Банковская система и ее элементы

20

Содержание

1. Происхождение и сущность банков

2. Понятие банковской системы и ее типы

3. Виды банков и их роль

Список использованной литературы

1. Происхождение и сущность банков

Вопрос о том, что такое банк, не является таким простым, как это кажется на первый взгляд. В повседневном обиходе банки -- это, прежде всего, хранилище денег. Вместе с тем данное толкование банка не только не раскрывает его сути, но и скрывает его подлинное назначение. Еще более запутывает дело терминологическое значение слова банк (bank - скамья), а также такие современные выражения, как банк данных, банк растений, книжный банк, которые к банку, как таковому не имеют никакого отношения.

Происхождение банков восходит к глубокой древности. Так, первые банки, являвшиеся предшественниками капиталистических банков, возникли во Флоренции и Венеции (1587 год) на основе меняльного дела - обмена денег различных городов и стран. Главными операциями банков того времени был прием денежных вкладов, предоставление ссуд государству, торговцам и безналичные расчеты. Суть последних заключалась, в перенесении суммы с одного счета на другой в книгах банкира в присутствии обоих клиентов. Позднее по этому же принципу были организованы банки в городах Амстердаме (1609 год) и Гамбурге (1619 год). Это была самая примитивная форма банковского дела. Следует отметить, что банки того времени обслуживали преимущественно торговлю и расчеты; они были недостаточно связаны с производством, а также кругооборотом промышленного капитала. Не была развита у них и такая важная функция, как выпуск кредитных денег. Долан Э.Дж. Деньги, банки и денежно-кредитная политика: учебное пособие. - СПб., 2006. - с. 252.

Сегодня деятельность банковских учреждений так многообразна, что их истинная сущность оказывается действительно неопределенной. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, а также имеют свои подсобные предприятия.

Наиболее массовым представлением о банке является его определение как учреждения, как организации. “Банковские учреждения и организации” - довольно распространенный термин, его можно встреть в научной и учебной литературе, банковском законодательстве, банковских документах и печати. Банк, как организация оказывается близко стоящим к понятиям “благотворительная организация”, “общественная организация”. Однако следует отметить, что банк, хотя и выполняет общественную миссию, тем не менее, имеет слабое отношение к этим понятиям. Банк, как организация, как объединение людей, исторически скорее являлся уделом частного лица и лишь впоследствии, с развитием банковского дела, особенно в современных условиях хозяйствования, превратился в крупные, средние и мелкие объединения. Банки и банковские операции: учебник / под ред. Е.Ф. Жукова - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006. - с.177

Как и любое предприятие, банк является самостоятельным хозяйствующим субъектом, обладает правами юридического лица, производит и реализует продукт, оказывает услуги, действует на принципах хозяйственного расчета. Мало чем отличаются и задачи банка, как предприятия -- он решает вопросы, связанные с удовлетворением общественных потребностей в своем продукте и услугах, реализацией на основе полученной прибыли социальных и экономических интересов, как членов его коллектива, так и интересов собственника имущества банка. Банк может осуществлять некоторые виды хозяйственной деятельности. Как и любое другое предприятие, банк должен иметь специальное разрешение на деятельность (лицензию).

В отличие от промышленности, сельского хозяйства, строительства, транспорта и связи, банки действуют в сфере обмена, а не материального производства. Однако это дало основание некоторым авторам считать, что банк - это торговое предприятие. Ассоциации банковской деятельности с торговлей не случайны. Банки действительно как бы “покупают” ресурсы, “продают” их, функционируют в сфере перераспределения и содействуют обмену товарами. Банки имеют своих “продавцов”, хранилища, особый “товарный запас”, а их деятельность во многом зависит от оборачиваемости ресурсов. На этом сходство между банком и предприятием сферы торговли заканчивается. Более того, данное сходство носит внешний характер, ибо банк торгует не товарами, а особым продуктом (операции с валютой, золотом). Банковское дело: учебник / под ред. проф. В.И. Колесникова. - М.: Финансы и статистика, 2005. - с.216

Часто банк характеризуется как орган экономического управления. Подобное представление опирается на тот период, когда банки из частных, кооперативных стали превращаться в государственный орган, когда существовала монополия государства на банковское дело; банк стал частью государственного аппарата управления, контроля за деятельностью хозяйства. Функции надзора, задачи сигнализации о допущенных недостатках, бесхозяйственности на предприятиях при этом приобретали оттенок их главного назначения. Отсюда и другое толкование банка как элемента надстройки. Можно отметить, что в период преобладания централизованного управления, сращивания государственного аппарата с банковским, банк действительно напоминал такую надстройку. Кредитование осуществлялось на базе нормативного, директивного распределения ресурсов сверху, безналичные расчеты между предприятиями носили директивный характер, принцип «один банк для клиента» не давал основы для развития коммерческих отношений в банковской сфере. С переходом к рынку положение банка в экономике видоизменилось, и трактовка его сути как аппарата управления сама собой отпала.

Функционирование банка в сфере обмена порождает и несколько другие представления о его сущности. Нередко банк характеризуется, как посредническая организация. Основанием для этого служит особый перелив ресурсов, временно оседающих у одних и требующих применения у других. Особенность ситуации состоит в том, что кредитор, имеющий определенную часть ресурсов, желает при соответствующих гарантиях, на конкретный срок, под процент отдать ее другому контрагенту-заемщику. Интересы кредитора, однако, должны совпадать с интересами заемщика, который не обязательно может находиться в данном регионе. Разумеется, в современном хозяйстве такое совпадение интересов является случайным. Консолидирующим звеном здесь выступает банк-посредник, обеспечивающий возможность осуществления данной сделки. В отличие от индивидуального кредитора ресурсы в кармане банка теряют свое первоначальное лицо. Собрав многочисленные средства, банк может удовлетворить потребности самых разнообразных заемщиков, предоставить выбор кредита на любой вкус - срок, обеспечение, ссудный процент. Банк выступает в данном случае в роли удачливой сводницы, устраивающей знакомство двух субъектов -- кредитора и заемщика. Банковское дело: учебник для вузов / под ред. Ю.С. Бабичевой - М.: НОРМА-ИНФРА-М, 2007. - с.118

Деятельность банка в сфере обращения порождало и представление о нем, как об агенте биржи еще в 20-е годы прошлого столетия. Поводом для этого, как известно, послужило то, что банки являются непременными участниками биржи. Они могут самостоятельно организовывать биржевые операции, выполнять операции по торговле ценными бумагами. Однако ни исторически, ни логически это не превращает банк в часть биржевой организации. Частные банки (банкирские дома) появились задолго до биржи, а также до возникновения купли-продажи ценных бумаг. Существенно при этом и то, что торговля ценными бумагами является частью банковских операций, причем не главной. Именно потому, что торговля ценными бумагами довольно специфична и отлична от собственного банковского дела, она позволила бирже выделиться в качестве самостоятельного элемента рынка.

Постепенно банк все более становился кредитным центром, что дало возможность определять его, как кредитное предприятие. Однако это не дает основания для смешения банка с кредитом. Кредит - это отношение между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения ссуженной стоимости. В кредитных отношениях кто-то из сторон кредитор и кто-то заемщик. В каждой кредитной сделке всегда две стороны, причем кредит выражает особое специфическое отношение между ними. В отличие от кредита банк - это одна из сторон отношений, которая хотя и может одновременно выступать в качестве кредита и в качестве заемщика, однако в каждой отдельно взятой сделке выступает то в качестве кредитора, то в качестве заемщика. Следовательно, банк - это не само отношение, а один из субъектов отношений, принимающий в кредитной сделке одну из противостоящих друг другу сторон. Далее, отличие между банком и кредитом состоит и в том, что кредит - это отношение, как в денежной, так и в товарной форме. В банке сконцентрированы и проходят потоки только в денежной форме. При сопоставлении банка и кредита важно видеть и их исторические корни. Банк возник только тогда, когда возникли деньги, в то время как кредит функционировал и до появления денег во всех их функциях. Итак, банк - следствие развития кредита, являющегося, в свою очередь, по отношению к банку фундаментом.

Как уже отмечалось, банк занимается самыми разнообразными операциями. Поэтому его зачастую называют и посредником, и агентом биржи, и торговым предприятием, и кредитным учреждением. Банки принимают вклады, осуществляют расчеты, выдают кредиты, выполняют сотни разнообразных услуг. Ряд операций, которые получили название банковских, при этом в настоящее время выполняют и другие организации: кредиты предоставляют крупные промышленные и торговые фирмы, прием вкладов осуществляют различные инвестиционные компании, расчеты могут совершать специальные подразделения различных крупных хозяйственных организаций.

С позиции исследования банков правовое толкование их сущности, основанное на выделении отдельных операций, как вида деятельности, конституирующего его суть, имеет огромное значение, ибо позволяет отделить банк от других субъектов хозяйствования. Вместе с тем юридическое толкование сущности банка должно опираться на экономическую сторону вопроса, которая состоит в том, что по отношению к отдельно взятому клиенту сущность банка не просматривается каждый раз и во всем своем объеме. Леонтьев, В.Е. Финансы. Деньги, кредит и банки./ В.Е. Леонтьев - М.: НОРМА-ИНФРА-М, 2006. - с.204

Юридические аспекты в раскрытии сущности банка имеют под собой лишь частичное основание, они лишь приближают к раскрытию его сути. Как отмечалось ранее, банковские операции в силу своей конкретной формы и содержания не могут быть взяты за основу характеристики сущности банка как единого целого. Для этого следует обращаться не к банковским операциям как таковым, раскрывающим деятельность отдельного банка, а к макроуровню отношений банка с хозяйством, не к описанию его деятельности посредством перечисления выполняемых операций, а к качественной стороне, проявляющейся на макроуровне, синтезирующей деятельность банков в их совокупности и в многообразии выполняемых операций. Операции как деятельность являются проявлением сути, а не самой сутью. Деньги, кредит, банки: учебник / под ред. О.И. Лаврушина.-- М.: Финансы и статистика, 2006.- с.167

Анализируя экономическую суть банка, важно абстрагироваться от того, выполняет ли тот или иной банк ту или иную операцию в том или ином объеме. Определение банка, его сущности возможно лишь на базе обобщения единичного и специфического, на базе вскрытия совокупной характеристики его реальной деятельности. Так, банк, как экономический институт имеет не только свой самостоятельный юридический статус, но и то, что банк, как самостоятельный хозяйствующий субъект обладает материальной дееспособностью; дееспособность банка подчинена общим и специфическим экономическим законам, игнорирование которых чревато крупными потерями и убытками; в силу того, что банки работают не только на своих, но и чужих деньгах, последствия нарушений в денежной сфере оказываются неизбежными и для его клиентов; политическая сторона деятельности банка обусловлена экономическими условиями; его влияние на экономику огромно и позитивно только в том случае, когда денежный аспект его деятельности определяется интересами стабилизации производства и валюты.

Итак, на базе проведенных исследований банк можно определить, как денежно-кредитный институт, регулирующий платежный оборот в наличной и безналичной формах. Данное определение сущности банка не исключает другие его определения. Сущность банка является достаточно богатой категорией; в одно определение невозможно вместить все ее глубинные стороны.

2. Понятие банковской системы и ее типы

Согласно ст. 2 федерального закона Российской Федерации «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 года N 395-1 банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. Из этого же предположения о содержании системы исходит и немецкое законодательство, а также некоторые немецкие авторы. В одном из немецких учебников «Банковское дело» проф. Х.Е. Бюшгена отмечается, что банковская система состоит из универсальных и специализированных банков, эмиссионного банка. Центральный банк здесь играет ведущую роль - роль банка банков. Банковское дело: учебник / под ред. проф. В.И. Колесникова. - М.: Финансы и статистика, 2005. - с.218

Вместе с тем термины «система» и «банковская система» определяют не только состав банков. По содержанию понятие «банковская система» более широкое, оно включает: совокупность элементов; достаточность элементов, образующих определенную целостность; и взаимодействие элементов.

Итак, какими же свойствами и признаками характеризуется современная банковская система? Банковская система не является случайным многообразием, случайной совокупностью элементов, в нее нельзя механически включать субъекты, действующие на рынке, но подчиненные другим целям. К примеру, на рынке функционируют торговая система, система транспорта и связи, исполнительной и законодательной власти, правоохранительных органов и т.п. Каждая из данных систем имеет свое особое назначение, они соприкасаются друг с другом, но имеют разные задачи. В банковскую систему нельзя включать единицы, занятые другим родом деятельности.

Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные для нее самой, в отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее составными элементами и отношениями, складывающимися между ними. Когда рассматривается банковская система, то прежде всего имеется в виду, что она в качестве составного элемента включает банки, которые как денежно-кредитные институты дают «окраску» банковской системе. Сущность банковской системы - это проникновение в новую более широкую сущность, охватывающую сущность не только отдельных элементов, но и их взаимосвязь. Сущность банковской системы обращена не только к сущности частных, составляющих элементов, но и к их взаимодействию. Из этого следует, что сущность банковской системы влияет на состав и сущность ее отдельных элементов. Деньги, кредит, банки: учебник / под ред. О.И. Лаврушина.-- М.: Финансы и статистика, 2006.- с.168-169

На практике известно несколько типов банковской системы: это распределительная централизованная система; рыночная система; и банковская система переходного периода. В противоположность распределительной системе - банковская система рыночного типа характеризуется отсутствием монополии государства на банки. Каждый субъект системы воспроизводства самой разнообразной формы собственности может образовать банк. В рыночном хозяйстве государства функционирует множественность банков с децентрализованной системой управления, эмиссионные и кредитные функции разделены ими между собой. Эмиссия сосредоточена в центральном банке страны, кредитование предприятий и населения осуществляют различные деловые банки - коммерческие, инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные и др. Деловые банки не отвечают по обязательствам государства, так же как государство не отвечает по их обязательствам; деловые банки подчиняются своему Совету, решению акционеров, а не административному органу государства. Различия между этими двумя типами банковской системы - распределительной и рыночной представлены в табл 1.

Что касается банковской системы переходного периода, то современная банковская система России как раз и представляет собой систему переходного периода. Она выступает как рыночная модель; разделена на два яруса: первый ярус охватывает учреждения Центрального банка Российской Федерации, осуществляющего выпуск денег в обращение (эмиссию), его главными задачами являются обеспечение стабильности рубля, надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков. Второй ярус состоит из различных деловых банков, задача которых - обслуживание клиентов (предприятий, организаций, населения), предоставление им разнообразных услуг (кредитование населения и юридических лиц, расчеты, кассовые, депозитные, валютные операции и др.). Банковская система России находится в стадии переходной системы: она уже содержит компоненты рыночной банковской системы, однако их взаимодействие еще недостаточно развито. Голикова Ю.С., Хохленкова М.А. Банк России: организация деятельности - М., 2006. - с. 56

Таблица № 1

Банковскую систему можно представить как целое, как многообразие частей, подчиненных единому целому. Это означает, что ее отдельные части (различные банки) связаны таким образом, что могут при необходимости заменить одна другую. В случае, если ликвидируется один банк, вся система не становится недееспособной - появляется другой банк, который может выполнять банковские операции и услуги. В банковскую систему при этом могут влиться новые части, восполняющие специфику целого. Теоретически можно предположить, что даже в том случае, если в банковской системе исчезает первый ярус - центральный банк, вся система не разрушается, какое-то время другие банки способны в пределах выпущенной массы платежных средств совершать расчеты, выдавать кредиты, проводить другие банковские операции. В истории некоторых стран были примеры, когда эмиссионные операции поручались не только центральному банку, но и коммерческим банкам.

Банковская система находится постоянно в динамике. Здесь выделяются два момента. Во-первых, банковская система все время находится в движении, она дополняется новыми компонентами, а также совершенствуется. Во-вторых, внутри банковской системы постоянно возникают новые связи. Взаимодействие образуется как между центральным банком и коммерческими банками, так и между ними. Банки участвуют на рынке межбанковских кредитов, предлагают для продажи «длинные» и «короткие» деньги, покупают денежные ресурсы друг у друга, оказывать друг другу иные услуги.

Банковская система является системой «закрытого» типа, хотя она взаимодействует с внешней средой и с другими системами. Кроме того, система пополняется новыми элементами, соответствующими ее свойствам. Тем не менее, она «закрыта», так как, несмотря на обмен информацией между банками и издание центральными банками специальных статистических сборников, справочников, бюллетеней, существует банковская «тайна».

Банковская система - «самоорганизующаяся», поскольку изменение экономической конъюнктуры, политической ситуации неизбежно приводит к «автоматическому» изменению политики банка. В период экономических кризисов и политической нестабильности банковская система сокращает долгосрочные инвестиции в производство, уменьшает сроки кредитования, увеличивает доходы преимущественно не за счет основной, а побочной деятельности. Напротив, в условиях экономической и политической стабильности банки активизируют свою деятельность по обслуживанию основной производственной деятельности предприятий, и долгосрочному кредитованию хозяйства, получают доходы за счет своих традиционных процентных поступлений. Банки, не принявшие меры, не учитывающие меняющиеся события, неизбежно оказываются в трудном экономическом положении, теряют клиентов, несут убытки, в конечном счете, вообще перестают существовать.

Банковская система выступает как управляемая система. Центральный банк, проводя независимую денежно-кредитную политику, в различных формах подотчетен лишь парламенту либо исполнительной власти. Деловые банки, будучи юридическими лицами, функционируют на базе общего и специального банковского законодательства, их деятельность регулируется экономическими нормативами, устанавливаемыми центральным банком страны, который осуществляет контроль за деятельностью кредитных институтов. Банки и банковские операции: учебник / под ред. Е.Ф. Жукова - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006. - с.178

Все эти признаки свойственны и российской банковской системе, которая, будучи системой переходного периода, является развивающейся системой. Нормативная и законодательная база их деятельности все время меняется. Экономический кризис, обвал банковской системы 1998 года, как следствие накапливающихся диспропорций в хозяйстве и денежном обороте затормозили развитие банков и отбросили их на несколько лет назад, девальвировав капиталы денежно-кредитных институтов, сократив их численность, однако банки сохранили свою значимость в экономике переходного периода.

Итак, банковская система не изолирована от окружающей среды, она тесно взаимодействует с ней, представляет собой подсистему более общего образования, какой служит экономическая система. Будучи частью общего, банковская система и ее акты могут вноситься в общую систему страны.

3. Виды банков и их роль

Банки являются неотъемлемыми элементами банковской системы. На практике функционирует многообразие банков. В зависимости от того или иного критерия банки можно классифицировать следующим образом.

По форме собственности выделяют - государственные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные банки. Государственная форма собственности чаще всего относится к центральным банкам. Капитал Банка России целиком принадлежит государству. Подобная ситуация сложилась у центральных банков таких стран, как Германия, Франция, Великобритания, Бельгия. Доля государства в капитале центрального банка Японии составляет 50 %, остальная часть принадлежит банкам; в Швейцарии государству принадлежат только 47 % капитала центрального банка (оставшиеся 53 % принадлежат кантонам); в Австрии - 50 % капитала Австрийского национального банка владеет государство, другой половиной - частные лица. Банковское дело: учебник для вузов / под ред. Ю.С. Бабичевой - М.: НОРМА-ИНФРА-М, 2007. - с.124

Если в формировании уставного капитала банка участвуют негосударственные структуры либо иностранные государственные или негосударственные институты, то речь идет об одном из вариантов совместных банков. Совместными выступают, например, Межгосударственный банк заинтересованных стран - членов СНГ и Российский банк реконструкции и развития.

Возможные варианты смешанных банков: государственно-частный, государственно-кооперативный, частно-кооперативный, муниципальные (коммунальные) банки. Кооперативные банки характеризуются особой формой собственности и особым механизмом использования получаемой прибыли (она расходуется на оказание льготных услуг кооперативам). В Москве работали, следующие кооперативные банки: Актив, Единство, Москоопбанк и др.

Коммерческие банки в рыночном хозяйстве чаще всего являются частными (по международной терминологии понятие частного банка относится не только и даже не столько к банкам, принадлежащим отдельным лицам, сколько к акционерным и кооперативным банкам). В централизованной системе хозяйства коммерческие банки, как правило, бывают государственными.

По законодательству большинства стран на национальных банковских рынках допускается функционирование иностранных банков. В ряде стран деятельность иностранных банков не ограничивается. В России, Канаде и других странах для иностранных банков вводится определенный коридор, в количественных рамках которого они могут развертывать свои операции.

По организационно-правовой форме российская практика знает два основных вида банков: паевые банки и акционерные. При этом последний вид делится на два подвида: акционерные банки закрытого типа (АБЗТ) и акционерные банки открытого типа (АБОТ). Очевидным преимуществом открытой формы являются более широкая возможность привлечения капиталов и большая свобода действий для участников (акционеров). Одновременно данная форма менее устойчива, меньше защищена от «окружающей среды», более рискованна для участников (акционеров). В зависимости от уровня развития, выработанной стратегии и с учетом макроэкономической ситуации в стране и общих тенденций в банковской сфере каждый банк может трансформировать свою организационно-правовую форму в тот вариант, который на данном этапе больше соответствует его задачам и возможностям. Леонтьев, В.Е. Финансы. Деньги, кредит и банки./ В.Е. Леонтьев - М.: НОРМА-ИНФРА-М, 2006. - с.206

По функциональному назначению банки можно подразделить на эмиссионные, депозитные и коммерческие. Эмиссионные - все центральные банки, их классической операцией выступает выпуск наличных денег в обращение, они не заняты обслуживанием индивидуальных клиентов. Депозитные банки специализируются на аккумуляции сбережений населения, прием вкладов служит для них основной операцией. Коммерческие банки заняты всеми операциями, согласно банковскому законодательству, они составляют основное ядро второго яруса банковской системы рыночного хозяйства.

По характеру выполняемых операций банки делятся на универсальные и специализированные. Универсальные банки могут выполнять весь набор банковских услуг, обслуживать клиентов независимо от направленности их деятельности, как физических, так и юридических лиц. В числе специализированных банков находятся банки, специализирующиеся на внешнеэкономических операциях, ипотечные банки и др. В отличие от универсальных банков они специализируются только на определенных видах операций.

Виды банков можно классифицировать и по обслуживаемым ими отраслям, это банки многоотраслевые и обслуживающие преимущественно одну из отраслей или подотраслей (авиационную, автомобильную, нефтехимическую промышленность, сельское хозяйство). В России такие банки преобладают, что предпочтительно с позиции снижения банковского риска. Вместе с тем в стране достаточно много банков, созданных группой предприятий отраслей, они обслуживают только потребности своих учредителей.

По числу филиалов банки можно разделить на бесфилиальные и многофилиальные. Наибольшее число филиалов в России имеет Сберегательный банк РФ. Наибольшее количество филиалов сконцентрировано в Москве и Московской области. Второе место после Центра занимает Урал, далее - Дальний Восток, Поволжье, Северный Кавказ, Западная Сибирь. Банки и банковские операции: учебник / под ред. Е.Ф. Жукова - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006. - с.182

По сфере обслуживания банки делятся на региональные, межрегиональные, национальные, международные. К региональным банкам, обслуживающим какой-либо местный регион, относятся и муниципальные банки.

По масштабам деятельности можно выделить малые, средние, крупные банки, банковские консорциумы, межбанковские объединения. В ряде стран функционируют учреждения мелкого кредита: ссудо-сберегательные банки, строительно-сберегательные кассы, кредитная кооперация и др.

По масштабу деятельности банки можно классифицировать по размеру их капитала. Наличие в составе коммерческих банков кредитных организаций с небольшим уставным капиталом не укрепляет позиции банковской системы в целом. Практика показывает, что у банков с небольшой капитальной базой больше проблем с ликвидностью, развитием объема операций. Вместе с тем это не означает, что малые банки не должны работать на рынке. Напротив, мировая практика показывает, что малые банки могут успешно работать с малыми, производственными структурами. Малые банки, создаваемые мелкими товаропроизводителями, способны аккумулировать ресурсы там, куда не проникают банки с большой капитальной базой, оказывают больше поддержки в развитии регионов, мелкого и среднего бизнеса.

В банковской системе действуют также банки специального назначения и кредитные организации (не банки). Банки специального назначения выполняют основные операции по указанию органов исполнительной власти, являются уполномоченными банками, осуществляют финансирование определенных государственных программ. Наряду с данными операциями уполномоченные банки выполняют и другие операции, вытекающие из их статуса как банка. Некоторые кредитные организации не имеют статуса банка, они выполняют лишь отдельные операции, в связи с чем не получают лицензию на осуществление совокупной банковской деятельности. Долан Э.Дж. Деньги, банки и денежно-кредитная политика: учебное пособие. - СПб., 2006. - с. 254

Сущность и функции банка определяют его роль в экономике. Под ролью банка следует понимать его назначение, то, ради чего он возникает, существует и развивается. Так же как и функция, роль банка специфична, она адресует к экономике в целом, к банку независимо от того, к какому типу он принадлежит. Учитывая то, что банк функционирует в сфере обмена, его назначение и влияние на экономику необходимо прежде всего рассматривать через данную сферу. Назначение банка состоит в том, что он обеспечивает:

* концентрацию свободных капиталов и ресурсов, необходимых для поддержания непрерывности и ускорения производства;

* упорядочение и рационализацию денежного оборота.

Как это следует из функции аккумуляции временно свободных ресурсов, банки являются собирателями временно свободных денежных ресурсов для их последующего направления тем хозяйствующим субъектам, которые нуждаются в дополнительных ассигнованиях. Собранные по крупицам временно свободные денежные средства как мелкие денежные потоки превращаются банками в огромные потоки денежных ресурсов. Их концентрация, направление на удовлетворение потребностей производства и обращения сверх имеющихся в их распоряжении источников составляют важнейший атрибут их соприкосновения и взаимодействия с экономической средой. Аккумулируемые банками денежные средства, их последующее перераспределение дают возможность не только поддержать непрерывность производства и обращения продукта, но и ускорить воспроизводственный процесс в целом.

Банки обладают свойством упорядочения и рационализации денежного оборота. Уже на ранних стадиях банкиры обеспечивали хранение денежных средств, их перевод в соответствии с торговыми операциями внутри страны, и во внешнеэкономическом обороте, выступали в роли менял денежных знаков одной страны на валюту других стран. Переход от примитивных форм расчетов, используемых древними банкирскими домами, к организации расчетов на базе современных электронных сетей дает возможность хозяйству ускорить время обращения, расширить хозяйственные связи между товаропроизводителями. Банки стали неотъемлемыми атрибутами современной экономической жизни, без их содействия невозможно представить деятельность предприятий, их объединений, юридических лиц и граждан. Банковское дело: учебник / под ред. проф. В.И. Колесникова. - М.: Финансы и статистика, 2005. - с.221

Стабильность денежной единицы, соответствие ее массы потребностям народного хозяйства является важнейшим показателем сбалансированной денежной политики банков, важнейшим компонентом того, насколько деятельность банков отвечает их назначению в экономике. Роль банка, воспроизводимая на макроэкономическом уровне, не может быть раскрыта в полной мере без учета его воздействия на экономику в целом. Банк, будучи институтом обмена, работает на конечные цели потребителей банковских услуг.

Банк, будучи одним из экономических субъектов производства, является «гражданином» той страны, того общества, в котором он живет и развивается. Гражданская позиция банка всегда проявляется в его деятельности.

Список использованной литературы

1. О банках и банковской деятельности: федеральный закон Российской Федерации от 2 декабря 1990 года N 395-1. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http//www.garant.ru.

2. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): федеральный закон Российской Федерации от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http//www.garant.ru.

3. Банки и банковские операции: учебник / под ред. Е.Ф. Жукова - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006. - 471 с.

4. Банковское дело: учебник / под ред. проф. В.И. Колесникова, проф. Л.П. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 2005. - 387 с.

5. Банковское дело: учебник для студентов вузов / под ред. Ю.С. Бабичевой - М.: НОРМА-ИНФРА-М, 2007. - 397 с.

6. Голикова Ю.С., Хохленкова М.А. Банк России: организация деятельности / Ю.С. Голикова - М.: Банки и биржи, 2006. - 456 с.

7. Деньги, кредит, банки: учебник / под ред. О.И. Лаврушина.- 4-е изд., переработанное и дополненное.-- М.: Финансы и статистика, 2006.- 464 с.

8. Долан Э.Дж. Деньги, банки и денежно-кредитная политика: учебное пособие / Э. Дж. Долан. - СПб.: Санкт-Петербург Оркестр, 2006. - 412 с.

9. Леонтьев, В.Е. Финансы. Деньги, кредит и банки.: учебник для вузов/ В.Е. Леонтьев - М.: НОРМА-ИНФРА-М, 2006. - 329 с.

10. Усоскин, В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции / В.М. Усоскин - М., - Allpravo, 2007. - 320 с. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http:// allpravo.ru./