Стратегическое планирование экспортно-импортной политики

5. Переводной - продавец имеет право переадресовать платежи третьему лицу. Все отношения между сторонами по аккредитивным платежам и правила проверки документов описаны в Унифицированных правилах и обычаях для документальных аккредитивов, издаваемых Международной торговой палатой. За проведение операций по аккредитиву банки получают комиссию.

Расчеты по аккредитивам производятся в 100% открытия аккредитива компании, т.е. если компания пользуется данной услугой банка, денежные средства в обязательном порядке перечисляются (либо зачисляются на корреспондентские счета соответствующего банка Экспортера-Импортера) в счет погашения задолженности.

Расчеты по аккредитивам занимают первое место в рейтинге компаний, страхующих себя от неоплаты поставленного товара. При открытии аккредитива компания-продавец в максимальной степени обеспечивает себя оплатой поставки. Как правило, аккредитивы рассматриваются равноценно авансовому платежу за тем исключением, что во время размещения аккредитива на счету эмитирующего банка по договоренности возможно начисление процентов, как по депозитному счету. Таким образом, дивиденды по сумме заявленного аккредитива может компенсировать комиссию банка, т.е. компания, размещающая аккредитив, минимизирует свои затраты, не изымая из оборота всю стоимость, необходимую для оплаты поставки Справочник «Банковское дело: стратегическое руководство», М.: Консалтберг, 1998.

Для экспортера аккредитив выражается следующим образом:

· надежность исполнения платежа и более быстрое получение экспортной выручки;

· минимальный риск неплатежа за продаваемый товар, поскольку оплату гарантирует Банк, а не Покупатель;

· дополнительная гарантия оплаты товара, подтвержденная первоклассным иностранным банком;

· дополнительная возможность снижения экспортных рисков;

· определение наиболее выгодных методов платежа от импортера;

· рекомендации БАНКа с целью оптимизации условий быстрого получения денежных средств от импортера (покупателя);

Для импортера:

· получение коммерческого кредита (отсрочки платежа) от продавца, где можно полученный товар реализовать до наступления сроков платежа экспортеру и рассчитаться с ним не использую собственных средств;

· отсутствие авансового платежа (предоплаты) продавцу;

· осуществление платежа только после исполнения всех обязательств Продавцом (отгрузка товара, оформление документов и т.п.);

· позволяет подтвердить платежеспособность и продемонстрировать партнерам свою компетентность в области организации расчетов по торговым сделкам;

· позволяет оптимизировать условия платежей в международных расчетах за приобретаемый товар;

· рекомендации БАНКа для оптимизации условий быстрого получения товара от экспортера (Продавца).

Стратегическое планирование размещения аккредитива может быть охарактеризовано следующим образом:

При расчетах по экспорту:

1. предварительное авизование аккредитива;

2. авизование аккредитива (передачу полных условий аккредитива);

3. прием, проверку документов;

4. возврат документов, не соответствующих условиям аккредитива;

5. запрос в банк-эмитент о возможности приема документов с расхождениями;

6. исполнение рамбурсных поручений;

7. подтверждение аккредитива.

При расчетах по импорту:

1. открытие аккредитива;

2. увеличение суммы и пролонгация аккредитива;

3. изменение условий аккредитива;

4. платеж по аккредитиву, включая проверку документов;

5. аннулирование аккредитива до истечения срока его действия;

6. возврат неправильно оформленных документов.

Расчеты по аккредитивам составляют до 10% всех международных расчетов, проводимый банками (Рис. 6)

3.3.2 Банковские гарантии

Банковская гарантия -- это безотзывное обязательство банка выплатить определенную денежную сумму в случае неисполнения третьей стороной договорного обязательства.

Преимущества ГАРАНТИЙ:

универсальный и наиболее надежный инструмент обеспечения различных видов обязательств сторон контракта;

хороший инструмент торгового финансирования.

Самые распространенные виды гарантий:

1. Гарантия предложения или конкурсная (тендерная) гарантия (Bid Bond)

Такое гарантийное обеспечение чаще всего необходимо при проведении международных открытых тендеров. Если фирма принимает участие в таком тендере, то вместе со своим предложением она должна предоставить гарантию предложения или тендерную гарантию. Гарантия предложения обеспечивает выплату гарантируемой денежной суммы:

· в случае снятия участником тендера своего предложения до окончания срока действия этого предложения;

· в случае отказа участника тендера принять предлагаемый заказ (подписать контракт);

· в случае, если после победы в тендере участник не внес обеспечение исполнение контракта после его подписания путем замены гарантии предложения гарантией исполнения.

Сумма гарантии оговаривается в условиях тендера. Обычно составляет 1 -- 5% от общей суммы предоставленного предложения Справочник «Банковское дело: стратегическое руководство», М.: Консалтберг, 1998.

Обычно такие гарантии краткосрочные и срок их действия определяется временем до подписания договора или открытия гарантии исполнения. Но покупателю может понадобиться для оценки тендеров больше времени, на которое он рассчитывал изначально. Когда такое происходит, оферентов (т. е. лиц, которые делают предложение) просят продлить срок действия своих гарантий. При этом не стоит недооценивать риски, связанные с подобного рода продлением гарантий (возможные изменения на рынке и в структуре цен, влияние инфляции и т. п.).

2. Гарантия исполнения (Performance Bond)

На основании гарантии исполнения банк, по поручению продавца, обязуется выплатить бенефициару гарантируемую сумму в случае невыполнения поставщиком своих договорных обязательств по поставке или исполнению их не в соответствии с условиями договора.

Сумма гарантии оговаривается в контракте. Чаще всего составляет от 5% до 20% общей суммы контракта.

Гарантия в полном объеме действует до полного исполнения условий контракта. Срок действия гарантии исполнения может составлять до 2-х и более лет.

3. Гарантия авансового платежа (Advance Payment Guarantee)

Условия платежа при исполнении больших экспортных заказов в большинстве случаев предусматривают авансовую оплату покупателем закупок сырья и стоимости производства. Однако покупатель может согласиться на такую предоплату только после получения авансовой гарантии, которая предусматривает возврат суммы авансового платежа в случае невыполнения продавцом своих контрактных обязательств по поставке.

Сумма гарантии равна сумме авансового платежа или предоплаты. В отличие от гарантии исполнения, сумма авансовой гарантии должна автоматически уменьшаться пропорционально стоимости выполненных частичных поставок. Как правило, выполнение поставок можно подтвердить путем использования связанного с ним аккредитива.

Срок действия авансовой гарантии должен быть ограничен таким образом, чтобы он истекал вместе с завершением поставок предмета договора.

Авансовая гарантия, как правило, выпускается до получения предоплаты, но она должна вступать в силу только после поступления такой предоплаты. Такое условие по возможности всегда необходимо указывать в гарантии.

4. Платежная гарантия на случай неоплаты (Payment Guarantee)

Назначение данной гарантии -- обеспечить выполнение любых платежных претензий продавца по отношению к покупателю в части выплаты контрактной цены в рамках оговоренного для этого срока. Гарантия может выпускаться как гарантия полной оплаты поставки товара или оказанных услуг. Оплата требования по гарантии обычно выполняется на основании письменного заявления бенефициара о том, что он поставил товары, но не получил оплату в срок платежа. Иная возможность использования платежной гарантии состоит в частичном обеспечении, например, годового контракта на поставку потребительских товаров либо оказание услуг, подписанного между покупателем и продавцом. Это гарантийное обязательство банка действует до полного выполнения годового контракта и используется только в том случае, если покупатель товара или услуг не оплатил сумму, обусловленной ежемесячной оплаты.

Стратегическое планирование банковских гарантий заключается в верном оформлении документов, тщательной проверки всех данных для гарантии возмещения гарантии в случае наступления гарантируемого случая.

Банковские гарантии занимают порядка 85% всех расчетов в безналичном варианте (Рис.6.). Это связано с тем, что случаи выплаты гарантии наступают только в 1% случаев, так как экспортер/импортер открывает гарантию только в случае, если этого требует партнер. В большинстве случаев гарантии открываются в пользу Продавца с размещением обеспечения в банке-эмитенте, реже - в подтверждающем банке, еще реже - в рамбурсирующем Спицин И. О., Спицин Я.О. «Маркетинг в банке», М.:1993.

3.3.3 Инкассо

Инкасcо (Collection) -- это форма расчетов, по которой продавец поручает банку получить от покупателя при посредничетстве банка-покупателя, или другого банка, платеж против передачи документов, свидетельствующих об отгрузке товара, выполнении робот, или предоставлении услуг.

Банки берут на себе функции доверенного лица и посредника между продавцом и покупателем.

Использование ИНКАССО:

При документарном инкассо продавец предварительно (в отличие от аккредитива) должен выполнить свое договорное обязательство путем производства и отправки товара или путем предоставления договорных услуг. Такая операция рекомендуется только в случае, если:

1. продавец (экспортер) и покупатель (импортер) доверяют друг другу;

2. нет сомнений в желании и способности покупателя осуществить платеж;

3. политическая, экономическая и правовая ситуация в стане импортера стабильная;

4. внешнеторговые расчеты в стране импортера не усложнены валютными и подобными к ним ограничениями или им не угрожает введение таких ограничений.

Преимущества ИНКАССО:

· возможность для продавца избежать оплаты по факту;

· возможность передать покупателю право распоряжения / право собственности на товар только против платежа, или акцепта документов;

· покупатель имеет возможность не платить до того времени, пока соответствующие документы не засвидетельствуют, что товар находится на пути к нему;

· возможность снизить риск невыполнения партнером своих обязательств по контракту;

· простая, с точки зрения проведения расчетов, и умеренная по цене операция.

Доля инкассо в международных безналичных банковских расчетах составляет не более 5% (Рис.6)

Таким образом, говоря о стратегическом планировании экспорта-импорта при условиях сотрудничества с банками, можно сказать, что в нынешних условиях максимально обезопасить себя стремятся не только Продавцы, но и Покупатели товара, страхуя свои риски с помощью банковского сектора.

Стратегическое планирование банковских операций упирается не только в состояние баланса банка, но и наличие иностранных партнеров для осуществления расчетов.

Заключение

В условиях нестабильной экономической ситуации крайне важным для компании является эффективно управлять уже имеющимися ресурсами, преумножая их и страхуя от возможных рисков. Стратегическое планирование дает возможность оценить все варианты движения предприятия. При ведения экспортно-импортной деятельности всегда стоит учитывать надежность партнеров, участвующих в операциях: Импортер, Банки, Экспортер. Для гарантии эффективной работы рекомендуется пользоваться услугами, предлагаемыми банками в свете международных расчетов: аккредитивы, банковские гарантии и инкассо.

Стратегия банка в развитии экспорта-импорта - это концептуальная основа его деятельности, определяющая приоритетные цели и задачи, и пути их достижения, которая служит ориентиром для принятия ключевых решений, касающихся будущих рынков, продуктов, организационной структуры, прибыльности и профиля рисков для руководителей (менеджеров) банка на всех уровнях его деятельности, т.е. она является основой всей системы банковского менеджмента. Стратегия представляет собой детальный всесторонний комплексный план, предназначенный для того, чтобы обеспечить осуществление миссии банка и достижение его целей.

Список используемых источников

1. Управление банком: организационные структуры, персонал и внутренниекоммуникации.--2-е издание, испр. и доп. -- М.: “МЕНАТЕП-ИНФОРМ”,1995

2. Уткин Э.А. Стратегический менеджмент: способы выживания российскихбанков. --М.1996

3. Клиланд У. / Стратегическое планирование в организациях.-- М.1994, Деньги и кредит №9, 1996

4. Л. Е. Стровский, С. К. Казанцев, Е. А. Паршина . Внешнеэкономическая деятельность предприятия: Учебник для вузов . - 3 е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2004.

5. С. И. Долгова, И. И. Кретова. Предприятие на внешних рынках: Внешнеторговое дело: Учебник - М.: БЕК, 1997.

6. Прокушев Е. Ф. Внешнеэкономическая деятельность: Учеб.- практич. пособие. - М.: ИВЦ «Маркетинг», 1998.

7. Шагалов Г., Пресняков В., Фаминский И. Регулирование внешнеэкономических связей. - М.: ИНФРА-М, 1997

8. Фишер, Дорнбуш, Шмалензи «Экономика», Москва 1993.

9. Зуб А. Т., «Стратегический менеджмент: Теория и практика», Учебное пособие для вузов. -- M.: Аспект Пресс, 2002

10. Завгородняя А.В., Ямпольская Д.О., «Маркетинговое планирование» - СПб.: Питер, 2002

11. Котлер Ф., «Маркетинг, менеджмент». - СПб.: Питер Ком, 1998

12. Спицин И. О., Спицин Я.О. «Маркетинг в банке», М.:1993

13. Справочник «Банковское дело: стратегическое руководство», М.: Консалтберг, 1998

Размещено на Allbest.ru