Организация межбанковских расчетов на примере ОАО "Сбербанк России"

CHIPS (Clearing House Interbank Payment System) - межбанковская платёжная сеть. Телекоммуникационная система CHIPS создана в 1970 годы в США для замены бумажной системы расчетов чеками на электронную систему расчетов между Нью-Йоркскими банками и иностранными клиентами. Все банки разделяются на головные банки, расчетные банки и банки - участники системы CHIPS. Всего к системе подсоединено 140 банков, при этом она работает примерно с 10000 счетов. Система CHIPS система работает в режиме off-line. Предусмотрено накопление и последующая отправка сообщений, при этом обеспечивается сохранение целостности данных в центральной базе данных. В настоящее время системы Fedwire и CHIPS обслуживают до 90% межбанковских внутренних расчётов США.

Во Франции межбанковские расчёты основаны на телекоммуникационной клиринговой системе S.I.T. Проект системы S.I.T. был разработан в 1982-1983 годах крупнейшими банками Франции. Взаимодействие банковских систем в системе S.I.T. происходит на основе выделенных каналов общедоступной сети Transpac. Отличительной особенностью данной сети является то, что плата за предоставление канала не зависит от расстояния между банками-абонентами. Система S.I.T. взаимодействует с платежными системами VIZA и MasterCard.

Великобритании применяются системы HAPS (Clearing Houses Automated Payment System) и BACS (Bankers Automated Clearing Services). Телекоммуникационная система B.A.C.S. создана в 1968 году и, по состоянию на 1988 год, имела 16 банков-акционеров. Позднее система была преобразована в систему BACSTEL. Система предоставляет два вида услуг для абонентов: "сервис по графику" (передача сообщений в режиме off-line) и "сервис по требованию" для передачи коротких сообщений по каналам общедоступных телекоммуникационных сетей.

Лондонская автоматическая платежная система расчетных палат CHAPS представляем собой систему перевода кредита в течении одного дня, связывающую 12 банков, осуществляющих урегулирование, включая Английский банк. От банков, получающих поручение о переводе средств через данную систему, требуется предоставление средств кредитуемой стороне в течении дня. Этим преследуется цель повышения эффективности ЧАПС для деловых и финансовых кругов. Перевод средств через ЧАПС является безусловным и безотзывным.

В небольших странах Западной Европы (Австрии, Швейцарии, Венгрии и др.) так называемые GIRO-системы. Они создаются коммерческими банками обычно в форме акционерного общества открытого типа путем объединения технических средств, технологий, организационных мероприятий и, главное, финансовых ресурсов. Системы обеспечивают GIRO-расчеты между участниками и аккумулируют средства для этих расчетов. Центральный банк страны является, как правило, одним из учредительных клиринговой системы.

В банковской системе Бельгии широко распространена клиринговая система безналичных расчетов, основанная на зачете взаимных требований участников путем обмена платежными инструментами для трансферта денежных средств или ценных бумаг. В стране функционирует 18 клиринговых палат. Взаимозачеты производятся в Вычислительном центре Бельгии в Брюсселе. Система электронным платежей используется для кредитных и платежных операций, а также контроля за состоянием банковских счетов посредством передачи электронных сигналов без участия бумажных носителей информации. Обработка информации производится круглосуточно. Через Центр проходят и международные платежи. Наиболее распространенными инструментами международных платежей служат банковские переводы и чеки.

Система межбанковских расчетов SIC функционирует в Швейцарии с 1987 г. и принадлежит Швейцарскому национальному банку.

Она круглосуточно осуществляет окончательные и безотзывные платежи в швейцарских франках. Эта система валовых расчетов без предоставления кредита центральным банком является единственной в стране, производящей электронные платежи между отечественными банками. Система предполагает компьютерную обработку каждого поручения в режиме реального времени и контроль за остатками на депозитных счетах клиентов.

Одно из основных достижений SWIFT - создание и использование специальных стандартов банковской документации, призванных международной организацией стандартизации. Унификация банковских документов позволила избежать сложностей и ошибок, которые вызывались расхождениями в традициях их оформления в разных странах, затруднений языкового характера. Немалое преимущество данных стандартов заключается в том, что их создатели одновременно являются и их пользователями, а, следовательно, имеют возможность оперативно их совершенствовать. Преимущества стандартов SWIFT оказались настолько очевидными для банковских учреждений, что другие аналогичные (Лондонская CHAPS, французская SAGITTAIRE, Нью-Йоркская CHIPS) также приняли их на вооружение, или создали систему автоматического перевода стандартов SWIFT в собственные. Таким образом, межбанковские отношения в различных зарубежных странах обладают существенными отличиями. Каждая страна проводит соответствующую своим законам и целям денежно - кредитную политику, но общие принципы проведения тех или иных межбанковских операций одинаковы. В связи с увеличением значения международных межбанковских кредитов и расчетов создаются и используются специальные стандарты банковской документации.

3. Проблемы и перспективы развития межбанковских расчетов

Главными недостатками межбанковских расчетов стали сбои и задержки платежей в РКЦ. Одной из их причин является рутинная бумажная технология межхозяйственных расчетов. При акцептной форме расчетов, а также расчетах платежными поручениями, на которые в совокупности приходилось свыше 90% платежного оборота, используются расчетные документы в 5-ти и более экземплярах при каждой оплате, что обусловливает большой поток бумажных носителей финансово - денежной информации. Помимо высокой трудоемкости подобных расчетных операций больше вероятность совершения различного рода ошибок при их проведении. Характерные из них: неполное комплектование документов, подлежащих отправке вместе с банковскими авизо; утеря и разукомплектование их в ходе пересылки, сортировки и обработки в банках РКЦ; засылка не по адресу. Все эти трудности и недостатки особенно обострились в начальный период внедрения межбанковских расчетов отлаживания работы РКП. Возникли многочисленные неувязки, сбои в платежах и задержки поступления средств на корреспондентские счета банков и расчетные счета их клиентов. Замедлилось также зачисление налоговых и других обязательных платежей в бюджет и внебюджетные фонды. Коммерческие банки и их клиенты часто не знали реального состояния своих счетов на начало операционного дня, что затрудняло прогнозирование и планирование их деятельности. Осложнилось размещение банками друг у друга депозитов, кредитов ввиду длительного нахождения денежных сумм в пути и уплаты дополнительно ссудных процентов.

Задержки в расчетно-кассовых центрах возникают по следующим причинам: передачей банками документов в РКЦ после истечения установленного операционного дня; необходимостью выяснения с банками принадлежности переводов денежных средств; неудовлетворительным качеством оформления банками документов (неясным оттиском гербовой печати, не проставленными реквизитами банков и их клиентов, а также шифрами расчетных операций); оформлением авизо РКЦ устаревшими печатями.

Однако неточности и ошибки, сбои, хотя и в меньших масштабах, к сожалению, продолжают иметь место. Например:

1. Имеются случаи не зачисления или зачисления не в полной сумме на корреспондентские счета банков платежей в пользу их клиентов.

2. Допускаются факты зачисления на корреспондентские счета банков денежных сумм, не принадлежащих им, или сумм, не соответствующих суммам, обозначенным в документах

3. Продолжается практика несвоевременной проводки РКЦ по корсчетам банков документов, которые они ежедневно доставляют в РКЦ, что представляет собой серьезное нарушение расчетной дисциплины.

4. В ряде РКЦ бытует практика зачисления средств на корсчета банков без расчетных документов клиентов. По-видимому, это происходит потому, что при сортировке банковской почты не проверяется, ко всем ли поступившим авизо приложены расчетные документы, клиентов. Зачисленные же без документов клиентов на корреспондентские счета банков суммы не могут быть проведены по счетам клиентуры, поскольку по реквизитам, имеющимся в корсчете, невозможно определить принадлежность денежных средств. Поэтому при разработке выписок из корсчетов банки вынуждены суммы, зачисленные на их корсчета без приложений, учитывать на счете №904, "Прочие дебиторы и кредиторы" как невыясненные поступления. Такие суммы часто достигают сотни миллионов рублей и по некоторым оценкам составляют до 10% баланса коммерческих банков. В результате страдают интересы и клиентуры и самих банков. Из-за не зачисления средств на счета клиентов у последних нередко срывается выполнение обязательств по платежам партнерам по хозяйственным сделкам, по платежам в бюджет и внебюджетные фонда, по кредитам банков и т.п. Штрафы банков и РКЦ за несвоевременное и неправильное зачисление (списание) средств клиентов исчисляются в миллионных суммах.

5. При розыске сумм платежей во многих случаях возникает необходимость запросов дубликатов авизо, в том числе и телеграфных. Но нередко дубликаты авизо теряются в каналах РКЦ. По этой причине банки-филиалы "А" вынуждены посылать дубликаты телеграфных, а в ряде случаев и почтовых авизо, непосредственно коммерческим банкам - своим корреспондентам (филиалам "Б"). РКЦ же такие телеграммы и почтовые авизо от банков к проводу не принимает, что вызывает задержку в зачислении средств и ущемляет интересы клиентов.

Причины столь неблагополучного положения дел в области межбанковских расчетов во многом кроются в перегруженности РКЦ, вследствие не отработанной технологии электронного обмена . Замедление в межбанковских расчетах нередко происходит из-за сбоев в работе органов связи.

В ряде регионов фактические сроки пробега почтовых авизо превышают нормативные. РКЦ не всегда и в полном объеме предъявляют штрафы к почте. В этой связи некоторые банкиры-практики предлагали увеличить плату органам Минсвязи за введение особого режима прохождения банковских документов. И все же более всего обусловил плохое качество межбанковских расчетов слабый уровень их технического обеспечения.

Основной причиной плохого качества межбанковских расчетов является отставание в уровне технической оснащенности участников расчетов Переход банков на расчеты через корреспондентские счета не был подготовлен заранее в организационно-техническом плане. Так, во многих РКЦ практически отсутствовала какая-либо автоматизация расчетных операций, не было помещений, телефонов, персонала. Даже в крупных городах РКЦ и коммерческие банки не связаны единой компьютерной сетью. Объем ежедневного документооборота при межбанковских расчетах весьма значителен. Например, в Москве он составлял на 1994 год около 1000 телеграфных и 3-4 тыс. сводных авизо.

С переходом на расчетам через корсчета поток расчетных документов клиентов сразу вырос в 8-10 раз (с 7 до 50-70 тыс. документов в день). Система обработки и передачи банковской информации на базе ЕС ЭВМ не позволяет осуществлять передачу данных по сетям на коммутируемых каналах связи, обладает низкой надежностью и требует больших затрат на эксплуатацию; необходимо вмешательством специалистов банка на всех уровнях обработки и передачи данных. Из-за слабой технической оснащенности РКЦ большой объем операций выполняется вручную. [7]

Между тем квалифицированный операционный работник может обработать в день лишь около 500 документов. Один же день задержки в их обработке "стоит" от 10 до 300 млрд. руб. За каждый месяц, пока идет платежное поручение, банк теряет 10% своей прибыли. В Москве в распоряжении Главного управления Банка России до недавнего времени находились установленные в 1984-1985 гг. ЭВМ типа ЕС, которые не могли справиться с обработкой резко возросшего объема информации. Важно отметить и такое обстоятельство. Неудовлетворительное техническое обеспечение межбанковских расчетов в значительной мере препятствует проведению комплексной автоматизации банковской деятельности, а значит и внедрению новых услуг (например, кредитных карточек) клиентуре, принципиально невозможных при традиционной технологии. Характерной особенностью работы банков является большая зависимость их друг от друга. Отсюда практически теряют свое значение нововведения банков, способствующие ускорению выполнения отдельных операций при отсутствии единого, налаженного, базирующегося на современных технических средствах, механизма межбанковских коммуникаций, а также соответствующих правовых норм. [12]

Для укрепления материально-технической базы подразделений Банка России принимаются необходимые меры. Главное управление Банка России заменило прежние устаревшие ЭВМ на современную банковскую технику. Банком России в некоторых регионах проводятся эксперименты, связанные с внедрением системы электронных платежей по сч. 872 Внедрена система прямого ввода информации о платежах коммерческих банков через компьютерные связи посредством модемов, что ускоряет расчеты примерно на 30%. Рассмотренные выше нарушения в межбанковских расчетах вызваны, главным образом, плохой работой РКЦ. Но в ряде случаев они происходят и по вине коммерческих банков.

Заключение

Рынок межбанковских кредитов - явление закономерное, объективно вытекающее из самой сути рыночной экономики. Наличие его в той или иной форме характерно для всех стран с развитыми рыночными отношениями.

За десятилетие экономической реформы в России, главной целью которой было переход от административно-командной системы управления к рыночным отношениям, создана широко разветвленная банковская система, которая и стала экономической базой для возникновения и развития рынка межбанковских кредитов.

Объективным условием существования рынка межбанковских кредитов является то, что при прочих равных условиях банки как финансовые партнеры имеют преимущества перед предпринимателями и частными лицами:

- банк по роду своей деятельности является, с одной стороны, местом аккумуляции средств клиентов, а с другой - кредитует их. Следовательно, он имеет и больший объем временно свободных средств, и большие потребности в привлечении дополнительных ресурсов. Это означает постоянный спрос и предложение денег;

- банк является в большей степени платежеспособным, оперируя не только собственными, но и клиентскими деньгами;

- банк - структура более открытая для изучения, поскольку наличие ежедневного баланса позволяет запросить самую своевременную информацию о состоянии дел и проанализировать финансовое состояние в динамике;

- банк, как структура, ориентированная именно на денежный рынок, имеет квалифицированных специалистов и глубоко интегрируется в этот рынок, что позволяет заниматься не только размещением и привлечением средств, но и спекулятивными операциями, в том числе и без движения денег.

Рынок МБК охватил все регионы современной России, однако главным банковским центром рынка МБК является г. Москва, на долю которого приходится более 80% всего объема МБК по стране.

Рынок межбанковского кредитования очень широк и разнообразен, поэтому необходима классификация рынка.

Отсюда можно сделать вывод, что основной объем межбанковских кредитов идет именно на поддержание текущей ликвидности коммерческих банков.

Кредиты на срок 2-7 дней вместе с однодневными составляют 99% от общего объема МБК. Именно они осуществляют оперативный приток денег из одного сегмента финансового рынка в другой.

Отсюда видно, что межбанковский рынок является не только регулятором ликвидности банков, но и стабилизатором других сегментов финансового рынка: рынка государственных и корпоративных ценных бумаг, валютного рынка, депозитного рынка и т.д. Но не только рынок МБК влияет на другие сегменты финансового рынка, но и наоборот, состояние других сегментов финансового рынка оказывает существенное влияние на рынок МБК, на его объемы, процентные ставки, устойчивость и т.д.

Список литературы

1. Абрамова М.А. Финансы, денежное обращение и кредит: учебное пособие для вузов / М.А. Абрамова, Л.С. Александрова [Текст] - М.: 2011 - 537 с.

2. Балаш В.А. Организация денежно-кредитного регулирования: Учеб. пособие / В.А. Балаш, Е.К. Гурылева, С.Е. Прокофьев. [Текст] - Саратов: Издат. центр Сарат. гос. экон. академии, 2012 - 258 с.

3. Банковское дело/Учебник, Шкрябин С.М. -[Текст] М., 2013

4. Березина М.П., Межбанковские расчеты: анализ практики / М.П. Березина, Ю.С. Крупнов. [Текст] - М.: Деньги и Кредит, 2012 - 60 с.

5. Букато, В.И., Банки и банковские операции в России: учебник/ В.И. Букато, Ю.И. Львов. [Текст] - М.: Финансы и статистика, 2011 - 203 с.

6. Вакуленко Т.Г., Фомина Л.Ф., "Анализ бухгалтерской (финансовой) отчетности для принятия управленческих решений" [Текст] - СПб: "Издательский дом Герда". - 2013.

7. Гусаков С., Управление риском / Б. Гусаков // Банковские технологии. - 2012 - №6. -[Текст] С. 122.

8. Банковское дело: Учебник для вузов / под ред. О.И. Лаврушина. - [Текст] М.: Финансы и статистика, 2011. - 521 с.

9. Долан Э.Дж., Кэмпбелл К.Д., Кэмпбелл Р.Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. [Текст] - М-Л: ДваТри, 2012.

10. Долинская В. Кредитные организации на рынке ценных бумаг // Рынок ценных бумаг. - 2011 [Текст] - С. 49-52.

11. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции: Учебник для вузов/ Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, О.М. Маркова. - М.: Банки и биржи, [Текст] 2012 400 с.

12. Захарова А., "Финансы" №27 (164) 17-23 июля 2011.

13. Кабышев. О, Прохоров С. Оценка банковского риска и определение оптимальной стратегии распределения свободных банковских ресурсов // Хозяйство и право. [Текст] - 2013. - №6. - С. 63-75.

14. Межбанковский кредит [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.creditorus.ru/corporate-credit/interbank.php

15. Межбанковский кредитный рынок [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://dic.academic.ru/dic.nsf/fin_enc/24965

16. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь. - 5-е изд., перераб. и доп. [Текст] - М., 2012.

17. Рудакова О.С. Банковские электронные услуги [Текст] - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2012.

18. Семеней А.Л., "Проблемы прогнозирования банкротства на отечественных предприятиях" ("Люди дела", №36, 2011).

19. Сидельникова Л.В. "Бухгалтерский учет в коммерческих банках" [Текст] - М.: Буквица, 2013.

20. Челноков В.А. Банки: Букварь кредитования. Технологии банковских ссуд. Околобанковское рыночное пространство. [Текст] М.: АОЗТ Антедор, 2012. - 324 с.

21. Ямпольский М.М. Межбанковский кредит и ликвидность банка // Банковское дело. [Текст] -2012. - с. 88

Размещено на Allbest.ru