Разработка годового производственно-экономического плана строительно-монтажного управления»

256,31

3,00

2.ЕСН.

399,85

4,70

3.Раходы на содержание ПВМ.

42,72

0,50

4.Затраты на типографические расходы, эксплуатацию машинописной техники.

34,18

0,40

5.Расходы на содержание и эксплуатацию зданий, сооружений, помещений АХП.

85,44

1,00

6.Раходы на приобретение канцтоваров.

17,09

0,20

7.Раходы на проведение всех видов ремонта.

170,88

2,00

8.Расходы, связанные со служебными разъездами работников АХП (в пределах организации)

68,35

0,80

9.Раходы по содержанию и эксплуатации служебного транспорта

42,72

0,50

10.Затраты по компенсационным работам АХП строительной организации, производственная деятельность которой связана с необходимостью систематических служебных поездок, расходов по использованию в этих целях личного автомобиля

128,16

1,50

11.Расходы на наем служебного автомобиля

85,44

1,00

12.Расходы на служебные командировки ХП

42,72

0,50

13.Амортизационные отчисления по ОФ для аппарата управления

68,35

0,80

14.Представительские расходы связанные с коммерческой деятельностью организации и расходы по проведению заседаний ревизионных комиссий

51,26

0,60

15.оплата консультаций, информационных, аудиторских услуг

51,26

0,60

16.Другие административно хозяйственные расходы

51,26

0,60

ИТОГО ПО СТАТЬЕ А

2879,25

33,70

Б. Расходы на обслуживание производства:

1.Дополнительная з/п рабочих

1708,75

20

2.Затраты, связанные с подготовкой и переподготовкой кадров

854,38

10

3.ЕСН

444,28

5,2

4.Раходы по обеспечению санитарно гигиенических и бытовых условий

341,75

4

5.Раходы на охрану труда и технику безопастности (по200р на каждого работника)

248,62

2,91

ИТОГО ПО СТАТЬЕ Б

3597,78

42,11

В.Расходы на организацию работ на строительной площадке:

1.Износ и расходы на ремонт МБП, инструмента, инвентаря, не относящихся к ОФ

1093,6

12,80

2.Износ и расходы, связанные с ремонтом и содержанием временных зданий и сооружений

42,72

0,50

3.Содержание пожарной и сторожевой охраны

8,54

0,10

4.Расходы, связанные с изобретательностью и рационализацией

85,44

1,00

5.Расходы по геодезическим работам

25,63

0,30

6.расходы по проектированию производства работ

213,59

2,50

7.Расходы по содержанию производственных лабораторий

51,26

0,60

8.Расходы по благоустройству строительной площадки

118,76

1,39

ИТОГО ПО СТАТЬЕ В

1639,55

19,19

Г. Прочие НР:

1.Платежи по обязательному страхованию строительной организации в соответствии с установленным порядком

85,44

1,00

2.Износ по нематериальным активам

111,07

1,30

3.Платежи по кредитам банка в пределах ставки, установленной законодательством.

42,72

0,50

4.Расходы, связанные с рекламой в пределах утвержденных норм

17,09

0,20

ИТОГО ПО СТАТЬЕ Г

256,31

3,00

Д.Затраты, не учитываемые в нормах НР, но относимые на НР:

1.Пособия в связи с потерей трудоспособности из-за производственных травм

17,09

0,20

2.Налоги, сборы, платежи и др. обязательные отчисления

93,98

1,10

3.Отчисления в специальные отраслевые и межотраслевые внебюджетные фонды

42,72

0,50

4.Расходы возмещения заказчиками строек за счет прочих затрат относящихся к деятельности подрядчика

17,09

0,20

ИТОГО ПО СТАТЬЕ Д

170,88

2,00

ВСЕГО

8543,77

100

6.План образования и распределения прибыли

Планирование прибыли имеет своей целью определение балансовой прибыли, получаемой строительно-монтажной организацией от всех видов деятельности: от сдачи заказчику готовой продукции, от реализации на сторону продукции и услуг, от реализации выбывшего и излишнего имущества и других видов деятельности.

План по прибыли на 2005 г.

Наименование показателей	Сумма, т.руб	Формула расчета
1.Выручка от реализации	29932,12	V смр с. с.+ зимн. удорожание.
2.Прочая реализация	29,93	0,1% от п.1.
3.Прибыль от реализации СМР	3490,09	11,66% от п.1.
4.Прибыль от прочей реализации	5,99	20% от п. 2
5.Прочая прибыль и внереализационные доходы	1496,61	5% от п.1.
6.Балансовая прибыль	4992,69	п. 3 + п. 4 + п. 5
7.Льготы по налогооблажению	1497,81	30% от п. 6
8.Налог на прибыль	838,77	(п.6 - п. 7)*24%
9.Чистая прибыль, в т. ч.	4153,92	п.6 - п. 8
9.1.Направляемая на развитие производства	1661,57	40% от п. 9
9.2.Направляемая на социальные выплаты и льготы	2492,35	60% от п. 9

Распределение прибыли на социальные льготы и выплаты работникам

Наименование выплат и льгот	Сумма на год т.руб.	в т. ч. по кварталам
		I	II	III	IV
Всего выплат работникам из прибыли	2492,35	643,71	634,18	614,05	600,41
1. Текущее премирование по итогам работы	423,70	106,2	95,68	108,14	118,68
2. Вознаграждения по итогам года (по 3000 р. на каждого работника)	327	-	-	-	327
3. Единовременное поощрение работников	423,70	99,18	110,73	98,94	114,85
4. Вознаграждения за выполнение особо важных дел	401,27	95,19	100,81	110,20	95,07
5. Льготы на питание	24,92	6,23	6,23	6,23	6,23
6. Льготы по оплате путевок на отдых и лечение	24,92	6,62	6,03	6,23	6,04
7. Льготы по оплате путевок на отдых и лечение детям сотрудников	423,70	101,14	102,84	105,93	113,79
8. Премиальные выплаты за работу во вредных условиях, праздничные дни и сверхурочное время	110,15	30,54	24,71	26,66	28,24
9. Новогодние подарки детям	2,49	-	-	-	2,49
10. Материальная помощь	22,43	5,71	5,9	5,61	5,21
11. Затраты на подготовку и повышение квалификации	348,93	86,24	89,51	87,24	85,94

7.Основные технико-экономические показатели СМУ на плановый год

Технико-экономические показатели

Наименование показателей	Значение расчетного показателя	Обоснование
1.Ввод производственных мощностей в эксплуатацию, м2	22680	S пуск. объектов
2.Объем подрядных работ, т.руб, в т.ч. 2.1. Ген. подряд	45442	п.2.2 + п.2.3.
2.2. Собственные силы	29311,88	ф.-5.
2.3 Субподряд	16130,12	ф.-3Б.
3. Численность работников СПП, чел	109	п.3.1 + п.3.2
3.1 рабочих	83	р.5 к ф.-10.
3.2. ИТР и служащих	26	ФОТИТР/5/12
4. Выработка на 1 рабочего на СМР	353,16	п.2.2 / п.3.1.
5.Фонд основной и дополнительной з/п , т.руб.	7048,69	р.1. к ф.-10.
6.Социальные выплаты и льготы, т.руб.	2492,35	План по прибыли п. 9.2.
7. Среднемесячная заработная плата на 1 работника с учетом социальных выплат и льгот	8,47
8. Среднемесячная з/п без учета социальных выплат и льгот	6,56
8.1. на одного рабочего	587,39
8.2. на одного ИТР и служащего	4,93
9. Количество рабочих дней на 1 работника в год	214,4	р.6 к ф.-10
10.Удельные трудозатраты	0,0028	п.3.1 / п.2.2
11. Себестоимость СМР всего, т.руб.	25894,11	План по СС
11.1 Материалы	11758,6	План по СС
11.2 ОЗП	7048,69	План по СС
11.3. ЭММ	2771,13	План по СС
11.4. Накладные расходы	4315,09	План по СС
12. Прибыль от производственно-хозяйственной деятельности	4992,69	План по прибыли п.6.
13. Уровень рентабельности, %	1,16	п.12 / п.11.

Список литературы

1. «Диагностика, оценка и реструктуризация строительного предприятия. Бизнес-планирование». С.А. Баркалов, В.Н. Бурков, А.В. Глухов. Воронеж, 2002 г.

2. «Бизнес-план. Организация и планирование предпринимательской деятельности». Э.А. Уткин. Москва. «Инфра-М», 1997 г.

3. СНиП 1.04.03-85 «Нормы продолжительности строительства и задела в строительстве предприятий, зданий и сооружений», часть 1, М.: «АП ЦИТП», 1991 г.

4. СниП 4.07-91 «Сборник сметных норм дополнительных затрат при производстве строительно-монтажных работ в зимнее время» (НДЗ-91)», М. «Госстрой СССР», 1991 г.

5. ЕНиР «Единые нормы и расценки на строительные, монтажные и ремонтно-строительные работы», общая часть, М. «Прейскурантиздат», 1987 г.

6. Методические рекомендации по составлению производственно-экономического плана (стройфинплана) строительно-монтажных организаций. М. «Стройиздат»,

1982 г.

7. Журнал «Строительство и цены». Воронеж. №2, ноябрь 2003 г.

8. Методические указания по выполнению курсового проекта «Разработка годового производственно-экномического плана (стройфинплана) строительно-монтажного управления» для студентов специальности 07. 08. 02 / Воронеж. инж. - строит. институт; Сост.: Н. А. Анисимова - Воронеж, 1990 г. - 40 с.

9. ПВРы.