Инфляция и политика регулирования доходов в РФ

Не подлежат индексации денежные доходы населения от собственности, которые формируются в условиях свободного ценообразования и поэтому не нуждаются в дополнительной защите. Это доходы от сдачи в аренду имущества, от акций и других ценных бумаг, от фермерского и личного подсобного хозяйства, от предпринимательской и другой разрешенной законом деятельности.

2.4 Правовые основы индексации

В связи с негативными тенденциями в формировании реальной заработной платы и других доходов населения в современных российских условиях весьма остро ощущается необходимость их индексации.

Правовые основы и механизмы ее осуществления определены еще в 1992 г. Законом Российской Федерации «Об индексации денежных доходов и сбережений граждан в РСФСР», статьей 811 КЗоТ РФ и указом президента РФ от 28 марта 1993 г. N 409 «О защите сбережений граждан Российской Федерации» (текст указа президента РФ от 28 марта 1993 г. N 409 «О защите сбережений граждан Российской Федерации:

«В целях обеспечения защиты сбережений граждан Российской Федерации и повышения их доверия к банковским учреждениями страны постановляю:

1. Признать целесообразным создание Федерального фонда страхования активов банковских учреждений России, образуемых за счет привлечения вкладов (депозитов) граждан Российской Федерации (далее - Фонд).

2. Совету Министров - Правительству Российской Федерации по согласованию с Центральным банком Российской Федерации в месячный срок разработать и внести на рассмотрение Верховного Совета Российской Федерации предложения об образовании в установленном порядке и деятельности Фонда, имея ввиду, что: средства Фонда формируются как за счет регулярных взносов банковских учреждений России, имеющих право привлечения вкладов (депозитов) населения, так и за счет дополнительных средств из республиканского бюджета Российской Федерации;

- средства Фонда расходуются на страхование активов банковских учреждений только в той части, которая образуется за счет вкладов (депозитов) лиц, являющихся гражданами Российской Федерации;

- из средств Фонда выплачиваются полные или частичные (дифференцированные в зависимости от категорий вкладчиков и размера вкладов (депозитов) компенсации вкладчикам банковских учреждений в случае невозможности удовлетворения их имущественных требований при прекращении банковских учреждений в результате несостоятельности (банкротства);

- средства Фонда не подлежат изъятию и расходованию на цели, не связанные с его назначением.

3. Рекомендовать Центральному банку Российской Федерации передать в Фонд перечисленные коммерческими банками отчисления, производимые в 1992-1993 гг. в фонд страхования депозитов.

4. Рекомендовать Сберегательному банку Российской Федерации повысить процентные ставки по срочным вкладам населения.

5. Совету Министров - Правительству Российской Федерации подготовить предложения по реализации в апреле-мае 1993 года активов Комитета Российской Федерации по драгоценным металлам и драгоценным камням на сумму 400 млрд. рублей для осуществления первоочередных неотложных мер по компенсации малоимущим категориям населения потерь от обесценивания вкладов.

6. Совету Министров - Правительству Российской Федерации совместно с Центральным банком российской Федерации и сберегательным банком Российской Федерации подготовить дополнительные предложения о механизме и формах компенсации потерь граждан Российской Федерации от обесценивания принадлежащих им вкладов (депозитов) [19].

К сожалению, в полной мере механизмы, предусмотренные этими нормативными актами, в практике хозяйствования не задействованы.

Между тем мировой опыт свидетельствует, что индексация как устанавливаемый государством механизм увеличения денежных доходов и сбережений граждан в связи с ростом потребительских цен позволяет поддерживать покупательную способность денежных доходов и сбережений.

Индексация может сочетаться, а в некоторых случаях и заменяться иными методами государственного регулирования доходов (пересмотр уровня оплаты труда, размеров пенсий, социальных пособий др.).

Такого рода меры периодически осуществляются, но, поскольку темпы повышения государственных гарантий отстают от роста цен, они не достигают своих целей.

В соответствии с законом об индексации денежных доходов ей подлежат:

- оплата труда работников предприятий, учреждений и организаций, кроме работников предприятий, самостоятельно определяющих цены на производимые ими товары и оказываемые услуги;

- государственные пенсии, стипендии, социальные пособия (семьям с детьми, по безработице, временной нетрудоспособности и другие), кроме единовременных;

- вклады граждан в Сберегательном банке;

- государственные займы и иные государственные ценные бумаги, взносы в организации государственного страхования.

Для индексации денежных доходов и сбережений должен использоваться индекс потребительских цен на товары, а также платные услуги. Законом определено, что он рассчитывается нарастающим итогом ежеквартально с начала года на базе статистических данных, полученных в результате наблюдений за изменением розничных цен в государственной, кооперативной и частной торговле, а также в сфере услуг на основе фактически сложившегося потребления за предыдущий год по фиксированному набору основных потребительских товаров и услуг (без товаров и услуг необязательного пользования).

Наблюдение за изменением потребительских цен призвана осуществлять специальная государственная служба, действующая в составе региональных и местных статистических органов Информация об индексе потребительских цен ежеквартально публикуется в официальных изданиях государственной статистики и периодической печати.

Законом «Об индексации денежных доходов и сбережений граждан в РСФСР» (от 25 сентября 1992 г.) установлен порог индексации -- индекс потребительских цен, с которого должна начисляться индексация денежных доходов и сбережений. Он установлен в размере 6%.

Денежные доходы граждан в виде оплаты труда, государственных пенсий, стипендий, социальных пособий подлежат индексации в следующем порядке (ст. 5 названного Закона):

- первая часть дохода, равная полуторной величине минимальной месячной заработной платы, установленной законом, -- на индекс потребительских цен;

- вторая последующая часть дохода, равная полуторной величине минимальной заработной платы, -- на 50% индекса потребительских цен.

Для лиц, проживающих в районах и местностях, где применяются районные коэффициенты к оплате труда, размер минимальной оплаты труда, подлежащий индексации, определяется с учетом этих коэффициентов.

Законом установлено правило, согласно которому сбережения граждан в сберегательном банке России индексируются путем изменения процентных ставок по вкладам.

2.5 Мировой опыт индексации доходов

Индексация как метод защиты номинальной заработной платы от инфляции получил распространение в развитых странах с рыночной экономикой вскоре после окончания Второй мировой войны.

Механизмы индексации в зарубежных странах создавались прежде всего для поддержания покупательной способности малоимущих, т. е. обеспечения им материальной возможности приобретать фиксированный набор потребительских благ. Кроме того, индексация направлена и на поддержание определенного уровня жизни путем периодического обновления минимального набора потребительских благ, а также на сохранение постоянного соотношения между уровнем жизни лиц, охваченных государственными программами социального обеспечения, и работающей частью населения. Этот подход увязывает социальные выплаты с состоянием экономики.

Практический опыт развитых стран показывает, что отношение к индексации как к механизму регулирования доходов населения в условиях инфляции может быть противоположным не только в различных странах, но и при разных экономических ситуациях в одной и той, же стране. Противники индексации указывают главным образом на то, что политика индексации ускоряет инфляционные процессы. Анализ опыта индексаций заработной платы в девяти странах Европейского экономического сообщества не обнаружил непосредственной связи индексаций с нарастанием или торможением инфляции. Инфляция, разумеется, может значительно возрасти в результате стихийных неконтролируемых повышений заработной платы в условиях снижения уровня жизни. Но все страны ЕС контролировали темп роста номинальной заработной платы и соблюдали определенные правила индексации.

Как показывает мировой опыт, негативное воздействие индексаций на инфляционные процессы может быть ограничено, по крайней мере, тремя факторами: во-первых, временным лагом между ростом цен и повышением доходов, во-вторых, определенным государством или закрепленным в коллективном договоре ИПЦ, по достижении которого принимаются индексационные меры, и, в третьих, формулой выплаты компенсаций. Важнейшим элементом формулы выплаты компенсаций является так называемый «порог» индексации, т. е. заранее установленный государством (или закрепленный в коллективном договоре) уровень роста цен, по достижении которого осуществляется индексация.

Другой подход реализует схему, согласно которой заработная плата повышается почти параллельно с ростом цен. Темп повышения оплаты труда в этом случае также зависит от установленного порога повышения индекса цен. Например, в США и Канаде таким «порогом» является повышение ИПЦ на 0,3 или 0,4 пункта, при этом часовая заработная плата повышается на один цент. В 1980 году в Италии «порог» был равен одному пункту индекса, в Бельгии -- двум процентам, в Люксембурге - двум с половиной процентам.

На практике между ростом цен и индексацией неизбежен определенный временный шаг, поскольку регулирование доходов осуществляется, как правило, лишь после того, как рост цен достигнет определенного уровня.

Естественно, что это перманентное запаздывание может подорвать эффективность индексации как средства защиты реальной заработной платы от инфляции. Поэтому обычно индексация основывается на усредненном значении индекса цен за определенный период, например два-три месяца, по прохождении которых производятся компенсационные выплаты.

Система, основанная на минимальном лаге, когда автоматическая корректировка доходов осуществляется ежемесячно, применяется в Бельгии и Люксембурге. В Австралии, Дании и Нидерландах заработная плата пересматривается, как правило, раз в полгода. Формулы регулирования компенсаций, применяемые в странах с высокоэффективной рыночной экономикой, могут быть условно подразделены на три категории:

- пропорциональная компенсация, которая обычно выражается в процентах и не затрагивает дифференциацию в заработной плате;

- фиксированная компенсация, которая способствует уменьшению дифференциации в оплате труда, поскольку та же самая сумма у низкооплачиваемых составляет большую долю в процентах, чем у высокооплачиваемых (Канада, Дания, США);

- смешанная компенсация, сочетающая в себе элементы пропорциональной и фиксированной компенсации в зависимости от размеров заработка (Австралия). Из восточно-европейских стран механизм индексации доходов в наиболее развернутом виде действовал в Болгарии и Польше, где во второй половине 1980-х годов было введено ежегодное автоматическое повышение минимальной заработной платы в зависимости от роста средней зарплаты. В 1989 году в связи с безудержным ростом цен минимальная заработная плата, как и норматив безналогового роста фонда заработной платы, увеличивался трижды.

В Болгарии индексация должна была осуществляться два раза в год, но если рост цен превысит 10 процентов по сравнению с ценами базисного периода или прошлой индексации, то -- с начала следующего месяца. Индекс роста цен определялся на основе потребительской корзины, включающей 600 наименований товаров и услуг, которая соответствует социальному минимуму. Размер компенсации дифференцировался в зависимости от величины дохода. В полном размере, т.е. пропорционально росту потребительских цен, она выплачивалась к заработной плате, не превышающей 1,7 минимальной зарплаты, и к пенсиям, не превышающим 1,5 минимального размера пенсии по старости. На 60 процентов роста потребительских цен компенсировалась зарплата, составляющая от 1,7 до 3 минимальных ее величин, и пенсии в интервале от 1,5 до 3 минимальных ее уровней, но не ниже размера компенсации для 1,5 величины минимальной пенсии. Далее компенсация прогрессивно снижается: при зарплате, превышающей минимальную в 3 - 4,5 раза, она выплачивается в размере, установленном для трех минимальных зарплат; при зарплате, превышающей минимум в 4,5 раза, компенсация равна предусмотренной для минимальной зарплаты. Если пенсия превышает минимальный ее размер более чем в три раза, то компенсация выплачивается в размере, полагающемся для трех минимальных пенсий.

Важным фактором, влияющим на положение малообеспеченных слоев населения, является государственная система социальной помощи. В США, например, в целом выплаты по линии социального обеспечения снижают уровень распространения бедности примерно вдвое.

Система социальной помощи включает в США несколько программ:

- программа обеспечения гарантированного дохода престарелых и нетрудоспособных инвалидов. Она действует с 1974 года и предусматривает выплаты государственного денежного пособия в размере примерно 60 процентов от уровня дохода «порога бедности». С ростом потребительских цен величина этого пособия корректируется;

- программа помощи семьям, имеющим детей, направлена на помощь многодетным семьям с низким доходом (как правило, семьи вдов, разведенных женщин и матерей-одиночек). Федеральное правительство финансирует примерно 60 процентов этой программы, а остальное приходится на штаты. Там и устанавливаются критерии нуждаемости;

- программа продовольственных талонов, получившая довольно широкое распространение в 1980-е годы (одновременно были урезаны программы школьных завтраков и помощи малообеспеченным матерям с грудными детьми). Право на получение таких талонов имеют лица или семьи, где доход не превышает 125 процентов «порога бедности». Талоны выдаются бесплатно (самым бедным) или по сниженным ценам. В 1987 году средняя стоимость талонов составляла 65 долларов в месяц на человека.

Семьям с низшими доходами предоставляются также жилищные дотации, в среднем две тысячи долларов в год на семью. Эта сумма на фоне высокой стоимости жилья в США -- весьма незначительна.

Помощь на жилье предоставляется по усмотрению государственных органов социального обеспечения в каждом конкретном случае.

В области здравоохранения в США действует федеральная программа «Медикэр», по которой частично возмещаются расходы пожилых людей на лекарства, пребывание в больнице. Однако в последние годы она все больше урезается в пользу частных страховых систем.

В целом расходы на социальные нужды заметно сокращаются. В 1987 году при установлении разрядов пособий и пенсий считалось, что стоимость жизни повысилась лишь на один процент, в то время как реально она выросла на пять процентов.

В восточноевропейских странах социальные выплаты и льготы для пенсионеров и семей с детьми также являются важной составляющей системы поддержки доходов населения в период инфляции.

Корректировка пенсионных выплат в связи с ростом стоимости жизни производится по-разному. В Венгрии еще в 1971 году был введен механизм автоматического ежегодного повышения всех пенсий.

В Чехии применяются компенсационные выплаты в связи с ростом цен.

В Польше с 1983 года введен принцип ежегодного увеличения основы расчета индивидуальной пенсии и заработной платы в соответствии с ростом средней заработной платы в народном хозяйстве.

В зависимости от роста цен этот перерасчет могли производить два-три раза в год или даже ежеквартально в процентах к предполагаемому размеру средней заработной платы в размере:

- 35 процентов -- пенсии по старости, по случаю потери кормильца и по инвалидности I и II групп, а также III группы для лиц, достигших пенсионного возраста;

- 27 процентов -- пенсии для инвалидов III группы, не достигших пенсионного возраста.

Перерасчет ранее назначенных пенсий в Болгарии проводился по коэффициенту, установленному исходя из соотношения уровней средней зарплаты в год назначения пенсии и в 1990 году с учетом предыдущих повышений пенсий.

В результате все пенсии по старости и за выслугу лет, а также пенсии по инвалидности, назначенные до 1970 года, были скорректированы при помощи коэффициента -- 1,45, а за период с 1971 по 1989 год -- коэффициента, снижающегося с 1,44 до 1,03.

Благодаря этому перерасчету удалось значительно сократить долю пенсионеров, получающих минимальные пенсионные выплаты.

Возросли и надбавки по уходу за инвалидами, вместо фиксированной ставки теперь они установлены в размере 50 процентов социальной пенсии (составляющей почти две трети минимальной зарплаты). Это обусловило возможность ее систематического увеличения.

Что касается других социальных выплат, то в Болгарии, например, семейные пособия компенсировались в полном объеме увеличения расходов на содержание детей; пособия по уходу за детьми в возрасте до двух лет -- в размере увеличения минимальной заработной платы; стипендии учащимся -- в проценте, равном росту цен; пособия по временной нетрудоспособности, по беременности и родам, пособия и другие выплаты безработным -- аналогично заработной плате, с которой они начисляются.

Следует отметить, что наряду с денежными выплатами компенсация выплачивалась в виде акций, облигаций, срочных вкладов и т. д.

Предполагалась также индексация некоторых сберегательных вкладов населения. Насколько применяемые методы индексации в развитых странах были эффективны, можно судить по данным таблицы.

Таблица 2 - Динамика цен товаров и труда в промышленно развитых странах (в процентах)

Приведенные данные показывают, что в течение длительного периода с 1990-го по 2005 год экономика этих стран развивалась при умеренной инфляции, обусловленной опережением темпов роста оплаты труда над индексом роста цен. В результате, несмотря на рост потребительских цен в 5,4 раза, относительно заработной платы они снизились на 34 пункта. В последующие годы темпы роста цен несколько обгоняли темпы роста заработной платы. Так, с 2005-го по 2008 год цены здесь возросли на 4,4 процента, а заработная плата на 3,6 процента. Но созданный ранее разрыв в пользу заработной платы позволил смягчить неблагоприятные последствия относительного сокращения покупательной способности доходов населения.

Заключение

В настоящее время инфляция - это один из самых болезненных и опасных процессов, негативно воздействующих на финансы, денежную и экономическую систему в целом, а также подрывающих возможности хозяйственного регулирования. Инфляция по своему характеру, интенсивности, проявлениям бывает весьма различной и связана с шоками предложения.

Возникновению инфляции в России послужили следующие причины: глубокие деформации и диспропорции общественного производства; структурные перекосы экономики; монополизм производителей товарной продукции; милитаризованная экономика; нерациональное использование денег государственного бюджета. Действие инфляционных механизмов в России стимулировалось государственным финансированием и льготным кредитованием. Либерализация цен и последовавшее за этим повышение зарплаты при сокращении производства привели к тому, что инфляция спроса переросла в инфляцию издержек производства. Следствием инфляции явилось расстройство денежной системы и создание финансовой напряженности в стране; натурализация процессов обмена; реальные изменения в распределении валового национального продукта; усиление имущественного расслоения населения, и как следствие, возникновение социальной напряженности в стране; сокращение инвестиций; неравномерный рост цен на товары и услуги.

Для сдерживания инфляции необходима научно обоснованная налоговая политика, которая не должна парализовать бизнес. Нужны меры, направленные на поддержку «малого» бизнеса. В условиях товарного производства все хозяйственные связи опосредуются деньгами. Поэтому антиинфляционная политика предусматривает регулирование эмиссии денег и скорости их обращения. В результате пересмотра макроэкономической политики с конца 1998 года Центральный банк взял курс на некоторое расширение денежной массы. Важным направлением антиинфляционной политики и стратегии экономического роста является санация и реструктуризация банковской системы Российской Федерации. Регулирование цен и заработной платы - составная часть многофакторной антиинфляционной стратегии. Для регулирования инфляционного процесса необходимо также нейтрализовать его внешние факторы. Для сдерживания «импортируемой» инфляции Центральный банк РФ с лета 1995 года ввел пределы колебаний валютного курса с учетом мирового опыта, в частности Европейского Союза.

Таким образом, добиться ослабления инфляции можно, лишь задействовав весь арсенал средств борьбы с ней, накопленный в мировой теории и практике, а также постоянно адаптируя его к условиям России.

Список литературы

1. А. Алисов. Инфляция и кризис. Пути выхода. // Вопросы Экономики, 2001, №3. - 104 стр.

2. Бункина М.К., Семенов А.М. Экономическая политика. Учебное пособие - М., // ЗАО "Бизнес-школа "Интел-Синтез", 2002.

3. М. Блауг. Экономическая мысль в ретроспективе. // Пресса, 2002.

4. А.С. Булатова. Экономика: Учебник // М.: БЕК, 2002. - 816 стр.

5. Белокрылова О.С., Германова О.Е, И.Ю. Солдатова. Основы рыночной экономики в России. // М., Наука, 2003. - 186 стр.

6. В. Герасименко. Инфляция в России. // РЭЖ, 2002. №10. - 220 стр.

7. Долан Э., К.Д. Кемпебелл. Деньги, Банки и Кредитно - Денежная Политика. // М.: Дело, 2000. - 785 стр.

8. Долан Э., Д.Э. Линдсей. Макроэкономика.// М.: Дело, 1999. - 408 стр.

9. Д. Кейнс. Общая теория занятости. // Вопросы Экономики, 2002.

10. Д. Кейнс. Общая теория занятости процента и денег. // М.:1978.

11. А. Лившиц. Инфляция: краткий спецкурс. // РЭЖ, 2000. №6. - 102 стр.

12. А. Лившиц. Введение в рыночную экономику// М: Высшая школа, 2002.

13. С. Лушин. Инфляция: общий подход. // РЭЖ, 2001. №10. - 193 стр.

14. С. Лушин. Инфляционные процессы в экономике страны. // 2000, №2.

15. А. Маршалл. Принципы экономической науки. - М.: Прогресс, 1993.

16. Г.М. Мкртчян, И.М. Чистяков Социальная политика в России: итоги международной конференции // Социс, № 9, 2002 - 322 стр.

17. П. Оппенгеймер. Исследование инфляции: западный опыт // Вопросы Экономики, 2001, №3 - 538 стр.

18. Чепурина, Е. Киселевой. Курс экономической теории. // Киров, 2002.

19. Указ президента РФ от 28 марта 1993 г. N 409 «О защите сбережений граждан Российской Федерации»

20. http://www.pravda.ru/news/economics/11-01-2006/73399-0