Бизнес-план. Организация цеха ЖБИ
Описание предприятия и комплексный анализ положения в отрасли, комплексная характеристика ООО "Никомогнеупор". Определение сущности предлагаемого проекта, маркетинговый план. Оценка и создание системы эффективного производственного и финансового плана.
| Рубрика | Маркетинг, реклама и торговля |
| Вид | курсовая работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 11.07.2010 |
| Размер файла | 157,9 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
2006г. - введена в эксплуатацию высокотемпературная печь для обжига магнезиальных изделий. Пуск этой печи гарантирует стабильность обжига продукции и ее качественные показатели. Сертифицирована система менеджмента качества производства магнезиальных, углеродсодержащих изделий и огнеупорных изделий неформованных материалов (TUV CERT).
16 января 2007г. - открытие на территории предприятия музея трудовой и боевой славы.
1 января 2008г. - ООО «Никомогнеупор» выделилось в самостоятельное предприятие с правом осуществления функций сбыта, снабжения и т.д.
Огнеупорное производство обеспечивает своей продукцией 500 предприятий страны, получают наши огнеупоры и крупнейшие комбинаты черной, цветной металлургии, и небольшие заводы других отраслей народного хозяйства не только в центре, но и на Дальнем Востоке и Крайнем Севере.
Приложение № 2
Исходные данные
|
Валюта расчетов |
тыс.руб. |
||
|
Дата начала проекта |
01.01.2009 |
||
|
длительность |
6 лет |
||
|
шаг расчетов |
квартал |
||
|
Налоги |
ставка |
||
|
Налог на прибыль |
24,00% |
||
|
НДС |
18,00% |
||
|
налог на имущество (в год) |
2,20% |
||
|
единый социальный налог |
27,70% |
||
|
Годовые нормы амортизации |
срок использования |
годовая норма |
|
|
здания |
25 |
4,00% |
|
|
сооружения |
16 |
6,25% |
|
|
оборудование |
12 |
8,33% |
|
|
транспортные средства |
8 |
12,50% |
|
Расчет необходимого финансирования, в тыс. руб. |
|||||||||
|
по кварталам |
|||||||||
|
статья |
всего с НДС |
в т.ч. НДС |
1кв 09 |
2кв 09 |
3кв 09 |
4кв 09 |
1кв 10 |
2кв 10 |
|
|
предпроектные и проектные работы |
3042,50 |
464,11 |
0 |
0 |
0 |
912,75 |
912,75 |
1217 |
|
|
строительно - монтажные работы |
8440,20 |
1287,49 |
0 |
0 |
2110,05 |
2110,05 |
2110,05 |
2110,05 |
|
|
сооружения |
17000,00 |
2593,22 |
0 |
0 |
0 |
0 |
8500 |
8500 |
|
|
оборудование |
65768,27 |
10032,45 |
0 |
0 |
16442,07 |
16442,07 |
16442,07 |
16442,07 |
|
|
транспортные средства |
9000,00 |
1372,88 |
0 |
0 |
0 |
0 |
4500 |
4500 |
|
|
всего |
103250,97 |
15750,15 |
0 |
0 |
18552,12 |
19464,87 |
32464,87 |
32769,12 |
|
ввод основных средств в эксплуатацию |
в том числе по периодам без НДС |
||||||
|
группа |
1кв 09 |
2кв 09 |
3кв 09 |
4кв 09 |
1кв 10 |
2кв 10 |
|
|
сооружения |
|
|
|
|
|
20057,17 |
|
|
оборудование |
|
|
|
|
|
61386,21 |
|
|
транспортные средства |
|
|
|
0 |
|
7627,12 |
|
|
всего |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
89070,5 |
|
Производственные мощности кв.метров в сутки |
% от вала |
с коэфф. 1 |
максимум, кв.метров |
|
|
плит всего |
100,00% |
921,60 |
921,6 |
|
|
плита ПБ 30-12-8 |
0,00% |
0,00 |
0 |
|
|
плита ПБ 60-12-8 |
100,00% |
921,60 |
921,6 |
|
|
плита ПБ 90-12-8 |
0,00% |
0,00 |
0 |
|
|
Емкость склада сырья |
1000,00% |
|
|
|
всего расход сырья на производство 1 кв.метра плиты |
в среднем |
цена |
стоимость на 1 кв.метр |
|
|
цемент ПЦ 400 Д0, тонн |
0,0678 |
3500,00 |
237,44 |
|
|
песок, тонн |
0,1152 |
370,00 |
42,624 |
|
|
щебень, тонн |
0,1152 |
355,00 |
40,896 |
|
|
вода, куб.метр |
0,0147 |
14,20 |
0,209024 |
|
|
добавка, TENSEM, кг |
0,1344 |
100,00 |
13,44 |
|
|
проволока, Вр 2, тонн |
0,0030 |
24800,00 |
74,4 |
|
|
смазка , PRIMUS, литр |
0,1600 |
110,00 |
17,6 |
|
|
вода для мойки куб.метр |
0,0185 |
14,20 |
0,2627 |
|
|
теплоэнергия на подогрев дорожек, Гкал |
0,0020 |
1000,00 |
2 |
|
|
электроэнергия, тыс.квт |
0,0069 |
1300,00 |
8,97 |
|
Производство |
В период пуска |
Стандартный год |
|||||||
|
|
всего, станд.год |
2кв 10 |
3кв 10 |
4кв 10 |
1кв 11 |
2кв 11 |
3кв 11 |
4кв 11 |
|
|
количество рабочих дней |
252,00 |
42 |
63 |
63 |
63 |
63 |
63 |
63 |
|
|
ежедневная мощность % от максимума |
|
30,00% |
51,00% |
50,00% |
100,00% |
100,00% |
100,00% |
100,00% |
|
|
производство плит тыс.кв.метров |
232,24 |
11,61 |
29,61 |
29,03 |
58,06 |
58,06 |
58,06 |
58,06 |
|
Цены, без НДС, за 1 кв.метр плиты |
||
|
плита ПБ 60-12-8 (7,2 кв.метр) стандартная |
912,5 |
|
|
Срок поступления оплаты |
по факту |
|
Персонал |
Всего |
1кв 10 |
2кв 10 |
3кв 10 |
4кв 10 |
1кв 11 |
2кв 11 |
3кв 11 |
4кв 11 |
|
|
набор персонала, % |
|
0,00% |
30% |
50% |
50% |
100% |
100% |
100% |
100% |
|
|
основной производственный |
16 |
0 |
5 |
8 |
8 |
16 |
16 |
16 |
16 |
|
|
вспомогательный |
4 |
0 |
1 |
2 |
2 |
4 |
4 |
4 |
4 |
|
|
руководители специалисты |
6 |
0 |
2 |
3 |
3 |
6 |
6 |
6 |
6 |
|
|
прочие |
7 |
0 |
3 |
4 |
4 |
7 |
7 |
7 |
7 |
|
|
всего |
33 |
0 |
11 |
17 |
17 |
33 |
33 |
33 |
33 |
|
Постоянные расходы |
тыс.руб.в квартал |
|
|
ремонтный фонд |
90,00 |
|
|
содержание основных средств |
30,00 |
|
|
охрана труда |
20,00 |
|
|
подготовка персонала |
30,00 |
|
|
прочие цеховые расходы (сертификаты лаборатория ) |
60,00 |
|
|
общецеховые расходы |
105,00 |
|
|
коммерческие расходы |
70,00 |
|
|
Постоянные расходы, нормативы |
||
|
непредвиденные |
5,00% |
|
|
общехозяйственные |
10,00% |
Приложение № 3
Основные показатели производства
|
2009 |
2010 |
2011 |
2012 |
2013 |
2014 |
|||
|
производственные запасы на начало периода |
цемент ПЦ 400 Д0, тыс.тонн |
0 |
0,00 |
0,63 |
0,63 |
0,63 |
0,63 |
|
|
песок, тыс.тонн |
0 |
0,00 |
1,06 |
1,06 |
1,06 |
1,06 |
||
|
щебень, тыс. тонн |
0 |
0,00 |
1,06 |
1,06 |
1,06 |
1,06 |
||
|
добавка, TENSEN, тонн |
0 |
0,00 |
1,24 |
1,24 |
1,24 |
1,24 |
||
|
проволока, Вр 2, тыс. тонн |
0 |
0,00 |
0,03 |
0,03 |
0,03 |
0,03 |
||
|
смазка , PRIMUS, тонн |
0 |
0,00 |
1,47 |
1,47 |
1,47 |
1,47 |
||
|
поступление сырья, |
цемент ПЦ 400 Д0, тыс.тонн |
0 |
5,39 |
15,76 |
15,76 |
15,76 |
15,76 |
|
|
песок, тыс.тонн |
0 |
9,15 |
26,75 |
26,75 |
26,75 |
26,75 |
||
|
щебень, тыс. тонн |
0 |
9,15 |
26,75 |
26,75 |
26,75 |
26,75 |
||
|
добавка, TENSEN, тонн |
0 |
10,68 |
31,21 |
31,21 |
31,21 |
31,21 |
||
|
проволока, Вр 2, тыс. тонн |
0 |
0,24 |
0,70 |
0,70 |
0,70 |
0,70 |
||
|
смазка , PRIMUS, тонн |
0 |
12,72 |
37,16 |
37,16 |
37,16 |
37,16 |
||
|
использование сырья |
цемент ПЦ 400 Д0, тыс.тонн |
0 |
4,77 |
15,76 |
15,76 |
15,76 |
15,76 |
|
|
песок, тыс.тонн |
0 |
8,09 |
26,75 |
26,75 |
26,75 |
26,75 |
||
|
щебень, тыс. тонн |
0 |
8,09 |
26,75 |
26,75 |
26,75 |
26,75 |
||
|
добавка, TENSEN, тонн |
0 |
9,44 |
31,21 |
31,21 |
31,21 |
31,21 |
||
|
проволока, Вр 2, тыс. тонн |
0 |
0,21 |
0,70 |
0,70 |
0,70 |
0,70 |
||
|
смазка , PRIMUS, тонн |
0 |
11,24 |
37,16 |
37,16 |
37,16 |
37,16 |
||
|
производственные запасы на конец периода |
цемент ПЦ 400 Д0, тыс.тонн |
0 |
0,63 |
0,63 |
0,63 |
0,63 |
0,63 |
|
|
песок, тыс. тонн |
0 |
1,06 |
1,06 |
1,06 |
1,06 |
1,06 |
||
|
щебень, тыс.тонн |
0 |
1,06 |
1,06 |
1,06 |
1,06 |
1,06 |
||
|
добавка, TENSEN, кг |
0 |
1,24 |
1,24 |
1,24 |
1,24 |
1,24 |
||
|
проволока, Вр 2, тонн |
0 |
0,03 |
0,03 |
0,03 |
0,03 |
0,03 |
||
|
смазка , PRIMUS, литр |
0 |
1,47 |
1,47 |
1,47 |
1,47 |
1,47 |
||
|
остаток готовой продукции на начало периода, тыс.м2 |
||||||||
|
плита ПБ 60-12-8 |
0 |
0,00 |
5,81 |
5,81 |
5,81 |
5,81 |
||
|
производство готовой продукции ,тыс. м2 |
||||||||
|
плита ПБ 60-12-8 |
0 |
70,25 |
232,24 |
232,24 |
232,24 |
232,24 |
||
|
Итого производство тыс. кв.метров |
0 |
70,25 |
232,24 |
232,24 |
232,24 |
232,24 |
||
|
отгрузка готовой продукции, тыс.м2 |
||||||||
|
плита ПБ 60-12-8 |
0 |
64,45 |
232,24 |
232,24 |
232,24 |
232,24 |
||
|
Итого отгрузка |
0 |
64,45 |
232,24 |
232,24 |
232,24 |
232,24 |
||
|
остаток готовой продукции тыс.м2 |
||||||||
|
плита ПБ 60-12-8 |
0 |
5,81 |
5,81 |
5,81 |
5,81 |
5,81 |
||
|
расходы на приобретение сырья, тыс. руб |
цемент ПЦ 400 Д0 |
0 |
18869,25 |
55143,83 |
55143,83 |
55143,83 |
55143,83 |
|
|
песок |
0 |
3387,31 |
9899,13 |
9899,13 |
9899,13 |
9899,13 |
||
|
щебень |
0 |
3249,99 |
9497,82 |
9497,82 |
9497,82 |
9497,82 |
||
|
добавка, TENSEN |
0 |
1068,07 |
3121,35 |
3121,35 |
3121,35 |
3121,35 |
||
|
проволока, Вр 2 |
0 |
5912,54 |
17278,89 |
17278,89 |
17278,89 |
17278,89 |
||
|
смазка , PRIMUS |
0 |
1398,66 |
4087,48 |
4087,48 |
4087,48 |
4087,48 |
||
|
всего |
0 |
33885,82 |
99028,50 |
99028,50 |
99028,50 |
99028,50 |
||
|
Выручка от реализации без НДС, тыс. руб. |
||||||||
|
плита ПБ 60-12-8 |
0 |
58808,33 |
211921,92 |
211921,92 |
211921,92 |
211921,92 |
||
|
всего |
0 |
58808,33 |
211921,92 |
211921,92 |
211921,92 |
211921,92 |
Приложение № 4
Основные расходы
|
2009 |
2010 |
2011 |
2012 |
2013 |
2014 |
|||
|
переменные расходы |
сырье |
0,00 |
29956,12 |
99028,50 |
99028,50 |
99028,50 |
99028,50 |
|
|
вода |
0,00 |
33,14 |
109,55 |
109,55 |
109,55 |
109,55 |
||
|
электроэнергия |
0,00 |
630,17 |
2083,22 |
2083,22 |
2083,22 |
2083,22 |
||
|
теплоэнергия |
0,00 |
140,51 |
464,49 |
464,49 |
464,49 |
464,49 |
||
|
всего |
0,00 |
30759,94 |
101685,76 |
101685,76 |
101685,76 |
101685,76 |
||
|
руб.на 1 кв.метр |
437,84 |
437,84 |
437,84 |
437,84 |
437,84 |
|||
|
условно-постоянные расходы |
заработная плата |
0,00 |
1938,60 |
5772,00 |
5772,00 |
5772,00 |
5772,00 |
|
|
ЕСН |
0,00 |
536,99 |
1598,84 |
1598,84 |
1598,84 |
1598,84 |
||
|
сменное оборудование |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
||
|
амортизация |
0,00 |
4776,82 |
6369,09 |
6369,09 |
6369,09 |
6369,09 |
||
|
ремонтный фонд |
0,00 |
270,00 |
360,00 |
360,00 |
360,00 |
360,00 |
||
|
содержание основных средств |
0,00 |
90,00 |
120,00 |
120,00 |
120,00 |
120,00 |
||
|
охрана труда |
0,00 |
60,00 |
80,00 |
80,00 |
80,00 |
80,00 |
||
|
подготовка персонала |
0,00 |
90,00 |
120,00 |
120,00 |
120,00 |
120,00 |
||
|
плата за загрязнение окр.среды |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
||
|
прочие расходы |
0,00 |
180,00 |
240,00 |
240,00 |
240,00 |
240,00 |
||
|
цеховые расходы |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
||
|
непредвиденные расходы |
0,00 |
1935,12 |
5817,28 |
5817,28 |
5817,28 |
5817,28 |
||
|
всего |
0,00 |
9877,53 |
20477,22 |
20477,22 |
20477,22 |
20477,22 |
||
|
Производственная себестоимость |
0,00 |
40637,47 |
122162,98 |
122162,98 |
122162,98 |
122162,98 |
||
|
полная себестоимость |
коммерческие расходы |
0,00 |
210,00 |
280,00 |
280,00 |
280,00 |
280,00 |
|
|
общехозяйственные расходы |
0,00 |
4084,75 |
12244,30 |
12244,30 |
12244,30 |
12244,30 |
||
|
налог на имущество |
0,00 |
1417,12 |
1766,89 |
1626,77 |
1486,65 |
1346,53 |
||
|
Полная себестоимость |
0,00 |
46349,34 |
136454,17 |
136314,05 |
136173,93 |
136033,81 |
||
|
себестоимость 1 кв.метра в руб |
659,74 |
587,55 |
586,95 |
586,34 |
585,74 |
Приложение № 5
Отчет о прибылях и убытках
|
ТЫС.РУБ. |
2009 |
2010 |
2011 |
2012 |
2013 |
2014 |
|
|
Выручка от продажи продукции |
0,00 |
58 808,33 |
211 921,92 |
211 921,92 |
211 921,92 |
211 921,92 |
|
|
Себестоимость |
0,00 |
-40 637,47 |
-122 162,98 |
-122 162,98 |
-122 162,98 |
-122 162,98 |
|
|
Валовая прибыл |
0,00 |
18 170,86 |
89 758,94 |
89 758,94 |
89 758,94 |
89 758,94 |
|
|
Коммерческие расходы |
0,00 |
-210,00 |
-280,00 |
-280,00 |
-280,00 |
-280,00 |
|
|
Управленческие расходы |
0,00 |
-4 084,75 |
-12 244,30 |
-12 244,30 |
-12 244,30 |
-12 244,30 |
|
|
Прибыль (убыток) от продаж |
0,00 |
13 876,11 |
77 234,64 |
77 234,64 |
77 234,64 |
77 234,64 |
|
|
Проценты к уплате |
0,00 |
-8 425,37 |
-8 458,97 |
-1 591,64 |
0,00 |
0,00 |
|
|
Прочие доходы |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
Прочие расходы |
0,00 |
-1 417,12 |
-1 766,89 |
-1 626,77 |
-1 486,65 |
-1 346,53 |
|
|
Прибыль (убыток) до налогообложения |
0,00 |
4 033,62 |
67 008,79 |
74 016,23 |
75 747,99 |
75 888,11 |
|
|
Налог на прибыль |
0,00 |
-2 414,89 |
-16 082,11 |
-17 763,90 |
-18 179,52 |
-18 213,15 |
|
|
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода |
0,00 |
1 618,74 |
50 926,68 |
56 252,34 |
57 568,47 |
57 674,97 |
|
|
EBITDA |
0,00 |
17 235,81 |
81 836,84 |
81 976,96 |
82 117,08 |
82 257,20 |
|
|
EBIT |
0,00 |
12 459,00 |
75 467,75 |
75 607,87 |
75 747,99 |
75 888,11 |
|
|
Рентабельность EBITDA (EBITDA margin) |
|
29,31% |
38,62% |
38,68% |
38,75% |
38,81% |
|
|
Рентабельность EBIT (EBIT margin) |
|
21,19% |
35,61% |
35,68% |
35,74% |
35,81% |
|
|
Net profit margin |
|
2,75% |
24,03% |
26,54% |
27,16% |
27,22% |
Приложение № 6
Баланс
|
Актив |
|||||||
|
Внеоборотные ативы |
2009 |
2010 |
2011 |
2012 |
2013 |
2014 |
|
|
Основные средства |
0 |
84294 |
77925 |
71556 |
65186 |
58817 |
|
|
Незавершенные капитальные вложения |
32728 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Итого внеоборотные активы |
32728 |
84294 |
77925 |
71556 |
65186 |
58817 |
|
|
Оборотные ативы |
|
|
|
|
|
|
|
|
Запасы |
0 |
9246 |
9246 |
9246 |
9246 |
9246 |
|
|
НДС по приобретеным ценностям |
5799 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Дебиторская задолженность |
0 |
12016 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Денежные средства |
0 |
0 |
0 |
27996 |
91934 |
155978 |
|
|
Итого оборотные активы |
5799 |
21262 |
9246 |
37242 |
101180 |
165224 |
|
|
Итого Актив |
38527 |
105556 |
87170 |
108798 |
166366 |
224041 |
|
|
Пассив |
|||||||
|
Капитал и резервы |
|
|
|
|
|
|
|
|
Уставный капитал |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) |
0 |
1619 |
52545 |
108798 |
166366 |
224041 |
|
|
Итого капитал и резервы |
0 |
1619 |
52545 |
108798 |
166366 |
224041 |
|
|
Долгосрочные обязательства |
38527 |
103937 |
34625 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Итого Пассив |
38527 |
105556 |
87170 |
108798 |
166366 |
224041 |
Приложение № 7
Основные показатели рентабельности
Приложение № 8
Период окупаемости (простой и дисконтированный)
Приложение № 9
Финансовый профиль
Приложение № 10
Анализ чувствительности
Подобные документы
Разработка бизнес-плана для создания цветочного магазина "Камелия". Описание услуг и оценка рынка сбыта продукции фирмы. Организационно-управленческий план создания фирмы. Финансовый, юридический, маркетинговый план, оценка риска и страхование проекта.
курсовая работа [1,9 M], добавлен 12.10.2010Обеспечение населения качественной и вкусной пиццей. Анализ положения дел в отрасли. Существо предлагаемого проекта. Рынки. Сравнительная оценка конкурентов. Управление маркетингом. Производственный план. Организационный план. Финансовый план.
курсовая работа [250,1 K], добавлен 02.02.2009Бизнес-план организации деятельности деревообрабатывающего цеха с использованием высокотехнологического оборудования для выхода на внешний рынок. Анализ положения дел в отрасли. Производственный, маркетинговый, организационный и финансовый планы.
бизнес-план [91,2 K], добавлен 19.02.2010Основные цели открытия и обоснование бизнес-плана фотостудии, оценка данного рынка и существующие конкуренты. Анализ конкурентов и оценка перспективы развития данного предприятия. Составление производственного, маркетингового и финансового плана проекта.
бизнес-план [30,7 K], добавлен 18.10.2011Разработка бизнес-плана для создания предприятия ООО "Пиццерия". Описание услуг и оценка рынка сбыта продукции фирмы. Организационно-управленческий план фирмы. Производственный, маркетинговый и финансовый план, расчет точки безубыточности проекта.
бизнес-план [90,8 K], добавлен 14.11.2010Составление бизнес-плана торгового предприятия "Норд". Организационно-правовая форма предприятия, анализ рынка отрасли, оценка конкурентов и ассортимент выпускаемой продукции. Маркетинговый, организационный и финансовый план. Потенциальные риски.
курсовая работа [64,5 K], добавлен 23.06.2010Структура бизнес-плана, учет расходов на его разработку. Бизнес-план ресторана "Моя семья". Характеристика ресторана, показатели деятельности. План развития бизнеса. Актуальность проекта, анализ конкурентных преимуществ. Маркетинговая концепция проекта.
курсовая работа [105,3 K], добавлен 27.02.2011Сущность, функции, задачи и значение понятия "бизнес-план", роль планирования в финансово-экономической деятельности предприятий. Управление, организация, маркетинговый и финансовый план магазина. Анализ и оценка методики составления бизнес–плана.
курсовая работа [155,6 K], добавлен 23.11.2009Разработка бизнес-плана создания нового рентабельного спортивного журнала "SPORT for YOU". Описание организационной структуры и продукции журнала. Изучение целевой аудитории и конкуренции. Разработка производственного, маркетингового и финансового плана.
бизнес-план [21,5 K], добавлен 05.01.2011Процесс бизнес планирования. Титульный лист и резюме бизнес-плана. Анализ отрасли и бизнес-среды организации. Разработка плана продаж (сбыта). План доходов и расходов, движения денежных средств. Оценка эффективности проекта и страхование рисков.
реферат [92,5 K], добавлен 24.05.2009
