Повышение эффективности использования основных фондов предприятия в современных условиях хозяйствования

В комплексе мер, способствующих улучшению использования основных фондов, существенное значение имеет правильное применение экономических рычагов и стимулов. На это же направлены совершенствование оперативного планирования, автоматизированный учет работы и всесторонний анализ использования средств труда. Повышению фондоотдачи способствует повышение квалификации работников, а также материальное и моральное поощрение работающих за бережное и эффективное использование техники.

В настоящее время на территории муниципального образования г. Нижневартовск в сфере теплоснабжения уже применяются следующие ресурсосберегающие технологии:

-внедрение частотнорегулируемых приводов в ЦТП, что в конечном итоге позволяет значительно экономить электроэнергию;

-внедрение тепловой изоляции из пенополиуретана по технологии «труба в трубе», что позволяет значительно экономить на земляных работах;

-замена стальных трубопроводов горячего водоснабжения на трубопроводы из «сшитого полиэтилена», что позволяет увеличить срок службы сетей горячего водоснабжения.

На сегодняшний день в системе теплоснабжения города установлены автоматизированные системы управления тепловыми пунктами водогрейных котлов КВГМ-100 №№ 4, 5, 6 на котельной № 5, КВГМ-4 №№ 1, 2, 3, 4, 5 и КВГМ -7,5 №№ 6, 7 на котельной № 8.

Проведена автоматизация ЦТП в части замены релейных схем на микропроцессорные контроллеры, установлены частотно-регулируемые приводы на электродвигатели.

Автоматизация и диспетчеризация диспетчерского пункта города находится в стадии разработки проекта.

Система оперативного дистанционного контроля за увлажнением изоляции трубопроводов теплоснабжения находится в стадии проектирования и монтажа на локальных участках теплосетей.

Однако, проведя анализ состояния и эффективности использования основных фондов в МУП, становится видно, что необходимо дальнейшее улучшение их использования. Улучшение использования основных средств данного предприятия видится путем следующих мероприятий:

· модернизации действующих машин и механизмов, ввода в действие новых основных фондов и производственных мощностей;

· уменьшение количества излишнего оборудования и быстрое вовлечение в производство неустановленного оборудования;

· техническое совершенствование орудий труда;

· совершенствование технологии производства;

· совершенствование структуры основных фондов с целью повышения доли ведущих цехов в общей стоимости основных фондов;

· совершенствования технического обслуживания и своевременного обеспечения основного производства основными и вспомогательными материалами, топливом;

· совершенствование организации ремонта и сокращение сроков ремонта;

· повышения квалификации и профессионального мастерства рабочих;

· стимулирование работников предприятия за бережное и эффективное использование техники.

Любой комплекс мероприятий по улучшению использования производственных мощностей и основных фондов, разрабатываемый во всех звеньях управления промышленностью, должен предусматривать обеспечение роста объемов производства продукции прежде всего за счет более полного и эффективного использования внутрихозяйственных резервов и путем более полного использования машин и оборудования, ликвидации простоев, сокращения сроков освоения вновь вводимых в действие мощностей, дальнейшей интенсификации производственных процессов.

Повышение фондоотдачи -- важнейшая задача предприятий. В условиях научно-технического прогресса значительное увеличение фондоотдачи осложнено быстрой сменой оборудования, нуждающегося в освоении, а также увеличением капитальных вложений, направляемых на улучшение условий труда, охрану природы и т.п.

На уровень фондоотдачи оказывают влияние различные факторы, среди которых выделяют:

* удельный вес активной части основных средств;

* уровень кооперирования производства;

* уровень специализации производства;

* уровень цен на продукцию;

* использование оборудования по времени и мощности.

На рост фондоотдачи оказывают влияние такие факторы, как:

-повышение производительности оборудования в результате технического перевооружения и реконструкции действующих и строительства новых предприятий

-повышение коэффициента сменности работы оборудования;

- улучшение использования времени и мощностей

-ускорение освоения вновь вводимых мощностей

-снижение стоимости единицы мощности вновь вводимых, реконструируемых и перевооружаемых предприятий;

-замена ручного труда машинным;

-совершенствование организационной структуры управления;

-совершенствование планирования и управления производством;

-внедрение автоматизированных систем управления теплоснабжением, внедрение прогрессивных форм организации труда;

-повышение уровня квалификации рабочих и ИТР;

-материальное и моральное стимулирование работающих за лучшее использование основных производственных фондов;

-темпы обновления основных фондов, общая структура фондов, структура фондов по их группам;

-внедрение прогрессивной технологии производства, новая техника, транспортные средства и так далее.

Рассмотрим изменение выручки от реализованной продукции под воздействием интенсивного и экстенсивного факторов, за счет увеличения объема основных фондов и за счет улучшения их использования.

Изменение объемов выручки за счет интенсивного и экстенсивного факторов может быть рассчитана по формуле:

?Q = Q₁- Q_0, (24)

где Q₁ - объем выручки в отчетном периоде,

Q₀ - объем выручки в базовом периоде.

?Q ₍₂₀₀₇₎ = 1335,527 - 1444,907 = - 109,38 млн.руб.;

?Q ₍₂₀₀₈₎ = 1514,009 - 1335,527 = 178,482 млн.руб.

Изменение объемов выручки за счет увеличения объема основных фондов рассчитаем по формуле:

?Q _(ф) = Н₀ * (Ф₁- Ф₀)_, (25)

где Н₀ - фондоотдача базового периода,

Ф₁ - среднегодовая стоимость основных фондов отчетного периода,

Ф₀ - среднегодовая стоимость основных фондов базового периода.

?Q _(ф) 2007 = 0,474 * (3259,577 - 3048,778) = 99,918726 млн.руб.;

?Q _(ф) 2008 = 0,41 * (3448,025 - 3259,577) = 77,26368 млн.руб.

Изменение объемов выручки за счет улучшения использования основных фондов рассчитаем по формуле:

?Q = Ф₁ * (Н₁- Н₀)_, (26)

где Н₁ - фондоотдача отчетного периода.

?Q ₍₂₀₀₇₎ = 3259,577 * (0,41 - 0,474) = -209,298726 млн.руб.

?Q ₍₂₀₀₈₎ = 3448,025 * (0,439 - 0,41) = 101,21832 млн.руб.

В 2007 году по сравнению с 2006 годом на изменение объемов выручки положительно повлияло увеличение объема основных фондов и отрицательно - снижение эффективности использования основных фондов, т.е. фондоотдачи. В 2008 году увеличение объема основных фондов и повышение фондоотдачи положительно сказалось на изменение объемов выручки.

Изменение выручки в 2008 году по сравнению с 2007 годом составило 178,482 млн.руб., в т.ч. за счет экстенсивного фактора (за счет увеличения объема основных фондов) выручка увеличилась на 77,26368 млн.руб. и за счет повышения эффективности использования основных фондов, т.е. фондоотдачи, выручка увеличилась на 101,21832 млн.руб.

Определим, как изменятся валовые доходы (В_р) предприятия в случаях изменения величины фондоотдачи. Исходная информация для анализа данных изменений представлена ранее (см. табл. 3.1 и 3.2).

Фондоотдача основных средств в 2006 году составляла 0,474 руб., в 2007 году она уменьшилась на 0,064 руб. При уменьшении фондоотдачи на 0,064 руб. объем услуг (выручка от реализации) в 2007 году составит 1249,999 млн.руб.:

В_р = (0,474 - 0,064) * 3048,778 = 1249,999 млн.руб.

При уменьшении фондоотдачи на 0,064 руб. себестоимость продукции (С_сг) в 2007 году составит:

С_сг= 1444,907 - 202,716 =1242,191 млн. руб.

Тогда прибыль (П_рп) в 2007 году составит:

П_рп= 1249,999 -1242,191 = 7,808 млн. руб.

Относительное изменение прибыли будет равно:

(7,808 -202,716)/ 202,716*100%=- 96,15%.

Как видно из расчетов, при уменьшении фондоотдачи на 0,064 руб., относительное изменение прибыли будет иметь отрицательное значение.

Аналогично рассчитаем изменение валового дохода предприятия в 2008 году в случае изменения величины фондоотдачи.

Фондоотдача основных средств в 2007 году составляла 0,41 руб., в 2008 году она увеличилась на 0,029 руб. При увеличении фондоотдачи на 0,029 руб. объем услуг (выручка от реализации) в 2008 году составит 1430,954 млн.руб.:

В_р = (0,41 + 0,029) * 3259,577 = 1430,954 млн.руб.

При увеличении фондоотдачи на 0,029 руб. себестоимость продукции в 2008 году составит:

С_сг= 1335,527 - 46,138 =1289,389 млн. руб.

Тогда прибыль в 2008 году составит:

П_рп= 1430,954 -1289,389 = 141,565 млн. руб.

Относительное изменение прибыли будет равно:

(141,565 -46,138)/ 46,138*100%= 206,83%.

Следовательно, при увеличении фондоотдачи на 0,029 руб. происходит увеличение валового дохода предприятия, а также относительного изменения прибыли.

Таким образом, из вышеизложенного следует, что вопросы увеличения выпуска продукции посредством увеличения фондоотдачи прежде всего требует работы над управленческими решениями предприятия в области финансовых вопросов и маркетинга, а уже следующим этапом этой работы должен стать поиск резервов увеличения выпуска продукции и фондоотдачи внутри предприятия.

3.3Проект по техническому перевооружению действующего производства МУП

Муниципальное унитарное предприятие, как и любое другое стремящееся к процветанию предприятие, разрабатывает инвестиционную программу по развитию системы теплоснабжения. В настоящее время органами местного самоуправления для МУП была определена Инвестиционная программа финансирования строительства и (или) модернизации системы теплоснабжения в целях реализации программы комплексного развития систем коммунальной инфраструктуры муниципального образования город на 2009 - 2012 годы.

Целью реализации данной программы является:

повышение надёжности работы системы теплоснабжения в соответствии с нормативными требованиями;

повышение качества предоставления коммунальных услуг в части теплоснабжения населению;

обеспечение услугами теплоснабжения новых объектов капитального строительства социального или промышленного назначения;

повышение эффективности работы системы теплоснабжения муниципального образования город.

При реализации целей Инвестиционной Программы определены значения целевых показателей Инвестиционной Программы (таблица 3.3).

Таблица 3.3

Целевые показатели Инвестиционной Программы

Цели Инвестиционной Программы	Целевые показатели	Значение показателя (2012 год)
Повышение надежности работы системы теплоснабжения в соответствии с нормативными требованиями	Аварийность на сетях теплоснабжения	0,68 аварии на 1 км сетей
	Индекс замены сетей	2,1 %
Повышение качества предоставления коммунальных услуг в части теплоснабжения населению	Поддержание нормативной температуры теплоносителя при подаче потребителю	100 % соответствие
Обеспечение услугами теплоснабжения новых объектов капитального строительства социального или промышленного назначения	Суммарная мощность источников теплоснабжения	2946 Гкал/час (рост на 37,8%)
	Протяжённость сетей теплоснабжения	294,3 км (рост на 0,3 %)
Повышение эффективности работы системы теплоснабжения	Потери тепловой энергии при транспортировке	367 500 Гкал (снижение на 2 %)
	Удельный расход условного топлива на выработку тепловой энергии	153,4 кг у.т./Гкал (снижение на 0,2 %)
	Удельный расход электрической энергии на технологические цели	27,9 кВт.ч/Гкал (снижение на 18,4 %)

Задачами Инвестиционной Программы являются:

инженерно-техническая оптимизация системы теплоснабжения муниципального образования город ;

обоснование и разработка мероприятий по строительству, реконструкции и модернизации системы теплоснабжения муниципального образования город;

повышение инвестиционной привлекательности коммунальной инфраструктуры в части теплоснабжения муниципального образования город;

определение необходимой финансовой потребности на реализацию мероприятий Инвестиционной Программы;

обоснование тарифа на подключение к системе теплоснабжения;

обоснование надбавок к ценам (тарифам) для потребителей, надбавок к тарифам на товары и услуги организации коммунального комплекса по теплоснабжению.

Для разработки Инвестиционной программы необходимы данные о деятельности предприятия за последние несколько лет. Основными показателями, характеризующими работу МУП за 2006-2008 годы, являются объем реализации тепловой энергии потребителям, тариф на тепловую энергию, затраты, связанные с выпуском тепловой энергии и другие.

В 2008 году объем реализации тепловой энергии потребителям составил 3070,6 тыс. Гкал, это является максимальным объемом реализации тепловой энергии за период 2006-2008 гг.

Отопительный период 2008 г. был отмечен продолжительным периодом сохранения очень низких температур (до минус 50є) и более поздним окончанием, что соответственно привело к увеличению объемов реализации тепловой энергии.

В 2007 году объем реализации тепловой энергии по сравнению с 2006 годом снизился на 400,3 тыс.Гкал и составил 2144,1 тыс.Гкал, объясняется это тем, что температура наружного воздуха была выше расчетной: при соблюдении температурных графиков реализация тепловой энергии снижается.

Снижение реализации тепловой энергии в 2007 г. объясняется также уменьшением нормативов потребления горячего водоснабжения по населению.

Среднеотпускной тариф на тепловую энергию на 2007 г. был утвержден в размере 606,92 руб./Гкал. Индекс роста среднего тарифа по отношению к среднему тарифу 2006 г. составил 107,8%. Повышение тарифа на тепловую энергию является объективной необходимостью в связи с ростом цен на топливо, электроэнергию, введением в 2007 г. свободных цен на отпускаемую предприятию электроэнергию.

Несмотря на повышение тарифа на тепловую энергию количество потребителей тепловой энергии, как и количество приборов учета тепловой энергии, установленных у потребителей, из года в год неуклонно повышается.

В течение 2006-2008 гг. количество потребителей тепловой энергии увеличилось на 108 ед. (6,7%). Наибольшее увеличение потребителей произошло у населения - 42 ед. (11%), прочие потребители - 57 ед. (5,6%). У бюджетных потребителей увеличение составило всего 9 ед. (4,4%).

Основную долю в структуре затрат тепловой энергии занимают расходы на приобретение топлива для котельных и составляют в 2006 г. -30,8 %, в 2007 г. - 31,3 %, в 2008 г. - 33,4 %, что объясняется ростом цен на газ и нефть. Расходы на оплату в 2006 г. составили 17,7 %, в 2007 г. - 19 %, в 2008 г. - 18,7 %. Прочие расходы - 15 % в 2006, 2007 гг. и 14,3 % в 2008 г.

По прогнозным данным, в период реализации Инвестиционной Программы объемы выработки и объемы потребления тепловой энергии увеличатся (таблица 3.4).

Таблица 3.4

Производственная программа по теплоснабжению и прогноз

объемов потребления МУП на 2009-2012 гг.

Показатель	ед. изм.	2009 г.	2010 г.	2011 г.	2012 г.
Выработано тепловой энергии	тыс. Гкал	2 873,287	2895,524	2 913,676	2 940,016
мощность,	тыс.Гкал/ сут.
Собственные нужды котельной	тыс.Гкал	89,892	74,279	89,892	89,892
то же от объема производства	%	3,14	2,57	3,09	3,06
Показатель	ед. изм.	2009 г.	2010 г.	2011 г.	2012 г.
Покупная тепловая энергия	тыс. Гкал	0	0	0	0
Отпуск тепловой энергии в сеть	тыс. Гкал	2 783,395	2821,245	2 823,784	2 850,124
Потери тепловой энергии в т/с при передаче, в т.ч.	тыс.Гкал	375,810	402,933	379,577	381,475
тоже от объема производства	%	13,13	13,9	13,03	13,0
технологические потери	тыс.Гкал
то же от объема производства услуги	%
Объем реализации (полезный отпуск), в т.ч.:	тыс.Гкал	2 407,584	2418,312	2 444,207	2 468,649
бюджетные потребители	тыс.Гкал	303,194	309,127	303,200	303,200
прочие	тыс.Гкал	608,946	576,565	610,000	611,000
население	тыс.Гкал	1 483,906	1 521,581	1 519,469	1542,911
собственное потребление	тыс.Гкал	11,538	11,039	11,538	11,538

Прогнозное увеличение обусловлено ростом количества потребителей тепловой энергии, возникающим за счет строительства и подключения нового жилья.

Среднеотпускной тариф на 2009 г. на услуги по теплоснабжению утвержден в размере 793,27 руб./Гкал, рост тарифа к 2008 г. составил 115,1%, к 2007 г. - 130,7%.

Рост среднеотпускного тарифа на услуги теплоснабжения в 2009 г. составляет 115% к 2008 г., рост тарифа в 2010 г. планируется на 17% к тарифу 2009 г., в 2011 - на 21,4% по сравнению с 2010 г., а в 2012 г. - на 20,3% по сравнению с 2011 г.

Рост тарифа на услуги теплоснабжения в 2009-2010 гг. обусловлен увеличением затрат на топливо (газ, нефть), электроэнергию, фонд оплаты труда и другие статьи. Одним из факторов увеличения затрат является введение свободных цен на электроэнергию, что наглядно видно из приведенной ниже таблицы 3.5. Калькуляция плановой себестоимости услуг по теплоснабжению на период реализации Инвестиционной Программы приведена в таблице 3.6.

Таблица 3.5

Основные статьи затрат из калькуляции себестоимости

Наименование	2009 г.	2010 г.	индекс роста к 2009 г., %	2011 г.	индекс роста к 2010 г., %	2012 г.	индекс роста к 2011 г., %	индекс роста к 2009 г., %
Топливо	641845	809481	126,1	1016267	125,5	1289420	126,9	200,9
Электроэнергия	164340	197208	120	246510	125	308138	125	187,5
Фонд оплаты труда	318819	382583	120	459099	120	550919	120	172,7

Таблица 3.6

Калькуляция плановой себестоимости услуг по теплоснабжению на период реализации Инвестиционной Программы, тыс. руб.

наименование	2009 г.	2010 г.	2011 г.	2012 г.
Топливо, всего	641845	809481	1016267	1289420
газ	629016	794728	998563	1268175
нефть	12829	14753	17704	21245
Транспортные расходы	12993	14292	15722	17294
Электроэнергия, всего	164340	197208	246510	308138
за энергию	164340	197208	246510	308138
за заявленную мощность	0	0	0	0
Вода на технологические цели, всего	38898	43955	50548	58130
Вспомогательные материалы	7842	8221	8739	9290
сульфоуголь (катионит)	116	123	131	139
соль	632	672	714	759
другие материалы	7094	7426	7894	8391
Фонд оплаты труды	318819	382583	459099	550919
Численность (нормативная/фактическая)	1292
Отчисления на социальные нужды	75879	91055	109266	131119
Амортизационные отчисления	135161	148677	170979	196625
Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования	103376	78460	110000	116930
Услуги производственного характера	14107	14107	14107	14107
наименование	2009 г.	2010 г.	2011 г.	2012 г.
Прочие расходы, всего	232849	262525	303948	352951
налоги и другие обязательные платежи	1668	1668	1835	2018
общехозяйственные расходы, в т.ч.	47354	56825	68190	81828
затраты на оплату труда	38251	45901	55082	66098
отчисления на социальные нужды	9103	10924	13108	15730
цеховые расходы, в т.ч.	103631	124357	149229	179074
затраты на оплату труда	83708	100450	120540	144647
отчисления на социальные нужды	19923	23098	28689	34427
прочие	80196	79675	84695	90030
Покупная тепловая энергия	х	х	х	х
Недополученный по независящим причинам доход	х	х	х	х
Избыток средств, полученный в предыдущем периоде регулирования	х	х	х	х
Итого производственные расходы	1746109	2050564	2505184	3044922
Прибыль	163759	194804	250518	304492
Рентабельность	9,4	9,5	10	10
Необходимая валовая выручка	1909868	2245378	2755702	3349414
Полезный отпуск теплоэнергии, тыс.Гкал	2407,584	2418,312	2444,207	2468,648
Тариф на отпускаемую тепловую энергию	793,27	928,49	1127,44	1356,78
Индекс роста тарифов, %	х	117,0	121,4	120,3

Замена и модернизация котлов котельных МУП на более экономичные, с более высоким уровнем КПД будет являться сдерживающим фактором роста затрат на топливо.

В соответствии с комплексной программой социально-экономического развития города на 2009 - 2010 годы, адресной инвестиционной программой «Капитальное строительство и реконструкция объектов города на 2009 - 2013 годы» планируется следующее строительство:

- на территории микрорайонов 3П, 5П, 7П, 14П, В2.1 - В2.6 - ежегодно не менее 3 тыс.кв.м. индивидуальных жилых домов;

- в центральной части города (микрорайоны 9, 9А, «Центральный») - 124 тыс. кв.м.;

- в Восточном районе - 218,6 тыс. кв.м.;

- в Старом городее - 51,9 тыс.кв.м.;

- в Прибрежной зоне - 62,1 тыс. кв.м.;

- в квартале «Молодежный» - 36,3 тыс. кв.м.;

- в застроенной части города - 94,9 тыс. кв.м. (таблица 3.7)

Таблица 3.7

Перечень объектов нового строительства

Наименование объекта нового строительства,	Планируемая дата ввода объекта строительства	Планируемая дата подключения к системам коммунальной инфраструктуры	Тепловая нагрузка, Гкал/ч
7А
Жилой дом по ул. Спортивной	2010-2011	2011	1,014
8"А"
Жилой дом № 4	2010-2011	2011	1,933
9
Жилой дом № 3	2009-2010	2010	0,81
Микрорайон "Центральный"
Жилой комплекс	2008-2010	2010	17,444
Микрорайон "Прибрежный-1"
Жилой комплекс	2008-2010	2010	7,56
Малоэтажные секционные дома	2008-2010	2010	0,126
Микрорайон "Церковный проезд"
Жилой дом	2008-2011	2011	2,52
16
23-этажный жилой дом	2009-2010	2010	1,05
Старый Вартовск Микрорайон "Магистральный"
Жилой дом	2008-2010	2010	0,099
Жилой дом	2008-2010	2010	0,099
Жилой дом	2008-2010	2010	0,099
Жилой дом	2008-2010	2010	0,099
Микрорайон 2П
Жилой дом № 55	2009-2010	2010	0,48
Жилой дом №12	2009-2010	2010	0,477
Восточный район застройки
18
Жилой дом № 1	2008-2009	2009
Жилой дом № 2	2009-2010	2010	1,465
Жилой дом № 3	2009-2010	2010	1,668
Жилой дом № 4	2009-2011	2011	1,506
Жилой дом № 5	2010-2011	2011	0,482
Жилой дом № 6	2010-2011	2011	0,482
Жилой дом № 7	2011-2012	2012	1,523
Жилой дом № 8	2011-2012	2012	1,617
Жилой дом № 9	2011-2012	2012	1,465
Жилой комплекс В1-2	2012-2013	2013
Жилой дом № 10	2008-2009	2009
Жилой дом № 11	2011-2012	2012	0,465
Жилой дом № 12	2011-2012	2012	0,52
19
Жилой дом № 1	2009-2013	2013
Многоэтажная стоянка	2009-2013	2013
20
Жилой дом № 1	2009-2013	2013
Жилой дом № 2	2009-2013	2013
Жилой дом № 3	2009-2013	2013
Подземная автостоянка	2009-2013	2013
Подземная автостоянка	2009-2011	2011
Подземная автостоянка	2010-2012	2012
21
Жилой дом № 2	2009-2012	2012	4,846
Жилой дом № 1	2009-2012	2012	1,896
Жилой дом № 3	2009-2012	2012	3,357
Жилой дом № 4
Дошкольное образование
10 "В" 3 котельная
Детский сад в микрорайоне 10В	2008-2010	2010	0,831
18
Детский сад №17	2008-2010	2010	0,642
Детский сад-ясли	2008-2010	2010	0,642
Микрорайон "Прибрежный-3"
Детский сад	2008-2010	2010	0,843
21
Детский сад	2008-2010	2010	0,843
Квартал «Центральный»
Детский сад	2008-2010	2010	0,617
Общее образование
10 "В"
Детская школа искусств	2008-2011	2011	1,109
18
Общеобразовательная школа	2009-2011	2011	1,12
Общеобразовательная школа	2010-2012	2012	1,12
21
Спортивный центр с универсальным игровым залом №3	2008-2011	2011	0
18
Физкультурно-оздоровительный комплекс	2010-2012	2012	1,23
Промышленная зона (нагрузки приняты в соответствии с ТУ)			16
Итого:	80,099

Данные таблицы 3.7 приняты для расчёта платы за подключение. В связи с тем, что рост тепловых нагрузок по котельным за период реализации программы (с учётом 2009, 2013 - 47,177 Гкал/час) составит 17%, увеличение нагрузки на котельной 3А приведет к недопоставке тепловой энергии потребителям. Необходимо вводить в эксплуатацию дополнительные мощности.

К основным проблемам сложившейся системы теплоснабжения, обслуживаемой МУП, следует отнести:

- Изношенность оборудования (износ котельного оборудования - 59,8%).

- Отсутствует качественное регулирование параметров работы ЦТП.

- Недостаточная мощность котельной № 3А в связи со строительством новых объектов.

- Отсутствует система контроля загазованности дымовыми газами в котельных №3а, 5, 8а, 8б (несоответствие требованиям Ростехнадзора по повышению безопасности производства).

- Изношенность сетей (64%).

- В районах планируемой застройки пропускная способность тепловых сетей ниже требуемой по подключенной нагрузке.

- Износ сетей на отдельных участках улиц более 70 %.

- Недостаточность тепловых сетей перераспределяющих тепловые потоки от котельной в рациональном направлении для сохранения надежности и улучшения теплоснабжения отдельных районов города.

Мероприятия по строительству, реконструкции и модернизации системы теплоснабжения должны быть сформированы с учётом предложений по решению существующих проблем и особенностей эксплуатации системы теплоснабжения, достижения целевых показателей, определенных Инвестиционной Программой.

Мероприятия Инвестиционной Программы имеют адресную и временную характеристику (таблица 3.8).

Объем финансовых потребностей на реализацию каждого мероприятия программы обоснован локальными сметными расчётами, технико-экономическими обоснованиями, расчётом затрат с приложением копий счетов на приобретение оборудования и оказание работ, услуг.

Таблица 3.8

Перечень мероприятий Инвестиционной Программы

Адрес объекта	Наименование мероприятия	Описание работ	Технологическое обоснование	Срок ввода в эксплуатацию, гг.	Выполнение целевых показателей
Котельные
Котельная №1 Западный промышленный узел (ЗПУ), Панель 21.	Реконструкция системы газоснабжения и технического обеспечения АСУ ТП шести котлов ПТВМ-50	Установка оборудования системы безопасности котлов	Модернизация физически и морально устаревшего оборудования в соответствии с Правилами безопасности систем газораспределения и газопотребления ПБ 12529-03	2011	Повышение надёжности системы безопасности
Котельная №2 ЗПУ, Панель 7,	Реконструкция системы газоснабжения и технического обеспечения АСУ ТП четырех котлов ПТВМ-30	Установка оборудования системы безопасности котлов	Модернизация в соответствии с Правилами безопасности систем газораспределения и газопотребления ПБ 12529-03	2010-2012	Повышение надёжности системы безопасности
Котельная №3а Коммунальная зона II очереди застройки,	Установка частотно-регулируе-мых приводов на электродвига-тели дутьевых вентиляторов, насосов	Монтаж частотно -регулируемых приводов	Модернизация устаревшего оборудования Экономия электроэнергии	2010-2012	Повышение надёжности обо-рудования и энер-госбережение
Котельная №5 ЗПУ, панель 21	Реконструкция системы газоснабжения и технического обеспечения АСУ ТП трех котлов КВГМ-100 и ГРП котельной	Установка оборудования системы безопасности котлов и ГРП	Модернизация в соответствии с Правилами безопасности систем газораспределения и газопотребления ПБ 12529-03	2011-2012	Повышение надёжности системы безопасности
	Установка частотно-регулируемых приводов на электродвигатели дутьевых вентиляторов и сетевых насосах	Монтаж частотно -регулируемых приводов	Модернизация устаревшего оборудования Экономия электроэнергии	2010	Энергосбережение
Адрес объекта	Наименование мероприятия	Описание работ	Технологическое обоснование	Срок ввода в эксплуатацию, гг.	Выполнение целевых показателей
Тепловые сети
7 мкр	Реконструкция сетей горячего водоснабжения 7 микрорайона	Замена стальных трубопроводов на трубопроводы из "сшитого полиэтилена" Длина(ориентир.)-3500м Ду-50-150мм	Истек срок службы	2011-2012	Увеличение срока службы трубопроводов. Улучшение качества воды
7 мкр	Замена трубопроводов теплоснабжения 7 микрорайона	Замена трубопроводов без изменения диаметра Длина(ориентиров.)-3500м	Истек срок службы	2012	Увеличение срока службы трубопроводов
10 "Б" мкр	Замена трубопроводов теплоснабжения и горячего водоснабжения от ТК8-ТК91 до ж/д Ду150, Ду100	Замена участка трубопроводов без изменения диаметра Длина (ориентиров.)-125м,150м Ду150,100мм	Истек срок службы	2011	Увеличение срока службы трубопроводов
1 мкр.	Замена трубопроводов теплоснабжения 1 микрорайона к д.с №18.	Замена участка трубопроводов без изменения диаметра Длина (ориентиров.)-200м Ду70,100мм	Истек срок службы	2011	Увеличение срока службы трубопроводов
2 мкр.	Замена трубопроводов теплоснабжения 2 микрорайона к шк №4.	Замена участка трубопроводов без изменения диаметра Длина (ориентиров.) -200м Ду70-100мм	Истек срок службы	2011	Увеличение срока службы трубопроводов
11 мкр	Реконструкция сетей горячего водоснабжения 11 микрорайона	Замена стальных трубопроводов на трубопроводы из "сшитого полиэтилена" Длина (ориентир.)-2600м Ду-50-150мм	Истек срок службы	2010-2011	Увеличение срока службы трубопроводов. Улучшение качества воды
11 мкр	Реконструкция сетей теплоснабжения 11 микрорайона, в т.ч.	Замена трубопроводов без изменения диаметра	Истек срок службы	2010-2011	Увеличение срока службы трубопроводов.
11 мкр	Замена трубопроводов теплоснабжения от УТ71- УТ2 до ЦТП- 11/1 в 11 микрорайоне	Замена трубопроводов без изменения диаметра Длина (ориентиров.)-353м Ду-200,250,300мм	Истек срок службы	2010	Увеличение срока службы трубопроводов
11мкр	Замена трубопроводов теплоснабжения от УТ30-УТ29 до ЦТП-11/2 в 11 микрорайоне	Замена трубопроводов без изменения диаметра Длина (ориентиров.)-237м Ду-200,250мм	Истек срок службы	2010	Увеличение срока службы трубопроводов
11мкр	Замена трубопроводов теплоснабжения от ЦТП-11/2 до УТ2 в 11 микрорайоне	Замена трубопроводов без изменения диаметра Длина (ориентиров.)-378м Ду-150,200мм	Истек срок службы	2010	Увеличение срока службы трубопроводов
Адрес объекта	Наименование мероприятия	Описание работ	Технологическое обоснование	Срок ввода в эксплуатацию, гг.	Выполнение целевых показателей
12 мкр	Замена трубопроводов горячего водоснабжения Замена трубопроводов теплоснабжения 12 мкр	Замена стальных трубопроводов ГВС на трубопроводы из "сшитого полиэтилена"	Истек срок службы	2012	Увеличение срока службы трубопроводов Улучшение качества воды
12 мкр	Замена трубопроводов теплоснабжения от ТК-30 до ж.д. 29А в 12 мкр	Замена трубопроводов без изменения диаметра Длина (ориентиров.)-147м Ду-200мм	Истек срок службы	2010	Увеличение срока службы трубопроводов
12 мкр	Замена трубопроводов теплоснабжения от УТ-7 до УТ-6, УТ-5, УТ-4 в 12 мкр	Замена трубопроводов без изменения диаметра Длина (ориентиров.)-300м Ду-250мм	Истек срок службы	2010	Увеличение срока службы трубопроводов
ул. Мира , Магистральные сети	Замена трубопроводов теплоснабжения от УТ-68 до УТ-67, Ду700	Замена трубопроводов без изменения диаметра Длина (ориентиров.)-194м Ду-700мм	Истек срок службы	2010	Увеличение срока службы трубопроводов
ул. Мира, Магистральные сети	Замена трубопроводов теплоснабжения от УТ-68/1 до УТ-68, Ду700	Замена трубопроводов без изменения диаметра Длина (ориентиров.)-36м Ду-700мм	Истек срок службы	2010	Увеличение срока службы трубопроводов
створ ул. Мира- ул. Ленина	Замена трубопроводов теплоснабжения ,Ду500	Замена трубопроводов без изменения диаметра Длина(ориентиров)-385м Ду-500мм	Истек срок службы	2012	Увеличение срока службы трубопроводов.
Центральные тепловые пункты (ЦТП)
7 "А", 10 "Б" мкр	Замена релейных схем управления, внедрение частотно регулируемого привода и насосов на ЦТП 7А/1, 10Б/2	Монтаж частотно -регулируемых приводов	Модернизация устаревшего оборудования. Экономия электроэнергии	2010	Энергосбережение
10, 13 мкр	Замена релейных схем управления, внедрение частотного регулируемого привода и насосов на ЦТП 13/2, 13/3, 10/2	Монтаж частотно -регулируемых приводов	Модернизация устаревшего оборудования Экономия электроэнергии	2011	Энергосбережение

Финансовый план Инвестиционной Программы составляется в соответствии с разработанным организационным планом по реализации мероприятий, предусмотренных программой.

Финансовые потребности на реализацию мероприятий Инвестиционной Программы определяются на основе укрупнённых показателей стоимости строительства и модернизации; действующей сметной нормативной базы (государственные элементные нормы, федеральные и территориальные единичные расценки и другие).

В финансовые потребности организации коммунального комплекса включен весь комплекс расходов, связанных с проведением мероприятий Инвестиционной Программы. К таким расходам относятся:

проектно-изыскательские работы;

приобретение материалов и оборудования;

строительно-монтажные работы;

-работы по замене оборудования с улучшением технико-экономических характеристик;

пусконаладочные работы;

проведение регистрации объектов;

расходы, не относимые на стоимость основных средств (аренда земли на срок строительства и т.п.).

Размер средств, необходимых для выплаты МУП дополнительных налоговых платежей, возникающих от увеличения выручки в связи с реализацией Инвестиционной Программы, планируется включить в объем финансовых потребностей.

Стоимость мероприятий по этапам реализации Инвестиционной программы указана в Приложении 7.

Источниками финансирования Инвестиционной Программы могут быть:

- собственные средства организаций:

- инвестиционные составляющие тарифа;

- надбавки к тарифам;

- плата за подключение.

- бюджетные средства, в том числе - софинансирование из федерального и (или) местного бюджетов;

- внебюджетные источники.

В Инвестиционной Программе приведено распределение финансовых потребностей по определенным источникам финансирования, в том числе с распределением по годам и этапам реализации Инвестиционной Программы (таблица 3.9).

Таблица 3.9

Источники финансирования финансового плана реализации

Инвестиционной Программы

Наименование источников финансирования	Распределение по этапам реализации, млн руб.
	2009 г.	2010г.	2011г.	2012г.	Всего
	1 квар-тал	2 квар-тал	3 квар-тал	4 квар-тал
Прибыль					16,1	25,3	33,9	75,3
Амортизация					66,5	29,2	57,6	153,3
Заемные средства
Федеральный бюджет
Бюджет субъекта РФ
Бюджет МО
Внебюджетный фонд
Инвестиционная надбавка						54,6	91,5	146,1
Плата за подключение					65,04	81,52	48,05	194,61
Прочие
ИТОГО					147,64	190,62	231,05	569,4

Таким образом, на реализацию мероприятий Инвестиционной Программы МУП требуется 569,31 млн. руб. (без НДС), из них по источникам финансирования:

- Прибыль - 75,3 млн. руб.

- Амортизация - 153,3 млн. руб.

- Надбавка к тарифу - 146,1 млн. руб.

- Плата за подключение - 194,66 млн. руб.

4.Оценка экономической эффективности мероприятий по повышению результативности управления основными средствами предприятия МУП

4.1Роль инвестиций в развитии производства

Изменения в физических объемах и количественных соотношениях инвестиций оказывают воздействие на объем общественного производства и занятости, структурные сдвиги в экономике, развитие отраслей и сфер хозяйства.

Одна из сложных задач, стоящих перед любым нормально работающим предприятием, -- выгодное вложение денежных и других ресурсов с целью получения максимального дохода. Такое вложение средств со стороны предприятия в производственную и финансовую сферы, а также в сферу обращения называется инвестиционной деятельностью.

Инвестиции (от англ. investments) -- это долгосрочное вложение капитала с целью получения дохода и прибыли. При этом под выгодой необходимо понимать не только получение предприятием дополнительной прибыли, но и сохранение достигнутого уровня рентабельности, снижение возможных убытков, расширение круга клиентов, завоевание новых рынков сбыта продукции и услуг, победа в конкурентной борьбе и т. п.

Различают реальные (капитальные) и финансовые (портфельные) инвестиции.

Реальные инвестиции -- это вложение денег в капитальное строительство, расширение и развитие производства, создание новых основных фондов, реконструкцию старых фондов или их техническое перевооружение, формирование кадров предприятия, научно-исследовательские и опытно-конструкторские разработки. Инвестирование в материальную сферу является чрезвычайно важным для предприятий реального сектора, так как обеспечивает стабильное развитие их производственной деятельности.

Источниками финансовых средств для инвестиций могут быть собственные (внутренние) и привлекаемые извне (от внешних инвесторов).

Собственные источники инвестиций формируются в основном за счет амортизационных отчислений по действующему основному капиталу, отчислений от прибыли на инвестиционные потребности и других источников.

Внешние источники инвестирования формируются в основном за счет заемных средств, кредитов банков, внебюджетных фондов инвестиционной поддержки, инвестиционных фондов и компаний, страховых обществ и пенсионных фондов.

Особым видом внешних инвестиций являются средства, привлекаемые предприятием для инвестиций за счет эмиссии собственных акций, бондов и иных ценных бумаг и их размещения на фондовых рынках, а также приращение акционерного капитала, образующееся за счет роста котировочной стоимости акций предприятия.

Выделяют несколько основных сфер вложения капитала на предприятиях.

1.Инвестиции, направленные на повышение эффективности деятельности предприятия. Цель этих вложений -- создание условий для снижения затрат предприятия за счет замены устаревшего оборудования, переобучения персонала или перемещения производственных мощностей в регионы с более выгодными условиями производства и сбыта.

2. Инвестиции в расширение производства. Цель подобных инвестиций состоит в расширении объемов выпуска товаров и услуг для сформировавшихся рынков в рамках существующих производств.

3.Инвестиции в создание новых производств. Эти инвестиции предназначены для создания совершенно новых мощностей и освоения ранее не применявшихся технологий для выпуска товаров и предоставления услуг.

4.Инвестиции для удовлетворения требований государственных органов управления, например, достижение соответствия деятельности предприятия новым экологическим нормам, стандартам безопасности или качества продукции.

Обеспечивая накопление фондов предприятий, производственного потенциала, инвестиции непосредственно влияют на текущие и перспективные результаты хозяйственной деятельности. Для экономики предприятия имеет большое значение эффективность использования инвестиций. Увеличение масштабов инвестирования без достижения определенного уровня его эффективности не способствует стабильному экономическому росту. Вложение средств в морально устаревшие технологии и средства производства также не имеет положительного экономического эффекта. Нерациональное использование инвестиций влечет за собой замораживание ресурсов и вследствие этого сокращение объемов производимой продукции.

Инвестиции находятся в определенной зависимости от фактора экономического роста. При этом индикатором состояния экономики является динамика показателей валовых и чистых инвестиций.

Валовые инвестиции представляют собой совокупный объем инвестируемых средств, направляемых в основной капитал и в материально-производственные запасы в течение определенного периода времени, и включают в себя инвестиции расширения и инвестиции обновления.

Источником инвестиций расширения является вновь созданная стоимость, фонд чистого накопления национального дохода. Предприниматели мобилизуют ее за счет собственной прибыли и на рынке ссудных капиталов. Источником инвестиций обновления являются средства из фонда возмещения потребленного основного капитала, т.е. амортизационные отчисления.

Чистые инвестиции отражают сумму валовых инвестиций, уменьшенную на величину амортизационных отчислений в определенном периоде. Размер чистых инвестиций (при определенном уровне эффективности их использования) показывает, в какой фазе развития находится экономика предприятия.

Если объем валовых инвестиций превышает объем амортизационных отчислений (положительная величина чистых инвестиций), прирост производственного потенциала обеспечивает расширенное воспроизводство, экономика находится на стадии подъема, растущей деловой активности.

При равенстве валовых инвестиций и амортизационных отчислений (нулевое значение чистых инвестиций) в экономику поступает такое же количество инвестиционных средств, какое и потребляется, имеет место простое воспроизводство продукта (по стоимости), характеризующееся отсутствием экономического роста, «топтанием на месте».

Если величина валовых инвестиций меньше суммы амортизационных отчислений (отрицательная величина чистых инвестиций), происходит сокращение инвестиций, что вызывает уменьшение производственного потенциала и, как следствие, экономический спад, «проедание» предприятием своего капитала.

Стабильное и сбалансированное развитие экономики любого предприятия обеспечивается бесперебойностью инвестиционного процесса, в рамках которого изменение объема чистых инвестиций не только влияет на изменение доходов, но и вызывает эффект мультипликатора. Данный эффект заключается в том, что в условиях повторяющегося характера потоков инвестиционных расходов и получаемых благодаря им доходов расходы одного субъекта выступают как доходы другого, а всякое изменение дохода при определенном соотношении между потреблением и сбережением вызывает соответствующее изменение потребления и сбережения, так что первоначальные колебания величины инвестиций ведут к многократному, хотя и уменьшающемуся с каждым последующим циклом, изменению дохода.

Таким образом, рост инвестиций вызывает увеличение уровня объема производства и дохода, который на стадии использования распадается на потребляемую и сберегаемую части. При этом часть, направляемая на потребление (например, покупку сырья), служит источником дохода для производителей. Полученный доход в свою очередь также распадается на потребление и сбережение и т.д. В итоге первоначальный рост инвестиций приводит к многократному увеличению дохода.

Эффект мультипликатора действует и в обратном направлении. При незначительном сокращении инвестиционных расходов может произойти существенное снижение дохода. Поэтому для эффективного функционирования экономики предприятия следует обеспечивать определенное значение коэффициента мультипликации, создавать условия для бесперебойной инвестиционной деятельности.

4.2Определение экономического эффекта от внедрения проекта по техническому перевооружению действующего производства МУП

Эффективность Инвестиционной Программы по развитию систем коммунальной инфраструктуры города в части услуг по теплоснабжению на период с 2009 по 2012 годы оценивается в соответствии с Методическими рекомендациями по оценке эффективности инвестиционных проектов, утв. Минэкономики РФ, Минфином РФ и Госстроем РФ от 21 июня 1999 г. N ВК 477, по следующим показателям:

срок окупаемости;

дисконтированный срок окупаемости;

чистый приведенный доход;

индекс доходности.

Норма дисконтирования установлена из условий:

- ставка рефинансирования ЦБ РФ - 13,0 %;

- риск недополучения прибыли 7,5 %.

Период окупаемости проекта - это время, требуемое для возврата первоначальных инвестиций за счет чистого денежного потока, получаемого от реализации инвестиционного проекта.

Период окупаемости Инвестиционной Программы по реальным потокам составляет 1,7 лет, а период окупаемости по инвестиционным потокам составит 2,9 лет.

Дисконтированный срок окупаемости показывает период, по истечении которого начнет поступать реальный доход от реализации проекта (без учета бюджетного финансирования).

Дисконтированный срок окупаемости проекта составляет 2,9 лет, окупаемость проекта с учетом фактора времени также находится в пределах до 2012 года.

Чистый доход (ЧД) показывает накопленный эффект (сальдо денежного потока) за расчётный период и рассчитывается по формуле:

, (28)

где ЧД - чистый доход;

ДП_t - денежный поток на каждом расчётном шаге.

Инвестиционный проект эффективен при условии ЧД>0.

Необходимо в обосновывающих расчётах добиваться положительного значения ЧД.

Чистый доход Инвестиционной Программы имеет положительное значение и равен 15,102 млн. руб.

Коммерческая эффективность (чистый дисконтированный доход) представляет собой разницу между суммой денежного потока результатов от реализации проекта, генерируемых в течение прогнозируемого срока, и суммой денежного потока инвестиционных затрат, вызвавших получение данных результатов, дисконтированных на один момент времени, определяется по формуле:

, (29)

где ДП_Т - денежный поток результатов, получаемых в результате реализации проекта в период t;

K_t - инвестиционные затраты, осуществляемые в период t;

T - горизонт расчета;

- коэффициент дисконтирования.

Чистый дисконтированный доход Инвестиционной Программы имеет положительное значение и равен 0,3 тыс. руб.

Индекс доходности проекта оценивает эффективность единицы затрат. Индекс доходности проекта представляет собой размер дисконтированных результатов, приходящихся на единицу инвестиционных затрат, приведенных к тому же моменту времени:

, (30)

где ИД_и - индекс доходности инвестиций;

И - накопленный объем инвестиций.

Индекс доходности инвестиционного проекта составит 2,48 % - более 1, что свидетельствует об эффективности инвестиционного проекта.

Сделанные предположения характеризуют оценку эффективности инвестиционной программы как предварительную, требующую уточнения в дальнейшем.

Результаты расчетов по оценке коммерческой эффективности инвестиционной программы представлены в таблицах 4.1 - 4.7.

Таблица 4.1
Поток денежных средств от инвестиционной деятельности
Наименование	Шаг (год) планирования	Итого, тыс.руб.
	0 2009	1 2010	2 2011	3 2012	4 2013	5 2014
1 Инвестиционная деятельность
1.1 Затраты на приобретение активов, всего в том числе:	569,31						569,31
за счет собственных средств	569,31						569,31
1.2 Поступления от продажи активов
1.3 Поток реальных средств
1.3.1 По шагам	-569,31						-569,31
1.3.2 Нарастающим итогом	-569,31	-569,31	-569,31	-569,31	-569,31	-569,31
1.4 Поток дисконтированных средств
1.4.1 По шагам	-569,31						-569,31
1.4.2 Нарастающим итогом	-569,31	-569,31	-569,31	-569,31	-569,31	-569,31
Таблица 4.2
Поток денежных средств от операционной деятельности
Наименование		Шаг (год) планирования	Итого, тыс.руб.
	0 2009	1 2010	2 2011	3 2012	4 2013	5 2014
1 Операционная деятельность 1.1Выручка от реализации услуг	1 909,9	2 245,4	2 755,7	3 349,4	3 349,4	3 349,4	16 959,2
1.2 Переменные издержки	1 513,3	1 788,0	2 201,2	2 692,0	2 692,0	2 692,0	13 578,5
1.3 Постоянные издержки без амортизации основных средств	232,8	262,5	303,9	352,9	352,9	352,9	1 857,9
1.4 Амортизация основных средств	135,2	148,7	171,0	196,6	196,6	196,6	1 044,7
1.5 Валовый доход	28,6	46,2	79,6	107,9	107,9	107,9	478,1
1.6 Налог на прибыль (24%)	6,9	11,1	19,1	25,9	25,9	25,9	114,7
1.7 Чистый доход	21,7	35,1	60,5	82,0	82,0	82,0	363,4
1.8 Поток реальных средств 1.8.1 по шагам	156,9	183,8	231,5	278,6	278,6	278,6	1 408,1
1.8.2 Нарастающим итогом	156,9	340,7	572,2	850,8	1 129,5	1 408,1
1.9 Поток дисконтированных средств 1.9.1 По шагам	156,9	152,5	159,4	159,2	132,1	109,7	869,9
1.9.2 Нарастающим итогом	156,9	309,5	468,9	628,1	760,3	869,9
Таблица 4.3
Поток денежных средств от инвестиционной и операционной деятельности
Наименование	Шаг (год) планирования	Итого, тыс.руб.
	0 2009	1 2010	2 2011	3 2012	4 2013	5 2014
1 Инвестиционная и операционная деятельность
1.1 Поток реальных средств
1.1.1 По шагам	-412,4	183,8	231,5	278,6	278,6	278,6	838,75
1.1.2 Нарастающим итогом	-412,4	-228,6	2,9	281,5	560,1	838,7
1.2 Поток дисконтированных средств
1.2.1 По шагам	-412,4	152,5	159,4	159,2	132,1	109,7	300,6
1.2.2 Нарастающим итогом	-412,4	-259,8	-100,4	58,8	191,0	300,6

Таблица 4.4
Поток денежных средств от финансовой деятельности
Наименование	Шаг (год) планирования	Итого, тыс.руб.
	0 2009	1 2010	2 2011	3 2012	4 2013	5 2014
1 Финансовая деятельность
1.1 Собственные средства	569,4						569,4
1.2 Поток реальных средств
1.2.1 По шагам	569,4						569,4
1.2.2 Нарастающим итогом	569,4	569,4	569,4	569,4	569,4	569,4
Таблица 4.5
Сальдо денежных потоков
Наименование	Шаг (год) планирования	Итого, тыс.руб.
	0 2009	1 2010	2 2011	3 2012	4 2013	5 2014
1 Сальдо денежных потоков
1.1 Поток реальных средств
1.1.1 По шагам	156,94	183,81	231,50	278,60	278,60	278,60	1 408,06
1.1.2 Нарастающим итогом	156,94	340,75	572,24	850,85	1 129,45	1 408,06
Таблица 4.6
Ставка дисконтирования и чистый дисконтированный доход (ЧДД)
Норма дисконта, Е	Шаг (год) планирования	ЧДД, тыс. руб.
	0 2009	1 2010	2 2011	3 2012	4 2013	5 2014
0,00	-412,4	183,8	231,5	278,6	278,6	278,6	838,7
0,10	-412,4	167,1	191,3	209,3	190,3	173,0	518,6
0,20	-412,4	153,2	160,8	161,2	134,4	112,0	309,1
0,30	-412,4	141,4	137,0	126,8	97,5	75,0	165,4
0,40	-412,4	131,3	118,1	101,5	72,5	51,8	62,9
0,50	-412,4	122,5	102,9	82,5	55,0	36,7	-12,7
0,60	-412,4	114,9	90,4	68,0	42,5	26,6	-70,0
0,70	-412,4	108,1	80,1	56,7	33,4	19,6	-114,5
0,80	-412,4	102,1	71,4	47,8	26,5	14,7	-149,8
0,90	-412,4	96,7	64,1	40,6	21,4	11,3	-178,3
1,00	-412,4	91,9	57,9	34,8	17,4	8,7	-201,6
1,10	-412,4	87,5	52,5	30,1	14,3	6,8	-221,1
1,20	-412,4	79,9	43,8	22,9	10,0	4,3	-251,5
0,48	-412,4	124,1	105,5	85,8	57,9	39,1	0,0

В результате реализации Инвестиционной Программы планируется достичь экономической эффективности за счет следующих основных мероприятий:

- реконструкция и модернизация котельных № 1, 2а, 3а, 5 (установка оборудования системы безопасности котлов, монтаж частотно-регулируемых приводов);

- реконструкция и замена тепловых сетей и сетей ГВС общей протяженностью 16 км и износом более 70%;

реконструкция и модернизация центральных тепловых пунктов (ЦТП) в 1 мкр, 7 "А" мкр, 10 "Б" мкр, 10 мкр, 13 мкр.

Таблица 4.7

Расчет экономического эффекта от реализации мероприятий

Инвестиционной Программы

Показатели	Экономический эффект за период реализации
	Ед. изм.	2009 г.	2010 г.	2011 г.	2012 г.	Итого 2009-2012 гг.
Снижение расхода электроэнергии на технологические нужды	кВт.ч/ Гкал		5,2	5,2	5,2	15,6
Снижение затрат на электроэнергию	млн руб.		2,29	0,45	0,53	3,27
Снижение потерь, %	%		1,8	1,5	2,6	5,9
Снижение затрат за счет сокращения потерь	млн руб.		5,1	4,7	9,2	19
Сокращение затрат на ликвидацию аварий	млн руб.		1,3	1,3	2,3	4,9
Снижение затрат на электроэнергию	млн руб.		1,27	1,91		3,18
Итого экономический эффект	млн руб.		9,96	8,36	12,03	30,35

При этом все мероприятия Инвестиционной Программы по развитию системы теплоснабжения, обслуживаемой МУП, направлены на достижение социально значимых результатов для населения и других потребителей услуг.

Общий экономический эффект от реализации мероприятий Инвестиционной Программы на 2009-2012 гг. составит 30,35 млн. руб.

Оценка социальной эффективности реализации мероприятий Инвестиционной Программы произведена по основным направлениям реализации Программы (таблица 4.8).

Таблица 4.8

Описание социального эффекта от реализации мероприятий Инвестиционной Программы

Наименование мероприятия	Описание социального эффекта от реализации мероприятий
Реконструкция и модернизация котельных № 1, 2а, 3а, 5 (установка оборудования системы безопасности котлов, монтаж частотно-регулируемых приводов).	Установка оборудования системы безопасности котлов позволит вовремя обнаружить неисправности в системе, тем самым предотвратив остановку работы котельных, обеспечивающих теплоснабжением и ГВС население и других потребителей.
Реконструкция и замена тепловых сетей и сетей ГВС общей протяженностью 16 км и износом более 70%.	Реконструкция и замена тепловых сетей и сетей ГВС позволит сократить количество аварий и как следствие повысить качество предоставляемых услуг потребителям.
Реконструкция и модернизация центральных тепловых пунктов (ЦТП) в 1 мкр, 7 "А" мкр, 10 "Б" мкр 10 мкр, 13 мкр.	Позволит повысить качество предоставляемых услуг потребителям в микрорайонах.

Подобные документы

• Повышение эффективности использования основных фондов предприятия в современных условиях хозяйствования (на примере МУП Теплоснабжения)

  Экономическое содержание, роль и значение основных средств предприятия. Анализ уровня использования основных средств на предприятии. Основные направления улучшения использования основных фондов на предприятии. Роль инвестиций в развитии производства.
  
  дипломная работа [516,0 K], добавлен 05.07.2009
  

• Анализ состояния и использования основных фондов

  Общая характеристика основных фондов и задачи их анализа. Анализ динамики, наличия, состава, структуры, технического состояния и движения, эффективности использования основных производственных фондов, использования производственной мощности предприятия.
  
  курсовая работа [73,7 K], добавлен 19.04.2010
  

• Оценка использования основных фондов предприятия

  Повышение эффективности использования основных фондов и производственных мощностей предприятий. Социально-экономическая сущность основных фондов, система их статистических данных. Балансовый метод для изучения состояния и движения основных фондов.
  
  курсовая работа [650,9 K], добавлен 26.01.2012
  

• Основные фонды предприятия и повышение эффективности их использования (на примере ОАО "ТАИФ-НК")

  Использование основных фондов как один из важнейших аспектов аналитической работы. Классификация основных фондов и коэффициент их обновления. Производственно-хозяйственная деятельность предприятия. Повышение эффективности использования основных фондов.
  
  дипломная работа [618,7 K], добавлен 24.11.2010
  

• Анализ эффективности использования основных фондов

  Специфика основных фондов гостиничных организаций. Основные показатели, характеризующие эффективность использования основных фондов гостиницы. Анализ движения и эффективности использования фондов предприятия. Материально-техническая база гостиниц.
  
  курсовая работа [347,0 K], добавлен 04.12.2012
  

• Анализ основных фондов предприятия

  Сущность, классификация основных фондов. Виды оценок основных фондов. Показатели статистического анализа основных фондов. Система показателей наличия, состава и движения основных фондов. Показатели состояния и эффективности использования основных фондов.
  
  курсовая работа [205,5 K], добавлен 11.09.2015
  

• Пути улучшения использования основных средств предприятия в современных условиях хозяйствования

  Структурная схема экономики предприятия. Экономическая сущность основных средств и направления их использования. Анализ и оценка эффективности использования основных средств ОАО "Нива". Пути и способы повышения эффективности использования основных фондов.
  
  курсовая работа [456,1 K], добавлен 04.08.2011
  

• Анализ использования основных фондов предприятия.

  Основные фонды предприятия: теоретическое обоснование экономического анализа. Сущность основных фондов и их классификация. Физический и моральный износ основных фондов. Анализ показателей эффективности использования основных производственных фондов.
  
  курсовая работа [81,1 K], добавлен 13.06.2008
  

• Эффективность использования основных фондов предприятия

  Понятие основных производственных фондов, их социально-экономическая природа и состав фондов, роль в экономике предприятия. Кругооборот основных фондов и методика их оценки. Пути повышения эффективности использования основных производственных фондов.
  
  курсовая работа [804,6 K], добавлен 11.03.2012
  

• Анализ эффективности использования основных фондов предприятия ОАО "Газ-сервис"

  Сущность, классификация и роль основных средств в процессе труда. Анализ состава и структуры, износа и амортизации, движения и технического состояния основных производственных фондов предприятия. Оценка интенсивности и эффективности их использования.
  
  курсовая работа [75,0 K], добавлен 23.12.2013
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам