Разработка программы маркетинговых исследований на примере компании ОАО "Вимм-Билль-Данн"

- динамики продаж и долей рынка;

- позиционирования, в т.ч. ценового;

- сильных и слабых стороны;

- уровня узнаваемости;

- восприятия качества;

- показателей лояльности.

Также бренд-менеджер ведет постоянный контроль соответствия выпускаемой продукции утвержденному образцу в части:

- дизайнов тары, упаковки и этикетки;

- качества исполнения тары, упаковки и этикетки;

- потребительских органолептических характеристик продукции (вкус, цвет, консистенция, запах и т.д.).

Для этого бренд-менеджер участвует в ежедневных и внеплановых проверках качества и дегустациях на производстве выпускаемой продукции, согласовывает все дизайны тары, упаковки, этикетки, проводит периодические тестирования и дегустации выпускаемой продукции.

На основе получаемой информации бренд-менеджер вносит предложения по улучшению качества и оформления продукции, по проведению мероприятий для повышения узнаваемости и улучшения восприятия продукции, увеличения объема продаж и прибыли.

Рекламой на предприятии занимается менеджер по рекламе. Его работа по продвижению продуктов заключается в следующем:

1. Разработка дизайна и заказ материалов и трейд - оборудования.

Менеджер по рекламе предоставляет в качестве обоснования:

- расчет необходимого объёма материалов и трейд - оборудования (на год) с учетом численности населения и дистрибуции;

- стоимость и общий бюджет на изготовление материалов и трейд-оборудования (на год);

- график заказа материалов и трейд-оборудования (с учетом остатков на складе);

- распределение (количество комплектов) по городам, периодичность рассылки (на год).

2. Распределение специального оборудования (стойки, трейд-оборудование), сувенирная продукция, муляжи продукции. Заявки формируются Сити-менеджером в соответствии с концепцией торговой марки по согласованию с менеджером по трейд-маркетингу и службой продаж.

3. Участие в мероприятиях, как соисполнителя, проведение тендера, составление сметы.

Аналитик занимается анализом различных баз данных, ежемесячно составляет отчеты анализа объемов продаж, помогает трейд-маркетологу технически усовершенствовать работу с базами данных.

В целом, проанализировав маркетинговую деятельность ОАО «Вимм-Билль-Данн» можно сделать вывод, что она представляет собой хорошо отлаженный механизм, для еще более успешного функционирования которого возможно внести некоторые коррективы.

Из негативных сторон стоит отметить то, что возраст используемого оборудования достаточно велик. Очень велика и интенсивность использования производственного оборудования, в связи с чем возникают неоднократные ремонтные работы по восстановлению оборудования, которые в свою очередь требуют немалых финансовых отчислений.

3.3 Анализ конкурентов

Молочный рынок России в настоящее время достаточно стабильно и успешно развивается. Темпы роста рынка оцениваются в 4-5%. Бесспорным лидером российского молочного рынка в последние годы является компания «Вимм-Билль-Данн» - ее доля, согласно исследованиям, составила 38%.

Темпы роста объемов продаж ОАО «Вимм-Билль-Данн» составляют 8-10%, что превышает темпы роста размеров рынка молочной продукции. Это обусловлено тем, что предприятие реализует качественную продукцию по приемлемой цене.

Структура спроса ОАО «Вимм-Билль-Данн» практически не отличается от общей структуры спроса. Положительным моментом здесь является то, что фирма быстро реагирует на любые изменения на рынке и корректирует размеры поставок тех или иных видов молочных продуктов.

Важной составляющей маркетинговой деятельности предприятия является определение состава хозяйствующих субъектов, действующих на товарном рынке. Другими словами, изучение конкурентов.

Анализируя положение компании с точки зрения прихода новых конкурентов, можно сказать следующее:

1. На данный момент барьер входа в отрасль достаточно высок, т.к. во-первых, на молочном рынке существует большое количество производителей-конкурентов, а во-вторых, среди них есть очень крупные и сильные предприятия, которые осуществляют сбыт продукта в больших масштабах и имеют относительно низкие производственно-сбытовые издержки. В этой связи можно сделать вывод, что компании, имеющей относительно прочные позиции на межрегиональном рынке, в целом можно не опасаться потенциальных конкурентов.

2. Однако при условии вложения достаточно больших средств, как в производство, так и в продвижение продукции, новые предприятия имеют шанс завоевать существенную долю рынка, тем самым, уменьшив долю рынка компании.

1. Конкуренты первой категории - общенациональные производители, имеющие современные производственные мощности, национальную развитую дистрибьюторскую сеть и общенациональные бренды. В среднем один такой производитель имеет объемы продаж от 15,2 млрд. долларов, дистрибьюторскую сеть и федеральную рекламу. В число таких производителей входят:

1. «Danon» - объем продаж составил 15, 2 млрд. долларов.

2. «Юнимилк» - доля на рынке молочных продуктов - 12%.

3. «Ehrman» - доля на рынке молочных продуктов - 2%.

4. «Campina» - доля на рынке молочных продуктов - 2%.

2. Конкуренты второй категории - региональные производители. В среднем такой производитель имеет дистрибьюторов в регионах, дает локальную рекламу.

К ним относятся остальные 35% процентов конкурирующих предприятий.

В целом положение ОАО «Вимм-Билль-Данн» на рынке молочной продукции является хорошим, однако следует обратить внимание на равный уровень цены большинства конкурентов, что, в свою очередь, окупается качеством продукции ОАО «Вимм-Билль-Данн», подтвержденным различными сертификатами, и безопасностью для здоровья.



4. РАЗРАБОТКА ПРОГРАММЫ МАРКЕТИНГОВОГО ИССЛЕДОВАНИЯ ДЛЯ ОАО «ВИММ-БИЛЛЬ-ДАНН»

4.1 Описание маркетингового исследования

На сегодняшний день ОАО «Вимм-Билль-Данн» занимает весьма прочные и устойчивые позиции на рынке масложировой продукции.

Не вызывает сомнений то, что среди подобных предприятий данного профиля (на уровне Краснодарского края), центральное место принадлежит именно «Вимм-Билль-Данн». В настоящее время на предприятии чётко функционирует вся сеть товародвижения, начиная от разработки нового продукта и заканчивая каналами его сбыта.

Практически в каждом втором продуктовом магазине г. Краснодара в том или ином ассортименте представлена продукция ОАО «ВБД». Приведённый аспект свидетельствует о том, что ассортиментный перечень производственных товаров ОАО «Вимм-Билль-Данн» достаточно объёмен.

Движущей силой развития любого предприятия является умение вносить в производственный ассортимент постоянные нововведения и новшества. Так, анализируя производственный ассортимент «ВБД» глазами потребителя, хочется акцентировать внимание на том, что качество выпускаемой продукции довольно хорошее. Цены на данную продукцию тоже достаточно доступные для большей части населения. Но если глубже вдаваться в исследование потребительских предпочтений, то стоит отметить, что в продукции не хватает какой-то изюминки либо во внешнем образе, либо изнутри. Наличие такого аспекта позволило бы в значительной степени преумножить потребительские свойства товара и его покупательные способности.

Чтобы выявить факторы, которые замедляют рост основных экономических категорий таких, как получение всё возрастающего количества прибыли, сокращение издержек производства, выявление факторов экономического роста, следует разработать определённые программы или новшества в сфере исследования:

- потребителя;

- образа товара;

- конкурентов.

На данном этапе развития ОАО «Вимм-Билль-Данн» наиболее важным и существенным является исследование конкурентов.

В зависимости от того, в какой сфере конкурентной среды товара будут проводиться коррективы, осуществлением предложенных новшеств будут заниматься разные специалисты. На стадии разработки товара наибольший груз ответственности будет возлагаться на главного технолога во главе с начальником отдела продаж и на отдел маркетинга. На стадиях роста и зрелости максимально ответственными лицами будут руководитель группы промышленных продаж, бухгалтер отдела продаж и информационно-аналитический отдел. На стадии спада главные надежды возложены на аналитический и маркетинговый отделы.

По окончанию исследования конкурентов будет являться необходимым заполнение следующей таблицы, в которой будут обобщены основные аспекты деятельности ближайших оппонентов ОАО «ВБД».

4.2 Проведение программ маркетингового исследования

Известно, что главным в маркетинге является умение смотреть на рынок глазами потребителя, необходимо производить то, в чём нуждается потенциальный покупатель. Исходя из этого, целесообразнее всего начать с разработки программы по исследованию потребительских предпочтений.

Исследование в сфере потребителя будем осуществлять по средствам метода опроса потребителей. Главное отличие данного метода исследования от остальных заключается в том, что приведённый способ ориентирован на людей разной компетенции и квалификации.

Широта применения метода опроса потребителей при проведении маркетинговых исследований определяется материальными возможностями компании: использовать их самостоятельно, или покупать результаты таких исследований. Очевидно, что у крупных организаций таких возможностей существенно больше, чем у организаций малого бизнеса. Поэтому количественные методы в маркетинговых исследованиях применяются в настоящее время все чаще организациями, имеющими соответствующие аналитические подразделения.

Цель данного метода будет носить разведочный характер. Исследование будет проводиться с целью сбора предварительной информации с потребителей продукции.

Задачами этого анализа является выявление проблем и выдвигаемых предположений, в рамках которых ожидается реализация маркетинговой деятельности, а также установление приоритетов среди задач исследований.

Методика проведения опроса потребителей будет состоять из четырёх основополагающих пунктов. Каждый пункт будет ограничен определёнными временными промежутками, в течение которых необходимо будет осуществить ту или иную операцию. Ответственными полномочия за выполнение надлежащих действий будут нести разные специалисты, в зависимости от того, в какой сфере будет проводиться инновационная работа.

В стадии разработки анкеты будут принимать участие отдел маркетинга под контролем начальника данного отдела. Обязательства в плане составления вопросов возьмут на себя трейд-менеджеры и аналитик. Вопросами дизайна доверено заниматься рекламисту.

На стадии проведения анкетирования основные надежды связаны с аналитически-информационным отделом. Для ускорения процесса анкетирования рекомендуется привлечь дополнительных сотрудников, мотивируя данное явление небольшой надбавкой к заработной плате отчётного месяца.

Самым трудоёмким этапом является обработка статистических показателей. Основное бремя в решении данного вопроса ложится на сотрудников информационно-аналитического отдела. В целях ускорения процесса обработки данных рассматривается вариант привлечения дополнительных специалистов стат. анализов и прогнозирования на основе аутсорсинга.

Аргументация выводов потребительского опроса должна завершиться в самые короткие сроки: в течение пяти дней. На основании полученных результатов впоследствии необходимо вносить соответствующие коррективы в фазы производственного и жизненного цикла товаров.

На основании проведённого опроса потребителей, впоследствии необходимо провести маркетинговые исследования в анализе образа товара. Исследование образа товара является важнейшей составляющей коммерческого успеха фирмы. Стоит отметить, что диалог между предприятием-производителем и потребителем осуществляет товар, а именно, его образ.

Программа по исследованию образа товара будет осуществляться в соответствии с определёнными этапами. Каждый этап представляет собой определённую совокупность действий, со строго определёнными целями, задачами. Как правило, в одном этапе может быть несколько целей при одновременном наличии нескольких задач.

Для исследования в сфере образа товара необходимо, чтобы аналитик был объективным, применял меры предосторожности, чтобы не повлиять на интерпретацию зафиксированных данных, указывал степень погрешности своих данных, был творческой личностью, определял новые направления поиска, использовал современные методы исследования.

Этап 1

Целью данного этапа изучить степень известности марки товара. Известность устанавливает связь между маркой и категорией товара, к которой она принадлежит. Информацию об уровне известности обычно получают путем опроса потребителей об известных им марках товара в рамках исследуемого класса товара.

Основные задачи:

- определение доли потенциальных покупателей, называющих определенную марку товара (или фирму);

- определение на основе первых названных марок товара главных товаров конкурентов;

- определение уровня запоминаемости марок и названий фирм; некоторые марки и названия фирм плохо запоминаются, хотя они легко узнаваемы;

- сравнение соотношения между показателем известности и долей рынка для каждой марки со средними соотношениями для данного рынка, поскольку некоторые марки реализуют свою известность лучше, чем другие;

- измерение расстояния между отдельными марками (фирмами) на шкале известности, если она носит интервальный характер;

- выявление рынков с наименьшей известностью марки (фирмы).

Этап 2.

Цель этапа - изучение мнений потребителей об этих товарах. Речь здесь идет о выяснении того, насколько исследуемый товар соответствует требованиям рынка и потребителей, т.е. об оценке рыночной адекватности товара.

Основные задачи:

- получение информации о потребностях, которые удовлетворяет изучаемый товар;

- получение информации о требованиях пользователей к продукции и уровню сервиса, отражаемых, в частности, в составлении рейтинга показателей качества услуг;

- получение информации о мотивациях, которые следует реализовать при покупке товара;

- об источниках информации, определяющей выбор покупки (выставки, ярмарки, техническая пресса, советы отдельных лиц, реклама и т.д.);

- оценка марок отдельных товаров по их характеристикам (атрибутам).

Этап 3

Цель - определение, какие группы (сегменты) потребителей и как часто покупают исследуемые товары. Здесь также изучается влияние степени удовлетворенности товаром на лояльность к его марке. Очень важным является деление всех потребителей определенных продуктов на категории по степени их лояльности к этим продуктам.

Основная задача - выявить круг потенциальных потребителей.

Маркетинговые исследования выпускаемых марок товаров проводятся путем изучения мнений потребителей, работников торговой сети и сервисных служб, при исследовании конкурентоспособности отдельных товаров. Изучение мнений о образе товара будет проводиться в виде анкетирования. Вариант анкетных вопросов представлен в таблице 2:

Таблица 2-Проведение анкетирования

№ вопроса	Вариант вопроса
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15	Знаете ли вы продукцию «Вимм-Билль-Данн»? Как часто вам приходиться видеть продукцию «Вимм-Билль-Данн»? Пользовались ли вы продукцией «Вимм-Билль-Данн»? Что вы слышали о товарах «Вимм-Билль-Данн»? На сколько товары «Вимм-Билль-Данн» удовлетворяют вас? Каково ваше мнение о использовании товаров «Вимм-Билль-Данн»? Какие товары лучше удовлетворяют ваши потребности? Почему вы отдаёте предпочтение другим фирмам? В чем недостаток продукции «Вимм-Билль-Данн»? Устраивают ли вас цены на товары «Вимм-Билль-Данн»? В какой степени продукция соответствует цене? Хотите ли вы видеть новые товары нашего предприятия? Какие новшества желаете видеть в товаре? Привлекает ли ваше внимание упаковка продукции? Ваши рекомендации и напутствия?

Таким образом, данная система опросов позволит усилить успешную маркетинговую политику компании «Вимм-Билль-Данн» и контролировать конкурентную среду. Анкетирование позволит использовать наиболее доступный, простой и быстрый способ выявления новых запросов рынка и получения обратной связи от потребителя о качестве работы ОАО «Вимм-Билль-Данн».

4.3 Расчёт затрат на реализацию маркетингового исследования

Для осуществления опроса потребителей, который будет проводиться в виде анкетирования, потребуются определённые материальные затраты.

На стадии разработки анкетного опроса необходимо будет оплатить условия труда отдела маркетинга. Данные условия труда будут оплачены в форме месячной заработной платы, которая выплачивается всем работникам предприятии через строго определённые промежутки времени.

Необходимо составить примерные статьи расходов, которые позволят определить приблизительный объём затрат. Существуют общие рекомендации, которые помогут рассчитать сметную стоимость. Необходимыми расходами на разработку программ маркетинговых исследований будут являться:

1. затраты на канцелярские товары и расходные материалы;

2. затраты на монтаж и печать анкетных листовок;

3. затраты на телефонные переговоры, электронную почту, интернет;

4. затраты на рекламу;

5. организационные вопросы;

6. прочие и дополнительные расходы.

Для того, чтобы осуществить статьи расходов, необходимо рассчитать бюджет на реализацию маркетинговых мероприятий.

Рассчитаем среднемесячную выручку от реализации продукции:

Bм=(204109,6+208645,8)/2=206377,7 руб.

Предположим, какой будет среднепрогнозируемый объём выручки за год, без учета факторов инфляции и при сохранении прежних темпов производственных мощностей:

Bг=206377,7 *12=2476532,4 руб.

Имея средний объём выручки за год, можно найти годовой бюджет на реализацию маркетинговых мероприятий:

Б=(2476532,4*16)/100=396245,184 руб.

Найдя средний бюджет на реализацию маркетинговой деятельности, рассчитаем затраты на реализацию программ маркетингового исследования: включать в себя:

1) Затраты на канцелярские товары и расходные материалы будут:

- покупка печатной бумаги (5 пачек по 500 листов)

5*600 = 3000руб.

- покупка ручек для заполнения бланков (20 упаковок по 100 штук, 1шт- 2р.50коп)

20*250 = 5000руб.

2) Затраты на монтаж и печать анкетных листовок:

- услуги типографии (печать 2000 экземпляров анкетных листовок, стоимость одного экземпляра- 8 рублей)

2000*8 = 16000руб

3) Затраты на телефонные переговоры, электронную почту, интернет:

- оплата электроэнергии (за 2 месяца 1200Кв стоимость 1Кв-1р.30коп)

1200*1,3 = 1560руб

- оплата сети интернет (за 2 месяца, стоимость 1 месяца- 768руб)

768*2 = 1536руб

4) Прочие и дополнительные расходы:

- затраты на бензин (50л, стоимость 1л-16р.60коп)

50*16,6 = 830руб

Амортизация компьютеров, автотранспорта и. т. д.

- Покупка символических сувениров лучшим участникам анкетного опроса (100 шт., стоимость 1шт-50 руб.)

100*50 = 5000руб

Составление бюджета маркетинга помогает правильно установить приоритеты между целями и стратегиями маркетинговой деятельности, принять решения в области распределения ресурсов, осуществить эффективный контроль. Затраты на осуществление отдельных элементов маркетинга, представленных в бюджете, выводятся из детального маркетингового плана.

В итоговой смете затрат имеются и все совокупные расходы на проведение программ исследования.

Таблица 3- Смета затрат на реализацию маркетинговых исследований

Название	Операции	Сумма, руб
1. Затраты на канцелярские товары и расходные материалы	· покупка печатной бумаги	3000
1.	· покупка ручек для заполнения бланков	5000
2. Затраты на монтаж и печать анкетных листовок	· Услуги типографии	16000
3. Затраты на телефонные переговоры, электронную почту, интернет	· Оплата электроэнергии	1560
3.	· Оплата сети интернет	1536
4. Прочие и дополнительные расходы	· Затраты на бензин	830
4.	· Покупка символических сувениров	5000
Итого		32926

Из приведённой таблицы видно, что проведение программы маркетингового исследования обойдётся «Вимм-Билль-Данн» приблизительно в 32926 тыс. руб. Исходя из того, что проведение программ исследования планируется осуществить в течение дух месяцев, маркетинговый бюджет на которые составит 66041 тыс.руб (396245,184/12*2), то очевиден тот факт, что проведение данного мероприятия вполне целесообразно.



4.4 Расчёт экономической эффективности от предлагаемых мероприятий

Экономическую эффективность деятельности предприятия определим путем измерения степени ее влияния на изменение товарооборота. Установить экономический эффект можно лишь в том случае, если увеличение сбыта товара происходит немедленно после воздействия.

Чтобы выявить в какой степени мероприятие, которое мы хотим осуществить, повлияет на рост товарооборота предприятия, необходимо проанализировать бухгалтерские данные.

На основании формулы (1.1) определим дополнительный товарооборот Т_д. Среднедневной товарооборот до проведения маркетинговых исследований составил 6710,5 тыс. руб, (2449316 тыс. руб./ 365 дн.) Прирост среднедневного товарооборота за период проведения исследования и за период после него П = 0,5 %. Количество дней учета товарооборота Д = 61. Исходя из вышеперечисленных данных, найдём дополнительный товарооборот:

Т _д = (6710,5 * 0,5 *61) / 100 =2046,7тыс. руб.

Применяя формулу (1.2) можно определить экономический эффект Э от реализации мероприятия фирмы: дополнительный товарооборот Т _д =2046,7тыс. руб., торговая надбавка Н_т = 10%, расходы на реализацию маркетинговых исследований и плюс дополнительные расходы составили З_р ? 33 тыс. руб., Отсюда:

Э = (2046,7* 10)/100 - 33= 204,67 тыс. руб.

Применив формулу (1.3), можно определить рентабельность мероприятия Р: прибыль от реализации программы - 204,67 тыс. руб., расходы на реализацию маркетингового исследования З_р = 33 тыс. руб. Отсюда:

Р= 204,67 / 33*100 = 620%

На основании проведённых вычислений выяснили, что экономический эффект от проведения программы маркетингового исследования составил 204,67 тыс. руб, при рентабельности 620%, Полученные данные наглядным образом свидетельствуют о том, что практическое осуществление предлагаемых маркетинговых исследований не только целесообразно, но и прибыльно, при прочих равных условиях.



ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В ходе работы была проанализирована деятельность предприятия ОАО «Вимм-Билль-Данн» с точки зрения разработки программы маркетингового исследования. Анализу подверглись разные компоненты комплекса маркетинговых коммуникаций, в частности, деятельность отдела маркетинга, организационно-управленческая структура «Вимм-Билль-Данн», динамика технико-экономических показателей.

Для достижения стоящих перед предприятием целей по повышению эффективности работы в сложных условиях конкуренции, была предложена программа маркетингового исследования в сфере конкурентов, образа товара, потребителей.

Воздействие на рынок является одним из основополагающих принципов маркетинга. Оно способствует успешной реализации товаров. Такое воздействие предполагает предоставление информации потенциальным потребителям, побуждение их внимания, формирование благоприятного отношения и убеждения, изменение в потребительских мотивах.

Для того чтобы обеспечить эффективное согласование спроса и предложения, между участниками процесса обмена должны циркулировать информационные потоки. Они должны исходить преимущественно от предприятия, с целью донесения информации о том, на какую позицию претендует тот или иной товар на рынке. Формы разработки программы маркетингового исследования достаточно разнообразны. Основное, что объединяет -- это наличие строго определённой схемы исследования либо потребителей, либо конкурентов. Важную роль в проведении маркетингового исследования играет анкетный опрос: он позволяет собрать адекватные сведения по поводу деятельности предприятия на рынке в данный момент времени.

Сущность проведения маркетингового исследования заключается в способности выявить те факторы, которые препятствуют нормальному экономическому росту предприятия.

Существует немало способов достижения нормального функционирования предприятия на рынке, но в конечном итоге сущность всех способов сводится к одному: интерес покупателя -- удовлетворить свою потребность, а интерес предприятия -- реализовать товар на рынке.



СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Белоусов А.Г., Белоусова С.Н. Маркетинг. Ростов-на-Дону: "Феникс", 2001 - 224 с.

2.Ламбен Жан-Жак. Стратегический маркетинг. Европейская перспектива. Пер. с франц. - СПб.: Наука, 2002. - X V+589 с.

3.Котлер Ф., Амтронг Г. Основы маркетинга, 9-е издание: Пер с англ. -М.: Издательский дом «Вильямс», 2003

4. Резникова Н. П. Маркетинг в телекоммуникациях. - М.: Эко-Трендз, 2002. - 336 с.: ил.

5. Герчикова И.Н. Менеджмент: Учебник. - М.: Инфра. 2004, 566 с.

6. Беляев М.А Маркетинг: Учебник- М.: 2002, 352-358с. 7. Голубков Е. Н. Маркетинговые коммуникации. - М.: Изд-во «Финпресс». - 2000. - 256 с.

7. Котлер Ф., Армстронг Г., Сондерс Дж., Вонг В. Основы маркетинга: Пер. с англ. - 2-е европ. изд. - К.; М.; СПб.: Издательский дом "Вильямс", 2003. - 1056 с.

8. Щепакин М.Б., Мишулин Г.М. Реклама. Дипломное проектирование: Учебное пособие. - 2-е изд., перераб. И доп. - Краснодар. - 2004. - 145 с.

9. Маркетинг: Учебник / Под ред. А.Н. Романова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2000. - 560 с.

10. Ребрин Ю.И. Основы экономики и управления предприятием: концепции маркетинга. - М.: ЮРИСТЪ, 2001. -156 с.

11. Алексеев С. В. Маркетинговое право России: Учебник для вузов. - М.: Норма, 2004. - 640 с.

12. Андреева О.Д. Технология бизнеса: маркетинг: Учеб. пособие. - М.: Издательская группа ИНФРА - М - НОРМА, 2001. - 224 с.

13. Беляевский И.К. Маркетинговое исследование: информация, анализ, прогноз: Учеб. пособие. - М.: Финансы и статистика, 2007. - 320 с.: ил.

14. Маркетинг: Учебник для вузов /Н.Д. Эриашвили, К. Ховард, и др.; под ред. Н.Д. Эриашвили. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005. - 623 с.

15. Керашев М.А. Экономика промышленного производства. - Краснодар: издательство "Печатный двор Кубани", 2001. - 175 с.

16. Керашев М.А., Баяндурян Г.Л., Сухина Н.Ю. и др. Экономика предприятия: Учебное пособие/Ин-т совр. технол. и экон. - Краснодар, 2006. - 215 с.

Размещено на Allbest.ru