Страхование автотранспортных средств в страховой компании ОСАО "РЕСО-гарантия"

Для видов страхования иных, чем страхование жизни, доход от инвестиций может быть приравнен к нулю, так как из-за краткосрочности вложений размер дохода мал и может не учитываться.

Тогда (2.2) можно представить в виде двух неравенств, разделенных в соответствии с экономической логикой:

(2.3)

2.3 Экономический анализ деятельности ОСАО «РЕСО-гарантия»

За прошедший год компания заключила почти 6,4 млн договоров страхования. Более 63% страховых премий принесли в компанию клиенты - физические лица. В первую очередь, благодаря агентской сети РЕСО - одной из самых больших и наиболее эффективных продающих структур России.

Всего по итогам 2012 года РЕСО-Гарантия собрала 51 млрд 828 млн рублей страховой премии, что на 15,3% превысило сборы за 2011 год. Выплаты по страховым случаям в 2012 году превысили показатели предыдущего года на 23,5% и составили 28 млрд 299 млн рублей. Компания заключила более 6 млн 460 тыс. договоров на общую страховую сумму более 12,4 трлн рублей.

Основным направлением работы компании является автострахование, включая КАСКО, ОСАГО и добровольное страхование автогражданской ответственности (ДГО).Сборы за 2012 год по этим видам превысили показатели 2011 года на 14,5% и составили 35 млрд 770 млн рублей, а выплаты выросли на 21,2% до 20 млрд 864 млн рублей.

Так, по страхованию автомобилей от угона и ущерба (КАСКО) в 2012 году заключено 484,7 тыс. договоров, сборы по которым составили 24 млрд 550 млн рублей, что на 17,7% больше, чем в предыдущем году. Выплаты выросли на 31,6% и составили 14 млрд 941 млн рублей.

Большая часть портфеля по КАСКО - 19 млрд 649 млн рублей сборов и 12 млрд 648 млн рублей выплат - приходится на договоры с частными лицами.

По ОСАГО, в котором компания занимает третье место в стране, заключено более 2 млн 769 тыс. страховых договоров. Собрано 10 млрд 324 млн рублей премии, что на 6,7% больше, чем в предыдущем году. По страховым случаям выплачено 5 млрд 636 млн рублей - на 0,4% меньше, чем в 2011 году.

По добровольному страхованию ответственности (включая ДГО) за этот период заключено почти 798 тыс. страховых договоров, сборы по сравнению с предыдущим городом возросли на 12% и составили 1 млрд 373 млн рублей, выплаты увеличились на 33% - 328 млн рублей.

Для того чтобы проанализировать бухгалтерский баланс, объединим в одну таблицу показатели за последние три года

Таблица 1 - Бухгалтерский баланс за три года

Из данных таблицы видим, что активы компании по итогам 2012 года выросли на 13 660 482 тыс. руб. (25,6 %), а за два последних года, рост составил

25 785 718 тыс. руб. (62,53 %). По итогам 2012 года основной рост активов обеспечил показатель «дебиторская задолженность» 8 517 997 тыс. руб. (101,49 %), также высокий рост наблюдаем у показателей «Доходные вложения в материальные ценности» (160%) и «Доля перестраховщиков в страховых резервах по страхованию иному, чем страхование жизни» (53,39 %), в абсолютных показателях это 1 139 695 тыс. руб. и 612 210 тыс. руб. соответственно. Отрицательную динамику показывают «Денежные средства и денежные эквиваленты» (-793 902 тыс. руб. (-30,4%)), «Доля перестраховщиков в страховых резервах по страхованию жизни» (-61 тыс. руб. (-40,94%)), «Запасы» (-17 232 тыс. руб. (-30,26%)), «Основные средства» (-46 213 тыс. руб. (1,68%)) и «Нематериальные активы» (-19 тыс. руб. (40,43%)). Структуру изменений покажем на диаграмме:

Рисунок 1- Структура изменения активов ОСАО "РЕСО-гарантия" (с положительной динамикой)

Рисунок 2 - Структура изменения активов ОСАО "РЕСО-гарантия" (с отрицательной динамикой)

Динамику изменений активов покажем на графике:

Рисунок 3 - Динамика изменений активов за три года

Раздел «Капитал и резервы» показывает рост на 2 065 660 тыс. руб. (20,87%), обеспеченный ростом показателя «Нераспределенная прибыль» (2 082 346 тыс. руб. (42,95 %)). Отрицательную динамику даёт показатель «Переоценка имущества» (-16 686 тыс. руб. (-1,52%)). Показатели: «Уставный капитал», «Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)», «Добавочный капитал (без переоценки)» и «Резервный капитал» остались без изменений.

Рост показателя «Нераспределенная прибыль» и рост раздела «Капитал и резервы» за последние 2 года отразим на графике:

Рисунок 4 - Изменение разделов «Капитал и резервы» и «Нераспределённая прибыль» за три года

Обязательства ОСАО «РЕСО-гарантия» выросли на 11 594 822 тыс. руб. (26,68%). Такой рост обеспечен ростом показателей: «Страховые резервы по страхованию иному, чем страхование жизни» (5 175 595 тыс. руб. (17,29 %)), «Заемные средства» (3 571 552 тыс. руб. (35,56 %)), «Оценочные обязательства» (496 100 тыс. руб.), «Кредиторская задолженность» (2 424 907 тыс. руб. (85,71 %)), «Доходы будущих периодов» (123 тыс. руб. (1,89 %)) и «Прочие обязательства» (1 411 тыс. руб. (18,03 %)). Отрицательную динамику дают показатели «Страховые резервы по страхованию жизни» (-33 087 тыс. руб. (-6,85 %)) и «Отложенные налоговые обязательства» (-41 779 тыс. руб. (-26,93 %)). В целом пассивы ОСАО «РЕСО-гарантия» выросли на

13 660 482 тыс. руб. (25,6 %). Структуру изменения пассивов компании отразим на диаграмме:

Рисунок 5 - Структура изменения пассивов компании (с положительной динамикой)

Рисунок 6 - Структура изменения пассивов компании (с отрицательной динамикой)

Таблица 2 - Отчёт о совокупном доходе за 2011 и 2012 года

Из данных таблицы видим, что общая сумма страховых премий по итогам 2012 года выросла на 7 400 327 тыс. руб. (14,89%). Чистые заработанные премии возросли на 8 093 958 тыс. руб. (21,41%), такой обеспечен прежде всего изменением резерва незаработанной премии на 1 517 621 тыс. руб. (-33,93%). Убытков в 2012 году компания понесла больше на 5 160 177 тыс. руб. (16,83%), большая часть убытков связана с урегулированием страховых убытков, нетто перестрахование 4 864 759 тыс. руб. Результат от страховой деятельности вырос на 1 589 422 тыс. руб. (25,70%). Чистая прибыль по итогам года выросла на 1 440 555 тыс. руб. (40,09%).

Таблица 3 - Результаты деятельности по автострахованию за 2011 и 2012 года

Общая сумма страховых премий выросла на 4 652 082 тыс. руб. (14,72%), чистые заработанные премии возросли на 5 955 102 тыс. руб. (22,65%), убытки также возросли на 3 694 591 (21,51%). В итоге результат от страховой деятельности по автострахованию вырос на 834 783 тыс. руб. (20,82%).

Глава 3. ОСАО «РЕСО-гарантия» на российском рынке автострахования

3.1 Организация рынка автострахования в России: особенности и тенденции развития

В связи с недавними изменениями коэффициентов ОСАГО, учитывающие особенности региона и стаж водителя, данный вид страхования получит рост в 10-15%.

Прямая зависимость наблюдается в отношении КАСКО-покупка нового автомобиля, дальнейшее уменьшение развития КАСКО обусловлено снижением покупок новых автомобилей. Но страховые компании разрабатывают новые программы автострахования с франшизой, ориентированные на покупающих подержанные автомобили.

Увеличение проблем с оформлением выплат автострахования КАСКО и ОСАГО, отмечается на фоне нового закона об упрощенном оформлении ДТП. Неотработанный механизм согласования действий и сбора документов, негарантированный возврат суммы выплат (направленных на урегулирование) страховой компании могут привести к ряду банкротств. Также увеличится активность мошенников из-за отсутствия сотрудников ГИБДД на месте ДТП.

Уже составлен «черный» список ненадежных компании по автострахованию, включающий в себя около 17-ти компаний. Список составлен Российским Союзом Автостраховщиков (РСА) и содержит компании, на которые поступило большое количество жалоб от клиентов.

Для преодоления последствий финансового кризиса необходимо проведение ряда мероприятий. К числу таких мероприятий можно отнести:

1) Повышение производительности труда в страховом бизнесе.

2) Снижение уровня выплат за счет проведения профилактики ДТП, улучшения качества покрытия автодорог, а также повышение тарифов для водителей со стажем вождения до 2-х лет. Основное количество страховых выплат происходит в этом сегменте автострахования.

3) Повышение конкурентоспособности отечественных страховых компаний. Включает в себя проведение рекламных акций для привлечения новых клиентов, повышение качества обслуживания, качественная подготовка кадров и т.д.

В преодолении кризиса страховыми компаниями, огромную роль играет такой инструмент как ОСАГО, так как он является, обязательным для физических и юридических лиц. Тем самым страховые компании обеспеченны поддержкой на законодательном уровне, чего нет ни у одного бизнеса в России.

Одновременно к числу важнейших задач развития страхования в России можно отнести повышение уровня капитализации страховых компаний, повышение инвестиционной привлекательности российских страховых компаний, улучшение качества страховых услуг, повышение страховой культуры населения. Приоритетным является развитие классических видов долгосрочного и накопительного личного страхования, совершенствование правовых и организационных основ обязательного страхования, создание и развитие современной инфраструктуры страхового рынка, создание единых баз данных страховых компаний. Требуется создание единой образовательной системы, предполагающей не только получение базовых фундаментальных знаний и практических навыков, но и постоянное повышение квалификации работников страховой сферы.

Для совершенствования работы страховых компаний и повышения эффективности автострахования дадим следующие рекомендации:

· формирование экономического интереса у потенциальных страхователей путем обеспечения соответствующих стимулов (налогового и иного характера), а также повышения доверия граждан к финансовым институтам;

· стимулирование роста продаж новых иномарок в автосалонах и развитие в дальнейшем программ сотрудничества с автопроизводителями;

· введение морального и материального стимулирования нестраховых посредников - агентов, брокеров и банки, а также поддержка региональных рынков;

· серьезное внимание необходимо уделять вопросу снижения риска мошенничества в автостраховании, а именно: внедрить проект по разработке Каталога рисков мошенничества. На основании сценариев мошенничества, закрепленных в каталоге, выработаны индикаторы, позволяющие установить наличие признаков мошеннических действий при работе с клиентами в процессах аквизиции, регистрации и расследования убытков. Разработать перечень мероприятий, проведение которых рекомендовано при осуществлении расследования и сбора информации при подозрении в мошенничестве.

· разработать Каталог по выявлению наиболее убыточных для Компании клиентов, заявивших значительное количество убытков и одновременно являющихся «лидерами» по страховым выплатам. По всем этим лицам выставить запреты на дальнейшее страхование.

· оптимизировать процедуру оказания услуг Аварийными комиссарами: снижение времени на обработку одной заявки специалистами Контакт - центра; увеличение доли оперативных (в течение 1,5 часов после обращения клиента) выездов Аварийных комиссаров.

· по аналогии с лидерами страхового рынка разработать специальные страховые продукты по страхованию автомобилей определенных марок, например все автомобили концерна «GM», «Jaguar» и «Land Rover», «Volkswagen», «AUDI». Продукты предусматривают специальные условия как в части страховых тарифов, так и в части сервисного наполнения.

· Развитие сервиса обслуживания, а именно: обязательства по общению с правоохранительными органами, сбор документов по поводу дорожно-транспортного происшествия, а также юридическая защита застрахованного.

· Создать информационную систему, позволяющую достоверно считать тарифы, объемы продаж, выплат. Пока нет статистики в полном объеме, нельзя сделать расчет по всем секторам автовладельцев, позволяющий изменить существующую тарифную базу. Отлаженная информационная система значительно упростит процесс автострахования. В странах зарубежья действует такая система. Главное преимущество в том, что вся информация об автомобилисте хранится на единой карточке (идентификационный номер, вся информация о водительском стаже, о том, попадал ли автомобилист в ДТП, насколько они были серьезны и др.). На этом основании рассчитывается тариф и оформляется полис. Безусловно, переход на подобную систему потребует значительного времени и соответствующих инвестиций, но это, действительно, необходимо.

Владение транспортным средством и его эксплуатация связаны с большими рисками, чем владение другим имуществом. В большинстве стран лица, не обладающие полисом страхования автоответственности, не имеют права управлять автотранспортными средствами.

Страхование автотранспортного средства - это страхование самого автотранспортного средства. Страховая компания на основании договора берет на себя обязательства возместить клиенту (страхователю) убытки в пределах страховой суммы, которые могут возникнуть в результате повреждения, полной гибели или утраты застрахованного автотранспорта в целом или отдельных его частей. Это может произойти вследствие аварии (столкновение, наезд, опрокидывание, падение), пожара, стихийного бедствия, угона и т.д.

У каждой страховой компании свои условия страхования, свои программы для отечественных и импортных автомобилей.

В принципе, они незначительно отличаются, но есть существенные моменты.

Один из них - страхование одной страховой суммой, которая устанавливается в размере рыночной стоимости автомобиля; и двумя страховыми суммами - в размере стоимости нового автомобиля (повреждение) и рыночной его стоимости (угон, полное уничтожение).

Программы страхования, помимо выплат в случае ДТП, предусматривают также ремонт автомобилей по счетам СТО, с которыми у страховщиков имеются договора, и куда страховая компания рекомендует обращаться, хотя за клиентом всегда остается право выбора. На данных станциях технического обслуживания страхователям предоставляются определенные льготы - ремонт автомобиля без очереди, некоторые скидки.

Как правило, страхование "автокаско" включает целый набор страховых рисков, предполагаемых событий, на случай наступления которых проводится страхование автотранспортного средства, дополнительного оборудования.

По системе "автокаско" на страхование принимаются автотранспортные средства в исправном состоянии, принадлежащие страхователю на праве собственности, полного хозяйственного ведения или оперативного управления, зарегистрированные или подлежащие регистрации органами Госавтоинспекции Российской Федерации.

Существует два вида добровольного автострахования:

· «Каско» (от итальянского «casco» - каска, шлем) - комплексное страхование автомобиля от угона, ущерба или полного уничтожения в результате дорожно-транспортного происшествия (ДТП), противоправных действий третьих лиц, пожара, стихийных бедствий и т.д.;

· ДСАГО (ГО) - добровольное страхование автогражданской ответственности в случае причинения вреда жизни, здоровью и/или имуществу третьих лиц в результате ДТП. После введения закона «Об обязательном страховании гражданской ответственности». Полис ДСАГО приобретают для увеличения страховой суммы сверх предусмотренной ОСАГО.

На долю «каско» приходится более 95% сборов (примерно $1,25 млрд. из $1,3 млрд. в 2008 г.).

Автострахование - самый крупный сектор российского открытого рынка страхования. В 2012 г. автострахование обеспечило около 65% всех страховых сборов на открытом рынке - порядка $2,9 млрд. из $4,5 млрд. Это наиболее быстрорастущий вид страхования.

В ближайшие 5-6 лет рост рынка автострахования продолжится, хотя и более медленными темпами.

При этом основной движущей силой, обеспечивающей рост сборов по автострахованию до 2015 г., будет развитие добровольного автострахования. ОСАГО уже практически достигло «точки насыщения».

Основные факторы, определяющие динамику автострахования, по мнению экспертов - доля застраховавшихся автомобилистов, а также рост и структура автопарка.

Дополнительный импульс укреплению „страховой культуры“ и росту доли застрахованных в целом может обеспечить развитие института автокредитования.

Рынок автострахования является самым рискованным. Снижение объемов приобретения автомобилей напрямую снижает доходы компаний. При этом выплаты могут быть велики. Компании, в которых доля автострахования превышает 70%, попали в зону особого риска.

Тенденции которые наиболее актуальны сегодня:

· эффективное формирование резервов (эффективная финансовая политика компании);

· сегментация клиентов (ориентация на своего потенциального клиента);

· добросовестная конкуренция;

· реализация мощных комплексов IT (внедрение новых комплексов для улучшения обслуживания);

· внедрение эффективной структуры оценки сатисфакции и мнения клиента;

· внедрение франшизы (как средства участия клиента в расходах СК).

Для восстановления и развития отечественных страховых компаний требуется осуществить комплекс возможных мер по укреплению их финансового состояния.

Такими мерами может стать пересмотр страховой, финансовой и маркетинговой политики, а именно:

- произвести корректировку тарифных ставок по проводимым видам страхования;

- расширить перестраховочную защиту;

- привлечь дополнительные финансовые ресурсы посредством увеличения уставного капитала путем дополнительного выпуска акций;

- возможно изменить организационно-правовую форму деятельности страховой организации;

- пересмотреть структуру активов и методы инвестирования резервов, предусмотрев наиболее доходные в налоговом смысле объекты и территории;

- сократить дебиторскую и кредиторскую задолженности;

- закрыть нерентабельные филиалы и провести консолидацию финансовых возможностей страховщика путем объединения нескольких страховых организаций;

- использовать дополнительные возможности реализации страховых договоров, в том числе через Интернет, предусмотреть новые формы взаимоотношений с банками посредством создания совместных программ банковского и страхового обслуживания и т.д.

Среди мероприятий, способствующих восстановлению платежеспособности и поддержке эффективности страховой и финансовой деятельности предприятия, следует назвать:

- смену руководящего звена страховой организации;

- инвентаризацию имущества;

- оптимизацию дебиторской задолженности;

- снижение расходов на ведение дела;

- продажу долей в капитале других организаций;

- продажу незавершенного строительства;

- оптимизацию количества персонала;

- продажу излишнего оборудования, средств компьютерной техники и т.д.;

- автоматизацию и использование новых программных продуктов;

- совершенствование организации труда.

Главные проблемы собственно страхового рынка:

1. Потенциал российского страхового рынка.

2. Проблема недостаточной капитализации российских страховщиков и перестраховщиков

Таким образом:

* Российские прямые страховщики и перестраховщики, как и прежде, ощущают потребность в увеличении капитала. Это осуществимо в случае, если будет увеличена привлекательность российской страховой индустрии для российских и иностранных инвесторов.

* Процесс концентрации будет и дальше продолжаться. Российский рынок перестанет быть питательной средой для мелких, плохо капитализированных и недиверсифицированных страховых компаний.

* Придавать еще больше значения «правильному» перестрахованию (определение собственного удержания, выбор перестраховщика и прочее). Недопустимы ни в коей мере прямые или косвенные ограничения для перестрахования.

* Все формы сострахования должны быть перепроверены (как минимум) на предмет их способности урегулировать убытки, а затем ограничены.

Практически всегда отмечаются следующие препятствия на пути развития страхования в нашей стране:

- низкий уровень платежеспособного спроса;

- недоверие населения к страховым компаниям;

- низкое качество удовлетворения потребностей реальных страхователей отечественными страховщиками;

- неразвитость рыночных механизмов формирования;

- поддержания и развития устойчивого спроса на страховые услуги;

- преобладание надзорных и контрольных функций в ущерб регулятивным.

Для преодоления последствий финансового кризиса необходимо проведение ряда мероприятий. К числу таких мероприятий можно отнести:

1) Повышение производительности труда в страховом бизнесе.

2) Снижение уровня выплат за счет проведения профилактики ДТП, улучшения качества покрытия автодорог, а также повышение тарифов для водителей со стажем вождения до 2-х лет. Основное количество страховых выплат происходит в этом сегменте автострахования.

3) Повышение конкурентоспособности отечественных страховых компаний. Включает в себя проведение рекламных акций для привлечения новых клиентов, повышение качества обслуживания, качественная подготовка кадров и т.д.

Для совершенствования работы страховых компаний и повышения эффективности автострахования дадим следующие рекомендации:

· формирование экономического интереса у потенциальных страхователей путем обеспечения соответствующих стимулов (налогового и иного характера), а также повышения доверия граждан к финансовым институтам;

· стимулирование роста продаж новых иномарок в автосалонах и развитие в дальнейшем программ сотрудничества с автопроизводителями;

· введение морального и материального стимулирования нестраховых посредников - агентов, брокеров и банки, а также поддержка региональных рынков;

· серьезное внимание необходимо уделять вопросу снижения риска мошенничества в автостраховании, а именно: внедрить проект по разработке Каталога рисков мошенничества.

· разработать Каталог по выявлению наиболее убыточных для Компании клиентов, заявивших значительное количество убытков и одновременно являющихся «лидерами» по страховым выплатам. По всем этим лицам выставить запреты на дальнейшее страхование.

· оптимизировать процедуру оказания услуг Аварийными комиссарами: снижение времени на обработку одной заявки специалистами Контакт - центра; увеличение доли оперативных.

· по аналогии с лидерами страхового рынка разработать специальные страховые продукты по страхованию автомобилей определенных марок, например все автомобили концерна «GM», «Jaguar» и «Land Rover», «Volkswagen», «AUDI». Продукты предусматривают специальные условия как в части страховых тарифов, так и в части сервисного наполнения.

· Развитие сервиса обслуживания, а именно: обязательства по общению с правоохранительными органами, сбор документов по поводу дорожно-транспортного происшествия, а также юридическая защита застрахованного.

· Создать информационную систему, позволяющую достоверно считать тарифы, объемы продаж, выплат.

Эти мероприятия позволят активно развивать автострахования в компании и повысят эффективность работы.

3.2 Роль, место и перспективы ОСАО «РЕСО-гарантия» на российском рынке автострахования

Страхование автотранспорта, включая ОСАГО, занимает сегодня 69% портфеля РЕСО-Гарантия. В 2012 году сборы по добровольным видам автострахования достигли 16 млрд 183 млн рублей, увеличившись по сравнению

2011 годом более чем на 16%. При этом рынок добровольного автострахования вырос незначительно - на 1,5%. Выплаты по добровольным видам автострахования в 2012 году составили 9 млрд 327 млн рублей (в 2011 г - 10 млрд 350 млн рублей). На рост рынка автострахования повлиял рост рынка продаж новых автомобилей.

На протяжении последних пяти лет РЕСО-Гарантия находится в тройке лидеров по страхованию автотранспорта. При этом в Московском регионе РЕСО-Гарантия занимает 2 место по сборам премий КАСКО, а в Санкт-Петербурге - 1 место. По итогам 2012 года доля РЕСО-Гарантия на рынке страхования КАСКО составляет более 11,3%. Важным фактором, влияющим на работу РЕСО-Гарантия в этом сегменте страхования,служит концентрация рынка: на долю первой десятки компаний по объему сборов приходится почти 69% всех поступлений по страхованию КАСКО. Если в 2011 году эту страховую услугу предлагали своим клиентам 341 страховых компании, то в 2012 -290. Таким образом, у РЕСО-Гарантия есть все предпосылки для дальнейшего расширения своей доли на рынке добровольного автострахования. Лидером продаж по-прежнему остаются дирекции и агентства Москвы (в совокупности они дали 38,6% сборов компании по этому виду страхования). Дирекции продаж, которые в основном работают через автосалоны, обеспечили 21,1% всех собранных компанией премий по автострахованию. Еще 17,5% продаж КАСКО обеспечили агентства в Москве. Агентские сети в Подмосковье принесли компании 6% продаж КАСКО. Значительное место в «автомобильном» портфеле компании стали занимать регионы - 30,1% (без учета Санкт-Петербурга, который дает еще 25,3%). Таким образом, сегодня более половины (55,4%) портфеля ОСАО «РЕСО-гарантия» по КАСКО уже формируется вне столичного региона. В 2012 году объем рынка ОСАГО, на котором работает 121 страховая компания, составил 91 млрд 654 млн руб. РЕСО-Гарантия снова заняла второе место в рейтингах, уступая только системе Росгосстраха.

В 2012 году РЕСО-Гарантия собрала страховых премий по ОСАГО на сумму 8 млрд 560 млн руб. Если сравнить с 2011 годом, сборы увеличились на 12%, причем этот сегмент страхового рынка в стране вырос за год всего

на 6,9%. Доля РЕСО-Гарантия в этом сегменте обязательного автострахования увеличилась почти на 0,5% и составила 9,3%.

Одно из авторитетных российских рейтинговых агентств НРА подтвердило индивидуальный рейтинг надежности ОСАО «РЕСО-Гарантия» на уровне "ААА", что соответствует категории максимальной надежности компании.

По заключению агентства, уровень риска в отношении РЕСО-Гарантия, в целом, оценивается как низкий.

Среди положительных факторов, влияющих на надежность организации, эксперты НРА отмечают широкую клиентскую базу страховщика, продуманную стратегию его развития, включающую активное развитие региональной сети, наличие в компании специальных подразделений, ответственных за контроль и мониторинг страховых и инвестиционных рисков, а также высокие показатели рентабельности.

Уровень долговой нагрузки РЕСО-Гарантия характеризуется агентством как очень низкий, поскольку компания не привлекает займы и кредиты.

В экспертном заключении подчеркивается, что стратегия развития ОСАО «РЕСО-Гарантия» направлена на увеличение числа клиентов, прежде всего в розничном сегменте, за счет расширения филиальной сети и укрепления позиций компании в регионах. Кроме того в число приоритетов работы страхового общества входят продвижение и усовершенствование существующих видов страхования, развитие корпоративного страхования, поддержание агентской сети продаж.

9 мая в Москве в гостинице «Ритц-Карлтон Москва» состоялась церемония вручения высшей профессиональной награды финансовой отрасли России - «Финансовый Олимп-2012». Премией были отмечены лучшие компании в сфере финансов по итогам работы за 2012 год.

Лауреатам вручался приз, на котором выгравирован девиз премии -- «Финансовый Олимп. Вершина успеха» и памятный диплом. РЕСО-Гарантия получила премию в номинации «Автострахование» как один из наиболее успешных российских страховщиков в важнейшем ритейловом секторе страхового рынка страны.

Премия вручается по итогам годовой работы Национального финансового рейтинга с учетом общественного мнения и экспертных оценок наблюдательного и экспертного советов, которые формируются из числа руководителей профильных министерств и ведомств, представителей законодательной и исполнительной властей, аудиторских и консалтинговых компаний. Успехи лауреатов премии задают высокие стандарты, на которые ориентируются инвесторы и потребители, и не менее высокое качество управления бизнесом, которое стремятся превзойти партнеры и конкуренты.

Заключение

Страхование в любом современном обществе, играет большую роль в функционировании экономики и поддержке жизненного уровня населения. Страхование является одним из институтов экономического развития общества, независимо от его политического устройства.

Страхование может выполнять возрастающую роль в экономике России при условии более широкого развития всех отраслей и видов страхования совершенствования механизма управления рисками на всех его стадиях включения в систему страховой защиты наиболее опасных и крупных рисков обеспечения безусловных правовых и финансовых гарантий выполнения страховыми компаниями обязательств перед страхователями.

С переходом к рыночным отношениям появились большие потребности в страховых услугах. Радикальные преобразования страхового дела в стране направлены на формирование страхового рынка, твердой правовой основы его функционирования, создания условий для всенародного расширения сферы и качества страховых услуг.

В первом разделе данной работы были рассмотрены теоретические аспекты автотранспортного страхования в России, содержание и значение страхования автотранспортных средств, и законодательные основы страхования автотранспортных средств.

Вторая часть работы посвящена характеристике и финансово- экономическому анализу ОСАО «РЕСО-Гарантия». Был проведен финансовый анализ деятельности страховой организации.

В третьем разделе был проведён анализ российского рынка автострахования, с целью выявления места ОСАО «РЕСО-Гарантия» на этом рынке.

Список использованной литературы

Нормативно-правовые акты

1. Гражданский Кодекс РФ. Часть Вторая.

2. Федеральный закон от 25.04.2002 N 40-ФЗ "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств"

3. Федеральный закон "Об организации страхового дела в Российской Федерации" от 27.11.92 г. № 4015 --1 (ред. ФЗ от 31.12.97 г. № 157 -- ФЗ).

4. Постановление Правительства Российской Федерации от 08.12.2005 N 739 "Об утверждении страховых тарифов по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств, их структуры и порядка применения страховщиками при определении страховой премии"

5. Постановление Правительства Российской Федерации от 07.05.2003 N 263 "Об утверждении Правил обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств"

6. Постановление Правительства Российской Федерации от 07.05.2003 N 265 "О внесении изменений и дополнений в акты Правительства Российской Федерации по вопросам обеспечения обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств"

Научная и учебная литература

7. Казанцев С.К Основы страхования: Учебное пособие-- Екатеринбург: изд. ИПК УГТУ, 2008.

8. Белянкин Г.А. Платежеспособность страховой компании // Финансы, №5, 2007

9. Ахвледиани, Ю.Т. Страхование под ред. В.В.Шахова. - М.: ЮНИТИ, 2007

10. Бланд, Д. Страхование: принципы и практика- М.: Финансы и статистика, 2006

11. Гвозденко, А. А. Страхование - М.: Проспект, 2006

12. Гомель, В.Б. Страхование: учебное пособие: в 3т.- 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Маркет ДС, 2006

13. Грищенко, Н.Б. Основы страховой деятельности: учебное пособие - М.: Финансы и статистика, 2008

14. Жигас, М.Г. Обучающая методика и рекомендации по анализу финансового состояния страховых организаций: учебное пособие - Иркутск: ИГЭА, 2009.

15. Жеребко А. Формализованное описание задач, решаемых финансовыми менеджерами страховой компании // Страховое дело, №42, 2011

16. Николенко Н.П. Сотояние и перспективы развития добровольного страхования в России // Финансы, №29, 2009

17. Тронин Ю.Н. Основы страхового бизнеса: Учебник. - М.: Издательство «Альфа-Пресс», 2010

18. Рейтман, Л. И. Страховое дело / Л. И. Рейтман.- М.: ЭКОС, 2006

19. Сербиновский, Б.Ю. Страховое дело: учебное пособие для вузов / В. Н. Гаркуша. - Ростов н/Д.: Феникс, 2008

20. Фогельсон, Ю. Б. Обзорный комментарий к ФЗ "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств" / Ю. Б. Фогельсон // Хозяйство и право№10. -2009

21. Чернова, Г. В. Основы экономики страховой организации по рисковым видам страхования / Г. В. Чернова. - СПб. : Питер, 2007

22. Шахов, В.В. Введение в страхование: учебное пособие: в 2 т. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2007

23. Яковлева, Т.А. Страхование: учебное пособие / Т. А. Яковлева. - М.: Юристъ, 2008

24. www.allinsurance.ru (сервер, посвященный страхованию)

25. www.insure.auto.ru (сервер, посвященный страхованию)

26. www.insurence2000.ru (сервер, посвященный страхованию)

Размещено на Allbest.ru