Бизнес-план по строительству аквапарка

Шесть категорий различных посетителей очень разных сточки зрения социального и даже географического положения дают основания полагать, что в случае возникновения непредвиденных ситуаций с получением запланированных доходов по одной из групп, это будет локальная проблема, не имеющая критических последствий для «Аквапарка» в целом. С другой стороны расходы на гармонизацию сосуществования в едином пространстве данных категорий представляются значительно меньшими, чем, например, на обеспечения взаимного удовлетворения потребностей на одной площадке детей и взрослых, молодежи и пожилых, иностранных туристов и детей и т.д. Возможные риски получения доходов по базовым группам рассмотрены далее.

С точки зрения рентабельности «Аквапарка» критическим фактором является неравномерность загрузки. Пики приходятся на выходные, дни каникул, отпусков и праздников, а «мертвое время» на будни / 70 % всего времени/. Анализ, проведенный компанией ИНКО показал, что минимум посещений в мертвое время приходится на 12-15 часов.

Таким образом, неравномерность спроса диктует необходимость отдать предпочтение пусть менее платежеспособным, но более гибким относительно времени посещений категориям посетителей

Учитывая данные факторы, можно сделать вывод о том, что указанные категории в основном соответствуют заявленным принципам и могут считаться базовыми для данного бизнес проекта. Это, разумеется, не означает, что «небазовым» категориям вход в «Аквапарк» будет запрещен. «Аквапарк» открыт для всех, но спектр услуг и возможностей «Аквапарка» должен быть ориентирован на постоянных, стабильных, неслучайных клиентов, гарантирующих поступление основной массы дохода.

Что же касается выходных, праздничных дней, дней каникул и периода отпусков, представляется, что загрузка «Аквапарка» будет максимальной в силу уникальности, относительной дешевизны предлагаемых услуг, погодных условий, отсутствия реальной конкуренции, значительного превышения спроса над предложением и т.д. При этом предполагается, что базовыми категориями в эти дни будут те же плюс семьи. Предполагается, что добавление группы «семья» не нарушает принципа гармонии, равно как и остальные принципы, и частично замещает группы «малыши, дети и тинэйджеры», которые в будние дни в основном будут посещать «Аквапарк» в рамках оздоровительных программ для детских садов и школ

Загрузка аквапарка

Анализ экспертной оценки почасовых нагрузок и дневных пиковых нагрузок таблицы показывает, что три целевые программы маркетинга /ЦПМ/ должны обеспечить 70% загрузки. Это программы:

- здоровый школьник,

- молодежный клуб,

- российский турист.

ЦПМ “Здоровый школьник”

Наибольшей базовой категорией являются школьники, разделенные на две возрастные группы дети 6-13 и тинэйджеры 13-19.

Привлечение данной категории предусматривается организовывать при тесном сотрудничестве с Городским комитетом по образованию в рамках общегородской программы “Здоровый школьник”. Эта программа, принятая правительством города в апреле 2001 года, призвана обеспечить комплексное проведение мероприятий по поддержанию, достигшего уже критического уровня, здоровья детей. Негативными факторами, влияющими на здоровье петербургских детей, являются:

- неблагоприятный климат,

- плохие социальные условия,

- плохая наследственность,

- высокая учебная нагрузка.

В результате после окончания школы годными к строевой службе в армии оказываются всего 3-5 % молодых людей.

Необходимость оздоровительных программ и готовность правительства города к содействию как по объективным, так и по политическим мотивам не вызывает сомнений, Факторами риска являются величина потока, платежеспособность, эпидемии.

Величина потока предполагает ежедневное посещение «Аквапарка» 3000 школьников, тремя сеансами. Это примерно100 классов в день. В городе около 600 школ и в каждой около 20 классов, т.е. всего - 12000. Предположительно один класс будет посещать «Аквапарк» в среднем один раз в два месяца. Таким образом, общая потребность составляет - 200 классов в день. Реально охватить программой только треть школ, основная часть которых находятся в близлежащих районах: Невском , Фрунзенском и Московском. Таким образом, реальный спрос составит около 70 классов в день или 70% максимально возможной загрузки для данного потока. В случае, если бы привлечение клиентов было пассивным реальная загрузка в начале деятельности «Аквапарка» была бы 10%. В случае с ЦПМ - 70% представляется сравнимым с 10% пассивного привлечения. Вместе с тем, реализация ЦПМ “Здоровый школьник” потребует большой организационной работы /200 договоров/, решения транспортных проблем и проблем питания.

Транспортная проблема связана с тем , что традиционно в Петербурге, как крупном мегаполисе с развитой инфраструктурой отсутствуют школьные автобусы. Задача доставки к началу каждого сеанса около 23 классов средней численностью по 30 человек является в принципе решаемой средствами городского транспорта, учитывая удобное расположение «Аквапарка» между двумя станциями метро. Но после метро поездка автобусами и троллейбусами, несмотря на то, что это лишь несколько остановок 15 минут, возможна только группами с последующей комплектацией класса, что может вызвать определенные проблемы. В связи с этим, представляется целесообразным для решении этой задачи организовать три специальных автобусных маршрута. Два от каждой станции метро к «Аквапарку», и один для близлежащих районов, которым нет смыслы ехать для сбора к станции метро. С учетом плавающего графика начала сеанса в диапазоне около 2,5 часов и продолжительности каждого рейса с учетом обратной доставки откупавшихся равной получасу, потребуется 5 автобусов без резерва на поломки, и без учета школ, которым это не требуется около 20 %. Соответственно в проекте необходимо предусмотреть автобазу, а во входном фойе также зоны сбора и времяпрепровождения (до 30 мин) для тех кто добирается группами.

Естественно, что ценовая политика ЦПМ должна предусматривать существенные льготы для ее участников. Результаты исследования компании “Гэллап Спб”, показывают, что диапазон регулировании цены для рядовых жителей лежит в интервале 110 - 250 рублей 3,8-8,7$, при этом критичным является уровень 150 рублей 5,2 $. Представляется, что при полной стоимости входного билета $9 участникам ЦПМ «Здоровый школьник» должна представляться скидка $5, т.е. стоимость билета равна $4.

Опрос Гэллапа показывает, что это приемлемо для 70% населения при этом большинство респондентов предполагают посещение один раз в месяц или чаще. В данном расчете затраты $4 приходятся на один раз в два месяца, что значительно увеличивает процент платежеспособного населения. Кроме того, следует учитывать фактор, что если идет весь класс, то в конкуренции между остальными потребностями семьи посещение «Аквапарка» будет иметь известный приоритет, чтобы быть как все. Плюс к этому, следует в качестве резерва или возможных дополнительных доходов иметь в виду возможность частичного финансирования данной программы из бюджета города или муниципальных образований, учитывая политические факторы, о которых говорилось выше. Фактор эпидемий является существенным, так как вероятность временного закрытия «Аквапарка», как и других общественных и учреждений города на карантин достаточно высока.

Средняя продолжительность такого карантина не превышает месяца. При расчете доходов это следует учитывать в продолжительности годового периода работы «Аквапарка», равно как и графике профилактических и ремонтных работ в процессе эксплуатации

ЦПМ «Российский турист»

Данная программа является наиболее важной с точки зрения регулирования потока, так как формирование графика посещений для туристов имеет максимальные возможности с точки зрения регулирования равномерной дневной загрузки.

Реализация программы с точки зрения технологии работы с турфирмами в рамках внутреннего туризма не вызывает опасений в силу: отработанности технологий, существующего в городе тур потока объемом 3 млн. туристов в год, относительной неприхотливости российского туриста, национальных традиций связанный с купанием и баней, существующей масштабной городской программы развития туризма, в том числе строительства гостиниц, непреходящей туристической привлекательности Санкт-Петербурга как культурной столицы России.

Факторами риска являются величина потока, платежеспособный спрос.

Три миллиона российских туристов в год, это - в среднем 8219 человек в день. Согласно опроса Гэллапа интерес к «Аквапарку» проявляет 89%, Таким образом спрос составляет 7315 чел/день и имеет долгосрочную тенденцию к увеличению. При схеме загрузки приведенной в таблице 1 спрос покрывается на 25%. Однако требуется дополнительноое изучение факторов сезонности и поздних часов.

По оценке Гэллап для 70% туристов цена в 150 руб / $5.2/ является приемлемой. С учетом фактора сезонности и конкретной ценовой политики цена может колебаться от 5 до 8 долларов.

Несомненно, этот поток может считаться серьезным резервом как для выравнивая загрузки, так и получения дополнительного дохода

ЦПМ «Молодежный клуб».

Задача этой программы обеспечить поток 1800 молодых людей ежедневно. Поток в принципе равномерный с постепенным нарастанием в утренние часы и небольшим пиком в вечерние, когда заканчивается рабочее время. В принципе можно было бы ограничиться традиционной рекламой, однако величина потока и проблема совместимости данной возрастной категории /19-30 лет/ с детьми и тинейджерами требуют дополнительной поддержки с целью минимизации риска. Для молодежи помимо развлечений большое значение имеет возможность общения по интересам, учебы и работы. Реализацию этих потребностей и должен обеспечить молодежный клуб. Скидки с цены могут достигать $4 , т.е. цена билета будет равна примерно $5 (91,с.20).

В заключение исследования необходимо отметить, что, несомненно, реализация ЦПМ потребует значительных усилий и затрат, однако это цена, которую необходимо заплатить за совмещение потоков и загрузку «Аквапарка» в «мертвое время». Оба этих момента являются критичными для рентабельности «Аквапарка». Кроме того, возникает эффективный инструмент регулирования потоков посетителей, т.е. выравнивания загрузки и максимизации доходов. Дополнительно сужение разнообразия потоков ведет к экономии как капитальных, так и текущих затрат. Все это позволяет надеяться на успешную реализацию проекта.

Принимая во внимание, что «Аквапарк» является:

- во-первых, важным социальным объектом города;

- во-вторых, в радиус его действия попадают многие группы общественности;

- в-третьих, объектом пристального внимания со стороны СМИ;

- кроме того, существует повышенная вероятность возникновения кризисной ситуации.

В связи с данными факторами представляется целесообразным создание и реализация системы мероприятий Public Relations.

Разработка системы мероприятий по Public Relations для ЗАО «Первый Петербургский Аквапарк» была проведена исходя из следующих условий:

во-первых, до настоящего времени в данном направлении не проводилось никакой работы;

во-вторых, точкой отсчета для начала проведения мероприятий по Public Relations служит открытие Аквапарка;

в-третьих, при разработке системы PR-мероприятий необходимо учитывать социально-экономическую значимость данного объекта для города и региона, а также его уникальность;

в-четвертых, необходимо учитывать взаимность и противоположность интересов различных групп общественности;

в-пятых, исходя из того, что затраты на строительство Аквапарка должны окупиться по возможности в минимальный срок, в течении первых лет функционирования объекта PR-деятельность должна быть направлена преимущественно на работу с наиболее выгодными группами общественности;

в-шестых, при разработке системы мероприятий по Public Relations необходимо учитывать отношение «затраты - полученный результат».

Разработка фирменного стиля

Элементы фирменного стиля:

Логотип

Фирменное написание названия ЗАО «Первый Петербургский Аквапарк»

Эмблема: зверюшка, дельфин, русалка, пальма и т.д.

Фирменные цвета

Регистрация - наименования, логотипа и т.п.

Дизайн и концепция входных билетов, дисконтной системы и дисконтных карт.

Разработка номенклатуры сувенирной продукции и ее дизайн.

Разработка рабочей одежды для обслуживающего персонала.

Слоган (catchy-jingle) - массовый (общий для всех посетителей «Аквапарка»)

- для детей

- для молодежи

Разработка фирменного стиля подачи информации (пресс-релизы, информационные, раздаточные материалы, факс с предложениями для компаний, детсадов, учебных заведений, тур фирм).

Собственное информационно-развлекательное издание.

Членство в WWP (Всемирная Ассоциация Аквапарков).

До начала проведения рекламно-информационной кампании в СМИ необходимо разработать и зарегистрировать в Москве следующие элементы фирменного стиля: фирменное написание названия «Первый Петербургский Аквапарк», логотип, эмблему и фирменные цвета.

К открытию «Аквапарка» необходимо будет иметь разработанную в едином фирменном стиле одежду для обслуживающего персонала.

Входной билет в «Аквапарк» должен быть также выдержан в фирменном стиле и представлять собой своеобразный сувенир, который было бы приятно сохранить и унести с собой. Первые месяцы работы «Аквапарка» должны выявить потребность во внесении изменений в ценовую политику компании. В связи с чем, возможно, встанет необходимость в разработке дисконтной системы и дисконтных карт.

К созданию слогана, звонкого запоминающегося призыва, отражающего концепцию отдыха в «Аквапарке» можно подключить непосредственно посетителей. При этом необходимо учитывать тот факт, что само представление об отдыхе у детей, подростков и взрослых различно, поэтому возможно использование различных слоганов для различных аудиторий. В качестве мотивации к участию в конкурсе на лучший слоган для «Аквапарка» можно предложить определенное количество бесплатных посещений, месячный или годовой абонемент.

Кроме того, можно издавать и распространять собственное информационно-развлекательное издание, с которым посетители могут знакомиться как в «Аквапарке», так и могут взять его с собой. Данное издание будет содержать как информацию о мероприятиях, проводимых в «Аквапарке», так и материалы развлекательного характера.

Начало проведения рекламно-информационной кампании предполагает наличие полностью разработанного фирменного стиля подачи информации. Это касается следующих материалов: пресс-релизы, буклеты, проспекты, предложения для корпоративных клиентов и тур фирм.

PR-мероприятия открытия «Аквапарка»

Принимая во внимание, что открытие подобного комплекса является событием достаточно большой важности в силу его социально-экономической значимости для города, а также, в связи с необходимостью проведения информационной кампании, представляется целесообразным организация следующих мероприятий в рамках открытия «Аквапарка»:

Официальное открытие объекта с участием представителей городской власти и приглашением журналистов.

День открытых дверей для журналистов.

Водное представление.

Мероприятия для детей.

Цель PR-мероприятий: информирование наиболее широких кругов общественности Санкт-Петербурга, России и СНГ об открытии в Санкт-Петербурге «Аквапарка», о комплексе предоставляемых услуг и возможностей для отдыха.

Официальное открытие объекта с участием представителей городской власти и приглашением журналистов планируется организовать согласно следующему плану:

Речь руководителя организации

Поздравительное приветствие представителя власти

Символическое разрезание ленточки

Обзорная экскурсия

Фуршет

День открытых дверей для журналистов.

Журналистам будет предложено испробовать все виды аттракционов и водных развлечений, кроме того, будет подготовлен пресс-кит с фотографиями, информацией о проекте, сувениры. Возможно приглашение журналистов на репетицию водного шоу.

Водное представление

Водное представление, будет включать в себя элементы синхронного плавания, циркового представления, водно-цветовые эффекты. Возможно, данное представление будет служить сопровождением выступления одной или нескольких звезд сцены. Данное мероприятие будет носить светский характер, и позиционироваться как уникальное и элитное. С учетом того, что Водное представление потребует достаточно крупных финансовых вложений и, принимая во внимание тот факт, что на вечерний сеанс в «Аквапарк» может быть продано не больше 825 билетов, в связи с этим кажется разумным провести подряд 3 представления (в пятницу, субботу и воскресенье).

Цена билетов должна быть дифференцирована в зависимости от дня проведения и места билета: ресторан (билеты для VIP-персон, 125 штук); трибуны (500штук) и входные билеты без мест (200 штук).

В сравнении с другими массовыми мероприятиями, проводимыми в городе, стоимость билета на «Водное шоу» должна находиться в верхней части диапазона цен. Данное решение основывается на факторе исключительности и новизны проекта, в дальнейшем стоимость билета может быть снижена.

Сценарий открытия «АТЛАНТИДА»

В основе сценария представления - легенда о существовании в древности цивилизации на берегу моря, в прекрасном месте с благодатным климатом.

Согласно легенде Атлантиду населяли полубоги - красивые, физически развитые люди, достигшие совершенства во всех сферах жизни, и создавшие очень развитую цивилизацию.

В период своего наивысшего расцвета Атлантида была поглощена морской пучиной.

Данная легенда широко известна, множество людей, среди которых и знаменитые ученые, искали и ищут на протяжении столетий подтверждения данной легенды. В средствах массовой информации периодически возникают материалы о нахождении подтверждений существования Атлантиды.

С точки зрения психологии, для человечества поиск Атлантиды - это поиск «потерянного рая». Необходимо отметить, что концепция «Аквапарка» также близка идее «рая на Земле», поэтому именно шоу «Возрожденная Атлантида» наиболее удачно подходит для того, чтобы «визитной карточкой», фирменным представлением «Аквапарка».

Шоу представляет собой сцены-зарисовки с соответствующим музыкальным сопровождением из жизни Атлантиды.

Основная сюжетная линия - постепенный расцвет данной цивилизации.

Кульминационный момент - разъяренная морская стихия поглощает Атлантиду.

Финальная сцена - Атлантида возрождается из пучины океана.

Мероприятия для детей.

Конкурсы-соревнования. Данный вариант предполагает ведущего и помощников, в роли которых могут выступать спортивного вида парни и девушки.

Детские представления.

Акция «Здоровый школьник»

Цели PR мероприятий: - информирование общественности о критическом состоянии здоровья школьников;

- побуждение родителей и учителей к принятию мер по поддержанию здоровья школьников;

Основные группы общественности:

Городской комитет по образованию;

Учителя, родители и ученики школ Невского, Фрунзенского и Московского районов;

Ценности основных групп общественности:

Родители - здоровье и успеваемость детей

Учителя - успеваемость учеников

Школьники - активный отдых

PR- мероприятия в рамках акции «Здоровый школьник»

1. Разработка «Аквапарком» совместно с Городским комитетом по образованию в рамках общегородской программы «Здоровый школьник» комплекса мероприятий по поддержанию здоровья школьников.

2. Проведение «Аквапарком» совместно с Городским комитетом по образованию пресс-конференции в связи с началом реализации комплекса мероприятий в рамках общегородской программы «Здоровый школьник».

3. Рассылка пресс-релизов с информацией о состоянии здоровья школьников Санкт-Петербурга и принимаемых мерах по его улучшению.

4. Распространение с помощью учителей среди родителей информации о критическом состоянии здоровья школьниках и комплекса мероприятий по его улучшению разработанного «Аквапарком» совместно с Городским комитетом по образованию в школах.

5. Измерение влияния программ по укреплению здоровья на успеваемость школьников.

6. Проведение пресс-конференции по результатам исследования влияния данной программы по укреплению здоровья на успеваемость школьников.

«Аква - клуб»

Цели PR-мероприятий:

создание ядра постоянных клиентов;

создание и распространение ценностей клуба: здоровье, активный отдых, социально-ответственная позиция;

привлечение клиентов к участию в благотворительных мероприятиях.

Клубная система, со своими ценностями, обычаями позволит создать ядро постоянных клиентов и послужить схемой развития лояльности посетителей. При покупке абонемента или посещении «Аквапарка» определенное количество раз, клиент получает карточку члена «Аква-клуба» - «Золотой дельфин». Членство в «Аква-клубе» позволит получать скидки при покупке услуг в «Аквапарке», а также, определенный процент с сумм, потраченных членом «Аква-клуба» в «Аквапарке» будет перечисляться на благотворительные цели. Таким образом, членство в «Аква-клубе» дает не только материальные выгода, но и моральное удовлетворение.

Целевые группы общественности:

Молодежь (18-30 лет)

Средний возраст (31-50 лет)

Старший возраст (51-70 лет)

Основные характеристики: активность, большого значения социальным проблемам

PR-мероприятия - по созданию и поддержке деятельности «Аква-клуба»

1. Размещение информации об «Аква-клубе» на сайте «Аквапарка»

2. Выбор благотворительных проектов

3. Проведение благотворительных мероприятий

4. Освещение с помощью СМИ благотворительной деятельности «Аква-клуба»

Размещение товара в сюжете

Цель PR-мероприятия: - информирование российской аудитории (потенциальных туристов Санкт-Петербурга и посетителей «Аквапарка») об открытии комплекса водных развлечений в Санкт-Петербурге.

Целевая аудитория: жители России, СНГ.

Данный способ продвижения товара на рынок представляет собой присутствие или упоминание в фильме или телепрограмме определенных товаров, брэндов или их рекламных образов уже на этапе написания сценария.

В данном случае возможно предоставление помещений Аквапарка для съемки популярного фильма или передачи.

К достоинствам данного способа продвижения можно отнести то, что, возможности ТВ позволяют в лучшем виде представить интерьеры Аквапарка. Кроме того, популярные актеры и ведущие также являются хорошей рекламой, и в случае успеха проекта сотрудничество с ними может быть продолжено, привлечением актеров в съемках рекламного ролика.

Необходимо отметить, что данный способ продвижения позволяет охватить всю территорию России, т. е. донести информацию до такой важной целевой аудитории как российские туристы. Осуществление данного проекта в дальнейшем значительно облегчит работу с этой группой общественности.

PR-мероприятия с использованием Интернета

Цель PR-мероприятий: - информирование общественности о возможностях отдыха, комплекса предоставляемых услуг, проводимых мероприятиях;

- получение отзывов о работе «Аквапарка»;

PR-мероприятия с использованием Интернета

1. Разработка концепции, создание и поддержание сайта:

а) Размещение фотографий интерьеров Аквапарка.

б) Проведение конкурсов - на лучший слоган для Аквапарка;

- на написание сценария для для мультфильма;

- на лучшую фотографию в Аквапарке;

в) Форум

г) Размещение информации о региональных тур агентствах, организующих туры в «Аквапарк»;

д) Продажа билетов в «Аквапарк»;

е) Размещение карты города со схемой расположения «Аквапарка», маршрутами транспорта;

ж) Организация трансляции в режиме реального времени происходящего в Аквапарке посредством web - камеры;

з) Представление новых проектов;

и) Новости, информация о готовящихся мероприятиях;

к) Предложения (для корпоративных клиентов, для туристов, о скидках).

2. Создание серии трехминутных мультипликационных роликов о приключениях «эмблемного героя» в «Аквапарке». Сюжет мультфильма должен быть максимально юмористическим, при этом герой должен обладать добродушным нравом, быть заядлым оптимистом и иметь яркие, сочные легко копируемые черты поведения, речи и т.п. В идеальном варианте данный герой должен стать «национальным героем».

3. Проведение акций совместно со спортивными магазинами

Учитывая, что, с одной стороны спортивные магазины не являются прямыми конкурентами «Аквапарка», а, с другой стороны, они также заинтересованы в привлечении категории покупателей обладающей следующими характеристиками: 20-50 лет, мужчины и женщины с доходами выше среднего уровня, ведущие активный образ жизни, уделяющие значительные средства и тратящие много времени для поддержания хорошей физической формы, ставящие прежде всего качество и высокий статус. В связи с этим, представляется целесообразным установление долгосрочных партнерских отношений со спортивными магазинами, а в перспективе и создание «клуба», для совместного продвижения.

Так, например, можно заключить соглашения с магазинами, торгующими спортивной одеждой, что бы они прилагали к покупке карту со скидкой на посещение «Аквапарка», одновременно, на территории магазинов может быть размещена реклама «Аквапарка», и «Аквапарк» также может разместить рекламу спортивных магазинов на своей территории. Подобные соглашения могут быть заключены с фитнес-клубами, горнолыжными трассами, стадионами и т.п. Выбор партнеров по программе взаимного продвижения зависит от стратегии позиционирования и привлекаемой целевой аудитории.

Один из вариант сотрудничества может быть реализован следующим образом. При покупке спортивного снаряжения для дайвинга покупатель получает приглашение на сеанс плавания в «Аквапарке». При этом, можно предположить, что даже наиболее обеспеченные клиенты имеют возможность выезжать на курорты для занятий дайвингом не чаще двух раз в год, а остальное время они могут заниматься дайвингом только в «Аквапарке». Таким образом, благодаря приглашению, прилагаемому к покупке снаряжения клиенты:

a) Узнают о возможности занятий дайвингом в «Аквапарке»;

b) Скорей всего, данная категория посетителей заинтересуется и другими услугами «Аквапарка»;

Привлечение в «Аквапарк» посетителей с высоким уровнем дохода;

Мероприятия по мониторингу удовлетворенности посетителей Аквапарка

Проведение исследований мнения посетителей «Аквапарка» имеет большое значение для оценки эффективности проводимых PR-мероприятий, анализа производимого эффекта, внесении необходимых коррективов в осуществляемые мероприятия и разработки дальнейших мероприятий по Public Relations. Кроме того, мероприятия, направленные на выявление степени удовлетворенности посетителей предложенным уровнем и разнообразием услуг позволят, с одной стороны, оперативно принимать управленческие решения для улучшения сервиса, а с другой стороны, создать атмосферу доверия с посетителями.

Исследование аудитории планируется проводить, используя следующие способы:

персональное интервью (при проведении исследований общественного мнений о деятельности «Аквапарка»);

анкета (при исследовании характеристик потоков посетителей);

форум на сайте (отражение текущего состояния общественного мнения);

гостевая книга в «Аквапарке» для VIP персон;

фокус группа (при планировании внесения изменений в работу «Аквапарка»);

наблюдение (при исследовании поведения посетителей);

ящик предложений и замечаний.

Анализ рыночной ситуации показал, что «Первый Петербургский Аквапарк» является уникальным объектом подобного рода на северо-западе. Спрос на услуги, предоставляемые Аквапарком среди жителей и гостей Санкт-Петербурга достаточно высок для того, чтобы окупить расходы на строительство объекта в течении 4-5 лет. Спецификой Аквапарка с точки зрения Public Relations является необходимость поддерживать коммуникации с большим числом групп общественности, кардинально отличающихся по своим характеристикам и интересам.

Маркетинговая политика компании строится на выделении потоков посетителей наиболее перспективных с экономической точки зрения и создания для них приоритетных условий.

Цель Public Relations в данной организации - установление и поддержание партнерских двусторонних отношений со значимыми группами общественности.

Задачи Public Relations - на стадии открытия объекта информирование и привлечение общественности, создание устойчивого положительного образа организации и формирование устойчивого ядра постоянных клиентов.

Разработанная система мероприятий по Public Relations призвана обеспечить выполнение данной цели и задач организации.

План производства

Данный раздел - один из самых важных разделов в планировании строительного процесса. Составление плана производства необходимо для того, чтобы оценить реальность планируемого строительного процесса с учётом размера инвестиций, а также квалификации руководства фирмы и обоснованность ее планов.

Производственный план на строительство аквапарка рассчитан на два года.

Программа рассчитывается на основании имеющихся мощностей предприятия, в данном случае подрядчиков и необходимого арендуемого строительного оборудования. Производственный план учитывает перечень по закупке необходимого сырья и оборудования и виды работ производимых в строительном процессе. В разделе приводится организационная схема компании, так как необходимо координация планируемых действий и контроль. Также следует осветить вопросы оплаты труда руководящего и производственного персонала.

Таким образом, разработка этого раздела состоит из следующих этапов:

I Этап. Состав и стоимость работ:

1. Виды работ, производимые при строительстве аквапарка.

2. Наличие подрядчиков.

3. Затраты на строительные работы.

II Этап. Субподряды:

1. Наличие подрядчиков.

2. Распределение строительных работ.

III Этап. Строительное оборудование:

1. Обеспеченность подрядчиков строительным оборудованием.

2. Затраты на эксплуатацию строительного оборудования.

IV Этап. Оборудование для аквапарка:

1. Перечень необходимого оборудования.

2. Затраты на закупку оборудования.

V Этап. Сырьё и материалы:

1. Перечень материалов

2. Затраты на закупку.

VI Этап. Трудовые ресурсы:

1. Наличие рабочей силы необходимой квалификации.

2. Затраты на трудовые ресурсы.

Руководство деятельностью предприятия ведет Генеральный директор, принимаемый по контракту Советом учредителей. Он самостоятельно решает вопросы деятельности предприятия, действует от его имени, имеет право подписи и распоряжаться имуществом предприятия, осуществляет приём и увольнение работников.

Генеральный директор назначает финансового директора, ведущего вопросы рекламы, маркетинга, финансовыми потоками на сырье, материалы, оборудование и оплату труда сотрудников. Начальник производственного отдела ведёт руководство деятельностью коллектива непосредственно связанного с воплощением проекта в жизнь, то есть производственной частью. Главный бухгалтер ведёт деятельность по составлению документальных отчетов предприятия.

Организационный план определяет основные направления кадровой политики.

Бизнес-план по строительству аквапарка -14

Строительный процесс, применяемый при воплощении проекта, носит тип единичного строительства, что характеризуется уникальностью проекта, возведения аквапарка в Санкт-Петербурге. При этом строительный процесс осуществляется на различном оборудовании, включая зарубежное, а также задействованы новейшие технологии, применяемые на Западе в строительстве аквапарков. Это влечёт за собой привлечение западных специалистов, что объясняет высокий уровень оплаты труда.

Строительный процесс состоит из четырёх основных стадий: подготовительные работы, основные работы, отделочные работы, установка и наладка оборудования.

При подготовительных работах готовится площадка под строительство аквапарка, вырывается котлован, согласно проекту производства работ, завозится и устанавливается необходимое для строительства оборудование и машины, возводится временное ограждение и жильё.

На основной стадии заливается фундамент, возводятся вертикальные конструкции, укладываются перекрытия, встраивается оборудование.

Заключительная стадия подразумевает наладку и запуск оборудования, окончательную проверку качества строительства, уборку территории.

Состав и стоимость работ

№	Наименование работ	Наименование организации подрядчиков	Всего $
1	Подготовка строительной площадки	ЛенСпецСМУ	336342
2	Установка необходимого оборудования для начала строительства	Строительное оборудование и комплектующие. Компания "Гротеск"	168171
3	Рытьё котлована	ЛенСпецСМУ	336342
4	Транспортные работы	ТрансАвто	168171
5	Заливка фундамента	ЛенСпецСМУ	4036098
6	Заготовительные работы	ЛенСпецСМУ	840854
7	Строительно-монтажные работы	Строительная компания "Континент"	2522562
8	Возведение вертикальных конструкций	Строительная компания "Континент"	1681708
9	Установка перекрытий	Строительная компания "Континент"	1345366
10	Установка наружных навесных панелей	Строительная компания "Континент"	1345366
11	Наружная отделка	Наружная и внутренняя отделка зданий. Компания "Лига+"	1177195
12	Внутренняя отделка	Наружная и внутренняя отделка зданий. Компания "Лига+"	2354391
13	Установка и наладка оборудованиядля аквапарка	Оборудование для аквапарков. Фирма "Aqwalend"	168171
13	Специальные работы	Строительная компания "Континент"	336342
ИТОГО:	16817077

При проведении общестроительных работ к процессу привлечен ряд суб0подрядчиков, с каждым из которых заключается договор на строительство и эксплуатацию необходимого оборудования на срок согласно проектной документации.

Субподряды

№	Наименование организации субподрядчиков
1	ЛенСпецСМУ
2	Строительное оборудование и комплектующие. Компания "Гротеск"
3	Строительная компания "Континент"
4	Наружная и внутренняя отделка зданий. Компания "Лига+"
5	ТрансАвто
6	Оборудование для аквапарков. Фирма "Aqwalend"

Для строительства, согласно договорам с субподрядчиками, необходимы строительные машины и оборудование. С учетом цен на рынке и возможным ростом цен в течении двух лет на эксплуатацию и обслуживание строительных машин и оборудование составляется предварительный перечень затрат.

Строительное оборудование

№	Наименование оборудования	Количество, шт.	Цена за час работы, $	Количество стр. часов	Всего, $
1	Стреловой кран	1	10	500	5000
2	Бетононасос	1	10	400	4000
3	Конвейер для подачи мелкоштучных материалов	1	10	900	9000
4	Экскаватор одноковшовый	1	10	200	2000
5	Дорожные машины для подготовительных работ	1	10	200	2000
6	Плитовоз	2	10	300	6000
7	Панелевоз	1	10	300	3000
8	Автокран	1	10	1000	10000
9	Строительные люльки	2	5	3000	30000
ИТОГО:	71000

Оборудование для аквапарка будет заказываться в Европе, что объясняет высокий уровень цен.

Оборудование для аквапарка

№	Наименование оборудования	Количество, шт.	Цена за шт. работы, $	Всего, $
1	Воздухоочистка	20	200	4000
2	Вентиляция	20	150	3000
3	Кондиционеры	100	300	30000
4	Отопление	100	150	15000
5	Энергосбережение	100	150	15000
6	Насосы	50	50	2500
7	Радиаторы	200	100	20000
8	Трубы	400	70	28000
9	Мебель	300	100	30000
10	Камины	5	1000	5000
11	Фонтаны	3	1000	3000
12	Бассейны	7	10000	70000
13	Баня	3	3000	9000
14	Сауны	5	3000	15000
15	Солярии	2	1000	2000
16	Водоочистка	7	300	2100
17	Водоснабжение	7	300	2100
18	Канализация	7	500	3500
19	Газоснабжение	2	500	1000
ИТОГО:	260200

В таблице указана стоимость основных производственных фондов, из которых впоследствии начисляется затраты на амортизацию. Стоимость оборудования составит 76% от стоимости основных фондов.

Стоимость основных производственных фондов

№	Наименование оборудования	Всего, $
1	Воздухоочистка	4000
2	Вентиляция	3000
3	Кондиционеры	30000
4	Отопление	15000
5	Энергосбережение	15000
6	Насосы	2500
7	Радиаторы	20000
8	Трубы	28000
9	Мебель	30000
10	Камины	5000
11	Фонтаны	3000
12	Бассейны	70000
13	Баня	9000
14	Сауны	15000
15	Солярии	2000
16	Водоочистка	2100
17	Водоснабжение	2100
18	Канализация	3500
19	Газоснабжение	1000
ИТОГО:	260200

Для строительства понадобится сырьё и материалы. Все сырье и материалы будут закупаться в Санкт-Петербурге.

Сырье и материалы

№	Наименование материалов	Количество, шт., меш, м3	Цена за ед., $	Всего, $
1	Песок	3000	2	6000
2	Гравий	3000	3	9000
3	Цемент	5000	5	25000
4	Кирпич	80000	1	80000
5	Бетонная смесь	5000	8	40000
6	Плиты перекрытия	300	200	60000
7	Стеновые панели	600	200	120000
8	Плиты покрытий	100	200	20000
9	Утеплители кровли	300	100	30000
10	Сан. тех. Кабины	20	300	6000
11	Кровля	300	40	12000
12	Парапет	150	200	30000
13	Известь	3000	3	9000
14	Синтетические материалы	2000	10	20000
15	Теплозвукоизоляционные материалы	3000	7	21000
16	Стекло	6000	10	60000
17	Рубероид	300	5	1500
19	Гипсокартон	6000	5	30000
20	Лестничные марши, площадки	15	200	3000
21	Отделочные материалы	30000	500	15000000
ИТОГО:	15582500

Численность производственного персонала определяется, исходя из функциональной целесообразности и численности работников аналогичных строительных компаний.

Система оплаты труда в соответствии с его творческим характером построена на использовании повременно-премиальной формы. В дальнейшем предусматривается переход на бальную систему организации оплаты труда, более гибко учитывающую количество и качество затраченного труда.

Оплата труда руководителей и других категорий работников построена на основе должностных окладов и зависти от величины фактически отработанного времени и достижения конечных результатов деятельности предприятия. Таблица 7 Численность производственного персонала и фонд оплаты труда. Таблица 8 Численность руководителей и других категорий работников и фонд оплаты труда.

Численность производственного персонала и фонд оплаты труда на 2 года

№	Специальность	Численность работающих человек	Заработная плата работника в мес., $	Фонд оплаты труда за мес., $	Фонд оплаты труда на 2 года, $
1	Прораб	3	400	1200	28800
2	Монтажник	7	200	1400	33600
3	Снабженец	1	150	150	3600
4	Сантехник	1	250	250	6000
5	Электрик	2	300	600	14400
6	Плотник	1	250	250	6000
7	Маляр	2	250	500	12000
8	Кровельщик	2	250	500	12000
9	Каменщик	2	400	800	19200
10	Штукатур	2	250	500	12000
11	Сварщик	2	300	600	14400
12	Водитель	4	200	800	19200
13	Отделочник	20	300	6000	144000
14	Разнорабочие	10	200	2000	48000
ИТОГО:	59	3700	15550	373200

Численность руководителей и других категорий работников и фонд оплаты труда на 2 года

№	Специальность	Численность работающих человек	Заработная плата работника в мес., $	Фонд оплаты труда за мес., $	Фонд оплаты труда на 2 года, тыс. $
	Ген. Директор	1	1000	1000	24000
1	Гл. Бухгалтер	1	600	600	14400
2	Гл. Инженер	1	500	500	12000
3	Инженер-технолог	1	400	400	9600
4	Начальник финансового отдела	1	800	800	19200
5	Начальник производственного отдела	1	800	800	19200
6	Начальник участка	1	550	550	13200
7	Архитектор	1	900	900	21600
8	Дизайнер	1	600	600	14400
9	Сметчик	1	300	300	7200
10	Зав. Складом	1	250	250	6000
11	Уборщица	2	100	200	4800
ИТОГО:	13	6800	6900	165600

Ниже приведены расчеты экономических элементов затрат на строительство.

Вода на технологические цели и прием сточных вод:

Зв=N*Q*P

Где: Зв - затраты на воду, $;

N - количество месяцев;

Q - объем потребления за месяц, куб. м.;

P - расценка на 1 куб. м. воды, $.

Тогда:

Зв=24*400*0,21=2000 $.

Стоимость топлива на технологические цели установлена в виде фиксированной месячной платы, составляющей 125 $ за природный газ. Отсюда за два года строительства стоимость топлива для строительства составит 3000 $.

Затраты на энергию для технологических целей составят:

Эст=Q*T

Где: Эст - стоимость потребленной оборудованием электроэнергии, $;

Q - количество потребленной оборудованием электроэнергии, 5208 кВт-час в месяц.

Т - тарифная ставка за один кВт-час электроэнергии, $.

Тогда:

Эст=24*5208 *0,04=5000 $.

Затраты на отопление производственного помещения составят:

Зот=N*Ц*Q

Где: Зот - стоимость затрат на отопление, $;

N - отапливаемый период, месяцев;

Ц - цена 1 Гкал тепловой энергии;

Q - количество потребленной тепловой энергии, Гкал.

Отсюда:

Зот=12*0,9*185=2000 $.

Затраты на освещение составят 3500 $, их расчеты ведутся на основе формулы, исходя их количества потребленной энергии в размере 87500 кВт-час.

Поэтому:

Эосв=87500*0,04=3500 $.

Затраты на бензин для автомобиля равны:

Эб=Пд*Д*Нр*Ц

Где: Эб - затраты на бензин, $;

Пд=200 км - среднедневной пробег автомобиля

Д=365 - количество дней эксплуатации;

Нр - норма расхода бензина на 1 км пути, составляет 0,25 л;

Ц - цена 1 л бензина равна 0,34 $.

Тогда:

Эб=200*365*0,25*0,34=6205 $.

Затраты на оплату труда по предприятию за 2 года составят 538800 $.

Ф=Фпр+Фрук

Где: Ф - фонд оплаты труда предприятия за 2 года, $;

Фпр - фонд оплаты труда производственного персонала за 2 года, $;

Фрук - фонд оплаты труда руководителей и других категорий работников за 2 года, $.

Отсюда:

Ф=373200+165600=538800 $.

Единый социальный налог в связи с невысокой налоговой базой начисляется по ставке 35,6% и составит 538800*0,356= 191813 $;

Абсолютная величина амортизационных отчислений определяется на основе действующих норм амортизации по каждому элементу основных фондов.

Абсолютная величина амортизационных отчислений основных производственных фондов за два года

аквапарк конкурент маркетинговый политика

№	Наименование оборудования	Всего, $	Норма амортизации, %	Сумма амортизации, $
1	Воздухоочистка	4000	20	800
2	Вентиляция	3000	20	600
3	Кондиционеры	30000	20	6000
4	Отопление	15000	20	3000
5	Энергосбережение	15000	20	3000
6	Насосы	2500	20	500
7	Радиаторы	20000	20	4000
8	Трубы	28000	20	5600
9	Мебель	30000	20	6000
10	Камины	5000	20	1000
11	Фонтаны	3000	20	600
12	Бассейны	70000	20	14000
13	Баня	9000	20	1800
14	Сауны	15000	20	3000
15	Солярии	2000	20	400
16	Водоочистка	2100	20	420
17	Водоснабжение	2100	20	420
18	Канализация	3500	20	700
19	Газоснабжение	1000	20	200
ИТОГО:	260200		52040

С начала строительства арендуется помещение под офис площадью 200 кв.м., включая мебель. Арендная плата за офис 1000 $ в месяц.

Страховые отчисления строятся с учетом того, что при страховании реального имущества в страховой фирме «Петрострах», годовой процент на сумму свыше 1500 $ составляет 0,5%

0,5*Сим*К

Остр=----------;

100*N

Где: Остр - страховые отчисления за период, $;

Сим - стоимость застрахованного имущества, $;

К - количество месяцев в периоде;

N - количество месяцев, в течение которых выплачивается оговоренная сумма.

Отсюда:

0,5*260200*24

Остр=--------------=1301 $.

100*24

Расходы на рекламу по телевидению, радио, в газетах, Интернете, телефонных справочных и плакатах в метро и на улицах города определялись, исходя из местных тарифов на данные услуги, и составили 121982 $.

В себестоимость продукции включается также налог на пользователей автомобильных дорог в размере 2,5% от общего объема затрат на транспортные расходы и составит 1000 $.

Полная себестоимость строительства аквапарка по элементам экономических затрат приведена в таблице 10.

Рассчитаем эффективный фонд рабочего времени:

Фэф=Фном-Фрем;

Где: Фэф - эффективный фонд рабочего времени;

Фном - номинальный фонд рабочего времени;

Фрем - время отводимое на отдых и технологические перерывы;

Фном*5%

Фрем=----------;

100%

Где: Фном=Nдн-Вдн-Пдн;

Где: Nдн - количество дней за год;

Вдн - Количество воскресений и выходных дней за год;

Пдн - количество праздничных дней за год.

Тогда:

Фном=365-52-8=305 дней.

Отсюда:

305*5%

Фрем=------=15 дней.

100%

Значит:

Фэф=305-15=290 дней.

Фэф=290*13=3770 часов за год.

Полная себестоимость строительства аквапарка

1	Сырьё и основные материалы:
	а) сырьё и основные материалы	15582500
	б) вода и технологические цели	2000
2	Вспомогательные материалы	3000
3	Топливо на технологические цели	5000
4	Энергия на технологические цели	3000
5	Коммунальные услуги:
	а) отопление помещений	2000
	б) освещение помещений	3500
6	Горючее для автомобиля	2000
Всего материальных затрат	15603000
1	Эксплуатация и обслуживание строительного оборудования	71000
2	Стоимость строительных работ	16817077
Всего затрат на субподряды	16888077
1	Заработная плата производственного персонала	373200
2	Заработная плата руководителей и других категорий работников	165600
3	Отчисления на социальные нужды	191813
Всего затрат на оплату труда	730613
1	Затраты на амортизацию основных фондов	52040
2	Арендная плата	24000
3	Страховые взосы	3312
4	Реклама	500000
5	Канцтовары	4800
6	Налог на пользование автодорогами и владельцев автомобилей	397843
Всего затрат на доп. расходы	981995
Итого полная себестоимость строительного процесса	34203685

Строительство аквапарка характеризуется большими затратами времени и средств, связанными с местными климатическими условиями. Географическое положение объекта способствует строительному процессу, имеется в виду близость Европы и минимум затрат времени и средств на доставку оборудования.

Удельный вес условно-постоянных затрат в полной себестоимости продукции составит 54% (оплата труда, отчисления на соц. нужды, аренда, страховые взносы, реклама, канцтовары, налог на владельцев автомобилей).

Зпост

Упост=------*100%;

Спр

Где: Упост - удельный вес условно-постоянных затрат в полной себестоимости строительства %; пост - стоимость условно-постоянных затрат, $; пр - полная себестоимость строительства, $.

18548645

Упост=----------*100%=54%

34203685

Зпер

Упер=------*100%;

Спр

Где: Упер - удельный вес условно-переменных затрат в полной себестоимости строительства %;

Упер - стоимость условно-переменных затрат, $;

Тогда:

15655040

Упер =----------*100%=46%

34203685

Отсюда удельный вес условно-переменных затрат в полной себестоимости строительства равен 46%.

Стоимость постоянных и переменных затрат в составе полной себестоимости строительства была определена по статьям затрат на основе таблицы 10.

Оборотные средства компании определяются по формуле:

Фоб= Зтек+Зстр+Н+Поб;

Где: Фоб - оборотные средства;

Зтек - текущий запас материальных ценностей, $;

Зстр - страховой запас материальных ценностей, $;

Н - незавершенный строительный процесс, $;

Поб - прочие оборотные средства, $.

Зтек=Д*Т

Где: Д - среднедневной расход материалов, $;

Т - временной промежуток двух циклов строительных работ.

Где: Рм - расход материалов на строительство, $;

n - число дней строительного процесса.

Тогда:

Д=15582500/580=26866 $.

Т=90 дней.

Отсюда:

Зтек=26866*90=2417940 $.

Величина текущего запаса составляет 2417940 $.

Зная, что:

Зстр=0,5* Зтек

Зстр=0,5*2417940=1208970 $.

Величина страхового запаса составляет 1208970 $.

Н=Сср.дн.*Тц*Кгот;

Где: Н - норматив незавершенного строительного процесса, $;

Сср.дн. - среднедневная себестоимость строительства, $;

Тц - длительность производственного цикла (45 дня);

Кгот - коэффициент готовности.

Сср.дн.=Спр/n

Где: Спр - полная себестоимость строительства, $;

n - число дней строительного процесса.

Тогда:

Сср.дн.= 34203685/580=58971 $.

Упост+0,5* Упер

Кгот =--------------;

100

54+0,5* 46

Кгот =------------=0,8.

100

Отсюда:

Н=58971 *45*0,8=2122956 $.

Величина незавершенного производства составит 2122956 $.

Зная, что величина прочих оборотных средств составляет 24% от всех остальных оборотных средств, они определяются в размере:

24*(2417940+1208970 +2122956)

Пос=----------------------------=1379968 $.

100

Отсюда:

Фоб=2417940+1208970 +2122956+1379968=7129834$.

Величина необходимых оборотных средств составит 7129834$.

Тогда:

Фосн+ Фоб=260200+7129834=7390034 $.

Исходя из полученного результата, следует, что величина первой инвестиции в размере 7390034 $ достаточна для организации производства и начала строительного процесса.

Основные показатели предприятия по итогам работы за год будут иметь следующий вид.

Определим валовую прибыль предприятия:

Пвал=Пр.пр.+Двн.оп;

Где: Пвал - валовая прибыль предприятия, $;

Пр.пр. - прибыль от реализации, $;

Двн.оп - доход от вне реализованных операций.

Пр.пр=Рп-Эпр+ Спр;

Где: Рп - стоимость реализованной продукции, $;

Эпр - полная себестоимость эксплуатации аквапарка, $;

Спр - полная себестоимость строительства, $.

Тогда:

Пр.пр= 58282200-(750000+34203685)= 16578515 $.

Рентабельность аквапарка равна:

Пвал

Рпр =----*100%;

Эпр+ Спр

Где: Рпр - рентабельность всего аквапарка, %;

Пвал - валовая прибыль предприятия, $;

Спр - полная себестоимость строительного процесса, $.

Отсюда:

16578515

Рпр =--------*100%=40%

41703685

Отсюда рентабельность аквапарка составляет 40 %, что подтверждает правильность выбора стратегии маркетинга. Рентабельность производства определим по формуле:

Пвал

Ро =--------*100%;

Фосн +Фоб

Где: Пвал - валовая прибыль предприятия, $;

Фосн +Фоб - стоимость основных производственных фондов и нормируемых оборотных средств соответственно, $;

1657851

Ро =--------------*100%=22%.

260200+7129834

Таким образом, рентабельность работы аквапарка составила 22%.

Фондоотдачу рассчитаем по формуле:

Пр

Фо =----;

Фосн

Где: Фо - фондоотдача, $;

Фосн - стоимость основных производственных фондов, $.

Тогда:

58282200

Фо =--------=224 $.

260200

Отсюда фондоемкость составит:

Фе =----;

Фо

Где: Фе - фондоемкость, $;

Тогда:

Фе =----=0,004

224

Определим чистую прибыль:

Пчист=Пвал-Н;

Где: Пчист - чистая прибыль, $;

Пвал - валовая прибыль, $;

Н - налоги.

Пвал*24

1. Налог на прибыль =--------;

100

Где: Пвал - валовая прибыль, $.

Тогда:

16578515*24

Налог на прибыль =--------------=3978844 $.

100

20*(Рпр- Нсуб)

2. НДС= =--------------;

100

Где: Рпр - стоимость реализованной продукции, $;

Нсуб - налог уплаченный субподрядам, $.

20*(58282200- 3377615)

НДС= =----------------------=10980917 $.

100

Тогда:

Пчист=16578515-3978844-10980917=1618754 $.

Финансовый план.

Этот раздел бизнес-плана призван обобщить материалы предыдущих частей и представить их в стоимостном выражении. Здесь необходимо подготовить сразу несколько документов, а именно:

- прогноз объемов реализации;

- баланс денежных расходов и поступлений;

- таблицу доходов и затрат;

- сводный баланс активов и пассивов предприятия.

На основе исследования рынка, маркетинговых исследований составлен наиболее писимистичный прогноз на прибыль от работы аквапарка за 3 года после завершения строительства.

прогноз объемов реализации

№ п/п	Наименование	Сумма, $.
1	Стоимость реализованной продукции	58282200
2	Затраты на эксплуатацию аквапарка	7500000
3	Строительный процесс	34203685
4	Налоги	11378761
Итого:	16578515

Баланс денежных расходов и поступлений - это документ, позволяющий оценить, сколько денег нужно вложить в проект, причем в разбивке по времени, то есть до начала реализации и уже по ходу дела. Главная задача такого баланса такого баланса (его еще называют балансом денежных потоков Таблица 12) - проверить синхронность поступления и расходования денежных средств, а значит проверить будущую ликвидность предприятия при реализации данного проекта. Отсюда вытекает информация для определения общей стоимости проекта.

№ п/п	Наименование видов затрат.	Период строительства	Период работы аквапарка
1	Поступления денежных средств, всего	34463885	-
2	Выручка от реализации
3	Расходы денежных средств, всего:	34463885
4	в том числе:
5	переменные расходы	15655040	34203685
6	постоянные расходы	18548645	7500000
7	разное (покупка оборудования)
8	Прибыль за период	0	16578515
9	Остаток на конец периода	0	16578515
10	Балансовый остаток на начало периода	260200	16838715
11	Балансовый остаток на конец периода (5+3)	260200	33417230

Таблица доходов и расходов - это документ с довольно простой структурой.

В него включают следующие показатели:

№ п/п	Наименование	Сумма, $
1	Доходы от работы аквапарка	58282200
2	Себестоимость	41703685
3	Валовая прибыль от работы аквапарка (п1-п2)	16578515
4	Налоги	14959761
5	Чистая прибыль (п3-п4)	1618754

чистый дисконтированный доход государства как эффект от реализации проекта (ЧДД) определяется суммой погодовых сальдо поступлений и выплат в бюджет, приведенных к ценам первого года:

T Rt tc Rt

ЧДД= (?----------)

t t t=0 t

где Т - суммарная продолжительность жизненного цикла проекта, включая строительство объекта и эксплуатацию основного технологического оборудования; Rt- ежегодная разность выплат и поступлений в бюджет;

t - периоды реализации проекта (t = 1, 2, 3 ...);

Е - коэффициент дисконтирования.

1

ЧДД=260200*--------+36203685*-------- - 344638855=6752754

(1+0,1) (1+0,1)

Размещено на Allbest.ru