производство комплектов электропроводов

Специализированное производство по изготовлению электропроводных жгутов к автомобилям Volkswagen, оборудованное специальным оборудованием и работающее по системе управления производством на предприятиях, входящих в состав фирмы Volkswagen.

Территория промышленной площадки ГРУПП "Радиоволна" составляет 16,4368 га (свид. №400/107-706 от 8.11.06г. и №400/107-179 от 29.04.05г., акт № 0044130 на право постоянного пользования землей от 30.11.1992 года).

Предприятие имеет 105 533 м² производственных площадей зданий в том числе:

Производственные площади - 50030 м² с износом 20,9 %;

Административно - бытовые площади - 44193 м² с износом 34,9 %;

Складские площади - 4846 м² с износом 34,9%;

Прочие площади - 6464,07 м² с износом 24,2%.

Площади, занятые под производство, состоят из одноэтажных зданий из сборных и металлических конструкций и 3-х этажных панельных зданий из сборных железобетонных конструкций.

По состоянию на 01.01.2012г. балансовая стоимость основных средств составляет 119733 млн. руб., износ 60892 млн. руб. (50,9 %), в том числе активной части - 89,1 %.

Возрастной состав оборудования представлен в таблице 13.

В целях обеспечения стабильности и повышения качества изготавливаемой продукции и удовлетворения требований потребителей создана и функционирует система менеджмента качества (СМК) производства комплектующих изделий автотракторной техники.

В настоящее время ГРУПП "Радиоволна" имеет мощности по производству 220 тыс. генераторов в год, в том числе:

180 тыс. генераторов типа Г46-Г99 (тракторные генераторы);

40 тыс. в год генераторов типа ГГ273В1 (автомобильные генераторы);

50 тыс. наборов запорных устройств для автомобилей МАЗ;

4500 тыс. жгутов электропроводных для автомобилей Volkswagen.

За последние годы, предшествующие акционированию, значительно повысилась эффективность деятельности предприятия.

Темп роста товарной продукции составил:

2009 год - 154,1%;

2010 год - 124,8%;

2011 год - 119,8%.

Структура себестоимости выпускаемой продукции представлена на рисунке 2.1.

Рисунок 2.1 - Структура себестоимости выпускаемой продукции на ГРУПП "Радиоволна" в 2011 г.

Наибольший удельный вес в себестоимости занимают материальные затраты, что характеризует производство как материалоемкое. В структуре себестоимости электропроводных жгутов высокий удельный вес занимает заработная плата - около 55%, в связи с чем, в целом по предприятию удельный вес заработной платы в себестоимости составляет 31%.

Коэффициент текущей ликвидности характеризует общую обеспеченность организации собственными оборотными средствами для ведения хозяйственной деятельности и своевременного погашения срочных обязательств организации.

Коэффициент текущей ликвидности ГРУПП "Радиоволна" на на 01.01.2012 года составил 1,39 (норматив 1,6).

Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами характеризует наличие у организации собственных оборотных средств, необходимых для ее финансовой устойчивости.

Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами за весь период так и не превысил нормативное значение (норматив 0,1).

2.2 Анализ эффективности использования трудовых ресурсов

Рациональное обеспечение предприятия персоналом является одной из основных элементов его эффективного функционирования. Необходимо изучить укомплектование предприятия необходимыми кадрами работников соответствующих специальностей и квалификаций. Эффективное использование рабочих кадров является непременным условием, обеспечивающим бесперебойность производственного процесса и успешное выполнение производственных планов и хозяйственных задач.

Требования, предъявляемые к персоналу анализируемого предприятия, вытекают из характеристик производимой на заводе продукции и сложившегося в последнее время типа производства.

Исходные данные для анализа и оценки экономической эффективности использования персонала ГРУПП "Радиоволна" представлены в таблице 2.1.

Таблица 2.1 - Показатели эффективности использования персонала ГРУПП "Радиоволна"

№ п/п	Показатели	Ед. изм.	2010 г.	2011 г.
				План	Отчет
1	Объем производства продукции	Млн. руб.	24350	25100	23760
2	Выработка на одного работающего	тыс. руб.	4012	4205	3973
3	Выработка на одного рабочего	тыс. руб.	5399	5605	5318
4	Реальный фонд рабочего времени	дней	218,5	218,5	218
5	Реальная продолжительность рабочего дня	час.	7,85	7,9	7,87
6	Фонд оплаты труда	Млн. руб.	1256,46	1315,1	1311,5
7	Фондовооруженность		20,8	22,0	21,7
8	Стоимость основных фондов	Млн. руб.	93897	98065	96754

При анализе основных трудовых показателей хозяйственной деятельности большое значение имеет выявление степени влияния трудовых факторов на выполнение плана выпуска валовой продукции. При выполнении плана по ассортименту и качеству, на объем валовой продукции в конечном счете влияют два основных фактора: численность работающих и производительность их труда.

В связи с этим при анализе выполнения плана по выпуску валовой продукции не только изучается изменение ее объема, но и выясняется влияние каждого из указанных факторов.

Из данных, приведенных в таблице 2.1 видно, что руководство предприятия в 2011 г. планировало рост объемов производства при некотором уменьшении постоянной численности персонала (К=0,98). Таким образом, предполагалось увеличение производительности труда. Плановый индекс роста производительности труда равен:

Численность персонала была сокращена до планового уровня, а объём производства практически достиг требуемой величины и индекс роста производительности труда составил фактически:

Основной причиной невыполнения плана по объёму производства явилось отсутствие дополнительных заказов на продукцию ГРУПП, что даже при сокращении постоянной численности персонала не позволило выполнить план по росту производительности труда.

Что касается персонала, то на ГРУПП "Радиоволна" на период с 2010 г. по сравнению с 2011 г. произошло сокращение рабочих мест (темп роста численности работающих составил 0,98 %), т.е. произошло снижение на 0,02 процентных пункта. Это связано с политикой, проводимой руководством предприятия, которая направлена на упорядочение численности с целью приведения в соответствие числа работающих на заводе с объёмами производства. Численность работающих по всем категориям уменьшилась.

Всестороннее изучение выполнения плана по численности и составу работающих является необходимой составной частью анализа трудовых показателей в целом.

При анализе выполнения плана предприятия по численности и составу работающих важное значение имеет выявление абсолютного и относительного излишка или недостатка работающих.

Абсолютный излишек или недостаток работников определяется простым сопоставлением фактического и планового числа работников (как разница между фактической и плановой численностью).

Однако численность работников по плану устанавливается в строгом соответствии с определенным объемом выпуска валовой продукции. Поэтому всякое изменение объема валовой продукции по сравнению с планом оказывает влияние и на требуемую численность работников.

В связи с этим возникает необходимость выявления относительного излишка или недостатка рабочей силы, который определяется путем сопоставления фактической численности работников с плановой, приведенной в соответствие с фактическим выполнением плана по выпуску валовой продукции (как разница между фактической и плановой численностью работающих, приведенной в соответствие с фактическим выполнением плана по выпуску валовой продукции).

Поскольку численность инженерно-технических работников, служащих, младшего обслуживающего персонала, охраны и учеников непосредственной связи с объемом выпуска продукции не имеет, постольку относительный излишек или недостаток работников обычно определяется только по категории рабочих (и прежде всего по категории основных производственных рабочих).

Абсолютный излишек или недостаток работников (ПЧ_а) можно определить по формуле [5]:

, (2.1)

где ЧР_ф - фактическая среднесписочная численность работающих;

ЧР_т - плановая среднесписочная численность работников.

Используя данные таблицы 2.1, материалы предприятия и приведенные формулы, определим обеспеченность предприятия в трудовом персонале.

Относительный излишек или недостаток рассчитывается по рабочим и определяется по формуле:

, (2.2)

Где К _{пл. -} коэффициент выполнения плана по выпуску валовой продукции, который определяется как отношение фактического объема валовой продукции к плановому (К _пл. = 0,98).

Изменение среднесписочной численности работающих характеризуется индексом (/чр.), исчисляемым как отношение показателей среднесписочной численности работающих за отчетный (ЧР _о) и базисный (ЧР _б) периоды по следующей формуле:

, (2.3)

На предприятии план по численности работающих практически выполняется. Однако предприятие не смогло из-за невыполнения планового задания по повышению производительности труда выполнить заданный объем работы даже при сокращении численности промышленно-производственного персонала по сравнению с предыдущим периодом.

Так же на предприятии сложилось положение, при котором наравне с не выполнением планового задания по объему валовой продукции, недостаток рабочих по сравнению с планом составил здесь 10 человек, или 0,025%, излишек специалистов - 20 человек, или 0,3%.

Это было вызвано не совсем удовлетворительной работой по использованию запланированных резервов роста производительности труда и рационализации труда специалистов.

Обеспечив необходимый уровень общего, технического руководства производством, подготовку кадров рабочих и охрану собственности, предприятие полностью укомплектовало штат руководителей и, относительно, инженерно-технических работников, что также является положительной стороной в его деятельности.

В связи с невыполнением планового задания по росту производительности труда имеется абсолютный излишек основных рабочих - 10 человек (вспомогательных рабочих меньше плановой численности на 20 человека, что говорит о проведении на предприятии дополнительной работы по повышении производительности их труда).

В то же время относительное превышение численности рабочих (с учетом невыполнения плана по выпуску валовой продукции) составило 14 человек, в том числе 10 основных рабочих и 4 вспомогательных. Запланированные резервы роста производительности труда рабочих использовались удовлетворительно.

Таким образом, результаты анализа свидетельствуют о том, что на предприятии содержится излишняя численность рабочих в количестве 47 человек, в том числе - 37 основных рабочих и 10 - вспомогательных - это в 2011 году по сравнению с 2010 годом.

Далее необходимо провести анализ структуры персонала предприятия. Задача анализа структуры кадров в основном состоит в определении соотношений между отдельными категориями работников предприятия. Изучение этих соотношений позволяет судить о правильности расстановки и использования работников на предприятии.

При комплектовании кадров предприятия большое значение имеет повышение удельного веса рабочих, и прежде всего основных, за счет других категорий работающих (вспомогательных рабочих, служащих, младшего обслуживающего персонала), так как это приводит к росту производительности труда в расчете на одного работающего и увеличению выпуска продукции.

Удельный вес (выраженный в процентах) каждой из категорий работающих в общей их численности (У_к) определяется умножением отношения численности данной категории работников (ЧР _к) к общей численности работающих (ЧР_о6) на 100:

, (2.4)

Изменение удельного веса категории работающих в общей их численности характеризуется индексом (/_ук), который определяется как отношение удельных весов данной категории работников в отчетном (У_ко) и базисном (У _Кб) периодах:

, (2.5)

Данные, характеризующие изменения в структуре кадров рассматриваемого предприятия, представлены в аналитической таблице 2.2.

Проанализируем структуру кадров промышленно-производственного персонала на ГРУПП "Радиоволна", используя для этого данные таблицы 2.2 и формулы (2.4) и (2.5).

Таблица 2.2 - Данные о структуре кадров ГРУПП "Радиоволна"

Категории работающих	Удельный вес отдельных категорий работающих (в % к штату)	Индекс удельного веса отдельных категорий
	2010г. отчет	2011г. план	2011г. отчет	план 2011г. к 2010г.	отчет 2011г. к 20102г.	отчет 2011г. к плану 2010г.
Рабочие	74,3	74,63	74,31	1,004	1,00	0,996
В том числе
основные	49,25	49,26	49,35	1,001	1,002	1,002
вспомогательные	25,04	25,37	24,95	1,013	1,003	0,996
Руководители	12,03	12,59	12,38	0,925	0,925	1,028
Специалисты	0,66	0,74	0,74	1,121	1,121	1,00
Итого	100	100	100

Из данных таблицы 2.2 видно, что основные направления практической работы по комплектованию персонала на предприятии в основном правильны, так как структура персонала на предприятии улучшается. Это видно из следующего:

Во-первых, наряду с абсолютным и относительным увеличением численности основных рабочих по сравнению с планом, их удельный вес в общей численности работающих хоть несущественно, но повышается. В 2010 г. он составил 49,25 %, по плану 2011 г. - 49,26, а фактически - 49,35 %. Это означает, что удельный вес основных рабочих должен был повыситься в 2011 г. на 0,1 %. Фактически же он повысился на 0,2 %.

Во-вторых, несмотря на незначительное сокращение численности промышленного персонала по сравнению с 2010 годом, снижается удельный вес и вспомогательных рабочих, который в 2010 г. составил 25,04 %, а в 2011 г. по плану 25,37 и фактически 24,95 %. Следовательно, удельный вес вспомогательных рабочих по плану должен был вырасти по сравнению с 2010 г. на 1,3 %, фактически же он снижен на 0,4 %. Сокращение численности вспомогательных рабочих достигается за счет концентрации и специализации вспомогательных работ: по наладке и ремонту оборудования, повышению уровня механизации и совершенствованию труда этих рабочих.

В-третьих, при фактическом сокращении численности работающих растет удельный вес служащих в общей численности работающих, который в 2010 г. составил 0,66 %, а в 2011 г. по плану - 0,74 и фактически - 0,74 %. Это означает, что плановый удельный вес служащих по сравнению с 2010 г. должен был увеличиться на 12,1 %, а фактически он и был снижен на 12,1%. Но, так как служащие составляют мизерную величину, всего 40 человек, то это не является столь уж пагубным явлением.

Повышение в 2011 г. удельного веса рабочих в общей численности промышленного персонала по сравнению с 2010 г. на 0,1 % и снижение по равнению с планом 2011 г. на 0,4 %, а также снижение планового удельного веса инженерно-технических работников по сравнению с 2010 г. на 4,8 и повышение по сравнению с планом на 2,8 % объясняется тем, что численность рабочих и руководителей укомплектована не полностью (недостаток квалифицированных руководящих кадров чувствуется сейчас на многих предприятиях республики), а штат инженерно-технических работников необоснованно увеличен. Это является отрицательной стороной деятельности предприятия.

На рассматриваемом предприятии при обычной текучести кадров улучшился состав рабочих. Так, если в 2010 г. удельный вес основных рабочих в общей численности всех рабочих равнялся 49,25 %, то в 2011 г. он составил уже 49,5 %.

Так же можно добавить, что такое соотношение работающих (в структуре персонала данного завода рабочие составляют больше половины от общего числа промышленно-производственного персонала) характерно для предприятий выпускающих продукцию большими партиями, но в то же время на рассматриваемом предприятии очень большое внимание уделяют удовлетворению специфических требований заказчика, а так же повышению эффективности и результативности работы отдела маркетинга, что обусловлено обострением конкуренции на рынке продукции ГРУПП.

2.3 Динамика численности работников и производительности труда

Важное значение для улучшения производственной работы имеет периодический анализ профессионально-квалифицированного состава рабочих.

Это позволяет своевременно вскрывать недостатки или излишек рабочих той или иной профессии и принимать оперативные меры по улучшению профессионального состава рабочих.

Оценка профессионального состава рабочих обычно осуществляется путем сопоставления требуемой и фактической численности рабочих по каждой профессии.

Возьмем для исследования отдельный цех предприятия (таблица 2.3)

Таблица 2.3 - Исходные данные для анализа

Показатели	Виды работ	Всего
	Токарные	фрезерные	слесарные
1. Потребность в рабочих с учетом фактической трудоемкости работ	41	27	36	104
2. Фактическое наличие рабочих	46	22	36	104
3. Излишек или недостаток	+5	-5	0	0

Сопоставление данных о фактической и требуемой численности рабочих по каждому из видов работ показывает, что в цехе имеется излишек токарей в количестве 5 человек, или 10,9 %, что нельзя признать нормальным, так как всякий излишек рабочих приводит к неполной загрузке рабочих может вызвать простои в работе, снижение выработки и как следствие - перерасход по заработной плате и повышение себестоимости продукции. Для устранения этих недостатков излишнюю рабочую силу следует использовать на других участках.

На участке фрезерных работ в цехе, наоборот, имеется недостаток фрезеровщиков в количестве 5 человек, или 18,5 %, что также нельзя признать нормальным, так как всякий недостаток рабочих может привести к срыву выполнения производственного задания, переплатам по заработной плате, к повышению себестоимости продукции, применению сверхурочных работ. Следовательно на участке фрезерных работ необходимо дополнительно поставить пять рабочих.

Если в целом в цехе по всем видам работ фактическое наличие рабочих (104 человека) в точности соответствует требуемой численности рабочих (104 человека), то по профессиям рабочие цеха укомплектованы не вполне правильно, что может мешать нормальной работе всех производственных участков.

Наряду с оценкой профессионального состава рабочих, для улучшения производственной деятельности, важное значение имеет оценка использования рабочих по квалификации.

Оценка состава рабочих по квалификации осуществляется путем сравнения тарифных разрядов работ и рабочих в разрезе каждой профессии и разряда. При этом используется иногда метод сопоставления средних разрядов работ и рабочих в целом по предприятию, цеху. Однако средние показатели в этом случае дают лишь общее представление о соответствии квалификационного уровня работ и рабочих. Поэтому изучение квалификационного состава целесообразно проводить не только по всей совокупности работ и рабочих на том или ином участке производства, но и дифференцировано по каждой профессии, а внутри профессии - по каждому разряду. Рассмотрим состав и квалификационный уровень работ и рабочих (таблица 2.4).

Таблица 2.4 - Состав и квалификационный уровень работ и рабочих

Состав работ и рабочих	Средний разряд	Распределение работ и рабочих по разрядам	Всего
		I	II	III	IV	V	VI
Состав работ
1. Токарные (н. /час)	3,32	3633	7225	8452	4747	4167	1776	30000
2. Слесарные (н. /час)	3,21	6879	11254	13127	10621	6246	1873	50000
3. Прочие (н. /час)	3,21	5755	8045	11503	9197	4606	1144	40250
Итого	3,26	16264	26524	33082	24565	15019	4793	120250
Состав рабочих
1. Токари
- требуется (чел.)	3,32	6	12	14	8	7	3	50
- наличие (чел.)	3,32	13	10	8	5	9	5	50
2. Слесари
- требуется (чел.)	3,21	11	18	21	17	10	3	80
- наличие (чел.)	3,32	12	16	24	14	12	4	82
3. Прочие
- требуется (чел.)	3,21	10	14	20	16	8	2	70
- наличие (чел.)	3,32	8	13	18	17	7	3	66
Итого
- требуется	3,26	27	44	55	41	25	8	200
- наличие	3,32	33	39	50	36	28	12	198

Из обобщенных данных, приведённых в таблице 2.4, видно, что положение с обеспеченностью цеха рабочими соответствующей квалификации сложилось сравнительно благополучно, так как средний тарифный разряд наличных рабочих 3,32 и средний тарифный разряд выполненных работ - 3,26 почти совпадают.

Однако более детальное изучение соответствия квалификационного уровня рабочих и работ в разрезе каждого разряда и по каждому участку показывает, что положение с обеспеченностью цеха соответствующими рабочими обстоит не совсем благополучно. Так, например, даже при самом правильном распределении работ на токарном участке семь токарей первого разряда должны выполнять работы второго разряда, пять токарей второго разряда - работы третьего разряда, а два токаря шестого разряда работы пятого разряда, четыре токаря пятого разряда работы четвертого разряда и один токарь четвертого разряда должен выполнять работы третьего разряда. Следовательно, более одной трети токарей будут выполнять работы на один разряд выше или ниже своего разряда. Такое положение вскрывается и при более детальным выяснении квалификационного уровня рабочих и по другим участкам производства.

Проведенное исследование показывает также, что при создавшемся положению возникает необходимость оказания первоочередной помощи токарям первого и второго разряда в повышении их квалификации.

Разумеется, что в связи с постоянным изменением характера работ и состава рабочих добиться точного соответствия квалификационного уровня работ и рабочих практически невозможно, да и вряд ли в этом есть особая необходимость, особенно тогда, когда разрыв в разрядах работ и рабочих не превышает одного разряда. Однако такого рода оценка необходима для того, чтобы своевременно выявить какой из групп рабочих прежде всего следует оказывать помощь своих квалификационных разрядов.

Наряду с изучением квалификационного состава рабочих важное значение имеет также систематическое изучение вопроса о правильном использовании рабочих в соответствии с их квалификацией. Более точно это положение можно проанализировать путем изучения сдельных нарядов на работы, в которых указывается разряд рабочего и разряд работ. Однако этот вопрос не входит в область нашего исследования.

Одним из важнейших условий успешной работы любого промышленного предприятия является постоянный состав работающих. Поэтому при анализе выполнения трудовых показателей целесообразно изучать изменения численности состава работающих, которые обычно осуществляются путем определения оборота рабочей силы, т.е. изменения ее численности, интенсивность которого характеризуется коэффициентом оборота, определением текучести рабочей силы, интенсивность которой характеризуется так называемым коэффициентом текучести.

Среди экстенсивных факторов важное место занимает сокращение текучести персонала и создания стабильных трудовых коллективов. Текучесть рабочей силы наносит большой ущерб: осложняет освоение техники, нарушает сложный, ритмический ход производства, вызывает дополнительные затраты и время на переподготовку персонала (таблица 2.5).

Таблица 2.5 - Данные о движении работающих

№ п/п	Показатели	Ед. изм.	2010г.	2011г.	2011г. к 2010г. в %
1.	Численность принятых, всего	чел.	78	58	74,4
	промышленных	чел.	77	58	75,3
	непромышленных	чел.	1	0	-
2.	Численность уволенных	чел.	87	106	121,8
	промышленных	чел.	61	77	126,3
	непромышленных	чел.	20	29	145
3.	Численность уволенных
	А) по собственному желанию	чел.	12	18	150,0
	Б) по переводу	чел.	3	3	100,0
	В) за прогул	чел.	12	9	75
	Г) уход в армию	чел.	10	8	80
	Д) уход на пенсию	чел.	15	5	33,3
	Е) по сокращению	чел.	29	63	217,7
	Ж) по другим причинам	чел.	0	0	-
4.	Коэффициент оборота
	А) по приему	%	0,012	0,009	75,0
	Б) по увольнению	%	0,002	0,003	150
5.	Коэффициент текучести	%	0,002	0,003	150

Коэффициенты оборота по приему и увольнению рассчитывались соответственно:

К-т оборота по приему = , (2.6)

К-т оборота по увольнению = , (2.7)

где Ч _{принятых} - численность принятых; Ч _{уволенных} - численность уволенных по всем причинам.

Коэффициент текучести рассчитывался исходя из следующей формулы:

К-т текучести = (2.8)

где У _{е. ж. -} уволенные по собственному желанию; У _{п. д. -} уволенные за нарушение трудовой дисциплины; Ч - среднесписочная численность работающих.

Из таблицы 2.5 видно, что в период с 2010 г. по 2011 г. была относительная текучесть кадров (коэффициент текучести увеличился с 0,002 до 0,003). Такая ситуация была вызвана некоторым количеством увольнений работающих на предприятии на 1,8 %. Так, в 2010 г. численность ППП увеличилась на 70 человек, что было связано с производственной необходимостью. В 2011 г. уменьшилась по сравнению с 2010 г. на 90 человек. В том числе количество руководителей сократилось на 8 человек, рабочих - на 42 человека. Это связано с политикой, проводимой руководством предприятия, которая направлена на упорядочение численности с целью приведения в соответствие числа работающих на заводе с объёмами производства. По сокращению штатов в 2011 г. было уволено 63 человека. Незначительное сокращение по причине выхода на пенсию говорит о достаточной молодости коллектива, что показывает завидные резервы повышение эффективности работы персонала, в то же время опытных работников сказывается на работе предприятия в данный период времени. Небольшое количество уволенных по причине прогулов в 20113 г. и снижение их количества на 25% является положительным моментом и говорит об удовлетворительном состоянии трудовой дисциплины на ГРУПП "Радиоволна".

Анализ профессионального состава работающих имеет важное значение для улучшения производственной работы, так как это позволяет своевременно вскрывать недостатки или излишки рабочих, специалистов той или иной специализации, а так же руководителей и принимать оперативные меры по улучшению их профессионального состава.

Важным фактором повышения производительности труда является эффективное использование рабочего времени работающих, и прежде всего рабочих.

Рабочее время, выраженное в единицах измерения (час, день и т.п.), представляет собой количественную меру труда, затрачиваемого на производство продукции. Поэтому систематическое изучение использования рабочего времени позволяет своевременно принимать необходимые меры по организации более эффективного использования труда рабочих, что имеет важное значение для улучшения всей производственной работы промышленных предприятий.

В связи с этим особый интерес при анализе трудовых показателей представляет изучение использования рабочего времени рабочих. Оно осуществляется обычно путем сравнения плановых и фактических данных по отработанному рабочими времени, выраженному в человеко-днях и человеко-часах (а в отдельных случаях, например при фотографировании рабочего дня и хронометраже, 9 в минутах).

Для анализа использования рабочего времени рабочих рассмотрим данные баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего ГРУПП "Радиоволна" (таблица 2.6).

Таблица 2.6 - Баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего

Элементы рабочего времени	2010г.	2011г.	план 2011г к 2010 г. (индекс)	отчёт 2011 г. (индекс)
	отчёт	план	отчёт		К 2010 г.	к плану 2011 г
Календарное время,
Дни	366	365	365	0,997	0,997	1,0
Выходные и праздничные дни	114	112	112	0,982	0,982	1,0
Номинальное время,
Дни	252	253	253	1,004	1,004	1,0
Невыходы, дней	33,5	34,5	35,0	1,03	1,045	1,014
в том числе:
- очередные и дополнительные отпуска	21,7	22	22	1,014	1,014	1,0
- выполнение гос. обязанностей	0	0	0	-	-	-
- по болезни	8,8	9,2	9,4	1,045	1,068	1,022
- по разрешению администрации	0,8	1,2	1,9	1,5	2,375	1,583
- простои	0	0	0	-	-	-
- прогулы	1,7	1,3	1,2	0,765	0,706	0,923
- отпуска учащихся	0,5	0,8	0,5	1,6	1,0	0,625
Фактическое время,
Дни	218,5	218,5	218	1,0	0,998	0,998
Установленная продолжительность рабочего дня, час	8,0	8,0	8,0	1,0	1,0	1,0
Внутрисменные простои, час	0,15	0,1	0,13	0,667	0,867	1,3
Фактическая продолжительность рабочего дня, час	7,85	7,9	7,87	1,006	1,003	0,996
Эффективный фонд рабочего времени, час	1715	1726	1716	1,006	1,001	0,994

Анализ данных таблицы позволяет некоторые необходимые выводы. На анализируемом предприятии ежедневно на производстве в среднем было использовано рабочих:

в 2010 г. (по отчету) - 3910 человек (9854350: 252);

в 2011 г. (по плану) - 3480 человек (880555: 253);

в 2011г. (по отчету) - 3464 человека (876360: 253).

где 985435; 88055,5; 8763,6 - фактически отработанное время всеми рабочими в человеко-днях.

Коэффициент использования среднесписочного состава рабочих и, следовательно, коэффициент использования номинального фонда рабочего времени на этом предприятии составил:

в 2010 г. (по отчету) - 0,867;

в 2011 г. (по плану) - 0,864;

в 2011 г. (по отчету) - 0,862.

Использование среднесписочного состава рабочих и номинального фонда рабочего времени по сравнению с 2010 г. намечалось снизить в 2011 г. на 0,3 % (0,864: 0,867= 0,997), фактически же оно было ниже на 0,6 % (0,862: 0,867 = 0,994; 100 - 99,4 = 0,6).

Это объясняется в основном повышением заболеваемости, ростом административных отпусков, так все же следует иметь в виду что, но все равно анализ свидетельствует о неудовлетворительной работе на предприятии по предупреждению заболеваний, упорядочению практики предоставления административных отпусков и совершенствованию организации труда и производства. В связи с этим план по использованию среднесписочного состава рабочих был не выполнен на 0,2 % (0,862: 0,864 = 0,998; 100 - 99,8 = 0,2).

На ГРУПП "Радиоволна" среднее число дней, фактически отработанных одним рабочим на производстве, предусматривалось оставить на уровне 20102 г., фактически же произошло снижение, которое составило 0,2 % (до 218,5 дня), и план оказался, невыполненным на 0,2 %. При этом следует подчеркнуть, что на предприятии не произошло еще большее снижение среднего числа фактически отработанных одним рабочим дней на производстве на один день, или на 0,46 % (1: 218,5= 0,0046) за счет совпадения одного праздничного дня с выходным днем. Следовательно, если бы такого совпадения не было, то среднее число фактически использованных на производстве одним рабочим дней было бы меньше, чем в 2010 г., и составило бы 217 дней, т.е.99,3 % (217: 218,5= 0,993), что ниже на 0,7 %, чем в 2010 г.

Невыполнение этого показателя на предприятии объясняется теми же причинами, которые были указаны выше.

Далее необходимо отметить, что на анализируемом предприятии в 2011 г. планировалось улучшить по сравнению с 2010 г. использование рабочего времени в течение рабочего дня, т.е. увеличить его реальную продолжительность на 0,67 %, но фактически реальная продолжительность рабочего дня была увеличена всего на 0,27 %, т.е. плановое задание по этому показателю было не выполнено на 0,4 %.

Одной из причин, влияющих на сокращение реальной продолжительности рабочего дня, являются внутрисменные простои, которые в 2011 г. в расчете на один отработанный человеко-день составили на рассматриваемом предприятии - 0,13 часа, что свидетельствует о серьезных недостатках в организации труда и требует детального изучения причин этих простоев с целью разработки конкретных организационно-технических мероприятий, направленных на их устранение.

Планом на 2011 г. по предприятию предусматривалось увеличить эффективный фонд рабочего времени на 0,64% по сравнению с 2010 г., а фактически он возрос на 0,1 %; невыполнение планового задания по этому показателю составило 0,6 %.

В заключение анализа баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего необходимо добавить, что положительным моментом в динамике использования рабочего времени на заводе является снижение числа прогулов по сравнению с 2010 годом на 0,5 человеко-дней или 7,7 % (1,2/1,7=0,923), и это снижение даже ниже запланированного (в 2011 г. предусматривалось снижение прогулов на 0,4 человеко-дня или 7,6%). Данный факт говорит, что состоянию трудовой дисциплины на ГРУПП "Радиоволна" руководством стало уделяется гораздо большее внимание, которое однако не привело к положительным изменениям выше проанализированных показателей.

Изучать уровень и динамику производительности труда целесообразно прежде всего по показателям выработки продукции в расчете на одного работающего (из числа промышленно-производственного персонала предприятия). Используя данные таблицы 2.7 проанализируем уровень и динамику годовой производительности труда (в расчете на одного работающего) ГРУПП "Радиоволна".

Таблица 2.7 - Уровень и динамика производительности труда

Уровень производительности труда, тыс. руб.	Динамика производительности труда
2010г. (отчет)	2011г. (план)	2011г. (отчет)	план 2011г. к отчету 2010г.	отчет 2011г. к отчету 2010г.	отчет 2011г. к плану 2010г.
4012	4205	3973	4205/4012 =1,05	3973/4012 =1,0	3973/4205 =0,945

Из данных таблицы 2.7 следует, что на предприятии за рассматриваемый период уровень производительности труда хотя незначительными темпами, но растет. Однако, плановое задание не было выполнено. При плановом задании повышения производительности труда на 5 % (индекс 1,05) фактически она не была увеличена (индекс 1,0), т.е. плановое задание оказалось не выполненным на 5,5 % (индекс 0,945). Это свидетельствует о том, что коллектив предприятия не использовал всех имеющихся возможностей для дальнейшего роста производительности труда.

При анализе выполнения плана повышения производительности труда необходимо установить, за счет каких факторов достигнуто повышение (или снижение) производительности труда. При этом очень важно проанализировать влияние на производительность труда (в денежном выражении) снижения трудоемкости продукции. Поскольку снижение трудоемкости производства - главный резерв роста производительности труда. Снижение трудоемкости обеспечивается прежде всего внедрением нового оборудования, прогрессивные технологических прогрессов. Но наряду с этим большое значение имеют модернизация оборудования и рационализация производства. В связи с этим при анализе и оценке производительности труда важное значение имеет выявление резервов роста производительности труда за счет повышения технической вооруженности труда.

На предприятии имеется оборудование со сроком службы свыше 20 лет - 63,3 %, от 10 до 20 лет - 27,3 % и до 10 лет - 9,4 %. На ближайшую перспективу планируется модернизировать 168 единиц оборудования и заменить новым 75 единиц. Предполагается приобрести новое оборудование. Его внедрение позволит расширить ассортимент выпускаемой продукции за счет внедрения новых видов деталей. Это переоснащение позволит заводу так же повысить рентабельность продукции, ее конкурентоспособность, объем производства, выполнению программы "Импортзамещение" на предприятиях потребителях продукции ГРУПП "Радиоволна".

Произведенные расчеты показывают, что в результате модернизации оборудования производительность труда увеличится на 2,6 %:

Переоснащение позволит увеличить производительность труда на 3,2 %:

.

Экономия труда в физических лицах составит 23 человека, трудоемкость снизится - на 4,3 %.

Снижение трудоемкости продукции влияет прежде всего на повышение часовой производительности труда (выработки) основных рабочих.

Поэтому сопоставление плановых и отчетных показателей no-росту часовой производительности труда у основных рабочих позволяет судить о степени использования резервов роста производительности труда за счет снижения трудоемкости продукции основного производства.

Естественно, что подобное сопоставление плановых и фактических показателей часовой производительности труда целесообразно проводить и отдельно по вспомогательным рабочим.

Таблица 2.8 - Уровень часовой производительности труда основных рабочих

Уровень часовой производительности труда, тыс. руб.	Динамика часовой производительности труда
2010г. (отчет)	2011г. (план)	2011г. (отчет)	план 2011г. к отчету 2010г.	отчет 2011г. к отчету 2010г.	отчет 2011г. к плану 2010г.
4,749	5,467	5,186	5,467/4,749 =1,1512	5,186/4,749 =1,092	5,186/5,467 =0,9486

Из таблицы 2.8 видно, что на ГРУПП "Радиоволна" повышение часовой выработки у основных рабочих было предусмотрено в размере 15,12 %, а фактически оно составило 9,2 %. Это показывает, что резервы роста производительности труда за счет снижения трудоемкости продукции были использованы примерно на 60,9 %. Следовательно, предусмотренные планом организационно-технические мероприятия не обеспечили необходимого снижения трудоемкости продукции, что привело к некоторому невыполнению задания по росту часовой выработки у основных рабочих.

Рассчитаем плановую численность ППП, если в 2009 планируется увеличить объем произведенной продукции до 12800 тонн в год. Тогда:

,

Темп роста ОП равен 5,3%.

На основании методики планирования численности персонала, предложенной в разделе 1.2, проведем расчет потребной численности.

По формуле (1.3) рассчитаем численность рабочих в плановом периоде:

,

Следовательно, излишняя численность составляет 10 чел. (598 - 588).

Для расчета требуемого среднесписочного числа рабочих могут быть применены два основных метода: расчет по коэффициенту среднесписочного состава и по планируемому проценту невыходов на работу (2.7):

,

где К_сп-коэффициент среднесписочного состава. Этот коэффициент рассчитывается как (2.8):

,

где F_n - номинальный фонд рабочего времени (количество календарных рабочих дней);

f - действительный фонд времени работы одного рабочего (планируемое число рабочих дней).

Месячный (нормативный) фонд времени одного сотрудника согласно контракту, ч - 170

Коэффициент затрат времени на дополнительные работы - 1,3

Коэффициент затрат времени на отдых сотрудников - 1,12

Коэффициент пересчета явочной численности в списочную - 1,1

Время, выделяемое на различные работы, не учтенные в плановых расчетах, ч - 200

Фактическая численность подразделения, чел. - 598

Суммарное время выполнения организационно-управленческих работ:

(500 х 5) + (3000 х 10) + (598 х 3) = 34294.

Коэффициент необходимого распределения времени:

Кн. р. в = 1,3 х 1,12 х 1,1 = 1,6.

Коэффициент фактического распределения времени:

,

Необходимую численность подразделения рассчитывают по полной формуле Розенкранца:

,

Как указано в исходных данных, фактическая численность подразделения равна 300 чел. Таким образом, расчет необходимой численности показал недостаток (18 чел.) фактического количества сотрудников.

Проведенный анализ и оценка состава, динамики, структуры персонала предприятия, использования рабочего времени, профессионально-квалификационного состава рабочих на ГРУПП "Радиоволна" позволяют сделать ряд выводов. В результате снижения объемов производства, фактическое наличие рабочих превышает потребность в них на 47 человек, в том числе основных - на 37 человек, вспомогательных на 10 человек. Структура персонала предприятия в последние годы остается стабильной. Проведенное исследование профессионально-квалификационного состава рабочих показывает, что необходимо поднять уровень квалификационной подготовки у штамповщиков низших разрядов. По данным баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего и сопоставления часовой, дневной и годовой выработки внутрисменные и целодневные потери рабочего времени на предприятии минимальные - внутрисменные снизились с 15 до 13 минут.

3. Основные направления по совершенствованию планирования численности персонала предприятия

В целях сокращения издержек производства и реализации, упорядочения численности руководителей, специалистов, прочих служащих, вспомогательных рабочих, сокращения излишних звеньев управления производством на ГРУПП "Радиоволна" проводится работа по оптимизации организационной структуры управления предприятием. Устраняется дублирование и параллелизм в работе, более четко разграничиваются права и обязанности между структурными подразделениями, устраняются излишние звенья для достижения оптимального соотношения численности работников, занятых в производстве и управлении.

Прежде всего, была построена матрица функций подразделения, описывающая распределение функций по сотрудникам, и позволяющая проанализировать их загрузку. Кроме этого, была собрана и проанализирована статистика выполнения ПКБ проектно-расчетных работ за предыдущие периоды, в том числе - в разрезе финансовых результатов. Было выяснено, в частности, что фонд заработной платы ПКБ превышает выручку от выполненных проектов, то есть данное подразделение было явно убыточно. Параллельно с этим проводилась оценка персонала ПКБ с целью выяснить их профессиональный потенциал и способность работать в новых условиях более интенсивно.

В результате в составе ПКБ было выявлено "кадровое ядро" и "кадровая периферия". На основании проведенного анализа руководству предприятия была предложена следующая схема действий: сократить штат сотрудников подразделения на 40% (с указанием конкретных кандидатур), при этом для снижения рисков невыполнения проектов активно привлекать на производственную практику студентов местного архитектурного института, которые могли бы под контролем опытных специалистов выполнять простые проектные работы. Было определено, что большинство (57%) проектов, выполняемых ПКБ, было достаточно несложным, то есть подход с привлечением практикантов был оправдан.

Кроме того, был предложен проектный метод управления работами ПКБ, с четким контролем соблюдения планов выполнения проекта, с целью повышения скорости выполнения работ.

Эти предложения были изложены руководству компании, оно согласилось с ними и провело ряд мероприятий, в результате которых издержки на персонал были сокращены, а производительность труда увеличилась.

Исходными данными для разработки плана по труду являются: расчеты производственной программы, нормы затрат труда и его оплаты, план повышения эффективности производства в части мероприятий, обеспечивающих рост производительности труда, директивные и справочные материалы.

При планировании численности работающих, фондов заработной платы в составе промышленно-производственного персонала выделяют рабочих и служащих. В свою очередь рабочие подразделяются на основных и вспомогательных, а служащие - на руководителей и специалистов.

Для расчета численности рабочих, особенно основных, различного рода доплат при планировании фондов заработной платы прежде всего необходим расчет баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего.

Планируемая численность ППП на 2013 год составит 583 работника. В таблице Х рассмотрим планируемую численность ППП по категориям.

Таблица 3.1 - Планируемая численность ППП по категориям работников на производственной площадке на 2013 год.

Показатель	Ч баз (чел)	Дол (%)	Ч пл (чел)
Численность ППП:	562	100	582
В том числе: ОСП ВСП ИТР	266 117 179	47,33 20,82 31,85	280 123 179
Численность НПГ	60	100	60

В данном примере в 2013 году потребуется увеличить численность ППП на 20 работников (582-562=20), в том числе:

ОСП - 14 работников;

ВСП - 6 работников.

Оптимизация численности персонала - это непростой и болезненный инструмент сокращения издержек компании. Если применять его взвешенно, после всестороннего анализа текущей ситуации и прогноза последствий - он будет эффективно работать и давать ожидаемые результаты. Но еще лучше было бы выстраивать организационную структуру и систему управления компанией таким образом, чтобы можно было предупреждать ситуации, когда требуется сокращать численность персонала.

Заключение

На основании изученного материала необходимо сделать следующие выводы:

1. Трудовые ресурсы - это совокупность работников различных профессионально-квалификационных групп занятых на предприятии и входящих в его списочный состав.

2. Определение потребности в рабочей силе представляет собой начальный этап кадрового планирования. Не зная, какая понадобится численность (в том числе по категориям), нельзя найти и наиболее эффективный путь комплектования штатов.

3. Планирование потребности в рабочих базируется на данных об имеющихся рабочих местах, а также об их численности и структуре в будущем периоде с учетом развития производства и внедрения плана организационно-технических мероприятий, а численность служащих, специалистов и руководителей - на основе действующей структуры управления и работы по ее совершенствованию, штатного расписания, плана замены вакантных должностей.

4. План по численности работников должен быть увязан с планом по сбыту продукции, финансовым и инвестиционным планом и др. Поскольку исходной точкой в планировании различных показателей является не план производства, а прогноз сбыта продукции, то и само планирование приобретает вероятностный характер и его результатом является прогноз тех или иных показателей.

5. Производительность труда - это количество продукции, произведенной работником в единицу времени, или количество времени, затраченное на производство единицы продукции. Однако в силу многономенклатурности любого производства определить количество изготовленной продукции в натуральном измерении (причем чтобы она была сопоставима) по предприятию невозможно. Кроме того, на предприятиях нет полного учета затрат труда работающих (т.е. учета полной трудоемкости).

6. Работники предприятия подразделяются на две группы: промышленную (промышленно-производственный персонал) и непромышленную (медицинские работники, работники детских яслей и садов и т.д.).

7. В составе промышленно-производственного персонала выделяют категории рабочих (основных и вспомогательных) и служащих (в том числе руководителей и специалистов).

8. Численность промышленно-производственного персонала, необходимая для выполнения производственной программы, может быть определена с помощью метода корректировки базисной численности или же прямым счетом.

9. Проведенный анализ и оценка состава, динамики, структуры персонала предприятия, использования рабочего времени, профессионально-квалификационного состава рабочих на ГРУПП "Радиоволна" позволяют сделать ряд выводов. В результате снижения объемов производства, фактическое наличие рабочих превышает потребность в них на 47 человек, в том числе основных - на 37 человек, вспомогательных на 10 человек. Структура персонала предприятия в последние годы остается стабильной. Проведенное исследование профессионально-квалификационного состава рабочих показывает, что необходимо поднять уровень квалификационной подготовки у штамповщиков низших разрядов. По данным баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего и сопоставления часовой, дневной и годовой выработки внутрисменные и целодневные потери рабочего времени на предприятии минимальные - внутрисменные снизились с 15 до 13 минут.

10. Исходными данными для разработки плана по труду являются: расчеты производственной программы, нормы затрат труда и его оплаты, план повышения эффективности производства в части мероприятий, обеспечивающих рост производительности труда, директивные и справочные материалы.

11. При планировании численности работающих, фондов заработной платы в составе промышленно-производственного персонала выделяют рабочих и служащих. В свою очередь рабочие подразделяются на основных и вспомогательных, а служащие - на руководителей и специалистов.

12. Для расчета численности рабочих, особенно основных, различного рода доплат при планировании фондов заработной платы прежде всего необходим расчет баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего.

13. Оптимизация численности персонала - это непростой и болезненный инструмент сокращения издержек компании. Если применять его взвешенно, после всестороннего анализа текущей ситуации и прогноза последствий - он будет эффективно работать и давать ожидаемые результаты. Но еще лучше было бы выстраивать организационную структуру и систему управления компанией таким образом, чтобы можно было предупреждать ситуации, когда требуется сокращать численность персонала.

Список использованных источников

1. Базылев Н.И. Основы бизнеса: учеб. пособие / Н.И. Базылев, М.Н. Базылева. - Минск: Мисанта, 2003. - 253 с.

2. Беляцкий Н.П. Управление персоналом: учеб. пособие / Н.П. Беляцкий. - Минск: Интерпрессервис, Экоперспектива, 2002. - 352 с.

3. Гончаров В.И. Менеджмент предприятия. В 2ч. Ч.2/В.И. Гончаров - Минск: МИУ, 2003. - 256 с.

4. Гончаров В.И. Технология и инструменты эффективного управления предприятием / В.И. Гонаров. - Минск: МИУ, 2000. - 160 с.

5. Данилов Е.Н. Анализ хозяйственной деятельности в бюджетных и научных учреждениях: учеб. пособие / Е.Н. Данилов, В.Е. Абарникова [и др.]. - Минск: Экоперспектива, 2003. - 336 с.

6. Золотогоров, В.Г. Организация и планирование производства В.Г. Золотогоров. - Минск: ФУАинформ, 2001. - 528 с.

7. Ильин, А.И. Планирование на предприятии: учеб. пособие / А.И. Ильин, Л.М. Синица. - Минск: ООО Новое знание, 2000. - 728 с.

8. Кивачук, В.С. Оздоровление предприятия: экономический анализ / В.С. Кивачук. - Минск: Амалфея, 2002. - 384 с.

9. Лисицин, Н.А. Экономика, организация и планирование промышленного производства / Н.А. Лисицин. - Минск: Вышэйшая школа, 2000. - 425 с.

10. Петухов, Р.М. Оценка эффективности промышленного производства: Методы и показатели / Р.М. Петухов. - М.: Экономика, 2004. - 291 с.

11. Раицкий, К.А. Экономика предприятия: учеб. / К.А. Раицкий. - М.: Дашков и К, 2002. - 1012 с.

12. Савицкая, Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия. / Г.В. Савицкая. - Минск: Новое знание, 2010. - 704 с.

13. 20. Сергеев, И.В. Экономика предприятий: учеб. пособие. / И.В. Сергеев. - М.: Финансы и статистика, 2005. - 304 с.

14. 21. Суша, Г.З. Экономика предприятия: учеб. пособие: / Г.З. Суша. - М.: Новое знание, 2004. - 384 с.

15. Экономика предприятия: учеб. пособие / В.П. Волков, А.И. Ильин [и др.]. - М.: Новое знание, 2004 - 677 с.

16. Экономика предприятия: учеб. / под ред. проф. Н.А. Сафронова. - М.: Высшая школа, 2005. - 584 с.

Размещено на Allbest.ru