0,88

90

79,2

вода

160

90

14400

90

0

Многопустотные плиты перекрытий, тыс. м3

цемент М

235

87

20445

щебень (фракция мм)

0,9

87

78,3

песок

0,45

87

39,15

сталь АIV

249,8

87

21732,6

сталь ВI

9,88

87

859,56

Плиты ж/б для покрытия дорог, тыс. м3

цемент

350

87

30450

щебень

0,9

87

78,3

песок

0,45

87

39,15

сталь АIII

114

87

9918

Сваи забивные ж/б, тыс. м3

цемент М

310

80

24800

щебень

0,9

80

72

песок

0,45

80

36

сталь АIII

31

80

2480

сталь ВI

27

80

2160

Бетонные армированные плиты, тыс. м3

цемент М

265

90

23850

щебень

0,9

90

81

песок

0,45

90

40,5

сталь АII

35,5

90

3195

Металлоконструкции (арочные здания), т

сталь листовая оцинкованная

7773,4

87

676285,8

сталь листовая (черн)

6024,85

87

524161,95

круг

423,87

87

36876,69

уголок

13,61

87

1184,07

профиль

4412,92

87

383924,04

труба d76

144

87

12528

швеллер

224

87

19488

пергамин кровельный

1034

87

89958

пленка полиэтиленовая

1034

87

89958

плиты пенополистирольные

1034

87

89958

резина рулонная

15,8

87

1374,6

пиломатериал необрезной

13,5

87

1174,5

ДВП

815,19

87

70921,53

Плиты из пенополистирола, тыс. м3

бисерный полистирол

0,25

87

21,75

Насыщенный водяной пар

40

87

3480

Электроэнергия кВт·час

30

87

2610

Вода

1кубм на 30кубм готовой продукции

87

0

Плита из поливинилхлорида (сайдинг), тыс. м2

смола ПВХ

450

87

39150

мел

1250

87

108750

добавки

100

87

8700

Электроэнергия

6

87

522

Вода

1кубм на 30кубм готовой продукции

Сухие строительные смеси, тыс. т

портландцемент М500 - 300

300

87

26100

песок - 600

600

87

52200

гипс - 41

41

87

3567

известь - 58

58

87

5046

химические добавки

12000000

87

1044000000

3-ый год

Газосиликатные изделия, тыс. м3

известь

178

47,85

8517,3

песок

362

47,85

17321,7

шлакопортландцемент

45

47,85

2153,25

гипс строительный

15

47,85

717,75

алюминиевая пудра

0,5

47,85

23,925

Блоки стеновые внутр., тыс. м3

цемент портландский М500

340

98

33320

песок

620

98

60760

добавка пенообразующая типа «Пеностром»

4,3

98

421,4

вода

140

98

13720

Фундаментные блоки стеновые, тыс. м3

цемент портландский М400

300

87

26100

песок

1,2

87

104,4

вода

200

87

17400

арматурная сталь

5

87

435

Перемычки, тыс. м3

цемент портландский М500

440

85

37400

песок

780

85

66300

добавка пенообразующая типа «Пеностром»

2,2

85

187

вода

170

85

14450

арматурная сталь

26

85

2210

Плиты бетонные тротуарные, тыс. м3

цемент портландский М

440

90

39600

песок

1,2

90

108

воздухововлекающая добавка (смола нейтрализованная воздухововлекающая (СНВ)

0,88

90

79,2

вода

160

90

14400

90

0

Многопустотные плиты перекрытий, тыс. м3

цемент М

235

98

23030

щебень (фракция мм)

0,9

98

88,2

песок

0,45

98

44,1

сталь АIV

249,8

98

24480,4

сталь ВI

9,88

98

968,24

Плиты ж/б для покрытия дорог, тыс. м3

цемент

350

87

30450

щебень

0,9

87

78,3

песок

0,45

87

39,15

сталь АIII

114

87

9918

Сваи забивные ж/б, тыс. м3

цемент М

310

85

26350

щебень

0,9

85

76,5

песок

0,45

85

38,25

сталь АIII

31

85

2635

сталь ВI

27

85

2295

Бетонные армированные плиты, тыс. м3

цемент М

265

90

23850

щебень

0,9

90

81

песок

0,45

90

40,5

сталь АII

35,5

90

3195

Металлоконструкции (арочные здания), т

сталь листовая оцинкованная

7773,4

87

676285,8

сталь листовая (черн)

6024,85

87

524161,95

круг

423,87

87

36876,69

уголок

13,61

87

1184,07

профиль

4412,92

87

383924,04

труба d76

144

87

12528

швеллер

224

87

19488

пергамин кровельный

1034

87

89958

пленка полиэтиленовая

1034

87

89958

плиты пенополистирольные

1034

87

89958

резина рулонная

15,8

87

1374,6

пиломатериал необрезной

13,5

87

1174,5

ДВП

815,19

87

70921,53

Плиты из пенополистирола, тыс. м3

бисерный полистирол

0,25

87

21,75

Насыщенный водяной пар

40

87

3480

Электроэнергия кВт·час

30

87

2610

Вода

1кубм на 30кубм готовой продукции

87

0

Плита из поливинилхлорида (сайдинг), тыс. м2

смола ПВХ

450

87

39150

мел

1250

87

108750

добавки

100

87

8700

Электроэнергия

6

87

522

Вода

1кубм на 30кубм готовой продукции

Сухие строительные смеси, тыс. т

портландцемент М500 - 300

300

87

26100

песок - 600

600

87

52200

гипс - 41

41

87

3567

известь - 58

58

87

5046

химические добавки

12000000

87

1044000000

Из таблицы видно, что потребность в сырье возрастает в период 2012- 2014гг. пропорционально росту объема производства.

Результативный фонд времени работы оборудования рассчитывается, исходя из режимного (номинального) фонда времени и времени нахождения оборудования в плановом ремонте. Номинальный фонд времени рассчитывается исходя из количества недель в году, продолжительности смены и количества смен. При расчете номинального фонда времени вычитаются часы сокращения предпраздничных смен.

Число рабочих недель в году - 52. Продолжительность смены: 10 часов (будни и субботы); 5 часов (воскресенья).Количество смен - 1. Время нахождения оборудования в плановом ремонте принимается равным 3% от номинального фонда времени. Исходя из приведенных данных номинальный фонд времени составляет 3380 часов. Результативный фонд времени работы оборудования составляет, таким образом, 3380 - 0.03*3380 = 3278 часов.

Таблица 10

Потребность в персонале и заработной плате

№	Вид выпускаемой продукции	Потребность в персонале, чел.	Средняя з/п в месяц 2012	Средняя з/п в месяц 2013	Средняя з/п в месяц 2014	Фонд з/п за год 2012	Фонд з/п за год 2013	Фонд з/п за год 2014
1	Газосиликатные изделия, тыс. м3	Отделение подготовки сырья	6	15000	19500	23400	1080000	1404000	1684800
		Дозировочное отделение	4	17000	22100	26520	816000	1060800	1272960
		Формовочное отделение	10	17000	22100	26520	2040000	2652000	3182400
		Автоклавное отделение	3	15000	19500	23400	540000	702000	842400
		Крановщики	4	20000	26000	31200	960000	1248000	1497600
		Вспомогательные рабочие	4	12000	15600	18720	576000	748800	898560
2	Блоки стеновые внутр., тыс. м3	Операторы резательных комплексов	4	15000	19500	23400	720000	936000	1123200
		Формовщики	8	17000	22100	26520	1632000	2121600	2545920
		Стропальщики	2	20000	26000	31200	480000	624000	748800
		Крановщики	2	20000	26000	31200	480000	624000	748800
		Пропарщик	3	20000	26000	31200	720000	936000	1123200
3	Фундаментные блоки стеновые, тыс. м3	Формовщики	4	17000	22100	26520	816000	1060800	1272960
		Стропальщики	2	20000	26000	31200	480000	624000	748800
		Вспомогательные рабочие	2	12000	15600	18720	288000	374400	449280
4	Перемычки, тыс. м3	Операторы	2	15000	19500	23400	360000	468000	561600
		Формовщики	2	17000	22100	26520	408000	530400	636480
		Стропальщики	2	20000	26000	31200	480000	624000	748800
		Пропарщики	3	20000	26000	31200	720000	936000	1123200
		Вспомогательные рабочие	2	12000	15600	18720	288000	374400	449280
5	Плиты бетонные тротуарные, тыс. м3	Операторы	2	15000	19500	23400	360000	468000	561600
		Формовщики	2	17000	22100	26520	408000	530400	636480
		Стропальщики	2	20000	26000	31200	480000	624000	748800
		Пропарщики	3	20000	26000	31200	720000	936000	1123200
		Вспомогательные рабочие	2	12000	15600	18720	288000	374400	449280
6	Многопустотные плиты перекрытий, тыс. м3	Формовщики	6	17000	22100	26520	1224000	1591200	1909440
		Арматурщики	4	12000	15600	18720	576000	748800	898560
		Вспомогательные рабочие	2	12000	15600	18720	288000	374400	449280
7	Плиты ж/б для покрытия дорог, тыс. м3	Формовщики	8	17000	22100	26520	1632000	2121600	2545920
		Крановщики	3	20000	26000	31200	720000	936000	1123200
		Пропарщики	2	20000	26000	31200	480000	624000	748800
		Вспомогательные рабочие	2	12000	15600	18720	288000	374400	449280
8	Сваи забивные ж/б, тыс. м3	Формовщики	8	17000	22100	26520	1632000	2121600	2545920
		Крановщики	3	20000	26000	31200	720000	936000	1123200
		Пропарщики	2	20000	26000	31200	480000	624000	748800
		Вспомогательные рабочие	2	12000	15600	18720	288000	374400	449280
9	Бетонные армированные плиты, тыс. м3	Формовщики	8	17000	22100	26520	1632000	2121600	2545920
		Крановщики	3	20000	26000	31200	720000	936000	1123200
		Пропарщики	2	20000	26000	31200	480000	624000	748800
		Вспомогательные рабочие	2	12000	15600	18720	288000	374400	449280
10	Металлоконструкции (арочные здания), т	Общее колво рабочих	40	12000	15600	18720	5760000	7488000	8985600
11	Плиты из пенополистирола, тыс. м3	Главные рабочие	4	15000	19500	23400	720000	936000	1123200
		Вспомогательные	2	12000	15600	18720	288000	374400	449280
12	Плита из поливинилхлорида (сайдинг), тыс. м2	Главные рабочие	4	15000	19500	23400	720000	936000	1123200
		Вспомогательные	2	12000	15600	18720	288000	374400	449280
13	Сухие строительные смеси, тыс. т	Главные рабочие	8	15000	19500	23400	1440000	1872000	2246400
		Вспомогательные	2	12000	15600	18720	288000	374400	449280

Рассчитаем себестоимость новой продукции. В таблице приведем калькуляцию себестоимости.

В таблице себестоимость не будут включены такие статьи, как Объём продаж, себестоимость всего, сырьё и материалы, топливо, эл. Энергия, З/П. Т.к. данные расходы включены в себестоимость производства главной продукции - металлоконструкций и изделий из бетона.

«Арендная плата» не включена, т.к. компания имеет в своей собственности свое здание.

Таблица 11

Калькуляция себестоимости, руб

Наименование показателей	Первый год	Второй год	Третий год
Объём продаж	971,08	1083,85	1115,85
Себестоимость всего	40317819	39132384	46456605
Сырьё и материалы	12249819	2643984	2670525
Топливо	520	3480	3480
Эл. Энергия	702	3132	3132
З/П	28068000	36488400	43786080

Таблица 12

Калькуляция себестоимости

Показатели	2012	2013	2014
1. Объем продаж, выручка от реализации (без НДС) -- всего	66706445	28209220	32626768
2. Себестоимость
2.1. Сырье и материалы	12249819	2643984	2670525
2.2. Вода на технологические цели
2.3. Топливо на технологические цели
2.4. Электроэнергия на технологические цели	702	3132	3132
2.5. Затраты на оплату труда	28068000	36488400	43786080
2.6. Начисления на заработную плату	7297680	9486984	11384381
2.7. Амортизация (износ главных производственных фондов)	1260	1265	1272
2.8. Расходы на рекламу	30000	30000	30000
2.9. Налоги в дорожные фонды
2.10. Арендная плата
2.11. Затраты на запасные части
2.12. Плата за воду
2.13. Прочие затраты
Полная себестоимость (итого по разделу 2)	47647461	20149443	23304834
3. Налоги, относимые на финансовые результаты деятельности
3.1. Налог на имущество	8000	8000	8000
3.2. Налог на рекламу	1500	1500	1500
3.3. Целевые сборы на содержание правоохранительных органов, благоустройство, нужды образования и другие цели	9000	9000	9000
Итого по разделу 3	18500	18500	18500
4. Балансовая прибыль	19040484	8041277	9303434
5. Налог на прибыль	5712145	2412383	2791030
6. Чистая прибыль	13328339	5628894	6512404

2.5 План маркетинговой деятельности

Так как компания уже действует давно, то планируется внедрить новую продукцию на рынок.

Компания планирует активную рекламу новой продукции. Сегодня реклама на рынке изделий из бетонна присутствует в недостаточном объеме, что указывает на то, что этот сегмент рынка еще не вступил в стадию насыщения.

Менеджеры компании в своей практической деятельности ориентируются на товарно-дифференцированный маркетинг. В будущем руководство компании считает нужным иметь свою торговую марку. Продукция компании "Роснабэнерго-ЖБИ" должна быть узнаваема.

Нужные затраты на рекламу и продвижение товара составит 30000 руб. в месяц.

Проведем оценку ценовой политики в таблице 13.

Таблица 13

Оценка ценовой политики

№ п/п	Постановка вопроса при исследовании объекта либо метод его анализа	Характеристика и анализ фактического состояния дел	Прогноз положения цел, анализ его показателями и действия по его улучшению
1	Насколько цены отражают издержки вашей компании, конкурентоспособность товара, спрос на него?	Издержки нашей компании не велики, конкурентоспособность продукции средняя, спрос средний	Издержки нашей компании не велики, конкурентоспособность продукции велика, спрос большой
2	Какова вероятная реакция покупателей на повышение (понижение) цены?	-	Покупатели реагируют спокойно, так как цены повышаются незначительно
3	Как оценивают покупатели уровень цен на товары вашей компании?	Покупателям устраивают цены	Покупателям устраивают цены
4	Как относятся покупатели к установленным вами ценам?	Нормально	Нормально
5	Используется ли компаниям (фирмой) политика стимулирующих цен?	Да	Да
6	Используется ли компаниям политика стандартных цен?	Да	Да
7	Как действует компания, когда конкуренты изменяют цены?	Меняет торговую политику	Меняет свою политику на данном сегменте рынка в соответствии с конкурентной средой
8	Известны ли цены на товары вашей компании потенциальным покупателям?	Да	Да

Из таблицы видно, что компания планирует деятельность своей компании результативно.

Рассчитаем коэффициент эластичности спроса по цене по формуле:

где Q1, Q2 - объемы продаж планируемого компании и главного конкурента, ед.;

P1, P2 цены единицы продукции планируемого компании и главного конкурента, руб./ед.

Кэ = 1,12.

Если Кэ > 1, то спрос эластичен по цене.

Определим средневзвешенную рыночную цену, нужную для сопоставления с планируемой ценой (Цср) по формуле:



где Q1…, Qn - объемы продаж конкурентов на планируемом рынке сбыта, ед.;

P1…, Pn - цена единицы продукции конкурентов на планируемом рынке сбыта, руб./ед.

Т.е. у нас цена не намного выше средней.

В таблице проведем оценка системы формирования спроса и стимулирования сбыта.

Таблица 14

Оценка системы формирования спроса и стимулирования сбыта

№ п/п	Постановка вопроса при исследовании объекта либо метод его анализа	Характеристика и анализ фактического состояния дел	Прогноз положения цел, анализ его показателями и действия по его улучшению
1	Есть ли программа ФОССТИС?	нет	да
2	Каковы результаты ее реализации?	-	расширение рынка сбыта, изучение потребностей потребителей
3	Какие приемы ФОССТИС используются?	-	· Соц.опросы · Изучение отчетностей · Организация акций
4	Какова результативность каждого приема?	-	велика
5	Используете ли вы рассрочку и другие виды кредита в качестве стимулятора сбыта?	да, при оптовой продаже	да, при оптовой продаже
6	Известны ли потенциальным покупателям условия рассрочки и иных видов кредита? Если нет -- что нужно сделать, чтобы были известны?	да, сведения об условиях сотрудничества с нами предоставлены в большинстве магазинов, ресторанов и кафе	да, сведения об условиях сотрудничества с нами предоставлены в большинстве магазинов, ресторанов и кафе
7	Передаете ли вы образцы товара на пробу?	да	да
8	Какие каналы распространения информации ФОССТИС вы используете: «директ мейл» (почта), пресса, коммивояжеры, радио, телевидение, выставки и ярмарки, симпозиумы, показ действующих установок?	нет	ярмарки, акции, пресса
9	Какие из перечисленных в п. 8 каналов наиболее результативны, по какому критерию результативности?	-	ярмарки
10	Какие приемы побуждения сбытового персонала вы применяете?	вероятность приобретения продукции по низким ценам	вероятность приобретения продукции по низким ценам, премии
11	Используете ли вы премиальную торговлю?	нет	да
12	Соответствует ли торговая сеть поставленным целям компании?	да	да
13	Специализируется ли персонал по рынкам и товарам?	да	да
14	Как определяются предполагаемые объемы продаж?	учитываются предлагаемый ассортимент конкурентов, цены	учитываются предлагаемый ассортимент конкурентов, цены
15	Как оцениваются результаты работы торгового персонала?	по объемам продаж, полученной прибылью	по объемам продаж, полученной прибыли
16	Какие цели поставлены перед рекламой?	осведомленность народа о продукции, новинках	осведомленность народа о продукции, новинках
17	Сколько выделено на нее средств?	30тыс.руб.	30тыс.руб.
18	Как оценивают покупатели качество ваших рекламных текстов?	отлично	отлично
19	Какими критериями вы пользуетесь при выборе каналов распределения рекламы?	спросом	спросом
20	Прослеживается ли связь между активностью рекламы и уровнем сбыта, уровнем прибыли?	да	да
21	Имеется ли у вашей рекламы фирменный стиль?	-	да
22	Хорошо ли заметен ваш товарный знак среди конкурирующих?	-	да
23	Насколько упаковка способствует увеличению уровня продаж, привлекая внимание?	-	-
24	Сохраняет ли упаковка товар от повреждения?	-	-
25	Облегчает ли упаковка работу продавца?	-	-
26	Можно ли использовать упаковку после изъятия из нее товара покупателем?	Товар упаковывается в одноразовые пакеты	Товар упаковывается в одноразовые пакеты
27	Узнаваем ли товар компании на фоне иных продукции в магазине либо на улице и т.д.?	да	да
28	Что следует сделать, чтобы товар был безусловно узнаваем?	результативная реклама, высокое качество	результативная реклама, высокое качество, свежесть продукции
29	Соответствуют ли варианты расфасовки (партионность) требованиям данного рынка (покупателя)?	да	да

Уровень планируемой компаниям цены на продукцию означает выработку им ценовых стратегий. Именно, исходя из этого, компания «Роснабэнерго-ЖБИ» выбрала следующие стратегии:

* сохранение стабильного положения на рынке при умеренной рентабельности;

* освоение и удержание свободной доли рынка и др.

Таким образом, реализация рекламы будет реализоваться по средствам следующих приемов:

- Вывески в магазинах;

- Ярмарки;

- Радио реклама;

- Акции в людных местах;

- Издание рекламных проспектов.

2.6 Организационный план

Организационно-правовая форма - Общество с ограниченной ответственностью, а это означает, что Общество приобретает права юридического лица с момента государственной регистрации. Высшим органом управления Общества является Общее собрание участников. Единоличным исполнительным органом Общества является Генеральный Директор.

Таблица 15

Ключевые управленческие должности

Должность	ФИО специалиста	Специальность по диплому	Опыт работы
Начальник завода	Кутепов А.А.	экономист	15 лет
Главный инженер	Чеглаков Г.А.	Механик	10 лет
Механик	Анохин М.Е.	Инженер слаботочник	12 лет
Гл. Технолог	Шендаков В.Р.	Менеджер	7 лет
Гл. Энергетик	Арутян К.Н.	Электрик	13 лет

Порядок управления Обществом, структура органов управления, порядок формирования контрольных органов, а также компетенция органов управления и контрольных органов определяются уставом. Все решения, принятые участниками Общества, будут иметь юридическую силу и в случае приема в состав участников третьих лиц и могут быть отменены либо изменены только с согласия участников.

Построим организационную структуры управления ООО «Роснабэнерго-ЖБИ», выделив главные подсистемы их иерархическую соподчиненность и горизонтальные связи (рисунок3).



Размещено на http://www.allbest.ru/

Рисунок 3 Организационная структура управления ООО «Роснабэнерго-ЖБИ»

Данная организационная структура управления является линейно функциональной. При ней линейные руководители являются единоначальниками, а им оказывают помощь функциональные органы. Линейные руководители низших ступеней административно не подчинены функциональным руководителям высших ступеней управления. По каждой подсистеме формируются "иерархия" служб, пронизывающая всю организацию сверху донизу. Результаты работы любой службы аппарата управления оцениваются показателями, характеризующими реализацию ими своих целей и задач.

Одним из показателей оценки результативности орг.структуры является интегрированный показатель результативности орг.структуры (Кэ.ф.у):

где Зу - затраты на управление, приходящиеся на одного работника аппарата управления;

Куп - удельный вес численности управленческих работников в общей численности;

Фв - фондовооруженность (стоимость главных и оборотных средств, приходящихся на одного работника);

Фо - фондоотдача (объем произведенной (реализованной) продукции), приходящаяся на единицу главных и оборотных фондов.

При том, что численность персонала в управленческом аппарате составляет 20 чел., общая численность сотрудников = 1840 чел. (с учетом нового персонала), Куп. = 0,011; Зу = 120000.

Тогда, Кэ.ф.у.=1-1320/2350= 1-0,56 = 0,44.

Т.к. Кэ.ф.у. > 0, то организационная структура выбрана результативно.

2.7 План по рискам

План по рискам составлять для компании нужно, так как при помощи него можно отследить слабые стороны проекта, моменты, где создаются риски. Особое внимание уделяется финансово-экономическим рискам. Ведь риск из-за потери прибыли (падения рентабельности) в результате неустойчивости спроса (положение на новом рынке) на планируемую продукцию может привести к банкротству планируемого компании.

Таким образом, значение составления плана по рискам состоит в оценке опасности того, что цели, поставленные в плане, не могут быть достигнуты полностью либо частично.

Риск потери балансовой прибыли в результате неустойчивой цены на продукцию рассчитан статистическим методом.

За прошлие три года уровень рентабельности на планируемую продукцию по аналогичным компаниям составлял соответственно 11,1%; 16,3%; 24,1%, а планируемый уровень рентабельности - 17,8%.

Определим средневзвешенную рентабельность;

Средняя рентабельность = 11,1*0,2 + 16,3*0,2 + 24,1*0,2 = 10,3%.

Определим дисперсию:

Дисперсия - (11,1-10,3)2*0,2+(16,3-10,3)2*0,2+(24,1-10,3)2=30,32

Стандартное отклонение: Стандартное отклонение = 5,5

Уровень риска проекта составляет 5,5%. Среднеотраслевая величина рентабельности составила 10,3%.

Для данного проекта характерны организационно-технические риски и финансово-экономические риски.

Организационно-технические риски:

- риск поломки оборудования;

- риск поломки транспорта при перемещении участников и оборудования.

Приведем главные виды финансово-экономических рисков в таблице 16.

Таблица 16

Финансово-экономические риски

Виды рисков	Негативное влияние на прибыль
Неустойчивость спроса	Падение спроса с ростом цен
Появление альтернативного продукта	Снижение спроса
Снижение цен конкурентов	Снижение цен
Увеличение производства у конкурентов	Падение продаж либо снижение цен
Рост налогов	Уменьшение чистой прибыли
Снижение платежеспособности потребителей	Падение продаж
Рост цен на сырье, материалы, перевозки	Снижение прибыли из-за роста цен на сырье, материалы, перевозки
Зависимость от поставщиков, отсутствие альтернативы	Снижение прибыли из-за роста цен
Недостаток оборотных средств	Увеличение кредитов либо снижение объема производства

Для того чтобы снизить степень риска разработаем перечень мер, позволяющих его уменьшить:

1. Нужно отслеживать спрос и использование данной продукции;

2. Сопоставлять размер производимой продукции и реализованной;

3. По вероятности снизить разницу данных величин;

4. Прослеживать места, где реализуется продукция быстрее, а где медленнее и соответственно регулировать, таким образом, завоз новой продукции.

2.8 Финансовый план

В таблице 17 приведем распределение чистой прибыли.

Таблица 17

Распределение чистой прибыли (планирование средств фондов накопления и использования)

Номер строки	Показатели	2014	2014	2010
Фонд накопления
1	Чистая прибыль	13328339	5628894	6512404
2	Источники формирования средств фонда накопления
	Остатки средств фонда на начало планируемого периода	500000	420000	460000
	Амортизационные отчисления	1260	1265	1272
	Отчисления от чистой прибыли	800	960	1150
	Прирост устойчивых пассивов	1240	1260	1250
	Долгосрочный кредит банка	520352	350000	270000
3	Всего источников	14351991	6402379	7246076
4	Направления применения средств фонда накопления
	Уплата процентов за пользование долгосрочным кредитом	62000	48000	43000
	Затраты на приобретение главных фондов	300000	527000	662000
	Затраты на прирост оборотных средств	192422	266301	282583
	Погашение долгосрочного кредита банка (согласно договору)	650000	350000	270000
5	Всего затрат	1204422	1191301	1257583
6	Излишек средств
7	Недостаток средств
		13147569	5211078	5988493
Фонд использования
1	Чистая прибыль	13328339	5628894	6512404
2	Источники формирования средств фонда использования
	Остатки средств фонда использования на начало планируемого периода	22000	20000	12000
	Отчисления от чистой прибыли	800	960	1150
	Прочие поступления	30060	42560	40353
	Фонд оплаты труда	28068000	36488400	43786080
3	Всего источников	28120860	36551920	43839583
4	Направления применения средств фонда использования
	Оплата труда	28068000	36488400	43786080
	Долевое участие в строительстве жилого дома для сотрудников	-	-	-
	Социальные и трудовые выплаты работникам	-	-	-
	Премирование	-	-	-
5	Всего затрат	28068000	36488400	43786080
6	Излишек средств	52860	63520	53503
7	Недостаток средств	-	-	-

Определим, достаточно ли денежных средств у компании для реализации нормального бесперебойного процесса производства в каждый момент времени. Для этого составим баланс денежных средств.

Таблица 18

Баланс денежных средств, руб

№ п/п	Показатели	2012	2013	2014
1	Денежные средства на начало года	500000	420000	460000
2	Денежные поступления:
	* выручка от реализации с НДС	78713605,5	33286879,6	38499586,5
	* кредиты	520352	350000	270000
	* прирост устойчивых пассивов	1240	1260	1250
3	Всего поступлений	79235197,5	582925	537444
4	Платежи на сторону:
	* затраты на производство продукции без амортизации	47647461	20149443	23304834
	* затраты на приобретение главных фондов	192422	266301	282583
	* уплата процентов за кредит	650000	350000	270000
	* прирост оборотных средств	192422	266301	282583
	* погашение кредита	650000	350000	270000
	* уплата НДС	12007160	5077660	5872818
	* уплата налога на прибыль	5712145	2412383	2791030
5	Всего выплат	67051610	28872088	33073849
6	Остаток денежных средств на конец периода	12683587	-27869163	-32076405

При производстве ячеистых бетонов и другим изделий технический контроль осуществляют на различных стадиях технологического процесса. В зависимости от этого контроль различают входной, операционный и приемочный.

Контроль производства осуществляют цеховой технический персонал, он отвечает за соблюдение технологических требований к изделиям. Отдел технического контроля компании контролирует качество и производит прием готовой продукции, проверяет соответствие технологии техническим условиям производства изделий.

В задачи производственного контроля входят: контроль качества поступивших на компания материалов и полуфабрикатов - входной контроль. При производстве газосиликатных блоков особое внимание уделяют контролю качества извести, беря различные пробы определяют активность и содержание в ней различных примесей и т.д при контроле заполнителей требуется проверить вид, наличие паспорта, физико-механические свойства, влажность; контроль выполнения технологических процессов, осуществляемый во время выполнения определенных операций в соответствии с установленными режимами, инструкциями и технологическими картами - операционный контроль, при таком контроле нужно при тепловой обработке контролировать температуру, влажности и продолжительность процесса, а также проводится внешний осмотр блоков, проверять размеры и качество поверхности изделий; контроль качества и комплектности продукции, соответствие ее стандартам и техническим условиям - приемочный контроль.

Приемочный контроль - это контроль готовой продукции, по результатам которого принимается решение о ее пригодности к поставке потребителю. Его результаты используют для выявления недостатков технологического процесса и внесение нужных изменений. Он устанавливает соответствие качественных показателей требованиям ГОСТа и проекта изделия. Он предусматривает испытания и измерения готовых газосиликатных изделий и обобщение входного и операционного контроля.

Контроль может быть сплошным, т.е. каждой единицы продукции, и выборочный, т.е контроль части продукции, по результатам которого оценивают всю партию.

При соответствующем качестве материалов и правильно организованного операционном контроле создаются условия выполнения технологического процесса, гарантирующее выход продукции высокого качества.

Исходные материалы, поступающие на завод, подвергаются систематическому контролю. Действенность контроля обеспечивается правильным хранением материалов по видам, маркам и партиям, паспортизацией материалов и их применением.

Чаще всего на компаниих тепловая обработка контролируется автоматическими устройствами.

Автоматизация контроля и регулирования производственного процесса находит использование на заводах ячеистого бетона, где уже практически решена задача формирования заводов - автоматов.

Стоит также отметить, что эта сфера деятельности требует значительных вложений капитала, наличия высококвалифицированных специалистов и руководителей, высокой степени специализации производства, небольшие компании, только осваивающие бизнес, нередко довольствуются применением уже существующих разработок, тех либо иных технологий производства и продукции.



Заключение

Бизнес-план - это подробный структурированный документ, продуманный и тщательно подготовленный руководителями, описывающий то, к чему стремится компания, как оно добьется этой цели и как все будет выглядеть после реализации поставленных задач.

Можно сформулировать следующие задачи, которые решаются благодаря бизнес-плану: определение путей и направлений в деятельности, рынков, оцениваются расходы на изготовление продукции, потенциальные цены и прибыль, определяется нужность в оптимизации кадрового состава компании, определяется достаточность материальных ресурсов для выполнения целей компании, оцениваются риски.

Разработанный бизнес-план нового компании либо локального мероприятия может помочь в привлечении нужного капитала, оценке дальних перспектив организации предпринимательской деятельности и сравнении текущего состояния дел с ранее планируемыми цифрами. Приобретение существующих предприятий либо технологий, расширение действующего производства имеет более высокий процент успеха из-за меньшей неопределенности.

Бизнес-план составлен для компании ООО «Роснабэнерго-ЖБИ» с целью расширения ассортимента.

Организационно-правовая форма - Общество с ограниченной ответственностью, а это означает, что Общество приобретает права юридического лица с момента государственной регистрации. Высшим органом управления Общества является Общее собрание участников. Единоличным исполнительным органом Общества является Генеральный Директор.

Порядок управления Обществом, структура органов управления, порядок формирования контрольных органов, а также компетенция органов управления и контрольных органов определяются уставом. Все решения, принятые участниками Общества, будут иметь юридическую силу и в случае приема в состав участников третьих лиц и могут быть отменены либо изменены только с согласия участников.

Данная организационная структура управления является линейно функциональной. При ней линейные руководители являются единоначальниками, а им оказывают помощь функциональные органы. Линейные руководители низших ступеней административно не подчинены функциональным руководителям высших ступеней управления. По каждой подсистеме формируются "иерархия" служб, пронизывающая всю организацию сверху донизу. Результаты работы любой службы аппарата управления оцениваются показателями, характеризующими реализацию ими своих целей и задач.

Компания планирует активную рекламу новой продукции. Сегодня реклама на рынке изделий из бетона присутствует в недостаточном объеме, что указывает на то, что этот сегмент рынка еще не вступил в стадию насыщения.

Менеджеры компании в своей практической деятельности ориентируются на товарно-дифференцированный маркетинг. В будущем руководство компании считает нужным иметь свою торговую марку. Продукция компании "Роснабэнерго-ЖБИ" должна быть узнаваема.

Уровень планируемой компаниям цены на продукцию означает выработку им ценовых стратегий. Именно, исходя из этого, компания «Роснабэнерго-ЖБИ» выбрала следующие стратегии:

* сохранение стабильного положения на рынке при умеренной рентабельности;

* освоение и удержание свободной доли рынка и др.

Использование металлоконструкций и изделий из бетона наиболее пользуется спросом в такие периоды как: весна-дето-осень, т.к. строительство ведется в главном в летний сезон.

ООО «СК ЖелезобетонИнвест» - это компания, позитивно зарекомендовавшая себя на строительном рынке Южного федерального округа. Компания, предоставляет услуги

- по поставке железобетонных изделий;

- по забивке сплошных и составных железобетонных свай;

- по прокладке и переустройству инженерных сетей и коммуникаций. Таким образом предлагаемая продукция пользуется большим спросом, как в ближайших населенных пунктах, так и в отдаленных. Однако пока что данная компания не поставляет продукцию большими партиями в отдаленные районы, так как компания «ДомСтрой» там уже заняла свои лидирующие позиции, а данная продукция только начинает набирать свои обороты.

Для того чтобы снизить степень риска разработаем перечень мер, позволяющих его уменьшить:

1. Нужно отслеживать спрос и использование данной продукции;

2. Сопоставлять размер производимой продукции и реализованной;

3. По вероятности снизить разницу данных величин;

4. Прослеживать места, где реализуется продукция быстрее, а где медленнее и соответственно регулировать, таким образом, завоз новой продукции.

Процесс планирования позволяет увидеть весь комплекс будущих операций предпринимательской деятельности и предвосхитить то, что может случиться.



Список литературы

1. Бабич, Т.Н. Прогнозирование и планирование в условиях рынка: Учебное пособие / Т.Н. Бабич, И.А. Козьева, Ю.В. Вертакова, Э.Н. Кузьбожев. М.: НИЦ ИНФРА-М, 2013. 336 c.

2. Баринов, В.А. Бизнес-планирование: Учебное пособие / В.А. Баринов. М.: Форум, 2013. 256 c.

3. Басовский, Л.Е. Прогнозирование и планирование в условиях рынка: Учебное пособие / Л.Е. Басовский. М.: НИЦ ИНФРА-М, 2013. 260 c.

4. Бизнес - план. Организация и планирование предпринимательской деятельности/Уткин Э.А. М.: Акалис, 2006.

5. Блэквелл Эдвард. Как составить бизнес - план. Пер. с англ. М.: ИНФРА - М., 2003.

6. Бухалков М. И. Внутрифирменное планирование: Учебник. М.: ИНФРА - М., 1999.

7. Волков, А.С. Бизнес-планирование: Учебное пособие / А.С. Волков. М.: ИЦ РИОР, ИНФРА-М, 2011. 81 c.

8. Глуховский В.Д. Основы технологии отделочных, тепло- и гидроизоляционных материалов / В.Д. Глуховский, Г.Ф. Рунова. Киев.: Вица школа, 1995. 288 с.

9. Гончарук В.А. Развитие компании. М.: Дело, 2004. 208 с.

10. Горбунов, В.Л. Бизнес-планирование с оценкой рисков и эффективности проектов: Научно-практическое пособие / В.Л. Горбунов. М.: ИЦ РИОР, НИЦ ИНФРА-М, 2013. 248 c.

11. Горлов Ю.П. Лабораторный практикум по теплоизоляционным материалам. М.: Высш.шк., 1982. 239 с.

12. Горлов Ю.П. Технология теплоизоляционных и акустических материалов и изделий. М.: Высш. шк., 1989. 384 с.

13. Горчикова И.Н. Менеджмент. М.: Изд-во “Юнити”, 2003. 685 с.

14. Горяйнов К.Э. Технология теплоизоляционных материалов и изделий / К.Э. Горяйнов, С.К.Горяйнова. М.: Стройиздат, 1982. 376 с.

15. Грибалев Н. П. Бизнес - план. Практическое руководство по составлению. СПб.: Белл, 2004.

16. Грузинов В.П., Грибов В.Д. Экономика компании: Учеб. пособие. М.: Финансы и статистика, 2004, 118 с.

17. Деловое планирование: Учеб. пособие/Под ред. В. М. Попова М.: Финансы и статистика, 1997.

18. Дубровин, И.А. Бизнес-планирование на предприятии: Учебник для бакалавров / И.А. Дубровин. М.: Дашков и К, 2013. 432 c.

19. Дэвид Г. Бэнгд. Руководство по составлению бизнес - плана. Пер. с англ. М.: Фишресс, 2003.

20. Егоров Ю.Н. Планирование в компании. М.: Инфра-М, 2005, 421 с.

21. Ильющенко Е.В. Маркетинг в компании.Минск: Экоперспектива, 2000. 208 с.

22. Кабушкин Н.И. Основы менеджмента Учеб. пособие.-3-е изд.-Минск: Новое знание, 2000, 120 с.

23. Как подготовить бизнес - план. Методическое пособие для малых и средних компаний. Пер. с англ. М.: РУССОЛИТ, 2005.

24. Кашкаев И.С. Производства автоклавных силикатных материалов / И.С. Кашкаев И.А. Никитин, Н.Н. Володина. Л., 1971.

25. Китайцев В.А. Технология теплоизоляционных материалов. М.: Стройиздат, 1970. 379 с.

26. Коновалов А.Ф. Основы маркетинга: Пер. с англ./Общая ред. и вступ. ст. Пеньковой Е.М. М.: Прогресс, 2002.

27. Лапуста М. Г., Старостин Ю. Л. Малое предпринимательство М. ИНФРА-М, 1998.

28. Липсиц И.В. Бизнес-план - основа успеха. М.: Машиностроение, №6, 2003.

29. Морошкин, В.А. Бизнес-планирование: Учебное пособие / В.А. Морошкин. М.: Форум, 2012. 288 c.

30. Мягков П., Фесенко Е. Малое предпринимательство: государственная поддержка обязательна. "Российский экономический журнал", №2, 2003.

31. Орлова, П.И. Бизнес-планирование: Учебник / П.И. Орлова. М.: Дашков и К, 2013. 284 c.

32. Петухова, С.В. Бизнес-планирование: как обосновать и реализовать бизнес-проект: Практическое пособие / С.В. Петухова. М.: Омега-Л, 2013. 171 c.

33. Пивоваров К.В. Бизнес-планирование, -М.: Дашков и К. 2004, 162 с.

34. Романова, М.В. Бизнес-планирование: Учебное пособие / М.В. Романова. М.: ИД ФОРУМ, ИНФРА-М, 2012. 240 c.

35. Рыбьев И.А. Технология гидроизоляционных материалов И.А. Рыбьев, А.С. Владычин и др. М.: Высш. шк., 1991. 287 с.

36. Симионова Н.Е. Методы анализа рынка. М.: Приор, 2000. 194 с.

37. Экономика компании: Учеб. пособие / Под ред. О.И. Волкова. М.: ИНФРА, 2005, 381 с.

Размещено на Allbest.ru