Бизнес-план (инвестиционного проекта) минитипографии

Единовременные затраты

Цена - 2100

Ежегодные затраты

Стоимость аренды помещения отнесена на компьютерное оборудование

Баланс доходов/расходов

Годы	1	2	3	4
Амортизация	700	700	700	0
Налоги	43,75	182,5	333,75	485
Всего расходы	744,75	884,5	1036,75	489
Доходы	175	730	1335	1940
Прибыль/убыток	-569,75	-154,5	298,25	1451

Полная окупаемость недорогого сканера наступит через 3 года 1 месяц.

Профессиональная модель (может выполнять 100% планируемого объема заказов)

Единовременные затраты

Цена - 21000

Ежегодные затраты

Стоимость аренды помещения отнесена на компьютерное оборудование

Баланс доходов/расходов

Годы	1	2	3	4
Амортизация	7000	7000	7000	0
Налоги	133	609	1113	1617
Всего расходы	7134	7611	8116	1621
Доходы	532	2436	4452	6468
Прибыль/убыток	-6602	-5175	-3664	4847

Полная окупаемость дорогого сканера наступит через 5 лет 3 месяца.

Цветопроба

Данный вариант расчета основан на том, что для цветопробы и пластин используется одна и та же рама. Все расходы, связанные с приобретением и амортизацией рамы, арендная плата, а также зарплата копировщика отнесены на формный участок. Формат цветопробы А2+.

Единовременные затраты

Процессор	6000
Ламинатор	3600
Итого	9600

Ежегодные затраты

Расходные материалы 50% от цены готовой цветопробы.

Баланс доходов/расходов

Годы	1	2	3	4
Затраты	1330	6090	11130	16170
Амортизация	3200	3200	3200	0
Налоги	665	3045	5565	8085
Всего расходы	5196	12337	19898	24259
Доходы	2660	12180	22260	32340
Прибыль/убыток	-2536	-157	2362	8081

Полная окупаемость цветопробы наступит через 3 года 1 месяц.

Фотовывод

Функции по проявке и проверке пленки при небольших объемах работ лежат на операторе компьютера. Сервисное обслуживание, а также закупка расходных материалов для ФНА и проявки относится к ведению сервис-инженера.

Экономичный вариант формата А3+ (может выполнять 85% работ типографии)

Единовременные затраты

Фотонабор	40000
Проявка	8000
Итого	48000

Ежегодные затраты

Расходные материалы и химия составляют 30% от цены готовой пленки

Арендная плата помещения -- 1000

Баланс доходов/расходов

Годы	1	2	3	4
Затраты	3010	10300	18010	25720
Амортизация	16000	16000	16000	0
Налоги	1675	7750	14175	20600
Всего расходы	20686	34052	48188	46324
Доходы	6700	31000	56700	82400
Прибыль/убыток	-13986	-3052	8512	36076

Полная окупаемость фотовывода наступит через 3 года 1 месяц.

Формное оборудование

Экономичный вариант формата А2+ (может выполнять 95% работ типографии)

Единовременные затраты

Монтажный стол	500
Рама	5500
Проявка	9000
Итого	15000

Ежегодные затраты

З/плата копировщику	3000
З/плата монтажнику	2400
Арендная плата	3500
Итого	8900

Расходные материалы и химия составляют 50% от цены готовой пластины.

Баланс доходов/расходов

Годы	1	2	3	4
Затраты	14300	33700	54200	74700
Амортизация	5000	5000	5000	0
Налоги	2700	12400	22650	32900
Всего расходы	22001	51102	81853	107604
Доходы	10800	49600	90600	131600
Прибыль/убыток	-11201	-1502	8747	23996

Полная окупаемость формного оборудования наступит через 3 года 1 месяц.

Резак

Кроме операций резки и всех затрат связанных с этим, на эту операцию отнесена также стоимость аренды всего цеха послепечатной обработки. Поэтому в остальных операциях стоимость аренды не учитывается (за исключением фальцовки).

Единовременные затраты

Резак	18000
Сталкиватель	3000
Итого	21000

Ежегодные затраты

З/плата резчику	2400
Аренда	5000
Обслуживание	200
Итого	7600

Баланс доходов/расходов

Годы	1	2	3	4
Затраты	7600	7600	7600	7600
Амортизация	7000	7000	7000	0
Налоги	2850	13050	23850	34650
Всего расходы	17451	27652	38453	42254
Доходы	11400	52200	95400	138600
Прибыль/убыток	-6051	24548	56947	96346

Полная окупаемость резака наступит через 1 год 8 месяцев.

Офсетная печать формата до А3+

Вариант 1. Экономичная машины формата А3+, 4 секции (85% заказов)

Единовременные затраты (без учета подготовки и переоборудования помещения) Стоимость машины этого класса с минимальным комплектом оборудования - 270000

Ежегодные затраты

З/плата печатникам	11000
Обслуживание	10000
Арендная плата	5000
Итого	26000

Расходные материалы - 20%

Убытки от простоя, переналадки, приладки, брака - 15%

Баланс доходов/расходов

Годы	1	2	3	4
Затраты	26000	26000	26000	26000
Амортизация	90000	90000	90000	0
Налоги+ расходы	56100	257325	470250	685680
Всего расходы	172101	373327	586253	711684
Доходы	93500	428875	783750	1142800
Прибыль/убыток	-78601	55548	197497	431116

Полная окупаемость 4-х красочной машины наступит через 2 года 2 месяца.

Вариант 2. Альтернативная машина формата А3+, 2 секции (68% заказов)

Единовременные затраты (без учета подготовки и переоборудования помещения)

Стоимость машины этого класса с минимальным комплектом оборудования - 171000

Ежегодные затраты

З/плата печатникам	11000
Обслуживание	5000
Арендная плата	5000
Итого	21000

Расходные материалы - 20%

Убытки от простоя, переналадки, приладки, брака - 20%

Баланс доходов/расходов

Годы	1	2	3	4
Затраты	21000	21000	21000	21000
Амортизация	57000	57000	57000	0
Налоги+ расходы	48620	223015	407550	594256
Всего расходы	126621	301017	485553	615260
Доходы	74800	343100	627000	914240
Прибыль/убыток	-51821	42083	141447	298980

Полная окупаемость 2-х красочной машины наступит через 2 года 3 месяца.

Дополнительный станок формата А3+, одна красочная секция (17% заказов)

Единовременные затраты

Стоимость машины эконом-класса с минимальным комплектом оборудования - 42000

Ежегодные затраты

З/плата печатникам	4800
Обслуживание	2500
Итого	7300

Расходные материалы - 20%

Убытки от простоя, переналадки, приладки, брака - 5%

Баланс доходов/расходов

Годы	1	2	3	4
Затраты	7300	7300	7300	7300
Амортизация	14000	14000	14000	0
Налоги+ расходы	9350	42900	78350	114280
Всего расходы	30651	64202	99653	121584
Доходы	18700	85800	156700	228560
Прибыль/убыток	-11951	21598	57047	106976

Полная окупаемость однокрасочной машины наступит через 1 год 8 месяцев.

Трафаретная печать

Трафаретная печать характеризуется большой долей ручного труда, низкой автоматизацией и скоростью, из-за чего относительно высока себестоимость продукции. Специализированное автоматическое оборудование существует, но оно способно выполнять достаточно специфичный круг задач, стоит достаточно дорого и не обладает полной универсальностью.

Единовременные затраты

Комплект для ручной трафаретной печати (50% заказов) - 9000

Ежегодные затраты

Аренда - 1000

Расходные материалы - 20%

Оплата труда (сдельная) - 20%

Баланс доходов/расходов

Годы	1	2	3	4
Затраты	1000	1000	1000	1000
Амортизация	3000	3000	3000	0
Налоги+ расходы	7410	33930	62010	84500
Всего расходы	11411	37932	66013	85504
Доходы	11400	52200	95400	130000
Прибыль/убыток	-11	14268	29387	44496

Полная окупаемость трафаретного оборудования наступит через 1 год.

Проволокошвейное оборудование (скрепление скрепкой)

Единовременные затраты

Станок - 12000

Ежегодные затраты

Расходные материалы - 20%

З/плата послепечатнику - 3000

Баланс доходов/расходов

Годы	1	2	3	4
Затраты	3000	3000	3000	3000
Амортизация	4000	4000	4000	0
Налоги+ расходы	1710	7830	14310	20790
Всего расходы	8711	14832	21313	23794
Доходы	3800	17400	31800	46200
Прибыль/убыток	-4911	2568	10487	22406

Полная окупаемость скрепочного оборудования наступит через 2 года 5 месяцев.

Скрепление спиралью (гребенкой)

Основные затраты для этой операции является большая доля ручного труда при невысокой производительности. Покупка автоматического оборудования оправдана лишь при достаточно больших объемах работ по скреплению блоков спиралью.

Единовременные затраты

Станок - 2100

Ежегодные затраты

Расходные материалы - 25%

З/плата - 1800

Баланс доходов/расходов

Годы	1	2	3	4
Затраты	1800	1800	1800	1800
Амортизация	700	700	700	0
Налоги+ расходы	1260	5850	10710	15570
Всего расходы	3761	8352	13213	17374
Доходы	2800	13000	23800	34600
Прибыль/убыток	-961	4648	10587	17226

Полная окупаемость пружинного скрепления наступит через 1 года 5 месяцев.

Пресс для вырубки и тиснения

Дорогие расходные материалы и невысокая производительность на данной операции приводит к высокой стоимости. В горячем режиме пресс может выполнять тиснения фольгой, а в холодном с установленным штампом - вырубку.

Единовременные затраты

Станок - 6000

Ежегодные затраты

Расходные материалы - 50%

З/плата - 3000

Баланс доходов/расходов

Годы	1	2	3	4
Затраты	3000	3000	3000	3000
Амортизация	2000	2000	2000	0
Налоги+ расходы	3525	16275	29775	43275
Всего расходы	8526	21277	34778	46279
Доходы	4700	21700	39700	57700
Прибыль/убыток	-3826	423	4922	11421

Полная окупаемость пружинного оборудования наступит через 3 года.

Ламинатор

Единовременные затраты

Станок - 3000

Ежегодные затраты

Расходные материалы - 20%

З/плата (дополнительная) - 900

Баланс доходов/расходов

Годы	1	2	3	4
Затраты	900	900	900	900
Амортизация	1000	1000	1000	0
Налоги+ расходы	427,5	1935	3555	5175
Всего расходы	2328,5	3837	5458	6079
Доходы	950	4300	7900	11500
Прибыль/убыток	-1378,5	463	2442	5421

Полная окупаемость ламинатора наступит через 2 года 6 месяцев.

Фальцовка и биговка

Единовременные затраты

Комплект оборудования - 21000

Ежегодные затраты

З/плата послепечатникам	3000
Обслуживание	1000
Арендная плата	2000
Итого	6000

Баланс доходов/расходов

Годы	1	2	3	4
Затраты	6000	6000	6000	6000
Амортизация	7000	7000	7000	0
Налоги	1425	6525	11925	17325
Всего расходы	14426	19527	24928	23329
Доходы	5700	26100	47700	69300
Прибыль/убыток	-8726	6573	22772	45971

Полная окупаемость фальцевальной техники наступит через 2 года 5 месяцев.

Сведения об исполнителях

Настоящий бизнес план подготовлен при участии специалистов:

Исполнитель Л.Г. Никитина

Специалисты по сбору информации А. Фарахова, Ю. Соболева

Генеральный директор

ООО «Земельное Агентство» О.Н. Сараева

Размещено на Allbest.ru