как аккумуляция денежных средств страхователей для последующих инвестиций в экономику.

2.4 Риск и управление риском

Риск неизбежно сопровождает любую целенаправленную деятельность. Он может проявляться как в виде дополнительного, сверх ожидаемого, положительного результата деятельности при благоприятном стечении обстоятельств, так и в виде неожиданных потерь при неблагоприятном стечении тех же или других обстоятельств. Риск является проявлением неполноты наших представлений об окружающей действительности.

Субъектами риска называют активных участников деятельности, которые принимают решение. К ним относятся общество, нация, государство в лице органов его управления, предприниматель, собственник, семья, отдельные граждане. Объектами риска выступают целостность государства, благосостояние нации, материальные интересы, жизнь, здоровье, благосостояние групп людей и отдельного гражданина.

Страховой риск- это риск, который может быть оценен с точки зрения вероятности наступления страхового случая и количественных размеров возможного ущерба. Целенаправленные действия по ограничению или по минимизации риска в системе экономических отношений носит название управления риском (менеджмента риска). Менеджмент рисков определяют как целенаправленный поиск и организацию работы по снижению степени риска, искусство получения дохода (выигрыша, прибыли) в неопределенной ситуации. Управление предпринимательскими рисками - это составная часть управления бизнесом, и если предприниматель хочет «выжить» и «выигрывать» все сражения в борьбе за свое место под солнцем, он должен защитить себя и свой бизнес от опасностей, рисков, ущербов и потерь. Цель управления предпринимательскими рисками - достичь и поддерживать такое состояние защищенности своего бизнеса от рисков, которое соответствует своим целям предпринимательской деятельности.

История развития человечества доказывает, рисками можно и должно управлять. Особенно актуально управление рисками в современную эпоху стремительного роста сложности социальных, экономических, производственных систем. Управление рисками, как и управление другими процессами, включает выбор цели, планирование способов ее достижения, реализацию выбранных способов и контроль результатов. В теории и практике известны три основных способа управления рисками:

· поглощение, принятие на себя риска, применяемое для слабых рисков или при невозможности использования иных способов;

· уклонение от риска, применяемое в мобильных, подвижных системах;

· разделение и передача риска другим субъектам.

Страхование как раз и является основным и достаточно универсальным способом передачи риска профессиональной организации- страховщику.

3. Понятие и виды страхования предпринимательских рисков

3.1 Внешние и внутренние риски предпринимателей.

Риски предпринимателей могут быть внешними и внутренними. К внешним относятся риски, не связанные непосредственно с деятельностью предпринимателей, их клиентов (стихийные явления природы, техногенные катастрофы, злоумышленные действия третьих лиц, уровень инфляции, политические события и т. д.). Внутренние риски возникают в результате конкретной деятельности этих предпринимателей (уровень себестоимости продукции, ее качество и надежность, условия сбыта, предпродажный и послепродажный сервис, качество рекламы, технический уровень основных производственных фондов, уровень обеспеченности оборотным капиталом, соотношение между собственными и заемными средствами, отбор клиентов, профессиональный уровень рабочих и служащих и т. д.).

Одним из способов защиты от предпринимательских рисков является заключение договоров страхования. При этом потенциальный страховой интерес предпринимателей связан с получением покрытия по максимально возможному количеству рисков. Однако страховщик при решении вопроса о принятии ответственности должен прежде всего исходить из вероятного характера наступления страхового случая, не зависящего от воли страхователя. Внутренние риски далеко не всегда отвечают этому требованию. Следовательно, при осуществлении предпринимательской деятельности страхованию могут подлежать в первую очередь внешние риски.

3.2 Понятие страхования предпринимательских рисков

«Предпринимательская деятельность» определяется как «самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направляемая на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг лицам, зарегистрированными в качестве предпринимателей в установленном законом порядке. Предпринимательскую деятельность, как правило, осуществляют коммерческие организации и граждане - индивидуальные предприниматели. Некоммерческие организации могут осуществлять предпринимательскую деятельность лишь поскольку, поскольку это служит достижению целей, ради которых они созданы, и соответствуют этим целям».

Уже из общего определения видно, что предпринимательства без риска не бывает. Во всех видах деятельности бизнесмену приходиться иметь дело с использованием материальных, трудовых, финансовых и др. видов ресурсов таким образом, что риск их полной или частичной потери, а так же риск неполучения ожидаемого дохода присутствует всегда.

Обычно под предпринимательским понимается риск, возникающий при любых видах предпринимательской деятельности, связанных с производством продукции, товаров и услуг, их реализацией; товарно-денежными и финансовыми операциями; коммерцией, а также с осуществлением научно-технических проектов.

Бизнес в России - занятие крайне рискованное, и проблемы страхования этих рисков становятся едва ли не самыми важными среди других проблем страхования.

Разнообразие предпринимательских рисков очень велико- от пожаров и стихийных бедствий до межнациональных конфликтов, изменений в законодательстве и колебаний инфляции.

Кроме того, в процессе обычной жизнедеятельности, мы сами вступаем в предпринимательские отношения, связанные с покупкой или продажей квартир, автомобилей, дач, других вещей, сдачей в аренду имущества и передачей в доверительное управление и т. д. Тем самым мы становимся «носителями» предпринимательского риска, связанного с утратой либо денежных средств, либо имущества в процессе этих отношений по причинам, не зависящим не только от нас самих.

Предпринимательские риски в значительной степени зависят от вида предпринимательской деятельности - производство, торговля, сфера услуг. В зависимости от этого применяются те или иные виды страхования имущества и ответственности, а если речь идет о защите личных интересов работников или самого предпринимателя, то - виды личного страхования. Специфическими видами страхования финансовых и банковских рисков, а также страхование рисков внешнеторговых операций.

3.3 Страхование предпринимательских рисков

Категорию "риск" можно определить как опасность потенциально возможной, вероятной потери ресурсов или недополучения доходов по сравнению с вариантом, который рассчитан на рациональное использование ресурсов в данном виде предпринимательской деятельности. Т.е. риск - это угроза того, что предприниматель понесет потери в виде дополнительных расходов или получит доходы ниже тех, на которые он рассчитывал.

Хотя последствия риска чаще всего проявляются в виде финансовых потерь или невозможности получения ожидаемой прибыли, однако риск - это не только нежелательные результаты принятых решений. При определенных вариантах предпринимательских проектов существует не только опасность не достичь намеченного результата, но и вероятность превысить ожидаемую прибыль. В этом и заключается предпринимательский риск, который характеризуется сочетанием возможности достижения как нежелательных, так и особо благоприятных отклонений от запланированных результатов.

Под предпринимательским понимается риск, возникающий при любых видах предпринимательской деятельности, связанных с производством продукции, товаров и услуг, их реализацией; товарно-денежными и финансовыми операциями; коммерцией, а также осуществлением научно-технических проектов.

Основные моменты, характерные для рисковой ситуации:

· случайный характер события, который определяет, какой из возможных исходов реализуется на практике;

· наличие альтернативных решений;

· известны или можно определить вероятности исходов и ожидаемые результаты;

· вероятность возникновения убытков;

· вероятность получения дополнительной прибыли.

Чтобы решиться на риск, предприниматель должен быть уверен, что возможная ошибка не может скомпрометировать ни его дело, ни его имидж. Вероятность ошибки следует расценивать как неотъемлемый атрибут самостоятельности, а не как следствие профессиональной несостоятельности. Имеется в виду ошибка, которая оказывается таковой вследствие не оправдавшего себя, хотя и рассчитанного риска.

Каждый предприниматель должен оценивать величину того или иного риска в своей хозяйственной деятельности. Количественная мера предпринимательского риска определяется абсолютным и относительным уровнем потерь, возникающим при осуществлении предпринимательской деятельности.

В абсолютном выражении риск может быть определен величиной возможных потерь материально-вещевом или стоимостном измерении. В относительном выражении он определяется как величина возможных потерь отнесенных к базе, в качестве которой принимается состояние предприятия, расход ресурсов или ожидаемый доход от предпринимательства.

Сложность классификации предпринимательских рисков заключается в их многообразии. С риском предпринимательские фирмы сталкиваются всегда при решении как текущих, так и долгосрочных задач. Существуют определенные виды рисков, действию которых подвержены все без исключения предпринимательские организации, но наряду с общими есть, специфические виды риска, характерные для определенных видов деятельности.

Все предпринимательские риски можно разделить на две большие группы в соответствии с возможностью страхования: страхуемые и не страхуемые. Предприниматель может частично переложить риск на другие субъекты экономики, в частности обезопасить себя, осуществив определенные затраты в виде страховых взносов. Таким образом, некоторые виды риска, такие, как: риск гибели имущества, риск возникновения пожара, аварий и др., предприниматель может застраховать.

Риск страховой -- вероятное событие или совокупность событий, на случай наступления, которых проводится страхование.

К рискам, которые целесообразно страховать, относятся:

· вероятные потери в результате пожаров и других стихийных бедствий;

· вероятные потери в результате автомобильных аварий;

· вероятные потери в результате порчи или уничтожения продукции при транспортировке;

· вероятные потери в результате ошибок сотрудников фирмы;

· вероятные потери в результате передачи сотрудниками фирмы коммерческой информации конкурентам;

· вероятные потери в результате невыполнения обязательств субподрядчиками;

· вероятные потери в результате приостановки деловой активности фирмы;

· вероятные потери в результате возможного заболевания, смерти или несчастного случая с сотрудником фирмы.

Однако существует группа рисков, которые не берутся страховать страховые компании, но при этом именно взятие на себя нестрахуемого риска является потенциальным источником прибыли предпринимателя. Но если потери в результате страхового риска покрываются за счет выплат страховых компании, то потери в результате нестрахуемого риска возмещаются из собственных средств предпринимательской фирмы. Основными внутренними источниками покрытия риска являются: собственный капитал фирмы, а также специально созданные резервные фонды. Кроме внутренних, есть еще и внешние источники покрытия вероятных потерь, например: за дочерние банки отвечает материнский банк.

Наиболее распространенные виды предпринимательских рисков:

1. Политический риск -- это возможность возникновения убытков или сокращения размеров прибыли, являющихся следствием государственной политики. Таким образом, политический риск связан с возможными изменениями в курсе правительства, переменами в приоритетных направлениях его деятельности. Учет данного вида риска особенно важен в странах с неустоявшимся законодательством, отсутствием традиций и культуры предпринимательства.

Политический риск с неизбежностью присущ предпринимательской деятельности, от него нельзя уйти, можно лишь верно оценить и учесть.

Политические риски можно подразделить на четыре группы:

риск национализации и экспроприации без адекватной компенсации;

риск трансферта, связанный с возможными ограничениями на конвертирование местной валюты;

риск разрыва контракта из-за действий властей страны, в которой находится компания-контрагент;

риск военных действий и гражданских беспорядков.

2. Производственный риск связан с производством продукции, товаров и услуг; с осуществлением любых видов производственной деятельности, в процессе которой предприниматели сталкиваются с проблемами неадекватного использования сырья, роста себестоимости, увеличения потерь рабочего времени, использования новых методов производства.

К основным причинам производственного риска относятся:

· снижение намеченных объемов производства и реализации продукции вследствие снижения производительности труда, простоя оборудования, потерь рабочего времени, отсутствия необходимого количества исходных материалов, повышенного процента брака производимой продукции;

· снижение цен, по которым планировалось реализовывать продукцию или услугу, в связи с ее недостаточным качеством, неблагоприятным изменением рыночной конъюнктуры, падением спроса;

· увеличение расхода материальных затрат в результате перерасхода материалов, сырья, топлива, энергии, а так же за счет увеличения транспортных расходов, торговых издержек, накладных и других побочных расходов;

· рост фонда оплаты труда за счет превышения намеченной численности, либо за счет выплат более высокого, чем запланировано, уровня заработной платы отдельным сотрудникам;

· увеличение налоговых платежей и других отчислений в результате изменения ставки налогов в неблагоприятную для предпринимательской фирмы сторону и их отчислений в процессе деятельности;

· низкая дисциплина поставок, перебои с топливом и электроэнергией;

· физический и моральный износ оборудования отечественных предприятий.

3. Коммерческий риск -- это риск, возникающий в процессе реализации товаров и услуг, произведенных или купленных предпринимателем.

Основные причины коммерческого риска:

· снижение объемов реализации в результате падения спроса или потребности на товар, реализуемый предпринимательской фирмой, вытеснение его конкурирующими товарами, введение ограничений на продажу;

· повышение закупочной цены товара в процессе осуществления предпринимательского проекта;

· непредвиденное снижение объемов закупок в сравнении с намеченными, что уменьшает масштаб всей операции и увеличивает расходы на единицу объема реализуемого товара (за счет условно постоянных расходов);

· потери товара;

· потери качества товара в процессе обращения (транспортировки, хранения), что приводит к снижению его цены;

· повышение издержек обращения в сравнении с намеченными в результате выплаты штрафов, непредвиденных пошлин и отчислений, что приводит к снижению прибыли предпринимательской фирмы.

Коммерческий риск включает в себя:

риск, связанный с реализацией товара (услуг) на рынке;

риск, связанный с транспортировкой товара (транспортный);

риск, связанный с приемкой товара (услуг) покупателем;

риск, связанный с платежеспособностью покупателя;

риск форс-мажорных обстоятельств.

4. Финансовый риск - риск, возникающий при осуществлении финансового предпринимательства или финансовых сделок, исходя из того, что в финансовом предпринимательстве в роли товара выступают либо валюта, либо ценные бумаги, либо денежные средства.

К финансовому риску относятся:

· валютный риск (вероятность финансовых потерь в результате изменения курса валют, которое может произойти в период между заключением контракта и фактическим производством расчетов по нему. Валютный курс, устанавливаемый с учетом покупательной способности валют, весьма подвижен);

· кредитный риск (связан с возможностью невыполнения предпринимательской фирмой своих финансовых обязательств перед инвестором в результате использования для финансирования деятельности фирмы внешнего займа, следовательно, кредитный риск возникает в процессе делового общения предприятия с его кредиторами: банком и другими финансовыми учреждениями; контрагентами: поставщиками и посредниками; а также с акционерами);

· инвестиционный риск (связан со спецификой вложения предпринимательской фирмой денежных средств в различные проекты).

5. Технический риск. Эффективная предпринимательская деятельность, как правило, сопряжена с освоением новой техники и технологии, поиском резервов, повышением интенсивности производства. Однако внедрение новой техники и технологии ведет к опасности техногенных катастроф, причиняющих значительный ущерб природе, людям, производству. В данном случае речь идет о техническом риске.

Технический риск определяется степенью организации производства, проведением превентивных мероприятий (регулярной профилактики оборудования, мер безопасности), возможностью проведения ремонта оборудования собственными силами предпринимательской фирмы.

К техническим рискам относятся:

вероятность потерь вследствие отрицательных результатов научно-исследовательских работ;

вероятность потерь в результате недостижения запланированных технических параметров в ходе конструкторских и технологических разработок;

вероятность потерь в результате низких технологических возможностей производства, что не позволяет освоить результаты новых разработок;

вероятность потерь в результате возникновения при использовании новых технологий и продуктов побочных или отсроченных во времени проявления проблем;

вероятность потерь в результате сбоев и поломки оборудования и т. д.

Следует отметить, что технический риск относится к группе внутренних рисков, поскольку предприниматель может оказывать на данные риски непосредственное влияние и возникновение их, как правило, зависит от деятельности самого предпринимателя.

6. Отраслевой риск -- это вероятность потерь в результате изменений в экономическом состоянии отрасли и степенью этих изменений как внутри отрасли, так и по сравнению с другими отраслями. При анализе отраслевого риска необходимо учитывать следующие факторы:

· деятельность фирм данной отрасли, а также смежных отраслей за определенный (выбранный) период времени;

· насколько деятельность фирм данной отрасли устойчива по сравнению с экономикой страны в целом;

· каковы результаты деятельности различных предпринимательских фирм внутри одной и той же отрасли, имеется ли значительное расхождение в результатах.

7. Инновационный риск особенно важен в современной предпринимательской деятельности, которая находится на этапе увеличения капиталов, используемых как для производства существующих товаров и услуг, так и для создания новых, не известных потребителю.

Инновационный риск -- это вероятность потерь, возникающих при вложении предпринимательской фирмой средств в производство новых товаров и услуг, которые, возможно, не найдут ожидаемого спроса на рынке. Инновационный риск возникает в следующих ситуациях:

· при внедрении более дешевого метода производства товара или услуги по сравнению с уже использующимися. Подобные инвестиции будут приносить предпринимательской фирме временную сверхприбыль до тех пор, пока она является единственным обладателем данной технологии. В данной ситуации фирма сталкивается лишь с одним видом риска -- возможной неправильной оценкой спроса на производимый товар;

· при создании нового товара или услуги на старом оборудовании. В этом случае к риску неправильной оценки спроса на новый товар или услугу добавляется риск несоответствия качества товара или услуги в связи с использованием старого оборудования;

· при производстве нового товара или услуги при помощи новой техники и технологии. В данной ситуации инновационный риск включает в себя: риск того, что новый товар или услуга может не найти покупателя; риск несоответствия нового оборудования и технологии необходимым требованиям для производства нового товара или услуги; риск невозможности продажи созданного оборудования, так как оно не подходит для производства иной продукции, в случае неудачи.

4. Страхование в банковском деле

4.1 Банковские риски

Банковское дело, как и любое предпринимательство, неизбежно связано с рисками. В зарубежной практике страхование банковских рисков выделено в общий пакет страхового обеспечения банков.

Традиционный банковский пакет включает страхование следующих рисков:

· Убытков, возникающих из- за чрезмерного доверия;

· Ущерба вследствие невыполнения своих обязательств заемщиками;

· Утраты и повреждения ценностей, находящихся в помещениях банка;

· Утраты наличных денег и других ценностей при инкассации и транспортировке;

· Убытков, вызванных утратой, кражей или подделкой ценных бумаг;

· Убытков, понесенных в связи с приемом фальшивой валюты;

· Ущербов, нанесенных имуществу банка стихийными бедствиями, авариями и противоправными действиями третьих лиц.

Предметом страхования убытков, возникающих из-за чрезмерного доверия, являются риски растрат, мошенничества и хищения сотрудниками банка, предъявления поддельных документов и денежных знаков. Этот вид страхования становится все более актуальным и популярным во всех странах, включая Россию, в связи с развитием трансграничных финансовых операций, совершенствования копировальной техники, применение пластиковых карт и электронной подписи.

Страхование денежных средств при их перевозке достаточно развито в России, при этом деньги рассматриваются как обычный материальный объект, а в качестве страхуемых рисков принимаются кража и утрата в результате случайных обстоятельств. Тарифы по этому виду страхования составляют 0,005-0,01% страховой суммы.

В отечественной практике банки при выдаче кредитов обычно требуют от заемщика застраховать залоговое имущество, переданное банку в обеспечение кредита, либо сами выступают его страхователями. Подлежит страхованию и оборудование, передаваемое банками в лизинг. В качестве залога может быть принят договор страхования жизни заемщика на сумму выданного кредита в пользу банка и на срок погашения кредита. В этих случаях страхование имущества или страхование жизни выполняется на обычных условиях для этих видов страхования. При страховании жизни заемщика может быть предусмотрено уменьшение страховой суммы по мере погашения кредита.

Дополнительно банки могут застраховать личные или арендованные сейфы клиентов, банкоматы, свою ответственность перед клиентами при совершении кассовых операций. Важным условием привлекательности коммерческих банков может служить дополнительная страховая гарантия сохранности денежных средств клиента.

В России до недавнего времени сохранность клиентских средств в банках гарантировалась лишь договорами расчетно-кассового обслуживания и депозитными договорами практически без использования методов страхования, и залогом выполнения этих гарантий служила репутация банка. В последнее время практически решен вопрос об обязательной страховой защите банковских вкладов граждан коммерческими банками, что послужит стимулом развития банковского страхования в России.

4.2 Банковское страхование

Страхование кредитных рисков осуществляется страховой компанией выигравшей тендер (конкурс). Заключая договор с банком о предоставлении страховых услуг на основе такого соглашения, осуществляющих страховую деятельность компании, договор страхования заключается в пользу банка. При наступлении форс-мажорных обстоятельств, т. е при наступлении страхового случая согласно договора страхования банк выступает выгодно-приобретателем. Страховая компания страхуют обеспечение по кредитам, например, рекомендуют застраховать жизнь, товары в обороте, недвижимость.

Одной из таких страховых компаний, с которой давно сотрудничает СР Банк Сбербанк России, безусловно является компания, ставшая надежным помощником и партнерами многих предприятий - лидеров российской экономики,Страховой Дом ВСК (ОАО «Военно-Страховая Компания»):

· Более 300 филиалов и отделений во всех субъектах РФ;

· Более 100 современных страховых продуктов;

· 2-е место в страховании морских рисков, в страховании выезжающих за рубеж, в страховании авиационных рисков;

· 5-е место в страховании от несчастных случаев;

· 6-е место по ОСАГО;

· 8-е место в страховании строительно-монтажных рисков;

· 9-е место в страховании транспортных средств;

Страховой Дом ВСК -15 лет работы на страховом рынке. На сегодняшний день в числе клиентов компании 14 федеральных министерств и ведомств, 70 тыс. предприятий и организаций всех форм собственности, более 10 млн. россиян. В 2006 г Страховой Дом ВСК признан лучшей страховой компанией в номинации « Комплексные технологии банковского страхования» в рамках проекта «Банковский рейтинг страховых компаний», организованного журналом «Банковское обозрение». По оценке экспертов, Страховой Дом ВСК является крупнейшим игроком на рынке банковского страхования, выигрывающим тендеры по страхованию интересов крупнейших банков, имеющим один из самых больших страховых портфелей и обширный список банков-партнеров.

Зачастую осознание необходимости страхования просто не успевает за ростом благосостояния граждан. Поэтому страховая компания должна быть всегда готова помочь клиенту, иногда чуть подтолкнуть к принятию решения. Вывод на рынок бренда «Страховой Дом ВСК «был одним из таких решений, способных помочь осознать, что на рынке появилась действительно стабильная и надежная страховая компания, способная надежно защитить интересы своих клиентов. Клиенту важно, что страховые программы поддерживаются европейскими перестраховочными компаниями, например, Мюнхенским перестраховочным обществом. К сожалению, в России еще достаточно сильно недоверие к национальным проектам. Со Среднерусским банком Сбербанка России сотрудничает уже далеко не первый год. Одно из направлений сотрудничества - обеспечение страховой защитой залогового имущества как юридических, так и физических лиц- клиентов банка. Она способна уберечь производство от невосполнимых потерь, а зачастую - от краха. В прошлом году было выплачено юридическим лицам - клиентам Среднерусского банка порядка 100млн руб.. Физические лица, покупая автомобиль по потребкредиту, одним из условий выдачи которого является страхование транспортного средства, получают двойную защиту- с одной стороны, непосредственно от угона или ДТП, с другой защищая свои деньги. Физическим лицам в 2006г выплатили 10млн руб.

В 2006 г Сбербанк России существенно расширил круг партнеров на страховом рынке. Теперь клиенты могут выбирать из 27 страховых компаний при страховании имущества, передаваемого в обеспечение кредита банка. Это ЗАО «Макс»; ОАО «ВСК»; ОАО «Государственная страховая компания» «Югория»; ОАО «Сак «Энергогарант»; ОАО «СОГАЗ»; ОАО СК «Русский мир»; ОАО « Росгосстрах »; ООО «НАСТА»; ООО «Группа Ренессанс Страхование»; ОСАО «Ингосстрах» и т.д.

Заключение

В процессе своей работы, рассмотрев сущность, значение и роль страхования предпринимательских рисков, я пришла к ряду выводов.

Во- первых, страхование может и должно выступать способом ограждения предпринимательства и личности не только от разрушительных явлений окружающей среды, но и служить средством упорядочивания финансовых и юридических взаимосвязей между субъектами рыночных и гражданско-правовых отношений. Более того, в реальности только страхование предпринимательских рисков в большем количестве случаев способно осуществить защиту интересов предпринимателей.

Во-вторых, страхование не есть форма благотворительной деятельности, а является, в свою очередь, одной из форм предпринимательства, направленной, в первую очередь, на получение прибыли. Поэтому подход страховщика к страхованию предпринимательских рисков других субъектов не может идти в разрез с необходимостью зарабатывать самому.

В-третьих, не минуемые финансовые потери, становящиеся следствием предпринимательских рисков, способны нарушить любой, даже хорошо сбалансированный бюджет предприятия, а порой могут стать совершенно губительными для бизнеса.

В-четвертых, банковское дело неизбежно связано с рисками. Этот вид страхования становится все более актуальным и популярным во всех странах, включая Россию, в связи с развитием трансграничных финансовых операций, совершенствованием копировальной техники, применением пластиковых карт и электронной подписи.

В-пятых, главным отличием страхования предпринимательских рисков от любых других видов имущественного страхования, определенных страхователем, является возмещение страховщиком, во-первых, не только непосредственных убытков, понесенных страхователем вследствие наступления страхового случая, но и неполученных, но ожидаемых доходов, а во-вторых, главным образом не по причине воздействия воды, огня, сил природы, кражи и т.д., не по причинам представляющим опасность для любого имущества.

В-шестых, финансовая устойчивость страхования предпринимательских рисков зависит от степени развитости рыночных отношений и прочности деловых связей между юридическими лицами.

В-последних, слабое развитие страхования предпринимательских рисков в нашей стране во многом объясняется тем, что на первоначальном этапе становления коммерческого страхования в России, страховые компании не обладали ни достаточной финансовой мощью, ни необходимым опытом для работы в этом направлении.

Наиболее проблемной частью малого и среднего бизнеса в России является констатация того факта, что российским предприятиям не хватает финансовой поддержки и гарантий. Страх оказаться банкротом серьезным образом сказывается на настроениях потенциальных и действующих бизнесменов. Довольно эффективным механизмом, который мог бы помочь в сложившихся условиях, страхование предпринимательских рисков, давно ставшее цивилизованной нормой ведения бизнеса в странах с развитой рыночной экономикой. Следует отметить, что ранее «Условия лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации» напрямую вообще не предусматривали такого вида страхования, как «Страхование предпринимательских рисков»и только в 2003 году признали в качестве одного из 23 видов страхования, которые могут осуществляться в России.

Решение многообразных проблем, связанных со страховой защитой предпринимателей и работников предприятий в условиях рыночного хозяйства, возможно лишь при сочетании различных форм страхования: государственного, взаимного, кооперативного, акционерного. При этом необходимо разграничить сферы деятельности каждой из этих форм страхования и обеспечить их взаимодействие с целью наилучшего удовлетворения потребностей предпринимателей.

Развитие страхового рынка России требует значительной поддержки со стороны государства. Необходимо решить вопрос о налогообложении страховой деятельности и ее государственном регулировании. Страховой надзор должен быть самостоятельным федеральным органом с более широкими полномочиями. Финансирование его содержания следует решать через внебюджетный фонд, создаваемый за счет отчислений от страховых взносов. Страхование должно развиваться как самостоятельный экономический инструмент, постоянно расширяя операции.

Библиографический список

1. Архангельский В.Д., Кузнецова Н.П. Страховой рынок России и

малое предпринимательство. - СПб., 1995г.

2. Архипов А.П. Азбука Страхования: Для 10 - 11 классов. Общеобразоват. учрежд./ А.П. Архипов. - М.: Вита - Пресс, 2005- 288с.: ил. - ISBN5- 7755-0822 - X

3. Ермасов С.В., Ермасова Н.Б. « Страхование: Учеб. Пособие для вузов». - М.: ЮНИТИ - ДАНА, 2004. - с.390.

4. Замедлина Е.А. Предпринимательство. - Ростов н / Д.: Феникс, 2006 - 288с. (среднее профессиональное образование)

5.Сухов. В.А. Страховой рынок России. - М.: Анкил, 1992г.

6. Популярный юридический энциклопедический словарь.- Редкол.: О.Е. Кутафин, Н.Л. Туманов и др.- М.: Большая Российская энциклопедия. Эксмо, 2004.- 800 с.

7. Шахов В.В. Страхование: Учебник для ВУЗов.- М.: Страховой полис, ЮНИТИ, 1997г.

8.Шахов В.В. Некоторые итоги и перспективы развития страхового рынка России// Финансы - 1997.- №3- стр. 44-45.

9. Журнал «Время Сбережений», 2006- №1481.( Бизнес - Блок от 12.04.2006)

10. ИА « Альянс Медиа» по материалам «Независимой Газеты»

Приложение 1

ООО «Меттрафик» (название изменено - авт.), занимается оптовыми поставками импортируемого металла на российские предприятия авиационной промышленности. В силу специфики бизнеса, компания вынуждена делать предоплаты за металлопрокат крупным металлургическим предприятиям-инопартнерам, ждать до полутора месяцев отгрузки, затем направлять его на российские авиапредприятия в виде предпоставки товара и до трех месяцев ждать оплаты за поставленный товар. Бизнес является устоявшимся, производственные связи - прочными.

При этом компания осуществляет привлечение заемных ресурсов в виде банковских кредитов, обеспечением по которым служит товар (металл) в обороте. Возможности залога иного имущества в требуемых объемах у предприятия отсутствуют. Следует отметить, что такого рода обеспечение, которое для скорости исполнения поставки, минуя, само предприятие-заемщик, напрямую поставляется от инопартнера третьим лицам (авиапредприятиям), несмотря на устоявшиеся отношения, банком-кредитором не приветствуются. Оптимальная для банка, в этом случае, было бы дополнительное предоставление инопартнером банковской гарантии поставки (возврата предоплаты), и предоставление авиапредприятием банковской гарантии оплаты за предоставленный товар в качестве обеспечения исполнения обязательств. Итого - для обеспечения интересов банка- кредитора требуются две банковские гарантии.

При этом ни первое, ни второе условие выполнить нереально, поскольку, в силу обычаев делового оборота, банковскую гарантию исполнения своих обязательств всегда предоставляет менее крупный контрагент, которым и является при обеих сделка ООО «Меттрафик». Ни один, ни второй его контрагенты в силу специфики бизнеса не будут обращаться в свои банки за получением гарантии и нести расходы по ее оплате, а скорее произведут закупку металла у конкурентов «Меттрафика», как у предоставивших более выгодные условия. В силу этого предприятие постоянно имеет напряженность в процессе привлечения заемных ресурсов, хотя банк, признает объективность непредставления соответствующих гарантий.