Построение стратегии развития предприятия на примере ООО "Сибирь"

101,4

2.4

Денежные средства

824

-

995

0, 1

+ 171

20,8

Итого:

2253215

100

2317627

100

+64412

47,5

НДС

173996

153995

Всего:

2427211

2471622

Из таблицы 2.2. видно, что недвижимое имущество на конец года увеличилось на 126 т.р., это произошло за счет увеличения основных средств и незавершенного строительства. Оборотные активы увеличились на 64286 т.р. (увеличение произошло за счет увеличения; запасов на 69405 т.р., краткосрочных финансовых вложений на 19117 т.р.;. денежных средств на 171 т.р.)

Финансовая устойчивость в краткосрочном плане характеризуется соотношением собственных и заемных средств. Определим показатели финансовой устойчивости предприятия ООО "Сибирь".

На начало 2007 года ООО "Сибирь" привлекало на каждый рубль собственных средств 2,56 рублей заемных. В течение одного года заемные средства увеличились до 2,973 рублей на 1 рубль вложений.

Наблюдается положительная тенденция роста собственных источников финансирования оборотных активов, несмотря на их отрицательную величину. Обязательства предприятия от стоимости имущества обеспечивались на начало года на 28,0%, а на конец года на 25,3% (коэффициент финансовой независимости). Уровень финансовой независимости снизился. Коэффициент финансовой устойчивости вырос (табл. 2.3).

Таблица 2.3 Анализ показателей финансовой устойчивости.

Наименование показателя	На 01.01.07	На 01.01.08	Отклонения	Нормальное значение
Коэффициент капитализации	2,565	2,937	0,372	не выше 1,5
Коэффициент обеспеченности собственными источникам финансирования	-1,720	-1,409	0,311	>0,1 opt 0,5
Коэффициент финансовой независимости	0,281	0,253	-0,028	>0,4-0,6
Коэффициент финансовой устойчивости	0,280	0,310	0,030	>0,6

Несмотря на положительную динамику финансовых коэффициентов в сторону увеличения, финансовое состояние предприятия является неустойчивым, сопряжено с нарушением платежеспособности. Для решения сложившейся ситуации предприятию необходимо чётко структурировать все долги по срокам выплаты и стараться выплачивать их в порядке очерёдности. Для финансовой устойчивости предприятия необходим стабильный спрос на продукцию.

Таблица 2.4. Общие экономические показатели деятельности ООО «Сибирь» за 2007 год.

Выпуск товарной продукции, тыс.руб.	1408318
Полная себестоимость производства, тыс.руб.	1340057
Прибыль, тыс.руб.	68261
Затраты на 1 руб. ТП, руб.	0,952
Рентабельность основного производства, %	5,09

В настоящее время на предприятии ведется реализация концепций развития на среднесрочную и долгосрочную перспективу, в которых отражены реконструкция действующих цехов, а также техническое перевооружение мощностей.

2.3 Внешняя и внутренняя среда предприятия

Анализ среды - очень важный элемент стратегического управления предприятием, требующий внимательного отслеживания происходящих в среде процессов, оценки факторов и установления связей между факторами и теми сильными и слабыми сторонами, а также возможностями и угрозами, которые заключены во внешней среде и их влияния на текущую деятельность предприятия.

Внешняя среда ООО «Сибирь».

Внешняя среда организации состоит из отдельных людей, групп или учреждений, предоставляющих ей ресурсы, влияющих на то, как принимаются решения внутри организации или являющихся потребителями результатов ее деятельности, т.е. продукции и услуг. Факторы внешней среды следующие: экономические, политические, рыночные, технологические, международные, социальные.

Экономическое состояние страны сильно влияет на экономическое состояние предприятия, в то же время экономическое состояние страны складывается из экономического состояния предприятий. В то время когда в стране наблюдался сильный спад производства, на ООО «Сибирь» также был спад производства, так как сбыт продукции отсутствовал.

Политика государства, проводимая в налоговой сфере, так же влияет на развитие предприятия.

Рынок - это конкретная форма проявления товарного обмена и обращения, где функционирует торговый капитал и не только он. Отсюда рынок продукции есть совокупность конкретных экономических отношений и связей между покупателями и продавцами, а также торговыми посредниками по поводу движения товаров и денег, отражающая экономические интересы субъектов рыночных отношений и обеспечивающая обмен продукции и труда.

Цена, которая складывается на рынке продукции, содержит богатую информацию, необходимую всем участникам экономической деятельности. Постоянно изменяющиеся цены на продукцию дают объективную информацию о потреблённом количестве, ассортименте, качестве поставляемого на рынок товара. Рынок воздействует на все сферы хозяйственной деятельности, прежде всего на производство. Постоянно изменяющиеся колебания цен не только информируют о состоянии дел, но и регулируют хозяйственную деятельность. Растёт цена - сигнал к расширению производства, падает цена - сигнал к его сокращению. Информация, предоставляемая рынком, заставляет производителей снижать затраты, улучшать качество продукции. При этом рынок сопоставляет индивидуальные затраты труда на производство товаров с общественным эталоном, т.е. соизмеряет затраты и результаты, выявляет ценность товара посредством определения не только количества затрат труда, но и его пользы. Рыночный механизм - достаточно жёсткая, в известной мере жестокая система. Он постоянно проводит «естественный отбор» среди участников хозяйственной деятельности. Используя инструмент конкуренции, рынок очищает экономику от неэффективно функционирующих предприятий. Это в свою очередь побуждает производителей к созданию качественных товаров по приемлемым ценам.

По прогнозам специалистов, в ближайшие годы произойдет рост в строительной отрасли на 35 %, в связи с этим увеличится спрос на метилцеллюлозу, ПВХ эмульсионный, эпихлоргидрин, эпоксидные смолы, каустическую соду. В цветной металлургии рост составит 10%, что повлечет увеличение спроса на гипохлорит кальция и каустическую соду. На 4-6% увеличится объем производства лакокрасочной промышленности, это повлечет рост спроса на эпоксидные смолы, метилцеллюлозу, ПВХ эмульсионный. Рост в химической промышленности составит 4-5%, возрастет спрос на трихлорэтилен, пероксид водорода, каустическую соду, эпихлоргидрин, ПВХ эмульсионный. Целлюлозно-бумажная промышленность "подрастет" на 4-6%, в связи с чем увеличится спрос на каустическую соду, пероксид водорода, гипохлорит кальция. Рост спроса на перекись водорода может составить более 50% благодаря увеличению федерального военного бюджета и внедрению ряда космических и военно-морских программ. Это положительные факторы, так как перечисленная продукция производится на предприятии «Сибирь». Следовательно, нужно делать прогнозы на производство того продукта, на который растет спрос.

Внутренняя среда ООО «Сибирь».

ООО “СИБИРЬ” включает в себя следующие подразделения:

· ацетиленовый и хлорный производственные комплексы (в состав каждого комплекса входит несколько технологических цехов);

· вспомогательные цеха;

· проектно-конструкторский отдел;

· центральную лабораторию;

· коммерческую службу (службу директора по логистике);

Технологический цех - в его функции входит:

· выпуск продукции, согласно установленного плана и номенклатуры; стратегия развитие конкурентный преимущество

· организация работ по охране труда и технике безопасности;

· организация работ по эксплуатации, ремонту оборудования и сооружений.

Вспомогательные цеха - цех по снабжению водой, паром, теплофикационной водой и отводом сточных вод, цех по ремонту контрольно-измерительных приборов, цех по обслуживанию материалопроводов, цех по снабжению производств сжатым воздухом, азотом, электроцех, цех подготовки химических продуктов - в их функции входит:

· снабжение технологических цехов энергоресурсами;

· передача продуктов между цехами по материалопроводам;

· ремонт контрольно-измерительных приборов;

· защита трубопроводов и оборудования от химического воздействия;

· разгрузка поступающего сырья и подготовка готовой продукции к отправке покупателям.

Проектно-конструкторский отдел - в его функции входит:

· разработка проектов новых технологических производств;

· разработка проектов по реконструкции существующих технологических производств;

· проектирование нового оборудования;

· выполнение проектов по реконструкции существующего оборудования.

Центральная лаборатория - в её функции входит:

· разработка методов получения новых продуктов химических производств;

· совершенствование методов получения существующих продуктов химических производств.

Коммерческая служба (служба директора по логистике) - её функции:

· решение всех вопросов связанных с реализацией готовой продукции;

· снабжение всех производств сырьём и материалами;

· снабжение оборудованием, запасными частями, материалами для изготовления запасных частей, оборудованием для проведения ремонтных работ и капитального строительства.

Ремонтное производство - производство по изготовлению запасных частей и оборудования, в состав которого входят литейный цех, механический, котельно-сварочный, было выделено в самостоятельное предприятие - ООО «Сибмонтаж». Сюда же вошло Строительно-монтажное управление, в функции которого входит:

· выполнение работ по капитальному строительству и капитальному ремонту;

· выполнение текущих ремонтно-строительных работ.

2.4 SWOT - анализ предприятия

SWOT - это один из самых распространенных видов анализа в маркетинге. Он позволяет выявить и структурировать сильные и слабые стороны компании, а также потенциальные возможности и возможные угрозы ее деятельности. Достигается это путем сравнения внутренних сил и слабостей данной компании с возможностями, которые дает ей рынок. Исходя из степени их соответствия, во - первых делается вывод о том, в каком направлении компания должна развивать свой бизнес, во-вторых, устанавливается распределение ресурсов по сегментам.

Сила -- это то, в чем компания преуспела, или какая-то особенность, предоставляющая ей дополнительные возможности.

Слабость -- это отсутствие чего-то важного для ее функционирования или то, что не удается компании (по сравнению с другими) или нечто, ставящее ее в неблагоприятные условия. Слабая сторона фирмы, в зависимости от того, насколько она важна в конкурентной борьбе, может сделать компанию уязвимой.

Таблица 2.5 SWOT - анализ предприятия ООО « Сибирь».

Сильные стороны	Слабые стороны
· Близость к азиатским рынкам · Дешевая электроэнергия · Близость минерально-сырьевых ресурсов	· Высокая ценовая конкуренция Высокий уровень энергопотребления
· Близость минерально-сырьевых ресурсов · Наличие крупных потребителей · Наличие надежных поставщиков · Наличие квалифицированных кадров · Высокое качество продукции · Наличие уникальной продукции	· Недостаточная "интеллектуальная емкость" продукции · Высокие транспортные расходы на доставку продукции к потребителю
Возможности	Угрозы
· Увеличение спроса на продукцию · Возможность развития ассортимента выпускаемой продукции, выпуск новых видов продукции · Развитие месторождений · Развитие производственных мощностей · Применение новых технологий	· Обострение конкуренции на рынке · Дефицит квалифицированного персонала · Повышение тарифов на электроэнергию

Таблица 2.6 Матрица SWOT

	Возможности (0)	Угрозы(Т)
Сильные стороны (S)	Близость минерально-сырьевых ресурсов дает возможность предприятию начать развивать месторождения. Дешевая электроэнергия и наличие квалифицированных кадров дает возможность развития производственных мощностей и ассортимента продукции. Наличие квалифицированного персонала дает возможность применять новые передовые технологии.	Пользуясь близостью к азиатским рынкам и дешевой электроэнергией, а так же наличием высококачественной уникальной продукции, предприятие может выиграть борьбу с конкурентами за счет меньших издержек. Наличие квалифицированного персонала позволяет предприятию обучать новых сотрудников, используя обучение на производстве. Наличие уникальной продукции и применение новых технологий даже при увеличении затрат на электроэнергию, позволит продукции оставаться конкурентоспособной.
Слабые стороны (W)	С увеличением спроса на продукцию, предприятие может минимизировать транспортные расходы и снизить цену на продукцию. Развивая месторождения, предприятие может снизить стоимость сырья и за счет этого снизить цену на готовый продукт..	Дефицита квалифицированного персонала можно избежать, используя обучение сотрудников.
	Развитие производственных мощностей может минимизировать издержки на производство единицы продукции и в результате предприятие имеет возможность снизить цену на готовую продукцию	Расширение ассортимента продукции, использование новых технологий избавит производство от недостаточной "интеллектуальной емкости" продукции.

С помощью проведенного анализа возможностей и угроз, а также сильных и слабых сторон можно установить, что предприятие имеет достаточный потенциал для своего дальнейшего развития. Он обладает многолетним опытом производства товаров бытовой химии и наличием необходимых производственных мощностей. К тому же продукция, выпускаемая предприятием, хорошего качества и пользуется спросом потребителей.

Сведения, полученные в результате анализа внешней среды, и аналитические данные внутренней диагностики предприятия были положены в основу предлагаемой стратегии развития ООО "Сибирь". Из таблицы видно, что предприятие имеет возможность развивать ассортимент и выпускать новые продукты, лучшего качества. Есть возможность использовать новые технологии, развивать производственную мощность. С учетом этих факторов были определены основные направления развития предприятия.

2.5 Цели предприятия при выборе стратегии развития

Выработка стратегии развития предприятия предполагает знание и использование основных принципов планирования и управления. Принципы планирования определяют характер и содержание деятельности хозяйствующего субъекта. Правильное соблюдение принципов планирования создает предпосылки для эффективной работы предприятия и уменьшает возможность отрицательных результатов планирования. При разработке стратегии предприятию характерны следующие цели:

Стратегические цели:

1. Более высокое и надёжное положение на рынке.

2. Расширение ассортимента продукции и повышение качества продукции.

3. Увеличение доли рынка.

4. Использовать навыки, технологические разработки в выпуске новой продукции.

Миссия ООО «Сибирь» может быть сформулирована следующим образом: "Наша миссия - обеспечивать потребителей более совершенными, надежными и доступными продуктами, химическим сырьем и услугами, связанными с их использованием".

Тогда стратегическими целями являются следующие:

· Занять лидирующие позиции на российском рынке по производству химического сырья для предприятий;

· Повысить уровень качества предлагаемых изделий до высших мировых стандартов;

· Обеспечить полную востребованность существующего научного потенциала, а также условия для его развития;

· Постоянно работать над внедрением новых, более эффективных технологий;

Достичь показателей, характеризующих эффективность производства, на высшем уровне. В связи с этим руководство ООО "Сибирь" строит свою деятельность на следующих принципах:

· постоянно повышать престиж, конкурентоспособность предприятия, как надежного партнера на рынках сбыта продукции;

· считать главной задачей руководства и каждого сотрудника выполнение требований и пожеланий потребителя;

· совершенствовать технологические процессы путем внедрения научно-технических решений, технического перевооружения, освоение ресурсо- и энергосберегающих технологий;

· повышать эффективность управления производством на основе анализа результативности и эффективности процессов;

· повышать корпоративную культуру предприятия, основываясь на открытости, доверии и сотрудничестве.

Масштабность производства, сложность и наукоемкость продукции, длительный и дорогостоящий процесс разработки и постановки ее на производство, острая конкуренция на рынках химических товаров требует, особенно в сложных экономических условиях, разработки продуманной политики развития предприятия, рассчитанной на длительную перспективу. Поэтому стратегия направлена на создание конкурентоспособной продукции, которая является обязательной составной частью стратегического планирования на предприятии.

Надежность прогнозирования в значительной мере определяется полнотой и достоверностью используемой исходной информации, а также применяемыми методами планирования. Необходимо поэтому постоянно собирать, анализировать и корректировать имеющуюся на предприятии планово-экономическую информацию, на основе которой разрабатываются и уточняются самые различные прогнозы долгосрочного развития производственных систем.

Глава 3. Разработка стратегии развития предприятия ООО «Сибирь»

3.1 Анализ перспективных направлений развития предприятия

Основой разработки стратегии развития и стратегического управления предприятием является перспективное планирование, т. е. выбор перспективных направлений хозяйственно-экономической деятельности.

Планирование - процесс обоснования и выбора целей развития, соответствующего распределения ресурсов, разработки и реализации программ достижения избранных целей, включая выдачу заданий исполнителям и контроль за их выполнением. При перспективном планировании происходит выбор путей долгосрочного экономического развития предприятия и направлений его деятельности.

На предприятии предложена программа развития производственного потенциала на 2008-2011г. Рыночные условия требуют нового подхода к деятельности предприятия, который подразумевает освоение новых эффективных технологий, обеспечение выпуска конкурентоспособной продукции и расширение её номенклатуры.

В этой связи, целью настоящей программы является развитие потенциала ООО "Сибирь", через увеличение мощности производства, внедрение новых и модернизацию существующих технологий, что позволит повысить техническую оснащенность и эффективность производственного потенциала предприятия.

Основные направления развития производственного потенциала ООО "Сибирь" и повышение экономической эффективности его деятельности путем:

технического переоснащения производства за счет модернизации оборудования, совершенствования действующих технологических процессов, внедрения новой техники и современных высоко эффективных технологий;

наращивания мощностей производства ранее освоенной ликвидной продукции, повышения ее конкурентоспособности за счет улучшения потребительских свойств и снижения себестоимости её производства;

расширения номенклатуры производимой продукции за счет организации производства принципиально новых видов продукции на базе имеющихся сырьевых, технологических и кадровых ресурсов.

Программа включает проекты, имеющие первоочередное значение для предприятия, позволяющие выйти на новый качественный уровень технологий, соответствующих современным требованиям. В ее рамках осуществляются проекты, направленные на реконструкцию и модернизацию действующих производств, создание новых производств.

Систему менеджмента качества на предприятии рассматривают как эффективное средство управления деятельностью предприятия с целью обеспечения его динамического развития и повышения благосостояния коллектива.

3.2 Определение стратегии развития предприятия

В результате проведенного SWAT-анализа была определена возможность предприятия развивать ассортимент и выпускать новые продукты, лучшего качества. Этому способствуют сильные стороны предприятия, такие как наличие квалифицированного персонала, дешевая электроэнергия, крупные потребители. Предприятие имеет возможность использовать новые технологии, развивать производственную мощность.

Основными направлениями развития производственного потенциала ООО "Сибирь" и путями повышения экономической эффективности его деятельности являются расширение номенклатуры производимой продукции, наращивание мощностей производства, внедрение новой техники и современных высоко эффективных технологий.

Наиболее подходящей и соответствующей целям предприятия стратегией, выбрана стратегия из группы «стратегии концентрированного роста», подразумевающая изменение товара или рынка. Из стратегий, находящихся в этой группе выбрана стратегия « развития продукта», предполагающая решение задачи роста за счёт производства нового продукта на уже освоенном компанией рынке. Это перспективная стратегия позволит укрепить свои позиции на рынке.

Всё это должно привести к увеличению объёмов продаж и реализации и, как следствие, увеличение и повышение доходов предприятия. Так же для реализации стратегии должны быть учтены наличие финансово-материальных ресурсов, ресурсов резерва персонала, к которому, в новых условиях, будут предъявлены требования другого уровня принятия решений, ответственности и подхода к выполнению своих должностных обязанностей. Только при условии наличия этих ресурсов и возможностей персонала можно подходить к реализации перспективных программ всерьёз. Иначе, при отсутствии вышеперечисленных предпосылок, реализация перспективных программ может превратиться в напрасное, непродуктивное расходование финансов, персонала и иных ресурсов предприятия.

До тех пор, пока предприятие не исчерпало возможности для роста в своей отрасли, эта стратегия является эффективной. Компания либо улучшает продукт, либо выпускает новый на том же рынке или на другом, не изменяя отрасли. Согласно этой стратегии, предприятие стремится к увеличению объёма продаж, к увеличению доли рынка, к расширению ассортимента продукции.

Для поддержки этой инвестиционной стратегии предложен проект производства нового продукта.

Целью предлагаемого проекта является развитие предприятия за счет производства высококонцентрированной перекиси водорода. На базе внедрения предлагаемого проекта планируется получение дополнительной прибыли в результате производства и реализации инновационного продукта.

3.3 Оценка эффективности предложенного проекта

Суть проекта.

Используя производственные мощности ООО "Сибирь", его базовые технологии, производимую им химические продукцию, а также доступность источника сырья, организовать промышленное производство высококонцентрированной перекиси водорода.

Уникальные свойства перекиси водорода позволяют использовать ее в космической науке, электронной, медицинской и других отраслях промышленности.

Высококонцентрированная перекись водорода применяется в ракетно-космической технике и военно-морском вооружении.

Цель проекта.

Основной целью проекта является: получение прибыли в результате производства высококонцентрированной перекиси водорода. Так же, занять лидирующее позиции на рынке высококонцентрированной и особо чистой перекиси водорода на территории Р.Ф. Основным потребителем является Министерство обороны РФ в лице Роскосмоса и ВМФ РФ. По данным Роскосмоса спрос на высококонцентрированную перекись водорода в России в 2011 году составит 200-300т. Производство высококонцентрированной перекиси водорода позволит удовлетворить потребность Роскосмоса в ракетном топливе, так как данный продукт является сопутствующим.

Задача проекта поставить производство высококонцентрированной перекиси водорода до необходимого объема, с целью того, чтобы полностью обеспечить потребителя в данном продукте.

Возможные потребители.

Предприятия- потребители:

· ФГУП «Камский ЦБК»

· ОАО «Химпром»

· ОАО «Сыктывкарский ЛПК»

· ОАО “Котласский ЦБК”

Отличие товара.

На Российском рынке в настоящее время высококонцентрированную перекись водорода выпускает ООО «Минерал» по цене 650 тыс. руб. за тонну при выпуске 120 тонн в год. высококонцентрированная перекись водорода предприятия ООО «СИБИРЬ» не уступает по качеству этому аналогу. По сравнению с продукцией ООО «Минерал», продукт при приблизительно равных ценах (около 630 тыс. руб.) имеет больший срок службы, что подтверждено тестовыми испытаниями предприятия и несколькими независимыми тестовыми лабораториями. Имеется заключение о качестве продукции при приемке производства в эксплуатацию, которое дает лаборатория ООО «Сибирь», на основе методик и технической документации.

Использование уникальной технологии производства перекиси водорода, сырьем для производства которой служит высокоочищенная вода, а материалами для оборудования являются благородные металлы, алюминий и нейтральные высокие полимеры, обеспечивают продукции ООО «Сибирь» высокое качество, стабильную конкурентоспособность на рынках России и позволяет продукции иметь лучшие показатели.

Планируется достичь поставленных целей за счет качества товара, большего объёма производства.

Сочетание факторов, способствующих осуществлению проекта:

Внешних

· наличие внешнего рынка потребителей в лице МО РФ и Роскосмоса;

· отсутствие множества конкурентов, невысокая цена.

Внутренних

ООО « Сибирь» располагает:

· производственными мощностями, используемыми для получения перекиси водорода;

· транспортными коммуникациями для вывоза потребителю;

· инфраструктурой, обеспечивающей производство водорода, природным газом, электроэнергией, теплом и т.д.

Все это создает благоприятные предпосылки для производства водорода.

Анализ рынка.

Химическая промышленность, являясь носителем научно-технического прогресса и крупным поставщиком сырья, полупродуктов, различных материалов и изделий (пластмассы, химические волокна, шины, лаки и краски, красители, минеральные удобрения) во все отрасли промышленности, сельского хозяйства, в сферу услуг, торговлю, науку, культуру и образование, оборонный комплекс, оказывает сильное воздействие на масштабы, направления и эффективность их развития.

Насыщение внутреннего рынка социально ориентированной продукцией (синтетические моющие средства, строительные материалы, лаки и эмали, пластмассовые изделия, бытовая химия, шины, одежда, обувь, лекарства и т.д.) улучшает условия, обеспечивает комфортность и качество жизни человека. Велико значение отрасли в обеспечении экономической и оборонной безопасности страны. Её компоненты являются сопутствующими в ракетном топливе.

В отрасли сосредоточено около 9-11% основных фондов промышленности страны. По объему товарной продукции занимает пятое место в структуре промышленности России, уступая топливно-энергетическому комплексу, металлургии, машиностроению и пищевой промышленности.

Благодаря увеличению федерального военного бюджета и внедрению ряда космических и военно-морских программ, рост спроса ближайшие годы может составить 50-100 %. Анализ ситуации в военно-промышленном комплексе России дает основания для позитивной оценки перспектив развития рынка высококонцентрированной перекиси водорода.

ООО «Сибирь» - надежный поставщик химической продукции. Бизнес-партнерами предприятия являются ОАО Газпром, Лукойл, General Elektric, ISP и многие другие. Новые направления деятельности, новые технологии и неисчерпаемая энергия коллектива позволят «Сибирь» в новом веке еще больше укрепить свои позиции на мировом рынке химической продукции.

Инвестиционная привлекательность отрасли -- это первая контрольная точка для стратега. Инвестиции для реализации проекта будут осуществляться за счет компании Группы СИБХИМПРОМ (управляющая компания ООО "Сибирь").

Для предлагаемого проекта необходимо инвестиций в размере 37,5 млн. руб. Возврат средств с учетом дисконтирования (банковский процент 10 %) за 2 года 7 месяцев.

Производственный процесс.

Размещение производства. Производство высококонцентрированной перекиси водорода планируется разместить на промышленной территории предприятия. Производство состоит из корпуса 1, где расположены две системы ректификации, которые работают автономно и корпуса 2, где происходит хранение и розлив продукта. Концентрирование перекиси водорода происходит путем перегонки и ректификации - высокая летучесть воды по сравнению с летучестью перекиси дает возможность концентрировать растворы перекиси водорода простой отгонкой воды.

Подготовка оборудования производства.

При производстве высококонцентрированной перекиси водорода необходимо предусмотреть подготовку подогрева воды, электрощитовую, пульт управлении процессом. Провести проверку приточно-вытяжных вентиляций, ректификационных колонн, испарителей, барометрического конденсатора, вакуумные и циркуляционные насосы. Отходами производства является пероксид водорода сливаемый из кубоиспорителя. Отходы сливаются в канализацию после 60-70 кратного разбавления водой.

Для подготовки проекта необходима разработка исходных технических документов, организация заключения контрактов и соглашений с поставщиками лицензий, оборудования, материалов, услуг для проекта, организация подписания контрактов и соглашений; организация инженерно-технической экспертизы зданий и производственных площадок, планируемых для реализации проекта; организация проведения переговоров с потенциальными подрядчиками, поставщиками сырья, материалов, поставщиками услуг и оборудования, покупателями продукции.

Степень и оценка риска.

Каждое новое предприятие или новый проект неизбежно сталкивается на своем пути с определенными трудностями, угрожающими его существованию. Необходимо оценить степень риска и выявить те проблемы, с которыми может столкнуться бизнес. Главные рискованные моменты, перед которыми может оказаться бизнес, должны быть описаны просто и объективно. Полезно заранее выработать стратегию поведения и предложить пути выхода из вероятных рискованных моментов в случае их внезапного возникновения.

Для данного проекта могут возникнуть следующие риски: нарушение ритма работы предприятия, низкое качество сырья, материалов, комплектующих изделий, инструмента и технологической оснастки, низкий уровень квалификации рабочих, техническая неисправность оборудования.

Политические риски - связаны с политической ситуацией в стране и с деятельностью государства. Могут выражаться как:

· Изменение валютных курсов;

· Значительное увеличение цен на энергоносители.

Производственные риски связаны с различными нарушениями в процессе производства или поставки сырья. Мерами по снижению производственных рисков являются:

· действенный контроль хода производственного процесса и поиск наиболее надежных поставщиков;

· сокращению потерь от брака способствуют комплексная система управления качеством как исходного сырья, так и изготовляемой продукции, моральное и материальное стимулирование без дефектного изготовления продукции;

· минимизировать контакты с малоизвестными поставщиками сырья.

Угроза может исходить от конкурентов, от собственных просчетов в области маркетинга и производственной политики, ошибок в подборе руководящих кадров:

· контроль за соответствием квалификации рабочих, уровню квалификации выполненных ими работ;

· обучение работников, проверка теоретических и практических знаний;

· создание гибкой системы поощрений, что стимулировало бы труд работающих, вызывая заинтересованность в результатах своей деятельности.

Коммерческие риски связаны с реализацией продукта на рынке из-за снижения спроса или появления новых конкурентов. Мерами по их снижению являются: постоянное изучение тенденций развития ранка; мониторинг конкурентов; активная реклама (встречи с руководителями различных предприятий с целью заключения договоров на поставку продукции, объявления по Интернету). Наличие альтернативных программ и стратегий в глазах потенциального инвестора будут свидетельствовать о том, что предприниматель знает о возможных трудностях и заранее к ним готов. Для минимизации рисков по нашему проекту следует провести переговоры с Роскосмосом и МО РФ, с целью выработки долгосрочных соглашений о сотрудничестве.

Финансовый план.

Реализация данного проекта требует определенных капиталовложений, поэтому для рассмотрения эффективности данного проекта в дальнейшем, необходимо провести детальный анализ затрат на его реализацию. Для расчета себестоимости продукции необходимо определить все затраты, которые имеют место в процессе производства. Расход денежных средств будет производиться на приобретение сырья и вспомогательных материалов, выплаты заработной платы основным производственным рабочим, оплату за энергоносители, а так же на дополнительные затраты, связанные с организацией и осуществлением деятельности предприятия. Ниже приведен расчет составляющих себестоимости изделия, который составлен на основе затрат на производства других марок перекиси водорода.

Таблица 3.1 Расчет себестоимости производства единицы продукции 1 т.

№ п/п	Статьи затрат	Сумма тыс. руб.	Обоснование
1	Сырье и основные материалы	100
2	Комплектующие и полуфабрикаты	110
3	Топливо и энергия на технологические нужды	40	по факту счетчика
4	Зарплата произв. рабочих	60
5	Отчисления на производственные нужды	23,4	39 % от пункта 4
6	Амортизация и аренда оборудования	10
	Итого прямых затрат	343,4	1 - 6
7	Цеховые расходы	30	50 % от пункта 4
8	Общезаводские расходы	60	100 % от пункта 4
9	Потери от брака	15,4	4,5 % от пр. затрат
10	Прочие производственные расходы	34,3	10 % от пр. затрат
11	Внепроизводственные расходы	17,2	5 % от пр. затрат
	Итого косвенных расходов	156,9	7 - 11
12	Плановая себестоимость	500,3	1 - 11
13	Отчисления во внебюджетные фонды	21,6	3,4 % от общ. стоим. работ
14	Полная себестоимость	521,9	12 - 13

Общая стоимость работ = Плановая себестоимость + Прибыль (плановая) 20 % от плановой себестоимости + Налог на прибыль (35 % от прибыли) Общая стоимость работ = 500,3 + 100,1 + 35 = 635,4 тыс. рублей

Себестоимость переработки = Плановая себестоимость - Затраты на материалы - Затраты на работы сторонних организаций

Себестоимость переработки = 500,3 ( 12 из таблицы 3.1. ) -100 ( 1 из таблицы 3.1. ) - 110 ( 2 из таблицы 3.1.) - 40 ( 3 из таблицы 3.1. ) =250,3 тыс. руб.

Таблица 3.2 Прогноз объемов производства и реализации продукции.

Показатели	2010	2011	2012
Предполагаемый объем производства (тонн)	72	240	312
Предполагаемая продажа (млн. руб.) по цене 630 тыс. руб.	45,4	151,2	196,6

В ходе реализации бизнес-плана реальный выпуск, в силу действия различных факторов, таких как срыв поставки, выход из строя станка и так далее, будет отличаться от планового, но на этапе планирования трудно учесть влияние всех факторов и поэтому при расчетах используется значение планового объема выпуска продукции.

Таблица 3.3 Вспомогательная таблица расчетов себестоимости.

Период разработки	Объём пр-ва (тонн)	Полная себест. Ед. продукции (тыс.руб.)	Себ-ть всего V (млн. руб.)	Цена за единицу (тыс. руб.)	Выручка (млн. руб.)	Прибыль (млн. руб.)
2010	72	521,9	37,6	662,8	47,7	10,1
2011	240	521,9	125,2	662,8	159,1	33,8
2012	312	521,9	162,8	662,8	206,8	43,9

Цена за единицу = Полная себестоимость + Прибыль (20 % от полной себестоимости ) + Налог на прибыль ( 35 % от прибыли )

521,9 + 104,4 + 36,5 = 662,8 тыс. рублей

Рассчитаем выручку от реализации нашей продукции:

В = Ц * Vвыпуска

В 2010=662,8*72=47,7 млн. руб.

В 2011 =662,8*240=159,1 млн. руб.

В 2012= 662,8*312=206,8 млн. руб.

Рассчитаем прибыль от реализации:

П 2010=(662,8 - 521,9)*72=10,1 млн. руб.

П 2011=(662,8 - 521,9)*240=33,8 млн. руб.

П 2012=(662,8 - 521,9)*312=43,9 млн. руб.

Рассчитаем чистую прибыль (прибыль - налог на прибыль(35%)):

Пч 2010= П - (0,35*П) =10,1 - (0,35*10,1) = 6,57 млн. руб.

Пч 2011=33,8 - (33,8*0,35)= 21,9 млн. руб.

Пч 2012=43,9 - (43,9* 0,35)= 28,5млн.руб.

Таблица 3.4 Счет прибылей /убытков за 2010 год.

№	Показатели	Прибыль (млн. руб.)	Убытки (млн. руб.)	Обоснование
1	Выручка	47,7
2	Балансовая прибыль в том числе:	10,1
2.1	Прибыль от реализации	10,1
2.2	Прибыль от продажи имущества	-
2.3	Прибыль от реализации товаров нар потребления	-
2.4	Прибыль от внереализ. операций	-
3	Чистая прибыль	6,57		=Прибыль - Налог на прибыль
4	Налогооблагаемая прибыль	10,1		Равна балансовой прибыли
	Итого прибыли	47,7
5	Себестоимость годовой продукции в том числе		37,5
5.1	Себестоимость переработки		18
5.2	Материальные затраты		19,5
6	Выплачено дивидендов		-
7	Налог на прибыль		3,5	35 % от пункта 4
	Итого убытков		41
	Сальдо	6,7		Прибыль - Убытки

Вывод: в ходе расчета прибыли и убытков были рассчитаны: балансовая прибыль, налог на прибыль и чистая прибыль. Все показатели рассчитаны на год. По итогам расчетов, чистая прибыль оказалась положительным числом, это означает, что производство продукта рентабельно, поскольку приносит доход.

Расчет коэффициентов финансовой оценки.

Оценка экономической эффективности проекта - заключительный этап проведения исследований, основывается на информации, полученной и проанализированной на всех предшествующих этапах работы.

Первым мерилом успехом в деятельности предприятия является размер получаемой прибыли. Для сравнительной оценки деятельности необходимо дополнить оценку показателя рентабельности.

· Рентабельность продукции = Прибыль реализации / Полная себестоимость = 10,1 / 37,5 =0,26

· Рентабельность производства = Прибыль реализации / Себестоимость переработки = 10,1 / 18 = 0,6

· Рентабельность продаж = Балансовая прибыль/Выручка = 10,1 / 47,7 = 0,21

· Норма прибыли = Чистая прибыль / Инвестиции = 6,57 / 37,5 = 0,17. Норма прибыли (соответственно рентабельность активов) ясно характеризует эффективность деятельности фирм.

Расчет срока окупаемости.

Период окупаемости представляет собой интервал времени, необходимый для покрытия затрат по проекту. В нашем случае, делается прогноз, что инвестиция (IC) будет генерировать в течение 3х лет. Сумма инвестиций в проект 37,5 млн. рублей. Процентная ставка 10% (r).

Для того чтобы отразить, уменьшение абсолютной величины чистого дохода от реализации проекта в результате снижения «ценности» денег с течением времени, используется коэффициент дисконтирования, который производится по годам и рассчитывается по формуле:

где

r -- норма дисконтирования (норма дисконта) т.е. норма доходности, величина которой в долях единицы может быть принята в соответствии с депозитным процентом в банке.

t -- порядковый номер временного интервала получения дохода.

Банковский процент r= 10 % тогда,

· К1 года(2010) = 1 / (1 + 0,1) = 0,91

· К2 года(2011) 1 / (1 + 0,1)* (1 + 0,1) = 0,826

· К3года(2012) = 1 / (1 + 0,1)* (1 + 0,1)* (1 + 0,1) = 0,751

PV 2010 год = Чистая прибыль * К1года = 6,57 * 0,91 = 6 млн.руб.

PV 2011 год = Чистая прибыль * К2года = 21,9 * 0,826 = 18 млн.руб.

PV 2012 год = Чистая прибыль * К3года = 28,5 * 0,751 = 21,4 млн.руб.

Доходы за 2010-2011 года = 6 + 18 = 24 млн.руб.

Остаток инвестиций 37,5 - 24 = 13.5 млн. руб. 13,5 / 21,4 = 0.63 3-го года

Следовательно, срок окупаемости проекта 2 года 7 месяцев.

Оценка показателей эффективности проекта.

Для оценки эффективности инвестиционного проекта используются следующие основные показатели, определяемые на основе денежных потоков проекта и его участника: чистый доход (ЧД; Net Value -- NV), чистый дисконтированный доход (ЧДД- NPV) , индексы доходности (PI), срок окупаемости. Для признания проекта эффективным, с точки зрения инвестора, необходимо, чтобы его ЧДД был положительным. Общая накопленная величина дисконтированных доходов (PV) и чистый приведенный эффект (NPV) соответственно рассчитываются по формулам:

,

где, Р - денежные потоки k-го периода

IC-инвестиции

r - ставка дисконтирования

Таким образом, чистая текущая стоимость за годы реализации проекта равна: PV= 6+18+21,4 =45,4 млн. руб.

NPV=45,4 -37,5 =7,9 млн. руб.

Известно, что если:

NPV > 0, то проект следует принять;

NPV < 0, то проект следует отвергнуть;

NPV = 0, то проект ни прибыльный, ни убыточный.

Следовательно, рассматриваемый нами проект выгоден, так как доход больше, чем первоначальные инвестиции в проект.

Индекс прибыльности (PI) рассчитывается по формуле:

.

PI=45,4/37,5 =1,2

Известно, что если: РI > 1, то проект следует принять

Если NPV > 0, то PI > 1, и проект эффективен.

Таблица 3.5 Основные показатели проекта

Рентабельность продукции = Прибыль реализации / Полная себестоимость	0,26
Рентабельность производства = Прибыль реализации / Себестоимость переработки	0,6
Рентабельность продаж = Балансовая прибыль/Выручка	0,21
Норма прибыли = Чистая прибыль / Инвестиции	0,17
срок окупаемости	31 месяц
Общая накопленная величина дисконтированных доходов (PV)	45,4 млн. рублей
чистый приведенный эффект (NPV)	7,9 млн. рублей
Сумма инвестиций в проект	37,5 млн. рублей
Индекс прибыльности (PI)	1,2

Полученные результаты указывают на экономическую целесообразность данного проекта. О степени доходности проекта судят по следующим основным показателям: прибыль, рентабельность продукции, производства. Расчеты показали, что производство нашей продукции экономически целесообразно, поскольку приносит прибыль и имеет хорошую рентабельность (70%).

Норма прибыли 17%. Эффективность проекта:

Проект рассматривался в интервале 3-х лет (36 месяцев). Ставка дисконтирования была прията равной 10%. При этом были получены следующие интегральные показатели эффективности проекта:

Период окупаемости - 31месяц.

Индекс рентабельности- 1,2

Чистый приведенный доход - 7,9 млн. руб.

Полученные показатели свидетельствуют о эффективности проекта, его привлекательности для инвесторов.

Для реализации предлагаемой стратегии потребуется концентрация всех имеющихся у ООО "Сибирь" ресурсов (материальных, финансовых, трудовых, интеллектуальных).

В итоге реализации проекта по развитию планируется достичь следующих результатов:

· Получение дополнительной прибыли за счет производства новых высококонцентрированных марок перекиси водорода

· Освоить производство перекиси водорода марки в объеме 250-300 тонн в год.

Эффект от таких мероприятий будет выражаться только в том случае, если на предприятии будет происходить стабильная бесперебойная работа базовых производственных мощностей, обеспечивающих весь технологический комплекс предприятия основными видами сырья. Экономический эффект по предлагаемому проекту может быть достигнут за счет:

· получения государственного заказа на поставку высококонцентрированной перекиси водорода

Использования производства высококонцентрированной перекиси водорода для получения особочистых марок перекиси водорода.

· Увеличение продаж возможно за счет развития космических программ в России. Складывающаяся конъюнктура внутреннего рынка продукта может быть охарактеризована устойчивым ростом спроса и прогнозируемым повышением цены.

Производственно-технологическая и инновационная политика предприятия должна быть нацелены на:

· минимизацию издержек производства;

· приведение качества продукции в соответствие с запросами потребителей;

· повышение конкурентоспособности на базе усовершенствования производимой продукции и действующей технологии производства;

· создание принципиально новых продуктов и производств.

Для минимизации рисков следует провести переговоры с Роскосмосом и с целью выработки долгосрочных соглашений о сотрудничестве.

С моей точки зрения, резервы роста производства продукции можно достичь:

· за счет улучшения использования трудовых ресурсов: создания дополнительных рабочих мест, сокращения потерь рабочего времени, за счет повышения уровня производительности труда

· за счет улучшения использования основных фондов: приобретение дополнительных машин и оборудования, более полное использование рабочего времени, за счет повышения производительности работы.

· за счет улучшения использования сырья и материалов: дополнительное приобретение сырья и материалов, сокращение сверхплановых отходов сырья и материалов, сокращение расходных норм сырья и материалов на единицу продукции.

В результате планирования показателей плана производства и реализации продукции должны быть существенно уменьшены возможные риски производственно хозяйственной деятельности предприятия, а также обеспечено снижение степени неопределенности проведения хозяйственной политики. Должен быть сбалансирован рост объемов производства по всей производственно-технической цепочке при равномерной загрузки технологического оборудования. Должно осуществляться эффективное стимулирование в процессе реализации своей продукции потребителям.

Для того чтобы решить выше поставленные задачи эффективного планирования производства и реализации продукции должно строиться на следующих принципах:

Гибкость - т.е. своевременно учитывать и реагировать на все изменения внешней среды и по всей производительно-технологической цепочке.

Адаптация - т.е. планирование в условиях неопределенности должно обеспечивать приспособление производства к реальным условиям функционирования производства продукции и достичь эффективного компромисса между качествами управления и устойчивостью всей системы.

Перспективность - т.е. планирование производства и реализации продукции в обязательном порядке должно учитывать общие перспективы развития отрасли, возможности повышения эффективности их работы, преодоление конкуренции.

Заключение

В заключение работы необходимо отметить, что с все большим ускорением в странах с рыночной экономикой темпов научно-технического и социально экономического развития, усилением элементов неопределенности и непредсказуемости во внешних отношениях большинство компаний стремятся перейти от потокового внутрифирменного к стратегическому планированию. Выработка и реализация стратегии компании, которая могла бы лучше соответствовать быстро изменяющимся внешним условиям, стала исключительно важной частью деятельности руководства большинства компаний. Поскольку реализация процесса стратегического планирования позволяет руководству компании четко увидеть и продумать перспективу жизнедеятельности предприятия, определить его стратегические преимущества перед другими компаниями заранее. Проводя аналитическую работу, направленную на создание информационной базы для выработки стратегии развития фирмы, менеджеры имеют уникальную возможность значительного снижения влияния факторов неопределенности на работу организации.

В данной дипломной работе были рассмотрены различные направления в развитии предприятия ООО «Сибирь», так же был проведен анализ деятельности предприятия, его внешнего и внутреннего окружения, выявлены все возможности, опасности, сильные и слабые стороны его деятельности.

В работе был практически использован один из ставших уже классическим метод проведения аналитической работы перед выработкой стратегии развития фирмы. Это SWOT-анализ, основанный на сопоставлении сильных и слабых внутренних сторон компании, а также потенциальных возможностей и угроз внешней среды. Проведенный по вышеописанной методике анализ позволил выявить у рассматриваемого предприятия ряд неиспользованных внутренних возможностей, успешно реализовав которые, предприятие сможет перейти на качественно новый уровень развития.

В результате анализа выбрана стратегия из группы «стратегии концентрированного роста», подразумевающая изменение товара или рынка. Из стратегий, находящихся в этой группе выбрана стратегия « развития продукта», предполагающая решение задачи роста за счёт производства нового продукта на уже освоенном компанией рынке.

Кроме того, был предложен проект производства перекиси водорода, реализация которого направлена на поддержание этой инвестиционной стратегии.

В результате, предприятие может рассчитывать на получение дополнительной прибыли за счет производства высококонцентрированной перекиси водорода. Задача проекта состоит в том, чтобы освоить производство высококонцентрированной перекиси водорода в объеме 250-300 тонн в год и тем самым, полностью обеспечить потребителя в данных продуктах. В рамках этого проекта открывается возможность по наращиванию производства новых марок перекиси водорода, востребованных на рынке: пищевая, косметическая и другие. Предложенный проект полностью экономически эффективен.

Библиографический список

1. Ансофф И. Стратегическое управление.-М.: Экономика,1989.

2. Азоев Г.Л., Челенков А.П. Конкурентные преимущества фирмы. М.: ОАО Типография «Новости», 2000.

3. Волков О.И. . Экономика предприятия. М.; 1999

4. Дойль П. Маркетинговое управление и стратегии: Пер. с англ. СПб.: Питер, 1998

5. Котлер Ф. Основы маркетинга / Пер. с англ. В.Б. Боброва. - С.-Пб.: АО «Коруна», АОЗТ «Литера Плюс», 1994. - 698 с.

6. Мескон М., Альберт М., Хедоури Ф. Основы менеджмента. / Пер. с англ. М., «Дело», 1998..

7. Раицкий К.А. Экономика предприятия//М.2002г

8. Сергеев И.В. Экономика предприятия. - М.: Финансы и статистика, 2000.- 304 с

9. Табурчак П.П., Тумин В.М.Экономика предприятия.//Ростов-на-Дону.2002г.

10. Томпсон А.А., Стрикленд А.Дж. Стратегический менеджмент. Искусство разработки и реализации стратегии: Учебник для вузов/ Пер. с англ. под ред. Л.Г. Зайцева, М.И. Соколовой. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1998

11. Фатхутдинов Р.А. Стратегический менеджмент: Учебник/М.:2002г.

12. Финансовый менеджмент: теория и практика / Под ред. Е.С. Стояновой. - М.: Перспектива, 2000- 656 с. Чуев И.Н., Чечевицин Л.Н. Экономика предприятия. Учебник.-М.:2004г Шмидт С., Бирман Г. Капиталовложения. Экономический анализ инвестиционных проектов. М., Объединение ЮНИТИ, 2003.

Размещено на Allbest.ru