Организация производства полистирола мощностью 50000 тонн в год
Виды источников финансирования инновационной деятельности. Характеристика инновационного продукта и необходимости его производства на примере завода Полистирола. Предполагаемые инвестиционные издержки, затраты на производство и сбыт, окупаемость проекта.
Рубрика | Менеджмент и трудовые отношения |
Вид | курсовая работа |
Язык | русский |
Дата добавления | 10.02.2012 |
Размер файла | 70,0 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Собственные средства (2,5 млн. долл. США), с которыми комбинат изначально участвует в проекте, составляют около 8% от всей стоимости проекта. Эту сумму планируется внести в проект необходимым для производства сырьем, материалами и денежными средствами.
Заемные средства - 27,5 млн. долл. США включают сумму кредита в коммерческом банке.
Таблица 1 - Предполагаемые источники финансирования инвестиционного проекта, млн. долл.
Источники |
2000 г.(IV кв.) |
2001 г. |
2002 г. |
2003 г. |
2004 г. |
2005 г. |
|
1. Собственные средства - всего в том числе: |
2,5 |
- |
- |
- |
- |
- |
|
1.1 Прибыль |
2,5 |
- |
- |
- |
- |
- |
|
2. Заемные средства, всего (курс 1 $=32 р) |
27,5 |
- |
- |
- |
- |
- |
|
ИТОГО |
30,0 |
- |
- |
- |
- |
- |
В финансовых расчетах приняты следующие условия кредитования:
Цель кредита - инвестиционный. Период выплаты процентов - 90 дней. Метод погашения - гибкий график. Процентная ставка 12% годовых. Начало выплаты процентов - I квартал 2001 года. Начало погашения долга - I квартал 2002 года.
Согласно расчетам выплата долга и процентов по инвестиционному кредиту произойдет в течение 2,5 лет после начала производства полистирола, т.е. в I квартале 2004 года (таблица 2).
Таблица 2 - Предполагаемые инвестиционные издержки, млн. руб.
Виды издержек |
Всего |
2000 г. |
2001 г. |
||||
I |
II |
III |
IV |
всего |
|||
1 Прединвестиционные затраты |
0 |
- |
- |
- |
0 |
0 |
|
2 Затраты на основные средства, в т.ч.: |
496,0 |
- |
- |
- |
496,0 |
0 |
|
3 Оборудование |
374,4 |
- |
- |
- |
374,4 |
0 |
|
4 Строительно-монтажные работы |
121,6 |
- |
- |
- |
121,6 |
0 |
|
Прочие |
0 |
- |
- |
- |
0 |
0 |
|
Подготовка производства (инжиниринг, сертификация) |
299,52 |
- |
- |
- |
0 |
299,52 |
|
6 Нематериальные активы (лицензия) |
84,48 |
- |
- |
- |
84,48 |
0 |
|
7. Капитальные вложения в прирост оборотных средств |
80,0 |
- |
- |
- |
0 |
80 |
|
8 Общая сумма издержек |
960,0 |
- |
- |
- |
580,5 |
379,52 |
Затраты на производство определены на основе плановой калькуляции на ударопрочный полистирол с использованием компьютерной программы коммерческой оценки инвестиционных проектов. По результатам расчетов сроков окупаемости с начала реализации проекта, т.е. с 4 квартала 2000 года: простой срок окупаемости - 3,7 года, дисконтированный срок окупаемости - 4,3 года (таблица 3, 4).
Таблица 3. Предполагаемые затраты на производство и сбыт продукции, млн. руб.
Наименование показателей |
Всего |
2000 г |
2001 г |
2002 г |
2003 г. |
2004 г. |
2005 г. |
2006 г |
|
Объем продажи (производства) продукции в натуральном выражении (тн): |
250000 |
0 |
0 |
50000 |
50000 |
50000 |
50000 |
50000 |
|
внутренний рынок |
25000 |
0 |
0 |
5000 |
5000 |
5000 |
5000 |
5000 |
|
на экспорт |
225000 |
0 |
0 |
45000 |
45000 |
45000 |
45000 |
45000 |
|
Цена продажи единицы продукции, руб./тн: |
- |
||||||||
внутренний рынок, руб./тн |
- |
26028 |
26028 |
26028 |
26028 |
26028 |
26028 |
26028 |
|
на экспорт, долл./тн |
- |
813 |
813 |
813 |
813 |
813 |
813 |
813 |
|
Выручка от продажи продукции (в денежном выражении), всего: |
6504,3 |
0 |
0 |
1301 |
1301 |
1301 |
1301 |
1301 |
|
внутренний рынок, млн. руб. |
650,7 |
0 |
0 |
130,1 |
130,1 |
130,1 |
130,1 |
130,1 |
|
на экспорт, млн. долл. |
182,925 |
0 |
0 |
36,6 |
36,6 |
36,6 |
36,6 |
36,6 |
|
3 атраты на производство и сбыт продукции (услуг) всего: |
3453,2 |
0 |
0 |
690,64 |
690,64 |
690,64 |
690,64 |
690,64 |
|
из них: |
|||||||||
Производственные затраты, в том числе: |
3123,8 |
0 |
0 |
624,8 |
624,8 |
624,8 |
624,8 |
624,8 |
|
топливо и энергия |
26,8 |
0 |
0 |
5,4 |
5,4 |
5,4 |
5,4 |
5,4 |
|
сырье |
2278 |
0 |
0 |
455,6 |
455,6 |
455,6 |
455,6 |
455,6 |
|
вспомогательные материалы |
52,8 |
0 |
0 |
10,6 |
-10,6 |
10,6 |
10,6 |
10,6 |
|
оплата труда, отчисления на социальное страхование |
11,4 |
0 |
0 |
2,3 |
2,3 |
2,3 |
2,3 |
2,3 |
|
прочие операционные затраты |
754,8 |
0 |
0 |
151,0 |
151,0 |
151,0 |
151,0 |
151,0 |
|
Затраты на сбыт продукции (услуг) |
329,4 |
0 |
0 |
65,9 |
65,9 |
65,9 |
65,9 |
65,9 |
|
Операционные затраты |
3123,8 |
0 |
0 |
624,8 |
624,8 |
624,8 |
624,8 |
624,8 |
Таблица 4 - Данные для расчета срока окупаемости проекта, млн. руб.
Наименование показателей |
2000 г. |
2001 г. |
2002 г. |
2003 г. |
2004 г. |
2005 г. |
2006 г. |
||
Объем инвестиций |
580,5 |
379,5 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
То же нарастающим итогом |
580,5 |
960,0 |
960,0 |
960,0 |
960,0 |
960,0 |
960,0 |
||
Сумма чистой прибыли и амортизационных отчислений |
0 |
-71,9 |
359,9 |
411,4 |
448,1 |
449,5 |
449,5 |
||
То же нарастающим итогом |
0 |
-71,9 |
287,9 |
699,4 |
1147,4 |
1597,0 |
2046,5 |
||
Сальдо (4) - (2) |
-580,5 |
-1031,9 |
-672,1 |
-260,7 |
187,4 |
637,0 |
1086,5 |
Для реализации проекта используются существующие вспомогательные службы, инфраструктура ОАО «Нижнекамскнефтехим» и подготовленные трудовые кадры и специалисты.
Учитывая то, что только ежемесячные валютные поступления от экспортных продаж товарной продукции ОАО «НКНХ», без учета продаж в России, в 2000 году составляют объем выше 31 миллиона долларов США, а планируемые продажи полистирола оцениваются в сумме около 40 миллионов долларов США, финансовый риск собственного строительства производства полистиролов следует считать минимальным.
3.3 Итоги финансирования производства инновационного продукта
Согласно бизнес-плану, начало освоения производства предполагалось через 1 год 5 месяцев после даты старта проекта (начала финансирования), то есть в 1 квартале 2002 года. В этом же году (2002 г.) планировалось освоить 100% проектной мощности (50000 тн). Однако строительство не удалось завершить в срок, запуск производства произошел лишь в 2003 году, что, безусловно, повлияло на предполагаемые результаты.
Фактические затраты на производство и сбыт продукции, а также результаты деятельности за 2003-2004 года представлены в таблице.
Таблица 5 Результаты производства полистирола в 2003-2004 г., млн. руб.
Наименование показателей |
Всего |
2000 г |
2001 г |
2002 г |
2003 г. |
2004 г. |
2005 г. (прогноз) |
|
1. Объем продажи (производства) продукции в натуральном выражении (тн): |
188720,3 |
0 |
0 |
0 |
45648,5 |
47690,6 |
50000 |
|
внутренний рынок |
169847 |
0 |
0 |
0 |
41084 |
42921 |
45000 |
|
на экспорт |
18873,3 |
0 |
0 |
0 |
4564,5 |
4769,6 |
5000 |
|
Цена продажи единицы продукции, руб./тн: |
- |
|||||||
внутренний рынок, руб./тн |
- |
0 |
0 |
0 |
29300 |
34000 |
34000 |
|
На экспорт, долл./тн |
- |
0 |
0 |
0 |
964 |
1214 |
1214 |
|
Выручка от продажи продукции (в денежном выражении), всего: |
6194,0 |
0 |
0 |
0 |
1333,4 |
1620,20 |
1699,96 |
|
внутренний рынок, млн. руб. |
5581,70 |
0 |
0 |
0 |
1203,8 |
1459,3 |
1530 |
|
На экспорт, млн. доля |
21,8 |
0 |
0 |
0 |
4,4 |
5,8 |
6,07 |
|
3 атраты на производство и сбыт продукции (услуг) всего: |
3931,46 |
0 |
0 |
0 |
630,53 |
658,73 |
690,64 |
|
Из них: |
||||||||
Производственные затраты |
3538,29 |
0 |
0 |
0 |
570,33 |
595,87 |
624,8 |
|
Затраты па сбыт продукции (услуг) |
393,17 |
0 |
0 |
0 |
60,2 |
62,86 |
65,9 |
|
Из общей суммы затрат на производство и сбыт продукции: |
||||||||
Операционные затраты |
3538,29 |
570,33 |
595,87 |
624,8 |
||||
Амортизационные отчисления |
180,4 |
0 |
0 |
0 |
36,1 |
36,1 |
36,1 |
|
Налоги и другие обязательные платежи, относимые на себестоимость |
329,6 |
0 |
0 |
0 |
65,4 |
82,4 |
65,4 |
|
Балансовая прибыль |
2262,54 |
0 |
0 |
0 |
702,87 |
961,47 |
1009,32 |
|
Платежи из прибыли в бюджет |
1258,0 |
201,70 |
245,08 |
257,15 |
||||
Уплата процентов за кредит всего: |
201,22 |
0 |
71,9 |
89,7 |
38,1 |
1,5 |
0 |
|
Чистая прибыль |
803,34 |
0 |
-71,9 |
-89,7 |
463,07 |
714,89 |
752,17 |
|
То же с нарастающим итогом |
1348,94 |
0 |
-71,9 |
161,6 |
301,47 |
653,76 |
1340,10 |
Как видно из таблицы 5, в 2003-2004 гг. завод не достиг проектной мощности по выпуску полистирола. Объем производства по сравнению с бизнес-планом меньше на 8,7% и 4,6% соответственно. Однако благодаря тому, что реальные цены на инновационный продукт были выше, чем, предусмотренные в бизнес-плане, выручки от продажи продукции было получено больше на 32,4 млн. руб. в 2003 году и 319,2 млн. руб. в 2004 году, т.е. на 1,02% и 1,25% соответственно.
Также мы видим, что, объем продаж продукции в основном приходится на внутренний рынок - до 90%, и лишь 10% продукции попадает на внешние рынки, что свидетельствует о востребованности продукции на рынках России и в странах СНГ.
В связи с тем, что основные виды сырья для производства полистиролов - стирол и СКД-К производятся на заводах ОАО «Нижнекамскнефтехим», отсутствуют транспортные расходы для доставки сырья непосредственно на производств. Остальные сырьевые компоненты не относятся к разряду остродефицитных.
Заключение
Финансирование инновационной деятельности связано с большими рисками, однако, и вознаграждение от успешно внедренных инноваций и созданных инновационных продуктов велико. Инновационная деятельность выступает для компании одним из основных средств повышения прибыли, а также дает возможность создать конкурентные преимущества и выйти на новые рынки. Таким образом, можно утверждать что риски, связанные с финансированием инновационной деятельности оправданы. В современном мире ведущие компании инвестируют колоссальные средства в инновационную деятельность, что позволяет им получать сверхприбыли от использования инноваций.
Предприятия для финансирования инновационной деятельности используют различные источники. При этом инновационный процесс может успешно развиваться как за счет частного, так и государственного финансирования. Государство финансирует инновационную деятельность предприятий, т.к. заинтересовано в развитии инноваций, поскольку способность эффективно использовать инновации означает достижение таких национальных целей, как национальная безопасность, защита окружающей среды, здравоохранение, а также повышение производительности труда, привлечение международных инвестиций, то есть, в конечном итоге, повышение уровня и улучшение качества жизни. Правительства делают ставку на инновации, когда пытаются преодолеть кризис. Частное финансирование инновационной деятельности осуществляется с целью получения инвестором прибыли от создания инновации. Кроме того, сами компании осуществляют финансирование инновационной деятельности за счет собственных средств.
Проблема поиска оптимальной формы финансирования инновационной деятельности очень важна, поскольку объем и характер ресурсов, которыми располагает инновационная фирма - это одна из важнейших составляющих, которая определяет ее инновационную стратегию.
Важнейший критерий венчурного финансирования в Республике Татарстан заключается в направлении финансовых ресурсов в малые и средние предприятия, реализующие высоко рискованные проекты с доходностью выше среднерыночной. При этом не предполагается предоставление заемщиками какого-либо залога и, кроме того, отличительная особенность венчурного финансирования состоит в предоставлении долгосрочного - не менее 3-5 лет - финансового сопровождения проекта. Участие Фонда предусматривает обеспечение до 75% потребности по утвержденному бизнес-плану.
Анализ бизнес-плана инвестиционного проекта «Организация производства полистирола мощностью 50000 тонн в год» ОАО «Нижнекамскнефтехим» Республики Татарстан показал, что данный проект экономически целесообразен.
Несмотря на то, что проектная мощность по производству еще не достигнута, предприятие уже в первый год работы получило прибыль. В основном этому способствовали высокие цены на внутреннем и внешнем рынке на изготавливаемый продукт (по сравнению с ценами в бизнес-плане), а также достаточно низкая себестоимость полистирола (до 50% от общей суммы выручки) - это связано с тем, что основные виды сырья для производства полистиролов - стирол и СКД-К производятся на заводах ОАО «Нижнекамскнефтехим» - отсутствуют транспортные расходы для доставки сырья непосредственно на производств. Остальные сырьевые компоненты не относятся к разряду остродефицитных. К тому же технология производства уникальна благодаря простоте эксплуатации и высокому качеству получаемой продукции, низким общезаводским расходам и низким капиталовложениям.
Продукция пользуется спросом как на внутреннем рынке России и странах СНГ, так и на внешнем - соотношение 90:10 (в процентах).
Положительная динамика рассчитанных коэффициентов рентабельности свидетельствует о благоприятной экономической обстановке, сложившейся на заводе.
При таких темпах развития затраты по осуществлению данного инвестиционного проекта окупятся уже к 2006 году.
Таким образом, за 2 года работы завода по производству полистирола ОАО «Нижнекамскнефтехим» удалось:
· увеличить глубину нефтяного сырья до полимера бензольно-этиленового направления;
· увеличить свою доходность за счет добавленной стоимости более глубокого передела;
· расширить рынок продаж собственной товарной продукции и иметь гибкость продаж стирольно-полистирольного направления;
· исключить затраты на закупку и содержание парка в 240 единиц дорогостоящих нержавеющих, железнодорожных цистерн, являющихся собственностью ОАО «НКНХ» и используемых для транспортировки стирола;
· уменьшить затраты на транспортировку полистирола, по сравнению со стиролом, за счет перевозок не взрывопожароопасного продукта и в твердой экологически чистой форме;
· завоевать лидерство в странах СНГ по производству полистирола.
Список использованных источников
1. Беспалов В.А., Леонтьев В.Б. Финансовые принципы инновационной деятельности: учебное пособие. - М.: МИЭТ. - 2007. - 84 с.
2. Бургонов О.В. Инновационная деятельность: оценка и прогнозирование. - СПб.: Санкт-Петербургская академия управления и экономики. - 2006. - 116 с.
2. Василевская И.В. Инновационный менеджмент [Электронный ресурс]: учебное пособие. - М.: Инфра-М. - 2005. - URL: http://www.sbras.nsc.ru/np/vyp2006/kn02.htm
3. Дедова И.Н., Бессонов И.В. Экономика и финансовое обеспечение инновационной деятельности: учебное пособие. - М.:МИИТ. - 2007. - 74 с.
4. Инновационная деятельность МП [Электронный ресурс]: учебное пособие. - URL: http://www.dist-cons.ru/modules/innova/section1.html
5. Киреева А.В. Правовые основы инновационной деятельности в Российской Федерации: учебное пособие. - М.: МФТИ. - 2007. - 120 с.
6. Молчанова О.П. Инновационный менеджмент: учебный курс. - URL: http://molchanova.spa.msu.ru/Innov-Management2/04-01.htm
7. Нурулин Ю.Р., Саватеева Е.Н., Туманов А.Ю. Финансовое обеспечение инновационной деятельности: учебное пособие. - СПб.: Политехн. ун-т. - 2004. - 250 с.
8. Основы инновационного менеджмента: учебное пособие / под ред. проф.
В.В. Коссова. - М.: Магистр. - 2009. - 429 с.
9. Приказ Федеральной службы государственной статистики от 30 октября 2009 г. №237 «Об утверждении статистического инструментария для организации федерального статистического наблюдения за деятельностью, осуществляемой в сфере науки и инноваций»
Размещено на Allbest.ru
Подобные документы
Характеристика инновационного продукта (услуги). Выявление рынков сбыта инновационного продукта. Анализ конкуренции на рынках сбыта. Разработка организационного и маркетингового плана. Оценка уровня риска проекта. Расчет коэффициента дисконтирования.
курсовая работа [129,5 K], добавлен 29.03.2015Основные типы инноваций: введение нового продукта и нового метода производства. Понятие субъектов и формы организации инновационной деятельности. Анализ и основные виды деятельности "ИП Овласенко НН". Особенности инновационной деятельности предприятия.
курсовая работа [967,8 K], добавлен 23.03.2012Развитие инновационной инфраструктуры как фактора экономического роста. Разработка и обоснование инновационного проекта, расчет эффективности его реализации. Составление сметы затрат, этапы проведения работ. Проект договора на сбыт и календарный план.
дипломная работа [304,3 K], добавлен 04.02.2014Понятие и содержание инновационной деятельности предприятия. Определение источников, принципов и показателей эффективности финансирования инновационной деятельности. Алгоритм совершенствования финансирования инноваций на предприятии СООО "Грандискар".
курсовая работа [218,6 K], добавлен 08.10.2014Сущность инновационной деятельности. Основные принципы инноваций в ресторанном бизнесе. Оценка эффективности финансирования инновационной деятельности в ресторане "Вечер". Выбор оптимальных источников финансирования инновационной деятельности ООО "Вечер".
курсовая работа [63,1 K], добавлен 05.08.2012Характеристика организации ООО "Зеркальный каприз" и стратегия её развития. Потребительские характеристики выпускаемой продукции и рынки сбыта. Схема производственного процесса. Издержки производства. Объемы продаж, прибыль и бюджет предприятия.
бизнес-план [34,9 K], добавлен 09.01.2011Расчёт показателей экономической эффективности инновационного проекта. Перерасчёт показателей за жизненный цикл проекта с учётом коэффициента дисконтирования. Индекс доходности, норма прибыли на инвестиционные издержки. Параметры работ сетевого графика.
контрольная работа [60,1 K], добавлен 23.01.2012Сущность и понятие инновации и инновационной деятельности. Основные источники финансирования нововведений. Механизмы и формы финансирования инновации. Оценка инновационного потенциала проекта на примере предприятия ОАО "Серовский хлебокомбинат".
контрольная работа [27,7 K], добавлен 02.11.2010Формы и цели стимулирования инновационной деятельности. Зарубежный опыт стимулирования научно-технической и инновационной деятельности. Разработка инновационного продукта на предприятии "Импульс", построение сетевой модели. Оценка доходности проекта.
курсовая работа [201,3 K], добавлен 11.08.2010Расчет программ производства, издержек. Расчет денежных потоков при: реализации инвестиционного проекта, отсутствии программы модернизации производства. Общая характеристика методов оценки эффективности. Внутренняя норма доходности. Срок окупаемости.
курсовая работа [219,8 K], добавлен 14.07.2016