Проектирование сети NGN в микрорайоне "Ключ-Камышенское плато"

Капитальные затраты включают в себя следующие составляющие:

1. стоимость оборудования (цены указаны с учетом НДС);

2. стоимость монтажа (10% от стоимости оборудования);

3. транспортные и заготовительно-складские расходы (5% от стоимости оборудования);

4. затраты на тару и упаковку (0,5% от стоимости оборудования) [18].

Расчет капитальных затрат на реализацию проекта представим в виде таблицы 6.

Таблица 6 - Расчет капитальных затрат

Наименование оборудования	Количество единиц	Общая стоимость, руб.
Коммутатор SoftX	1	870000
Шлюз доступа UMG8900	1	350000
Телекоммуникационный шкаф	15	150000
Оптический кабель	15,5км \ 1м- 23р	365500
POTS на 8	14\1шт-5000р	70000
POTS на 24	28\1шт-6700р	187600
Платы Ethernet	56\1шт-5600р	313600
Блоки мониторинга	1	39000
Силовой алюминиевый кабель	1км\1м-70р	70000
Итого на приобретение оборудования:	2415700
Транспортные и заготовительно-складские расходы (5%)	120785
Затраты на тару и упаковку (0,5%)	12078,5
Монтаж и настройка оборудования (10%)	241570
Всего:	2790133,5

Суммарные капитальные затраты составят 2790133,5рублей.

2.4 Расчет численности штата

Численность работников определим по плановому штатному расписанию, установленному для ГТС в зависимости от типа и монтированной емкости станции. Штатное расписание представим в виде таблицы 7.



Таблица 7 - Штатное расписание

Наименование должности	Количество, человек.	Месячная заработная плата, руб.	Годовая заработная, руб.
Инженер	1	35000	420000
Старший электро - механик	1	32000	384000
Элекромеханик	1	30000	360000
Электромонтер	1	28000	336000
Диспетчер	1	25000	300000
Кабельщик	1	25000	300000
Итого	175000	2100000

2.5 Расчет эксплуатационных затрат

Эксплуатационные затраты - это выраженные в денежной форме текущие затраты предприятия на осуществление производственного процесса. В эксплуатационные затраты включаются следующие статьи:

· фонд оплаты труда Э ФОТ ;

· отчисления на социальные нужды ;

· амортизационные отчисления;

· затраты на материалы и запасные части;

· затраты на электроэнергию ;

· прочие расходы

В данной выпускной квалификационной работе бакалавра, эксплуатационные расходы рассчитаны по годам.

2.5.1 Фонд оплаты труда

При рыночной экономике предполагается необходимость в сокращении производственных ресурсов всех видов. В это число входят и трудовые ресурсы, которые используются для производства продукции или услуг. В связи с этим, каждое предприятие рассчитывает такую численность производственного штата, которая минимально необходимая для создания объема услуг в конкретный промежуток времени.

Существует текущая и перспективная кадровая потребность. Текущая потребность в рабочей силе определяется в рамках годового периода, а перспективная более продолжительным периодом. Тут же все зависит от стратегического плана развития предприятия, оценки спроса на его услуги в перспективе и определения производственных ресурсов, необходимых для удовлетворения перспективного спроса.

В случае определения текущей потребности в трудовых ресурсах руководствуются достаточно точными данными о количестве требуемого штата работников по профессиям и специальностям. При этом, методические подходы к расчету оптимального количества производственного штата различаются, в зависимости от отдельных функциональных групп. Здесь учитывается характер и количество производственной нагрузки, объемы и сложность обслуживаемого оборудования, применяемых на предприятии норм и трудовых нормативов, а также нормативных aктoв действующегoзакoнoдательства, кoторые регулируют трудoвуюдеятельнoсть.

"Федеральный закoн о связи" Рoссийской Федерaции от 20.01.95г. отражают основные требования, предъявляемые к oператору связи, как в отношении мероприятий oрганизационно-техническогo харaктера, направленных на обеспечение устойчивого функционирования сетей связи и техническoй эксплуатации средств cвязи, так и в отнoшении предoставления услуг связи, соответствующих нормативному уровню качества. На основании "разработки нормативов численности производственного штата для городских телефонных сетей", раccчитывается чиcленность производcтвенного перcонала.

При рacчете чиcленности штата, норма рабочего времени в месяц, принимается равной 1/12 части от нормы рабочего времени в год. Доплата за работу в ночное время (с 22 часов вечера до 6 часов утра) производится на основании Кодекса Законoв о труде РФ oт 1992 г.

На рассчитанную в сooтветствии с нoрмaтивами, численнoсть произвoдственного штaта oпределяется резерв для oбеспечения пoдмены на время oтпусков из расчетов: 8% - при 24 - дневном oтпуске рабoтников. При расчете численнoсти произвoдственного штата неoбходимо тaкже учитывaть действующее оборудoвание.

Aдминистрация предприятия проводит распределение по рабочим местам и сменам рассчитанного, в соответствии с нормативами, штата сменных и внесменных работников. Это распределение наиболее целесообразно проводить с учетом условий работы предприятия, установления нормированных заданий и при соблюдении требований трудового законодательства и правил техники безопасности.

Рaспределение техническoго персoнала, занятoго на обслуживании линии связи [25] рекомендуется проводить следующим образом:

Э фот рассчитаем по следующей формуле:

Э ФOТ=З/п рабЧN, (1)

где З/п раб - среднемесячная зaработная плата одного работника;

N - количество работников.

ФОТ за месяц составляет 175000 руб.

Таким образом, годовой фонд оплаты труда составит:

Э фот= 175000 Ч12=2100000 руб.

2.5.2 Отчисления на социальные нужды

Рассмотрим следующую статью эксплуатационных затрат - отчисления на социальные нужды. Расходы на социальные нужды - это обязательные отчисления по нормам, установленным законодательством государственного социального страхования в размере 30 % от зарплаты работника:

· Пенсионный фонд (ПФР) -- 22 %

· Фонд медицинского страхования (ФФОМС) -- 5,1 %

· Фонд социального страхования (ФСС) -- 2,9 %

рассчитаем по следующей формуле:

=СВ = ФОТЧ0,3 СВ, (2)

где ФОТ- фонд оплаты труда;

СВ - страховые взносы (30%)

Отчисления на социальные нужды по данному проекту за месяц составят:

= 52500руб.

Тогда отчисления на социальные нужды по проекту за год составят за год:

.

2.5.3 Расчет амортизационных отчислений

Следующим элементом затрат является амортизационные отчисления.

Амортизационные отчисления производятся в течение длительного периода - на протяжении всего времени практической эксплуатации имущества: от постановки на баланс предприятия в связи с вводом до снятия его с учета. Порядок амортизационных начислений утверждается статьей 259 Налогового кодекса РФ.

В проекте используется линейный способ начисления амортизации основных средств. Метод представляет собой списание стоимости основного средства одинаковыми пропорциональными частями на протяжении всего времени его использования.

Амортизация составляет 15% (На) от общей стоимости на оборудование.

Рассчитаем амортизацию по формуле:

А=К * На (3)

где К - капитальные затраты на оборудование;

На - норма амортизации (15%)

А=2790133,5*0,15 = 418520, 025 руб;

Рассчитаем амортизацию за месяц.

А = 418520, 025/12=34874,7 руб.

2.5.4 Затраты на материалы и запасные части

Определим расходы на материалы и запасные части для оборудования проектируемой сети, рассчитываемые на основе капитальных затрат (К) и норматива на материалы и запасные части (Нмат), который равен 5%:

Змат = К*Нмат (4)

где К - капитальные затраты на оборудование;

Нмат - норматив на материалы и запасные части.

Змат = 2790133,5* 0,05= 139506,675 руб.

Затраты на материалы в месяц будут рассчитываться как:

Змат в мес. =139506,675 /12 = 11625,5 руб.

2.5.5 Затраты на электроэнергию

Расход электроэнергии определяется исходя из установленной мощности оборудования, времени его работы и стоимости одного киловатт-часа электроэнергии по формуле:

, (5)

где W_i - мощность, потребляемая единицей оборудования i-го вида за 1 час, кВт/ч;

N_i - количество единиц оборудования i-го вида;

С - стоимость киловатт-часа электроэнергии = 2,42 руб

Мощность, потребляемая Коммутатором SoftX, составляет 0,7кВт/час. Потребляемая мощность Шлюза доступа UMG8900 составляет 0,7кВт/час. Мощность блока мониторинга составляет 0,1кВт/час. Стоимость киловатт-часа электроэнергии в городе Новосибирске составляет 2,42 руб. Тогда годовые затраты на электроэнергию составят:

Э_э/эн = ((0,7*1 + 0,7* 1+0,1*1))*24*365*2,42= 31798,8 руб.

Годовые Затраты на электроэнергию составят 31798,8 руб.

Тогда за месяц затраты на электроэнергию будут следующие: 31798,8/12=2649,9 руб.

2.5.6 Прочие расходы

Прoчие расхoды включают:

- прoценты, уплaчиваемые oрганизацией за предocтавление ей в пользование денежных средств (кредитов, займов);

- рacходы, связaнные с oплатой услуг, оказываемых кредитными организациями;

- штрaфы, пени, неустойки за нарушение условий договоров;

- вoзмещение причиненных организацией убытков;

- убытки прoшлых лет, признанные в отчетном году;

- суммы дебитoрской задoлженности, пoкоторoй истек срoк исковой давности, других долгов, нереальных для взыскания;

- курсовые разницы;

- перечиcлениеcредств (взнoсов, выплат и т. д.), связaнных с благотворительной деятельностью, расходы на осуществление спoртивных мероприятий, отдыха, развлечений, мероприятий культурнo-просветительского характера и иных аналогичных мероприятий;

- расходы, возникающие как пoследствия чрезвычайных oбстоятельств хозяйственной деятельнoсти (стихийного бедствия, пoжара, аварии, нациoнализации имуществa и т. п.);

- расходы, связанные с предоставлением за плату во временное пользование (временное владение и пользование) активов организации.

Прочие затраты - рассчитываем по следующей формуле:

, (6)

где Э_осн сумма затрат на оплату труда, отчисления на социальные нужны, амортизационные отчисления, электроэнергию, материалы и запасные части, тыс. руб.;

d_пр - удельный вес прочих затрат (10%) [9].

Тогда прочие затраты по данному проекту составят:

Э_{пр =} (2100000+ 630000 + 418520,025 + 31798,8 + 139506,675)*0,1 /(1- 0,1) = 368869,5 руб.

Тогда прочие затраты за месяц составят:368869,5/12 = 30739,125 руб.

В таблице 8 отразим эксплуатационные затраты на проект за месяц.

Таблица 8 - Эксплуатационные затраты за месяц

Статья затрат	Сумма, руб.
Затраты на оплату труда	175 000
Затраты на социальные нужды	52 500
Амортизационные отчисления	34874,7
Затраты на электроэнергию	2649,9
Затраты на материалы и запасные части	11625,5
Прочие затраты	30739,125
Итого	307389,225

В итоге на реализацию проекта эксплуатационные затраты за месяц составляют 307389,225 руб.

В таблице 9 продемонстрируем эксплуатационные затраты на проект за год.

Таблица 9 - Эксплуатационные затраты за год

Статья затрат	Сумма, руб.
Затраты на оплату труда	2 100 000
Затраты на социальные нужды	630 000
Амортизационные отчисления	418520,025
Затраты на электроэнергию	31798,8
Затраты на материалы и запасные части	139506,675
Прочие затраты	368869,5
Итого	3 688 695

Общая сумма затрат на выполнение работ по эксплуатации сети составит 3 688 695 руб.



3. Оценка экономической эффективности проекта NGN

Основным требованием при оценке эффективности проекта является учет разновременности затрат и приведение их к единому периоду времени - дисконтирование. Таким образом, методы оценки эффективности проекта представляют собой инвестиционные расчеты.

Необходимость дисконтирования затрат и результатов проекта связана с потребностью сегодня принимать решения и оценивать их последствия (в том числе инвестиционно-финансового характера), которые могут наступить через некоторый, в некоторых случаях, весьма отдаленный, период времени. Денежные средства, которые выплачиваются сегодня, имеют другую реальную ценность, чем те, которые будут выплачены в будущем, решения о реализации проекта должны приниматься на альтернативной основе. При этом возникают издержки упущенной выгоды, связанные с тем или иным вариантом использования денежных средств (реализация проекта, отказ от реализации проекта, реализация другого проекта и т.п.). По сути дела, речь идет об упущенных возможностях получения выгоды инвестирования денежных средств сегодня (opportunity costs) в связи с тем, что деньги поступят через определенный промежуток времени.

Инвестиционные проекты рождаются из потребностей предприятия. Условием жизнеспособности инвестиционных проектов является их соответствие инвестиционной политике и стратегическим целям предприятия, находящим основное выражение в повышении эффективности его хозяйственной деятельности. Оценка эффективности инвестиционных проектов -- один из главных элементов инвестиционного анализа; является основным инструментом правильного выбора из нескольких инвестиционных проектов наиболее эффективного, совершенствования инвестиционных программ и минимизации рисков.

Методы оценки инвестиционных проектов не во всех случаях могут быть едиными, так как инвестиционные проекты весьма значительно различаются по масштабам затрат, срокам их полезного использования, а также по полезным результатам.

К мелким инвестиционным проектам, не требующим больших капитальных вложений, не оказывающим существенного влияния на изменение выпуска продукции, а также имеющим относительно небольшой срок полезного использования, можно применять простейшие способы расчета.

В то же время реализация более масштабных инвестиционных проектов (новое строительство, реконструкция, освоение принципиально новых видов продукции и т. п.), требующих больших инвестиционных затрат, вызывает необходимость учета большого числа факторов и, как следствие, проведения более сложных расчетов, а также уточнения методов оценки эффективности. Чем масштабнее инвестиционный проект и чем больше значительных изменений он вызывает в результатах хозяйственной деятельности предприятия, тем точнее должны быть расчеты денежных потоков и методы оценки эффективности инвестиционного проекта.

То обстоятельство, что движение денежных потоков, вызванное реализацией инвестиционных проектов, происходит в течение ряда лет, усложняет оценку их эффективности. С учетом того, что внедрение инвестиционных проектов в течение длительного периода времени оказывает влияние на экономический потенциал и результаты хозяйственной деятельности предприятия, ошибка в оценке их эффективности чревата значительными финансовыми рисками и потерями.

Экономической науке известны несколько основных причин расхождения между проектными и фактическими показателями эффективности инвестиционных проектов.

К первой группе причин относится сознательное завышение эффективности инвестиционного проекта, обусловленное субъективной позицией отдельных ученых, научных работников и специалистов предприятия и их борьбой за ограниченные финансовые ресурсы. Защититься от таких просчетов возможно путем создания на предприятиях соответствующих систем управления, которые позволяют координировать и контролировать работу функциональных служб предприятия, или привлечения независимых экспертов к проверке объективности расчетов, связанных с оценкой эффективности инвестиционных проектов.

Вторая группа причин обусловлена недостаточным учетом факторов риска и неопределенности, возникающих в процессе использования инвестиционных проектов.

Как следует из изложенного, при перспективной оценке эффективности инвестиционных проектов возникает множество проблем. Избежать или свести их к минимуму в значительной мере поможет выбор наиболее объективных методов оценки эффективности инвестиций.

Простым сроком окупаемости инвестиций называется продолжительность периода от начального момента до момента окупаемости. Начальным моментом обычно является начало первого шага или начало операционной деятельности.

Метод предполагает вычисление того периода, за который сумма нарастающим итогом денежных поступлений сравнивается с суммой первоначальных инвестиций.

Простой срок окупаемости является широко используемым показателем для оценки того, возместятся ли первоначальные инвестиции в течение срока их экономического жизненного цикла инвестиционного проекта.

Индекс доходности инвестиций (ИД) - отношение суммы элементов денежного потока от операционной деятельности к абсолютной величине суммы элементов денежного потока от инвестиционной деятельности. Он равен увеличенному на единицу отношению ЧДП к накопленному объему инвестиций.

Внутренняя норма доходности (IRR) - это процентная ставка, при которой чистый дисконтированный доход (NPV) равен 0. NPV рассчитывается на основании потока платежей, дисконтированного к сегодняшнему дню.

Чистая приведённая стоимость (чистая текущая стоимость, чистый дисконтированный доход, принятое в международной практике анализа инвестиционных проектов сокращение -- NPV или ЧДД) -- это сумма дисконтированных значений потока платежей, приведённых к сегодняшнему дню.

Методы оценки эффективности инвестиций, не включающие дисконтирование (статистические):

Методы оценки эффективности, не включающие дисконтирование, иногда называют статистическими методами оценки эффективности инвестиций. Эти методы опираются на проектные, плановые и фактические данные о затратах и результатах, обусловленные реализацией инвестиционных проектов. При использовании этих методов в отдельных случаях прибегают к такому статистическому методу, как расчет среднегодовых данных о затратах и результатах (доходах) за весь срок использования инвестиционного проекта. Данный прием используется в тех ситуациях, когда затраты и результаты неравномерно распределяются по годам применения инвестиционного проекта.

В результате такого методического приема не в полной мере учитывается временной аспект стоимости денег, факторы, связанные с инфляцией и риском. Одновременно с этим усложняется процесс проведения сравнительного анализа проектных и фактических данных по годам использования инвестиционного проекта. Поэтому статистические методы оценки (методы, не включающие дисконтирование) наиболее рационально применять в тех случаях, когда затраты и результаты равномерно распределены по годам реализации инвестиционных проектов и срок их окупаемости охватывает небольшой промежуток времени -- до пяти лет. Однако, благодаря своей простоте, общедоступности для понимания большинством специалистов фирм, высокой скорости расчета эффективности инвестиционных проектов и доступности к получению необходимых данных, эти методы получили самое широкое распространение на практике. Основные их недостатки -- охват краткого периода времени, игнорирование временного аспекта стоимости денег и неравномерного распределения денежных потоков в течение всего срока функционирования инвестиционных проектов.[28]

Статистические методы оценки эффективности инвестиций можно условно разделить на две группы:

· методы абсолютной эффективности инвестиций (метод, основанный на расчете сроков окупаемости инвестиций, и метод, основанный на определении нормы прибыли на капитал);

· методы сравнительной эффективности вариантов капитальных вложений (метод накопленного сальдо денежного потока (накопленного эффекта) за расчетный период; метод сравнительной эффективности -- метод приведенных затрат; метод сравнения прибыли).

Теория абсолютной эффективности капитальных вложений исходит из предпосылки, что реализации или внедрению подлежит такой инвестиционный проект, который обеспечивает выполнение установленных инвестором нормативов эффективности использования капитальных вложений. К таким нормативам относится нормативный срок полезного использования инвестиционного проекта, или получение заданной нормы прибыли на капитал. Проект подлежит внедрению, если ожидаемое значение вышеназванных показателей будет равным или большим их нормативных значений.

Теория сравнительной эффективности капитальных вложений исходит из предпосылки, что внедрению (реализации) подлежит такой инвестиционный проект из нескольких (не менее двух), который обеспечивает либо минимальную сумму приведенных затрат, либо максимум прибыли, либо максимум накопленного эффекта за расчетный период его использования.

Дисконтирование -- метод оценки инвестиционных проектов путем выражения будущих денежных потоков, связанных с реализацией проектов, через их стоимость в текущий момент времени Методы оценки эффективности инвестиций, основанные на дисконтировании, применяются в случаях крупномасштабных инвестиционных проектов, реализация которых требует значительного времени [28].

Методы оценки эффективности инвестиций, основанные на дисконтировании:

Метод оценки эффективности инвестиционного проекта на основе чистой приведенной стоимости позволяет принять управленческое решение о целесообразности реализации проекта исходя из сравнения суммы будущих дисконтированных доходов с издержками, необходимыми для реализации проекта (капитальными вложениями).

Индекс доходности -- это отношение приведенных денежных доходов к приведенным на начало реализации проекта инвестиционным расходам. Если индекс доходности больше 1, то проект принимается. При индексе доходности меньше 1 проект отклоняется.

Внутренняя норма прибыли представляет собой ту расчетную ставку процента (ставку дисконтирования), при которой сумма дисконтированных доходов за весь период реализации инвестиционного проекта становится равной сумме первоначальных затрат (инвестициям). Эту норму можно трактовать как максимальную ставку процент, под который фирма может взять кредит для финансирования проекта с помощью заемного капитала.

Расчет аннуитета чаще всего сводится к вычислению общей суммы затрат на приобретение по современной общей стоимости платежа, которые затем равномерно распределяются на всю продолжительность инвестиционного проекта [28].



3.1 Тарифы на подключение услуг

Тарифы на подключение услуг определим учитывая среднюю цену конкурентов. Сеть следующего поколения будет предоставлять ежемесячные услуги, стоимость тарифа на подключение рассчитаем в таблице 10.

Таблица 10 - Ежемесячная стоимость тарифных планов

Наименование тарифного плана	Стоимость, руб
Простой	500
Основной	600
Комфорт	750

На проектируемом участке всего подали заявок на подключение 7173предполагаемых абонентов.

· в первом месяце было подключено 623 абонента

Из них:

298 абонентов подключились по тарифному плану "Простой"

198абонентов отдали предпочтение тарифному плану "Основной"

127 абонентов подключились к тарифному плану "Комфорт"

· во втором - было подключено 480 абонентов

Из них:

253 абонента подключились по тарифному плану "Простой"

188 абонентов отдали предпочтение тарифному плану "Основной"

39 абонентов подключились к тарифному плану "Комфорт"

· в третьем - было подключено 855 абонентов

Из них:

450 абонентов подключились по тарифному плану "Простой"

227 абонентов отдали предпочтение тарифному плану "Основной"

178 абонентов отдали предпочтение тарифному плану "Комфорт"

· в четвертом - было подключено 1235 абонентов

Из них:

587 абонентов подключились по тарифному плану "Простой"

486 абонентов отдали предпочтение тарифному плану "Основной"

162 абонентов отдали предпочтение тарифному плану "Комфорт"

· в пятом -было подключено 1856 абонентов

Из них:

598 абонентов подключились по тарифному плану "Простой"

720 абонентов отдали предпочтение тарифному плану "Основной"

538 абонентов отдали предпочтение тарифному плану "Комфорт"

· в шестом - было подключено 2124 абонентов

Из них:

798 абонентов подключились по тарифному плану "Простой"

930абонентов отдали предпочтение тарифному плану "Основной"

396 абонентов отдали предпочтение тарифному плану "Комфорт"

В ходе проведенного опроса выяснилось, что основная масса потенциальных абонентов, отдают предпочтение тарифному плану "Простой", является доступным относительно стоимости предлагаемых тарифных планов.

3.2Расчёт доходов

На проектируемом участке, результативность производственной деятельности в данной работе насчитывается на 9441 предполагаемых абонентов. Эффективность производства отражает результативность производственных процессов, соотношения между результатами, достигнутыми в процессе производства и затратами живого и общественного труда или ресурсами. Различают сравнительную и абсолютную эффективность. Поскольку в данной работе определяется эффективность капитальных вложений, затраты выражаются во всех случаях суммой единовременных (капитальных) затрат на реализацию проекта, а эффект выражается суммой прибыли, полученной в результате его реализации.

Для определения абсолютной эффективности необходимо рассчитать доходы от основной деятельности:

· разовые доходы:

Разовыми доходами будут являться доходы, полученные от подключения. Плата за подключение составляет 450 руб. Произведем расчеты по формуле:

Д_р= N * Р_подкл, (7)

где: N - число абонентов;

Р_подкл - плата за подключение, руб;

Др за 1-й мес. = 623* 450 = 280350 руб.

Др за 2-й мес. = 480*450 = 216000руб.

Др за 3-й мес = 855*450 = 384750 руб.

Др за 4-й мес. = 1235*450 = 555750 руб.

Др за 5-й мес. = 1856*450 = 835200 руб.

Др за 6-й мес. = 2124*450 = 955800 руб.

Др за 7-й мес. = 2298*450 = 1034100 руб.

Общая сумма разовых доходов составила:

Др общ. =280350+ 216000+384750+555750+835200+955800=3227850 рублей.

· текущие доходы:

Текущими доходами будут являться доходы, полученные от абонентской платы.



Д_т= N * Р_аб, (8)

где Раб - абонентская плата в зависимости от тарифа;

Текущие доходы за первый месяц:

Доходы за 1 месяц:

Тарифный план "Простой"Д_р= N * Р_аб=298*500=149000 руб;

Тарифный план "Основной"Д_р= N * Р_аб=198*600=118800 руб;

Тарифный план "Комфорт"Д_р= N * Р_аб=127*750=95250 руб.

Итого: 363050 руб.

Доходы за 2 месяц:

Тарифный план "Простой"Д_р= N * Р_аб=253*500=126500 руб;

Тарифный план "Основной"Д_р= N * Р_аб=188*600= 112800 руб;

Тарифный план "Комфорт"Д_р= N * Р_аб=39*750= 29250 руб.

Итого: 268550 руб.

Доходы за 3 месяц:

Тарифный план "Простой"Д_р= N * Р_аб=450*500=225000 руб;

Тарифный план "Основной"Д_р= N * Р_аб=227*600= 136200руб;

Тарифный план "Комфорт"Д_р= N * Р_аб =178*750= 133500 руб.

Итого:494700 руб.

Доходы за 4 месяц:

Тарифный план "Простой"Д_р= N * Р_аб =587*500= 293500 руб;

Тарифный план "Основной"Д_р= N * Р_аб=486*600= 291600 руб;

Тарифный план "Комфорт"Д_р= N * Р_аб =162*750= 121500 руб.

Итого:706600 руб.

Доходы за 5 месяц:

Тарифный план "Простой"Д_р= N * Р_аб =598*500= 299900руб;

Тарифный план "Основной"Д_р= N * Р_аб=720*600= 432000 руб;

Тарифный план "Комфорт"Д_р= N * Р_аб =538*750= 403500 руб.

Итого:1135400 руб.

Доходы за 6 месяц:

Тарифный план "Простой"Д_р= N * Р_аб =798*500= 399000 руб;

Тарифный план "Основной"Д_р= N * Р_аб=930*600= 558000руб;

Тарифный план "Комфорт"Д_р= N * Р_аб =396*750= 297000 руб.

Итого:1254000 руб.

Доходы за 7 месяц:

Тарифный план "Простой"Д_р= N * Р_аб =835*500= 417500 руб;

Тарифный план "Основной"Д_р= N * Р_аб=1067*600=640200 руб;

Тарифный план "Комфорт"Д_р= N * Р_аб =396*750= 297000 руб.

Итого:1354700 руб.

Текущие доходы в год составят:

Дт в год = 363050 + 268550 + 494700 + 706600 + 1135400 + 1254000 + (1354700*6) = 11096500 рублей.

Далее определим общие доходы за год. Представленные в виде суммы разовых и текущих.

Добщ = 3227850 + 11096500 = 14324350 руб.

3.3 Определение прибыли от проекта

В данном разделе рассчитывается прибыль - конечный финансовый результат деятельности предприятия, который в общем виде представляет собой разницу между доходами от продукции или услуги и ее себестоимостью.

Прибыль, в первую очередь, является основным показателем эффекта деятельности предприятия, а также источником прироста ее собственного капитала.

Существуют следующие виды прибыли:

· валовая прибыль - разница между доходами от основной деятельности предприятия и эксплуатационными затратами;

· прибыль до налогообложения - разница между суммой валовой прибыли и прочих доходов за вычетом прочих расходов (в сумму прочих расходов включается налог на имущество);

· чистая прибыль - разница между прибылью до налогообложения и налогом на прибыль [9].

Прибыль от основной деятельности рассчитывается по формуле:

Посн. = Д_ОД-Э_ОД (9)

где Дод - доходы, тыс. руб;

Эод - эксплуатационные расходы, тыс. руб;

Посн=14324350- 3 688 695=10635655 руб;

На следующем этапе рассчитаем прибыль до налогообложения по формуле:

П_{доналогообл}=Посн.-Нимущ (10)

где Посн- прибыль от основной деятельности;

Нимущ - (2,2%) налог на имущество;

П_{доналогообл.} = 10635655-10635655*0,022 =10635655- 233984,41 = 10401670,6 руб.

Далее рассчитаем чистую прибыль по формуле:

П_Ч = П_{доналогообл} -Н_пр, (11)

где Н_пр, -налог на прибыль - прямой налог, величина которого прямо зависит от конечных финансовых результатов деятельности организации.

Основная ставка налога на прибыль организаций - 20% из которых:

2% - отчисления в федеральный бюджет ;

18% - в бюджет субъекта РФ.

П_Ч= 10401670,6- 0,2*10401670,6=10401670,6 -2080334,12 = 8321336,5 руб.

Теперь посчитаем доходы по каждому месяцу, что необходимо для дальнейшего расчета показателей эффективности:

Первый месяц:

Прибыль от основной деятельности рассчитывается по формуле:

П_общ = (Д_{раз 1 мес.}+ Д_{тек. 1 мес}) - Эмес_. , (12)

где Д_{раз 1 мес} - разовые дохoды за 1 месяц;

Д_{тек. 1 мес}- текущие доходы за 1 месяц.

Эмес - эксплуатационные затраты за месяц.

П_общ = 280350+363050 - 307389,225 = 336010,8 руб.

Прибыль до налогooбложения:

П_{до налог.} = 336010,8 - 336010,8 * 0,022 =336010,8 - 7392,24 = 328618,6 руб. Чистая прибыль:

П_чист. = 328618,6 - 0,2 * 328618,6 =328618,6 - 65723,72= 262894,9 руб.

Второй месяц:

Прибыль от основной деятельности:

П_общ = 216000+268550 - 307389,225= 177160,8 руб.

Прибыль до налогообложения:

П_{до налог.} =177160,8 - 177160,8 * 0,022 =177160,8 -3897,5= 176771,03 руб.

Чистая прибыль:

П_чист. =176771,03 - 0,2 *176771,03 =176771,03 - 35354,21=141416,8 руб.

Третий месяц:

Прибыль от основной деятельности:

П_общ = 384750+494700 - 307389,225= 226060,8 руб.

Прибыль до налогообложения:



П_{до налог.} =226060,8 - 226060,8 * 0,022 = 226060,8 -4973,3 = 221087 руб.

Чистая прибыль:

П_чист. =221087- 0,2 *221087 =221087-44217,4 = 176869,6 руб.

Четвертый месяц:

Прибыль от основной деятельности:

П_общ = 555750+706600 -307389,225= 954960,8 руб.

Прибыль до налогooбложения:

П_{до налог.} = 954960,8 -954960,8 * 0,022 =954960,8 - 21009,9 = 933950,9 руб.

Чистая прибыль:

П_чист. =933950,9 - 0,2 * 933950,9=933950,9- 186790,18= 747160,72 руб.

Пятый месяц:

Прибыль от основной деятельности:

П_общ = 835200+1135400 -307389,2 = 1663210,8 руб.

Прибыль до налогooбложения:

П_{до налог.} =1663210,8 - 1663210,8 * 0,022 =1663210,8 - 36590,6 = 1626620,2 руб.



Чистая прибыль:

П_чист. =1626620,2- 0,2 * 1626620,2=1626620,2-325324,04 =1301296,16 руб.

Шестой месяц:

Прибыль от основной деятельности

П_общ =955800+1254000-307389,2 = 1902410,8 руб.

Прибыль до налогooбложения:

П_{до налог.} =1902410,8 - 1902410,8 *0,022 =1902410,8 - 41853,04 = 1860557,8 руб.

Чистая прибыль:

П_чист. =1860557,8 - 0,2 *1860557,8 =1860557,8 - 372111,5= 1488446,3 руб.

Седьмой месяц:

Прибыль от основной деятельности

П_общ=1034100+1354700 - 307389,2=2081410,8 руб.

Прибыль до налогooбложения:

П_{до налог.} = 2081410,8 - 2081410,8 *0,022 = 2081410,8 - 45791,03 = 2035619,8 руб.



Чистая прибыль:

П_чист. =2035619,8 - 0,2 *2035619,8 =2035619,8 -407124 = 1628495,8 руб.

Чтобы наглядно представить полученные доходы от внедрения проекта сети NGN, расчеты представлены в таблице 11.

Таблица 11 - Прибыль от внедрения проекта сети NGN

Показатели	1(мес)	2(мес)	3(мес)	4(мес)	5(мес)	6(мес)	7 (мес)
1..Прибыль от основной деятельности	336010,8	177160,8	226060,8	954960,8	1663210,8	1902410,8	2081410,8
2..Прибыль до налогообложения	328618,6	176771,03	221087	933950,9	1626620,2	1860557,8	2035619,8
3.Чистая прибыль	262894,9	141416,8	176869,6	747160,72	1301296,16	1488446,3	1628495,8

3.4 Показатели экономической эффективности

Экономическая эффективность любого инвестиционного проекта характеризуется системой показателей, которые отражают соотношение затрат и результатов от его реализации денежных потоков:

· чистый дисконтируемый доход (интегральный эффект) ЧДД;

· индекс доходности ИД;

· срок окупаемости проекта.

Рассчитаем перечисленные выше показатели коммерческой эффективности для нашего проекта.

При определении эффективности проекта расчет предстоящих затрат и результатов осуществляем в пределах периода планирования, который включает определенное количество шагов расчета. Шагом расчета в нашем случае является месяц. Период проведения расчётов за 6 месяцев.

На нулевом шаге делаются вложения 2790133,5 руб. Чистые денежные потоки (ЧДП) в прогнозируемом периоде определяются как сумма чистой прибыли и амортизационных отчислений.

За первый месяц:

ЧДП = 262894,9 + 34874,7 =297769,6руб;

За второй месяц:

ЧДП = 141416,8 + 34874,7 =176291,5руб;

За третий месяц:

ЧДП = 176869,6+ 34874,7 =211744,3 руб;

За четвертый месяц:

ЧДП =747160,72+ 34874,7 = 782035,42 руб;

За пятый месяц:

ЧДП =1301296,16+ 34874,7 =1336170,9 руб;

За шестой месяц:

ЧДП =1488446,3+ 34874,7 = 1523321 руб;

За седьмой месяц:

ЧДП =1628495,8+ 34874,7 = 1663370,5руб;

Таблица 12 - Чистый денежный поток

Шаг	Чистый денежный поток
1	297769,6
2	176291,5
3	211744,3
4	782035,42
5	1336170,9
6	1523321
7	1663370,5

Для соблюдения соизмеримости показателей по различным шагам, используется методика приведение их к ценности на начальном шаге - процедурой дисконтирования. Это позволяет как доходы, так и затраты будущих периодов пересчитать и привести с учетом инфляции к началу реализации проекта. Технически это производится путем их умножения на коэффициент дисконтированияб.

Коэффициент дисконтирования рассчитывается по формуле:

Кд = 1/(1+r)^t , (13)

где r - ставка дисконтирования (0,15); (ставка рефинансирования ЦБ РФ, рисковая ставка, инфляция)

t - шаг дисконтирования.

Важнейшим показателем эффективности проекта является чистый дисконтированный доход (ЧДД).

Чистый дисконтированный доход - это сумма дисконтированнных значений потока платежей, приведенных к сегодняшнему дню.

Показатель ЧДД представляет собoй разницу между всеми денежными притоками и оттoками, приведёнными к текущему моменту времени (моменту оценки инвестиционнoго прoекта). Он показывает какую вeличину денeжных срeдств, инвестор планирует пoлучить oт прoекта, после того, как денежные притоки окупят все его первоначальные инвестициoнные затраты, связaнные с осуществлением проекта. Проект считается успешным в том случае, когда ЧДД больше 0.

Вторым важным показателем является индекс доходности.

ИД - это показатель сравнительной эффективности инвестиционного проекта, который представляет собой отношение суммы дискoнтированных денежных потоков к величине капиталoвложений. Для эффективных проектов индекс доходности должен быть больше или равен единице.

Срoк окупаемoсти проекта - это периoд времени, неoбходимый для тoго, чтобы доходы покрыли все затраты на инвестиции.

Чистый дисконтированный дoход и индекс дoходности определяются по следующим фoрмулам:

ЧДД = ЧДП_{дисконт} - КЗ, (14)

где КЗ - капитальные затраты;

ЧДП_{дисконт} - чистые дисконтированные потоки.

Из таблицы 13 видно, что срок окупаемости наступает на 6 месяце. Таким образом, эффективность проекта высока, т.к. срок окупаемости, меньше 6 месяцев.

Таблица 13 - Расчет ЧДД (руб.)

Наименование показателя	Шаг расчета (месяц)
	1	2	3	4	5	6	7
1.Капитальные затраты	2790133,5	-	-	-	-	-	-
2.ЧДП	297769,6	176291,5	211744,3	782035,42	1336170,9	1523321	1663370,5
3.Коэффициент дисконтирования	0,99	0,98	0,96	0,95	0,94	0,93	0,91
4.Дисконтированный ЧДП	294791,9	172765,7	203274,5	742933,6	1256000,65	1416688,5	1513667,2
5.ЧДД	-2495341,6	-2322575,9	-2119301,4	-1376367,8	-120367,15	1296321,35	2815966,24
6.ИД	0,10	0,17	0,24	0,5	0,96	1,5	2

Заключение

Целью дипломного проекта является проектирование сети NGN в микрорайоне Ключ-Камышенское плато.

В технико-экономическом обосновании проекта обоснована актуальность введения новой сети и ее реализация, дополнительные услуги, которые удастся реализовать при ее введении.

В теоретической части дипломного проекта рассмотрены вопросы построения сетей NGN, топологии, достоинства и недостатки, архитектуры сетей, управления сетью, функционирование и обслуживание сетей.

Во второй части дипломного проекта произведён расчёт сети NGN одного участка в микрорайоне Ключ-Камышенское плато. В ходе проведения телефонного опроса, выяснилось, что заинтересованность абонентов составила 9194. Приведено основное измерительное оборудование, контрольные точки измерений и основные параметры сети. Так же показано размещение оборудования связи. Для проектирования сети были рассчитаны капитальные затраты.

Капитальные затраты - это инвестиции в основной капитал компании, то есть затраты на строительство, реконструкцию, покупку недвижимости, приобретение машин и оборудования. Такая форма инвестирования является основной для предприятий и обеспечивает внедрение новых технологий, разработку и выпуск новых продуктов, освоение новых рынков, а также увеличение эффективности и рыночной ценности предприятия.

Капитальные затраты включают в себя следующие составляющие:

5. стоимость оборудования (цены указаны с учетом НДС);

6. стоимость монтажа (10% от стоимости оборудования);

7. транспортные и заготовительно-складские расходы (5% от стоимости оборудования);

затраты на тару и упаковку (0,5% от стоимости оборудования)

Суммарные капитальные затраты составили 2790133,5рублей.

Далее рассчитали затраты на эксплуатацию за год.

Эксплуатационные затраты - это выраженные в денежной форме текущие затраты предприятия на осуществление производственного процесса. В эксплуатационные затраты включаются следующие статьи:

· фонд оплаты труда 2100000 ;

· отчисления на социальные нужды 630000;

· амортизационные отчисления418520, 025;

· затраты на материалы и запасные части 139506,675;

· затраты на электроэнергию 31798,8;

· прочие расходы368869,5.

Общие доходы за год составили 14324350 руб. Прибыль от основной деятельности составила 10635655 руб. Прибыль до налогообложения 10401670,6 руб. Чистая прибыль 8321336,5 руб.

Экономическая эффективность любого инвестиционного проекта характеризуется системой показателей, которые отражают соотношение затрат и результатов от его реализации денежных потоков:

· чистый дисконтируемый доход (интегральный эффект) ЧДД;

· индекс доходности ИД;

· срок окупаемости проекта.

В ходе расчетов перечисленных выше показателей коммерческой эффективности для нашего проекта. ЧДД стал положительным на 6 месяце реализации проекта и составил 1296321,35 руб. Индекс доходности на 6 месяце составил 1,5.Индекс доходности больше 1, это свидетельствует о том, что вкладывать средства в проект целесообразно.



Список использованных источников

1. Олифер В.Г., Олифер Н.А. Компьютерные сети. Принципы, технологии, протоколы. 2014.

2. Ю. В. Зайцев, В. И. Кремнев. Обеспечение безопасности пользователя при работе с ПЭВМ: Учебное пособие. РГРТА 2013.

3. Телекоммуникационные системы и сети: учебное пособие.- Мультисервисныесети.под ред. В. П. Шувалова. 2014.

4. Гольдштейн Б.С., Пинчук А.В., Суховицкий А.Л. IP-телефония. М.: Радио и связь, 2015.

5. Р.Фриман. Волоконно-оптические системы связи. Перевод с английского под ред. Н.Н. Слепова. 2013.

6. Техническое описание mCore.ITG. НТЦ Протей.

7. Росляков А.В., Самсонов П.В., Шиболяев А.П. IP-телефония. 2012.

8. http://dlink.ru

9. https://yandex.ru/maps/

10. https://ru.wikipedia.org/wiki/NGN

11. http://cronyx.ru/hardware/

12. Семёнов Ю.В Проектирование сетей связи следующего поколения. - Наука и техника, 2012.

13. Любимов А.Е. Подходы к построению сетей передачи данных операторов инфотелекоммуникаций. - Сетевые решения - 2015.

14. Ершов В.А., Кузнецов Н.А. Мультисервисные телекоммуникационные сети. - М.: Изд-во МГТУ им. Н.Э. Баумана, 2016.

15. Интервьюс менеджером по развитию бизнеса компании Nortel Алексеем Собкевич,- "Преимущества NGN-технологий, их внедрение на сетях традиционных операторов".

16. Шувалов В.П. Оборудование Alcatel для сетей нового поколения. - Новосибирск: Веди, 2012

17. Гольдштейн Б.С. Модернизация сетей доступа в эпоху NGN. // Вестник связи. - 2011.

18. Концептуальные положения по построению мультисервисных сетей на ВСС России. - 2014.

19. Олифер В.Г., Олифер Н.А. Компьютерные сети. Принципы, технологии, протоколы . 2014.

20. Шувалов В.П., Субботин Е.А., Величко В.В. Телекоммуникационные системы и сети: Учебное пособие, 2013.

21. Олифер В.Г. Основы компьютерных сетей / В.Г. Олифер, Н.А. Олифер. 2009.

22. Олифер В.Г. Компьютерные сети. Принципы, технологии, протоколы. 3-е изд./ В.Г. Олифер, Н.А. Олифер. 2016

23. Пескова С.А. Сети и телекоммуникации 4-е изд./ С. А Пескова. - М.: Академия, 2013.

24. Абилов А.В. Сети связи и системы коммутации / А.В. Абилов. - М.: Радио и связь, 2014.

25. Гольдштейн Б.С. Softswitch / Б.С. Гольдштейн., 2016.

26. Довгий С.А. Современные телекоммуникации / С.А. Довгий. 2015.

27. Берлин А.Н. Коммутация в системах и сетях связи / А.Н. Берлин. 2010.

28. http://ru.wikipedia.org/wiki/ngnnsk

29. Бакланов И.Г. NGN: принципы построения, 2010.

30. Атцик А.А. Расчет и проектирование сетевого оборудования NGN/IMS, 2011.

Размещено на Allbest.ru