Малый бизнес в России

Вторым важнейшим направлением государственной инновационной политики в отношении малого инновационного бизнеса, осуществляемой на уровне федерального правительства, является привлечение частного капитала для финансирования. Оно реализуется преимущественно через компании венчурного капитала. Венчурное финансирование стало более или менее заметным в США в послевоенный период широко распространилось в конце 1970-х годов.

Сегодня в США действуют компании венчурного финансирования трех типов: корпоративные (дочерние компании крупных корпораций), независимые и частные инновационные компании малого бизнеса (ИКМБ), действующие под эгидой SBA.Венчурный капитал размещается в форме акционерного капитала. Это значит, что инвесторы становятся акционерами мелких инновационных фирм и в зависимости от доли своего участия имеют право на получение прибыли. Доля участия отдельных компаний венчурного капитала в мелких фирмах редко превышает 50%.

Обследование рисковых предприятий в США показали, что 15% фирм терпят неудачу, 25% теряют больше, чем приобретают, 30% едва сводят концы с концами и только около 30% успешно действуют на рынке. И, несмотря на это, венчурный рисковый бизнес в США продолжает функционировать.

Что касается налоговых и амортизационных льгот, предоставляемых самому малому инновационному бизнесу, то они применяются менее широко, поскольку для мелких фирм намного важнее предначальная и первоначальная поддержка. Поэтому налоговыми льготами традиционно больше пользовался крупный бизнес. Однако с начала 1980-х годов начали разрабатывать более льготные условия налогообложения и для малого бизнеса, прежде всего инновационного, с учетом его специфических потребностей.

Если говорить об амортизационных льготах, то в отношении малого бизнеса действует только одна существенная мера: мелким фирмам разрешено списывать стоимость основного капитала неравными частями или единовременно в течение амортизационного периода.

Представляет также интерес финансирования малого бизнеса в США. Оно осуществляется в основном из двух источников: по линии Администрации малого бизнеса (SBA) и по линии коммерческих банков.

По данным SBA в июне1998 г. Коммерческие банки предоставили 371млрд долл. займов предпринимателям малого бизнеса, из них коммерческие и промышленные займы по ипотеке составляли свыше 1млрд долл. Общие займы по предприятиям приблизились к 1трлн долл. На займы до 250 тыс. долл. приходилось 188 млрд. долл., а на займы до 100 тыс. долл.- 112 млрд. долл.

Число займов малого бизнеса значительно выросло- с 7,9 млн. в 1997г. До 9,2 млн. в 1998г. Однако почти все повышения (19,3%) относится к категории наименьшего займа- до 100 тыс. долл. Менее половины малых фирм прибегают к займу в течение года.

Следует обратить внимание на систему гарантированного обеспечения займов предприятия малого бизнеса в США. Гарантированные займы - наиболее распространенная форма финансовой поддержки малого бизнеса.

Срок погашения кредита устанавливается в зависимости от направления использования заемных средств и возможностей данного предприятия. При финансировании оборотного капитала этот срок установлен от пяти до десяти лет (фактически в среднем - шесть - семь лет). При финансировании расширения основного капитала (приобретение оборудования, капитальное строительство, капитальный ремонт) срок установлен в пределах до 20 лет. При этом в случае приобретения оборудования срок займа не должен превышать периода полезного использования оборудования.

По ссудам со сроком погашения семь и более лет процентные ставки по гарантированным займам не могут быть выше ставки рефинансирования плюс 2,75%, а по ссудам на срок менее семи лет - не выше ставки рефинансирования плюс 2,25%. Такие относительно невысокие проценты за кредиты и гарантии государства в лице SBA создают вполне приемлемые условия для развития малого бизнеса.

2.1 Япония

В Японии развитие малого бизнеса имеет свою специфику. Здесь малые и средние фирмы представляют собой важный элемент экономики наряду с крупными могущественными корпорациями. Функционируют около 7 млн. малых и средних предприятий, на которых заняты свыше 40 млн. человек (примерно 80% общего числа занятых). На малые и средние предприятия приходится около 60% объема производства промышленной продукции. Эти предприятия занимают господствующее положение в таких отраслях, как швейная, обувная, галантерейная промышленность, производство комплектующих изделий и конструкций, строительство, сфера услуг (включая обслуживание техники) и др.

Для малого бизнеса Японии характерна широко развитая субподрядная система, где малые и мельчайшие предприятия получают и выполняют заказы от крупных фирм - машиностроительных, авиастроительных, автомобилестроительных и т.п.

Существуют четыре центра регулирования и стимулирования малых и средних предприятий:

? центральное правительство;

? местные органы власти;

? крупный бизнес;

? самостоятельные объединения малого бизнеса;

По линии центрального правительства делами малого бизнеса занимается Управление малых предприятий в составе Министерства внешней торговли и промышленности. Как центральные, так и местные органы власти стимулируют становление и развитие малого бизнеса при помощи займов, кредитных гарантий, налоговых льгот, обучение кадров и облегчение доступа к информации. Кроме того, предприятиям малого бизнеса предоставляется безвозвратная финансовая помощь только на осуществление научно-технических программ:

? повышение технического уровня производства;

? совершенствование технологии производства в пищевой

промышленности;

? разработка совместно с университетами и государственными

научно-исследовательскими институтами новой наукоемкой

техники и технологии;

Последняя программа финансируется местными органами власти, предыдущая - центральным правительством, а первая - и теми и другими.

Значительно шире, под льготный процент, предоставляются займы на осуществление следующих проектов:

? разработку новых видов продукции и технологии

(финансирование по линии местных органов власти);

? разработку новых видов производств и техники (по линии

центрального правительства);

? возрождение мелких предприятий для развития экономики

отдельных регионов (по линии центрального правительства);

? содействие производственной и технической кооперации между

предприятиями малого бизнеса (также по линии центрального

правительства);

Большая роль в оказании финансовой помощи малым и средним предприятиям принадлежит Финансовой корпорации малого бизнеса Японии. Она предоставляет таким предприятиям долгосрочные займы (на срок более года) на льготных условиях на увеличение основного и оборотного капитала.

На кредитовании мелких и мельчайших компаний специализируется Национальная финансовая корпорация Японии. Обладая огромной сетью торгово-промышленных палат (свыше 500 в стране), оно ежегодно выдает займов на сумму свыше 500 млрд. иен.

В Японии есть еще одно специализированное учреждение - банк Соко-Чукин, финансирующий деятельность кооперативов, малых и средних предприятий, а также отдельные их чипы.

Наконец, для финансирования специальных приоритетных программ в области структурной перестройки малых и средних предприятий, охраны окружающей среды, развития энергосберегающих производств Финансовая корпорация малого бизнеса и Национальная финансовая корпорация выдают кредиты на еще более льготных условиях.

Государство обеспечивает гарантирование и страхование кредитов, предоставляемых малым и средним предприятиям, через так называемую систему дополнительного общественного кредитования. С помощью этой системы обеспечивается перелив капитала от коммерческих финансовых институтов к компаниям малого и среднего бизнеса.

Важным звеном финансовой поддержки малых и средних предприятий служат займы и кредиты, предоставляемые для конкретной помощи предприятиям, попавшим в затруднительное финансовое положение вследствие объективных факторов.

Таким образом, в Японии создана и функционирует всесторонняя государственная поддержка малого предпринимательства на разных уровнях.

2.3 Европа

В европейских странах интересы малого бизнеса представляют, как правило, специальные отделы или департаменты в рамках министерства экономики или министерства торговли и промышленности. Так, в Великобритании при Министерстве торговли и промышленности создана Служба мелких фирм. Она оказывает помощь мелким предпринимателям в организации собственного дела, получения кредитов, заключении договоров и контрактов, обучение кадров и консультировании малых предприятий. Эта организация имеет местные отделения по всей стране. Только за два года ею было оказано около 30 тыс. консультации. За этот же период Служба поддерживала контакты с 266 тыс. мелких английских фирм.

Большое внимание в Великобритании уделяется подготовке кадров для малого и среднего бизнеса. Наиболее престижными в данной области считаются следующие университетские школы бизнеса: в Лондоне, Манчестере, Глазго, Дюраме и Ворвике. В них в течение 16 недель слушатели изучают общие проблемы экономики и основы создания собственного дела. Ежегодно эти школы оканчивают свыше 200 человек.

2.4 Германия

Правительство ФРГ стало оказывать широкую поддержку малым и средним предприятиям сразу после Второй мировой войны. Уже в 1948г. в Германии был создан Банк кредитных гарантий для управления денежными средствами, поступающими на восстановление Европы по так называемому плану Маршалла. Одновременно были созданы и региональные кредитные корпорации. За период своего существования эта система предоставила мелким и средним предпринимателям более 100тыс. гарантий на общую сумму около 10млрд марок. Благодаря таким мощным гарантиям было реализовано коммерческих кредитов, лизинговых контрактов и венчурного финансирования на общую сумму 14 млрд. марок.

После объединения восточных и западных земель Германии для возрождения малого бизнеса на территории бывшей ГДР правительство ФРГ наметило и осуществляет федеральную программу субсидирования мелких и средних фирм в целях повышения в них доли собственных средств.

Интересно отметить, что в ФРГ с 1976г. существует особое положение, регулирующее участие мелких и средних фирм в выполнении государственных заказов. Если мелкие фирмы считают себя обойденными в дележе таких заказов, то они могут обратиться с жалобой в соответствующие инстанции на федеральном и местном уровнях.

Важная часть программы содействия мелких и средним предпринимателям - обучение кадров, которое осуществляется через систему торгово-промышленных палат, регулярно устраивающих семинары для начинающих предпринимателей.

Малые и средние предприятия (МСП) в развитых странах составляют важнейший сектор национальных экономик. Если крупные предприятия определяют уровень научно-технического и производственного потенциала страны, то МСП, являясь наиболее массовой формой деловой жизни, обеспечивают социально-экономическую стабильность развития. О значимости МСП для ряда стран можно судить по данным, приведенным в таблице 1.

Таблица 1.Роль МСП в экономике некоторых стран

3. Малый бизнес в России.

3.1 Программа поддержки

Сегодня власти всех уровней обещают поддержку малому бизнесу, называя его локомотивом экономики, но реально что - то делается в нескольких регионах. В остальном же хорошо себя чувствуют только крупные предприятия.

Считается, что для развития бизнеса предпринимателям достаточно «не мешать», а в идеале - нужно помогать.

Например, президент республики Татарстан Минтимер Шаймиев, считает, что «не мешать» - мало. Это позиция незаинтересованного государства, незаинтересованной стороны. И нужно сделать так, чтобы каждый мог найти себя. А иначе что - будем ходить и сетовать, что у нас много бедных?

«Было бы очень легко заявить, что я «поддерживаю бизнес», все так говорят. Однако если дело ограничивается разговорами, власть быстро перестают уважать. А ведь в стране должны появиться миллионы собственников.

Что касается предпринимательства, то у нас доля малого бизнеса в ВРП составляет 19,7%, в налоговых платежах - 13%. В республике работает 25,6 тысяч малых предприятий и 121,7 тысячи индивидуальных предпринимателей. А к 2010 году мы хотим увеличить долю малого бизнеса в ВРП до 30%. Это было бы не плохой цифрой для Татарстана, где удельный вес крупных предприятий достаточно высок. В октябре 2005 года утвердили программу поддержки малого предпринимательства. Речь идет не о прямом бюджетном финансировании субъектов малого бизнеса, а о вложениях в предпринимательскую инфраструктуру.

Чтобы упростить доступ малого бизнеса к финансовым ресурсам, реализуются программы льготного кредитования. Есть лизинговые и гарантийные механизмы в рамках инвестиционно-венчурного фонда. С начала реализации этих программ финансовую поддержку получили почти три тысячи предпринимателей на общую сумму более двух миллиардов рублей. Успешными оказались и программы кредитования малого предпринимательства.

Роль малого бизнеса заметно растет в высокотехнологичных отраслях. По большой части это предприятия, действующие в сфере ИТ - услуг и машиностроения. Вот, например, в индустриальном парке «Мастер», созданном на паритетных началах ОАО «КамАЗ» и правительством республики, разместилось около ста компаний малого и среднего бизнеса. Более 60% из них работает на нужды автогиганта, объем реализации продукции уже достиг миллиарда рублей, а выработка на одного работника - миллиона рублей.

В целом же важнейшей составляющей является инновационность. И особые надежды в сфере инноваций связываем с малым и средним бизнесом. Небольшие предприятия оказываются наиболее эффективными в разработке новейших наукоемких технологий и образцов продукции».

В основном о необходимости поддержки малого бизнеса все только говорят. В нашей стране, несмотря на все лозунги, не только нет целенаправленной политики в отношении малого бизнеса, но проводится политика, которая всячески препятствует его развитию.

Депутат государственной думы от фракции «Родина» Александр Евгеньевич Лебедев, провел свое исследование развития малого бизнеса и в рамках этого исследования пытался, как- то привлечь интерес чиновников к нему, но «результат был нулевой» - как в Москве, так и на федеральном уровне. «Я сделал вывод, что на самом деле (кроме разговоров) ничего у нас государство для малого бизнеса не делает».

3.2 Перспективы малого бизнеса

Вряд ли вы найдете сегодня на российском рынке динамично развивающуюся розничную торговую компанию, которая автономно обеспечивала бы себя денежными средствами. Бурный рост экономики в последние годы и, как следствие, рост потребительского спроса не позволяют сидеть сложа руки и довольствоваться имеющимися объемами реализации. С одной стороны, кредиты - это возможность роста для компании. С другой - жизненная потребность, чтобы удержаться на плаву в условиях стремительно растущей конкуренции. Именно необходимость постоянно двигаться вперед заставляет компании привлекать заемное финансирование.

Но проблемы в сегменте кредитования среднего бизнеса начинаются уже на уровне дефиниций. Многие российские банки все еще не могут определиться с тем, как именно оценивать таких заемщиков. То есть - считать ли их «корпоративными» клиентами, или все - таки относить к группе «малого и среднего бизнеса».

Десятки банков уже вышли на рынок со специальными кредитными продуктами для среднего бизнеса, построенным с учетом опыта кредитования малых предприятий. Однако единых правил отнесения предприятий к категории среднего бизнеса пока нет. Например, в соответствии с принятыми стандартами оценки корпоративного бизнеса, в банке Уралсиб к клиентам среднего бизнеса относят компании с годовой выручкой от трех до 100 миллионов долларов. А в Национальном банке «ТРАСТ», инициировавшем в этом году масштабное исследование состояния малого и среднего бизнеса, к категории «средних» относят предприятия с оборотом от 81 до 405 миллионов рублей в год и численностью от 101 до 250 сотрудников. Как следствие, в зависимости от применяемых банком критериев меняется и отношение к заемщикам от банка к банку.

В нынешнем году российские банки потратили немало средств, чтобы убедить общественность в готовности кредитовать бизнес любого масштаба - и малый, и уж тем более средний. В этом сегменте финансовых услуг наметилась даже некоторая конкуренция, постоянно появляются новые кредитные продукты и программы. Однако до сих пор к практике постоянного кредитования в банках прибегает не более17-20% представителей малого и среднего бизнеса.

Где берут деньги остальные? Не секрет, что в стране продолжает процветать неофициальный, «черный» рынок кредитов. Да, кредитоваться у подпольных банкиров опасно, и процентные ставки здесь вдвое, а то и втрое выше, чем на открытом рынке. Однако у теневиков есть одно весомое преимущество: их не интересует финансовая отчетность заемщиков, кредитная история и залоги. Да и кредитную заявку никто не будет рассматривать две недели- деньги дадут в течение двух дней.

В прошлом году Министерство экономического развития оценивало потребность предприятий малого и среднего бизнеса в заемных средствах на уровне 700-800 миллиардов рублей. При этом аналитики МЭРТ делали оговорку: фактически российскими банками было выдано не более 250 миллиардов рублей, или около 30% от необходимого объема. Что ж, легко сделать вывод о том, где «отоварились» остальные. Разумеется , далеко не все предприятия, оказавшиеся за бортом банковского кредитования, занимали деньги у «черных» брокеров, но таких было, похоже, немало. В чем причина? Предпринимателям нужны денежные средства, банкиры по всем признакам готовы их предоставить, но… что-то не складывается.

Что мешает развитию кредитования малого и среднего бизнеса в России:

Банки:

? необходимость разрабатывать специальные технологии обслуживания кредитов, выдаваемых предприятиям малого и среднего бизнеса;

? высокие риски невозврата кредитов (по статистике, в течение первых пяти лет с момента основания более 70% предприятий успевает пережить банкротство);

? высокие операционные издержки, связанные с оценкой и контролем каждого кредита;

? недостаточность имеющейся статистике по малому и среднему бизнесу, что затрудняет процесс принятия решений о выдаче кредитов;

? высокие расходы, связанные с обращением взыскания на предметы залога;

? дефицит квалифицированного банковского персонала, обеспечивающего процесс продаж кредитных продуктов рассмотрения заявок.

Заемщики:

?значительная доля теневых операций в бизнесе не позволяет достоверно оценить кредитоспособность заемщика;

? отсутствие достоверной отчетности, адекватно отражающей реальное состояние предприятия;

? отсутствие ликвидного обеспечения;

? короткая кредитная история малых и средних компаний или ее полное отсутствие;

? ограниченный мотивированный спрос на кредитные ресурсы (заведомо отрицательное отношение собственников к доступности и выгодам привлечения заемного финансирования).

Итак, попробуйте сегодня открыть малый бизнес и начать работать. Начнем хотя бы с того, что необходимо заключение договора с коммунальными службами - газ, свет, вода - сразу же будут навязывать условия, которые выгодны именно этим службам, а не обеим сторонам. Сразу же опускаются руки. Тогда попробуем получить кредит на развитие малого бизнеса, о котором сегодня так много и красиво говорят средство массовой информации.

Получить его нереально. После того, как будет сделан бизнес- план для получения кредита, необходимо найти так называемого поручителя. Где его искать? Никто в поручители идти не желает. И вообще, зачем поручитель, если этот кредит выдается в рамках федеральной программы по поддержке бизнеса. Тогда пойдем другим путем, пробуем брать кредит под залог.

- Кредитование под залог приобретаемого движимого и недвижимого имущества - эта реклама банка Москвы, которая напечатана во всех газетах и журналах.

Обратимся в филиал ОАО «Банк Москвы на ул. Ленина, 46., с просьбой выдачи кредита на развитие малого бизнеса. Сумма кредита 1000000 миллион рублей. Если предприниматель имеет чистый доход в месяц приблизительно 50 тысяч наших российских рублей, то необходимо заложить имущество предприятия на сумму 2000000 миллиона рублей. А где взять это имущество на такую сумму, если просишь, то на развитие бизнеса? Имущество, которое принадлежит предпринимателю на праве личной собственности (дачи, гаражи, земли) банк в залог не берет.

Банк предлагает заложить автомобили, если есть. Приблизительно эти автомобили есть в количестве двух штук. Приступаем к оценке: автомобиль на сегодняшний день стоит приблизительно 450.000 тысяч рублей. Так у вас, его возьмут только за 60-70 % от этой суммы, то есть где-то за 270-300 тысяч рублей. Опять не набираем на залог. И при этом кредит дается на полтора, два года под 18% годовых.

Тогда обратимся в другой банк, например в РОСБАНК, который также работает с программой кредитования малого и среднего бизнеса. Обслуживание клиентов - предприятий малого и среднего бизнеса и индивидуальных предпринимателей - является одним из стратегических направлений развития РОСБАНКа. Теперь финансовые ресурсы банка, современные технологии и опыт стали доступны предприятиям малого и среднего бизнеса во многих регионах страны. Кредит выдается от 5000 до 500 000 долларов США/Евро или эквивалент в российских рублях. Условия кредитования те же только процентная ставка годовых выше.

Вот и получается, что кредит может взять не мелкий предприниматель, а фирма или предприятие, которое давно работает на «рынке» и имеет приличные доходы.

Заключение

Для существенного подъема российской экономики необходимо содействовать максимальному увеличению числа малых предприятий в производственной сфере, стимулировать развитие взаимосвязей между малым, средним и крупным промышленным бизнесом, творчески использовать соответствующий зарубежный опыт. Всё это должно стать составной частью общей политики в сфере реструктуризации отечественной экономики, поскольку предпринимательство в целом, независимо от своих масштабов, представляет собой единый и взаимосвязанный процесс. В первую очередь - это создание соответствующего климата для малого бизнеса. Государство и крупные предприятия прокладывают в экономическом плане путь к модернизации мелких производств, поскольку последние не способны самостоятельно вписаться в современное экономическое пространство. Рост числа малых предприятий и их формы прямо зависят от промышленной политики государства.

Литература

1. Блинов А.О. Развитие малого предпринимательства в условиях глобализации Ломоносовские чтения 2002 года №2.

2. Борисенко Е.Н. Социальная ответственность малого предпринимательства. М., 2002. С. 93.

3. Виленский А.В. Особенности российского малого предпринимательства.// Экономический журнал ВШЭ. 2004. Т. 8. № 2. С. 246-256.

4. Малое предпринимательство в России. 2004: Стат.сб./Росстат. - M., 2004. - 158 с.

5. Малое предпринимательство в России: прошлое, настоящее и будущее./ Под ред. Б.Г. Ясина, А.Ю. Чепуренко, В.В. Буева. -- М.: Фонд «Либеральная миссия», 2003. -- 220 с.

6. Орлов А.В. Надежда: О малом бизнесе в России: Учебное пособие. -- М.: Международный университет (в Москве), 2003. -- 160 с.

7. Орлов А.В. Перспективы развития малого предпринимательства в России //Вопросы экономики. 2002 г. №7.

8. Строганова В.Е. Основные тенденции развития малого бизнеса в современной России// Ломоносовские чтения 2004 г. Сборник статей аспирантов "Россия и социальные изменения в современном мире". Том №3

9. Ходов Л. - О структуре малого бизнеса и особенностях его мотивации.//Вопросы экономики, 2002 №7, с. 147-151.

10. Холоденко Ю.А. Роль малого предпринимательства в социальном развитии общества.// Ломоносовские чтения 2002 г. Том №2.

11. Предпринимательство: учебник для вузов / Под ред. проф. В.Я. Горфинкеля, проф. Г.Б. Поляка, проф. В.А. Швандара. - 4-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ - ДАНА, 2007. - 735 с. - (Серия « Золотой фонд российских учебников»).

12. Бизнес журнал, сентябрь 2007 № 16 (47).

13. Бизнес журнал, сентябрь 2007 № 17 (48).

14. Бизнес журнал, ноябрь - декабрь 2007 № 22 (51).

15. Информационные банка, 2007года.