Банковская система Республике Беларусь, этапы ее развития

Наиболее рисковым является кредитование субъектов хозяйствования строительной отрасли, а также операций с недвижимым имуществом, аренды и предоставления услуг потребителям: на 1 января 2016 г. доля проблемных активов в активах банков составила соответственно 23,35 и 11,47 процента (в промышленности доля проблемных активов равна 8,53 процента).

Требования банков к физическим лицам за 2015 год увеличились на 6,1 трлн. рублей, на 1 января 2016 г. достигли 70,2 трлн. рублей (рост на 9,6 процента). Доля проблемных активов в активах, предоставленных физическим лицам, на конец 2015 года составила 1,01 процента.

По итогам 2015 года необходимо отметить снижение объемов потребительского кредитования, а также уровня соответствующих рисков: доля проблемных кредитов на потребительские цели составила 3,95 процента и уменьшилась с начала года на 0,85 процентного пункта. Проблемная задолженность по кредитам на строительство и приобретение недвижимости также растет, но ее доля незначительна и на 1 января 2016 г. составила всего 0,27 процента.

При этом наиболее высокие риски в части кредитования населения принимают банки с участием иностранного капитала и частные банки, специализирующиеся на розничном кредитовании. Так, если на долю государственных банков на 1 января 2016 г. приходилось 79,0 процента объема розничного кредитования и 11,3 процента соответствующих проблемных активов, то на долю белорусских банков с участием иностранного и частного капитала приходилось всего 21,0 процента величины розничного кредитования и 88,7 процента проблемных активов.

Значительная часть активов, подверженных кредитному риску, предоставлена банковским сектором субъектам хозяйствования в рамках финансирования реализации государственных программ и мероприятий.

Удельный вес задолженности юридических лиц, обеспеченной гарантиями Правительства Республики Беларусь и местных исполнительных и распорядительных органов, в активах банков, подверженных кредитному риску, на 1 января 2016 г. составил 16,0 процента и в целом в течение года не превышал 20 процентов. Доля проблемных активов данной категории за 2015 год увеличилась почти в 2 раза (5,56 процента по итогам года).

Полнота формирования банковским сектором специальных резервов на покрытие возможных убытков по активам и операциям, не отраженным на балансе, на 1 января 2016 г. составила 99,5 процента от расчетного резерва. Степень покрытия сформированными специальными резервами активов, подверженных кредитному риску, сложилась в размере 4,73 процента. Специальные резервы по проблемным активам в 2015 году были сформированы в необходимом объеме. Уровень покрытия фактически созданными резервами по проблемным активам таких активов составил на конец года 39,8 процента.

Показатели ликвидности банковского сектора в 2015 году превышали установленные для отдельного банка нормативы безопасного функционирования. Соотношение ликвидных и суммарных активов банковского сектора по состоянию на 1 января 2016 г. сложилось на уровне 32,05 процента (при нормативе для отдельного банка 20 процентов), коэффициент краткосрочной ликвидности составил 2,12 (при минимальной величине для отдельного банка, равной единице)

Ситуацию с ликвидностью в 2015 году и уязвимость банковского сектора к соответствующему риску хорошо отражает показатель покрытия ликвидности19, рассчитываемый банками в соответствии с международными стандартами Базель III. Данный показатель пока не относится к пруденциальным нормативам и используется Национальным банком в целях мониторинга состояния ликвидности. За 2015 год средневзвешенное по банковскому сектору значение показателя покрытия ликвидности выросло с 110,4 до 117,6 процента. Повышение по группе малых банков составило 104,2 процентного пункта, среди средних банков был также отмечен годовой рост показателя (на 33,4 процентного пункта).

Преимущественное предоставление в 2015 году долгосрочных кредитов при недостаточности соответствующих по срокам ресурсов способствовало росту подверженности банковского сектора риску ликвидности. Так, за 2015 год разрыв между долгосрочными активами и обязательствами банковского сектора в национальной валюте увеличился на 6,8 трлн. рублей.

Основными источниками пополнения ресурсной базы банковского сектора в 2015 году были средства населения и субъектов хозяйствования.

Привлеченные средства физических лиц в 2015 году выросли на 45,0 процента, или на 64,8 трлн. рублей, что сделало данный источник ресурсов одним из главных в приросте пассивов банковского сектора. В то же время объем привлеченных средств от субъектов хозяйствования прирос в меньшей степени, на 25,7 процента (на 23,2 трлн. рублей), что привело к несущественному снижению значимости данного источника ресурсной базы банковского сектора. За 2015 год объем предоставленных Национальным банком банковскому сектору ресурсов увеличился на 0,6 процента - с 15,4 до 16,0 трлн. рублей. Доля ресурсов Национального банка в структуре пассивов банковского сектора снизилась и по состоянию на 1 января 2016 г. составила 2,5 процента. Вместе с тем удельный вес средств Правительства снизился на 3,1 процентного пункта до 8,3 процента (в абсолютном выражении - снижение на 2,5 трлн. рублей до 52,1 трлн. рублей).

О повышенных рисках для стабильной работы банков свидетельствует сложившийся размер внешнего долга банковского сектора Республики Беларусь относительно совокупных пассивов банков. За 2015 год объем внешнего долга банковского сектора снизился на 11,8 процента, или на 0,9 млрд. долларов США в эквиваленте, и на 1 января 2016 г. составил 6,5 млрд. долларов США в эквиваленте. Уменьшение объема привлечения средств нерезидентов в значительной степени обусловлено изменением курсов евро и российского рубля по отношению к доллару США. Фактическое сокращение средств нерезидентов без учета изменения кросс-курсов иностранных валют на 0,35 млрд. долларов США в эквиваленте было компенсировано ростом прямого финансирования субъектов хозяйствования материнскими структурами белорусских банков с иностранным капиталом. В структуре внешних заимствований преобладающую долю занимали долгосрочные средства (со сроком погашения свыше года). На 1 января 2016 г. их удельный вес в общем объеме внешнего долга составил 66,4 процента. Крупнейшими кредиторами банковского сектора Республики Беларусь по состоянию на 1 января 2016 г. являлись Россия и Германия - задолженность белорусских банков перед резидентами этих стран составляет 3,7 и 0,8 млрд. долларов США в эквиваленте. По состоянию на 1 января 2016 г. банками, контролируемыми иностранным капиталом, привлечена основная часть средств нерезидентов - 56,07 процента от всех средств нерезидентов в банковском секторе, в том числе банками, контролируемыми российским капиталом, - 47,92 процента. Доля привлеченных от нерезидентов средств в пассивах белорусских банков выросла с 18,1 до 18,9 процента. Сложившийся размер внешнего долга банковского сектора Республики Беларусь относительно совокупных пассивов банков свидетельствует о повышенных рисках для стабильной работы банков.

Снижение в 2015 году показателей открытой валютной позиции банковского сектора обусловило некоторое уменьшение степени его чувствительности к возможным колебаниям курсов валют. В то же время доли валютной составляющей в активах и обязательствах банковского сектора за год возросли. Показатели валютной позиции, характеризующие степень прямой чувствительности банковского сектора к риску возможных колебаний курсов валют, в 2015 году снизились, что свидетельствует об уменьшении общего уровня подверженности банковского сектора валютному риску. Соотношение суммарной открытой позиции в иностранной валюте и нормативного капитала банковского сектора находилось в течение года в рамках установленного норматива для отдельных банков (c 1 июня 2015 г. - не более 10 процентов, ранее - не более 20 процентов), сложившись на 1 января 2016 г. на уровне 4,47 процента (на 1 января 2015 г. - 9,31). На протяжении 2015 года абсолютное большинство банков сохраняли длинную валютную позицию, показатель чистой открытой валютной позиции банковского сектора на 1 января 2016 г. составил 4,45 процента нормативного капитала.

К началу 2016 года удельный вес требований в иностранной валюте в общей сумме задолженности клиентов по кредитным и иным активным операциям повысился до 57,8 процента (на начало 2015 года - 52,5 процента), что обусловлено исключительно ослаблением курса белорусского рубля по отношению к основным мировым валютам, в то время как объем кредитной задолженности клиентов в иностранной валюте (в долларовом эквиваленте) уменьшился за год на 8,4 процента, а в национальной валюте увеличился всего на 4,78 процента. Доля привлеченных ресурсов в иностранной валюте в общей сумме обязательств банковского сектора возросла с 54,7 до 67,3 процента.

В течение 2015 года население отдавало большее предпочтение размещению сбережений в валютные вклады, что в первую очередь было связано со значительным превышением доходности по привлеченным средствам в иностранной валюте над средствами в белорусских рублях и высокой волатильностью обменных курсов иностранных валют. В иностранной валюте (в эквиваленте долларов США) депозиты физических лиц приросли на 2,7 процента, в белорусских рублях - на 1,5 процента. За 2015 год доля валютной составляющей в общем объеме привлеченных банками депозитов физических лиц увеличилась с 70,5 до 79,1 процента. Доля валютных средств в общем объеме депозитов субъектов хозяйствования в 2015 году выросла с 52,8 до 65,4 процента, что было обусловлено увеличением остатка вкладов в иностранной валюте (в эквиваленте долларов США) на 1,4 процента, в то время как остаток средств предприятий в белорусских рублях снизился на 6,0 процента.

Общий уровень подверженности банковского сектора процентному риску в 2015 году снизился. При этом риск банков понести потери в случае изменения процентных ставок по активам и пассивам в иностранной валюте превышал аналогичный риск по операциям в белорусских рублях. Основные показатели, характеризующие подверженность банковского сектора процентному риску (относительное изменение чистого процентного дохода и экономической стоимости капитала), свидетельствуют о снижении чувствительности банков к изменению процентных ставок по требованиям и обязательствам, как в национальной, так и в иностранной валюте. Объемно-временная структура активов и пассивов в национальной валюте, чувствительных к изменению процентных ставок, в 2015 году несколько улучшилась: отрицательный кумулятивный процентный разрыв между требованиями и обязательствами в национальной валюте сократился на 84,2 процента, достигнув уровня 1,2 трлн. рублей. По данным на начало 2016 года, при изменении доходности требований и обязательств в национальной валюте на 1 процент годовых чистый процентный доход банковского сектора изменится на 0,07 процента (на начало 2015 года - 0,62 процента). Возможное относительное изменение экономической стоимости капитала банковского сектора окажется незначительным - 0,76 процента (на начало 2015 года - 0,69 процента).

Уровень подверженности банковского сектора процентному риску по финансовым инструментам в иностранной валюте в 2015 году также снизился. Объемно-временная структура активов и пассивов в иностранной валюте, чувствительных к изменению процентных ставок, в 2015 году несколько улучшилась. Кумулятивный процентный разрыв между валютными требованиями и обязательствами со сроками до 1 года снизился за 2015 год на 7,7 трлн. рублей и на 1 января 2016 г. составил 16,7 трлн. рублей. При изменении процентных ставок по активам и пассивам в иностранной валюте на 1 процент годовых относительное изменение чистого процентного дохода банковского сектора снизилось с 2,71 процента на 1 января 2015 г. до 1,09 процента на 1 января 2016 г. Подобное снижение обусловлено ростом в 2015 году чистой процентной маржи по финансовым инструментам в иностранной валюте - с 3,56 до 4,12 процента. На уменьшение степени подверженности банковского сектора риску изменения доходности активов и пассивов в иностранной валюте также указывает снижение по сравнению с началом года возможного относительного изменения экономической стоимости капитала банковского сектора на 0,64 процентного пункта - с 1,41 до 0,77 процента.

Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Назначение операций коммерческого банка состоит в следующем: обеспечение ресурсами деятельности банка; формирование дополнительных источников средств для производительного использования в экономике; увеличение доходов физических и юридических лиц, получающих банковские проценты по вкладам; рост собственного капитала банка; создание резервных фондов страхования банковских операций.

Таким образом, определение банка как учреждения, которое аккумулирует свободные денежные средства и размещает их на возвратной основе, позволяет выделять в его деятельности пассивные и активные операции.

Активные операции коммерческого банка -- это операции по размещению привлеченных и собственных средств коммерческого банка в целях получения дохода и создания условий для проведения банковских операций, т.е. -- это прежде всего кредитные операции, инвестиционные операции, операции по формированию имущества банка, расчетно-кассовые операции, комиссионно-посреднические (факторинг, лизинг и пр.). Все кредитные операции можно сгруппировать (Приложение А).

Активные операции банков -- это операции по выдаче (размещению) различного рода кредитов. Наиболее часто встречающимся видом кредита, выдаваемого банками, является краткосрочная ссуда экономическим агентам, обычно для финансирования покупки товарно-материальных ценностей. Эта ссуда может выдаваться под реальное обеспечение или без него, но в любом случае для ее получения необходимо наличие отчетных финансовых документов, характеризующих финансовое положение заемщика, с тем чтобы банк мог в любой момент оценить вероятность своевременного погашения ссуды.

В результате активных операций банки получают дебетовые проценты, которые должны быть выше кредитовых процентов, выплачиваемых банком по пассивным операциям. Разница между дебетовыми и кредитовыми процентами (маржа) -- одна из важнейших традиционных статей дохода банка (банковская прибыль формируется и за счет комиссионных сборов за банковские услуги).

В Республике Беларусь активы банков на 1 января 2016 г. составили 630,5 трлн. рублей и за декабрь 2015 г. выросли на 15,3 трлн. рублей, или на 2,5 процента. Отношение среднего объема активов банков к ВВП в годовом исчислении за декабрь 2015 г. составило 65,1 процента (рисунок 2.2).

Рисунок 2.2 Динамика активов банков. Источник: [3]

Требования банков к резидентам11 за декабрь 2015 г. увеличились на 10,9 трлн.рублей, или на 1,9 процента. При этом в национальной валюте они снизились на 0,7 трлн. рублей, или на 0,3 процента. В иностранной валюте, в эквиваленте долларов США, требования банков к резидентам увеличились на 196,6 млн. долларов США, или на 1 процент.

Требования банков и ОАО «Банк развития Республики Беларусь» к экономике с начала 2015 года выросли на 74,7 трлн. рублей, или на 20,4 процента. Прирост требований в национальной валюте составил 12,8 трлн. рублей, или 7 процентов, в иностранной - 61,9 трлн. рублей, или 33,8 процента. При этом с начала 2015 года требования к экономике в долларовом эквиваленте снизились на 2,3 млрд. долларов США, или на 14,6 процента.

За декабрь 2015 г. требования банков и ОАО «Банк развития Республики Беларусь» к экономике выросли на 5,9 трлн. рублей, или на 1,4 процента. Из них требования в национальной валюте увеличились на 2,5 трлн. рублей, в иностранной валюте - на 3,4 трлн. рублей (в долларовом эквиваленте требования в иностранной валюте за декабрь снизились на 113,9 млн. долларов США или на 0,9 процента).

В сравнении с ВВП, кредитование экономики осуществлялось опережающими темпами. Так в реальном выражении требования к экономике за 2015 год по сравнению с 2014 годом выросли на 10,5 процента при снижении реального ВВП на 3,9 процента.

В структуре активов банков на 1 января 2016 г. относительно начала 2015 года отмечено снижение доли требований к субъектам хозяйствования-резидентам и доли требований к физическим лицам (рисунок 2.3).

Рисунок 2.3 Структура активных операций банков процентов. Источник: [3]

Пассивные операции коммерческого банка -- это деятельность банка по аккумулированию собственных и привлеченных средств в целях их размещения.

К пассивным операциям относятся и различные сберегательные операции. Сберегательные депозиты служат для накопления средств клиента, о чем клиенту выдается свидетельство (сберегательная книжка).

К пассивным операциям коммерческого банка можно отнести: создание и увеличение собственного капитала за счет отчислений от прибыли; эмиссию ценных бумаг и их размещение на открытом рынке; депозитные операции; межбанковские займы на внутреннем и внешнем рынке [11, с. 201].

Пассивные операции -- операции по мобилизации средств, а именно: привлечение кредитов, вкладов (депозитных, сберегательных), получение кредитов от других банков, эмиссия собственных ценных бумаг. Средства, получаемые в результате пассивных операций, являются основой непосредственной банковской деятельности. Основные пассивные операции коммерческого банка -- депозитные.

В структуре пассивов банков по состоянию на 1 января 2016 г. увеличилась доля средств физических лиц и средств нерезидентов. В то же время уменьшились доли средств органов государственного управления, банковской системы, субъектов хозяйствования - резидентов и собственный капитал банков (рисунок 2.4).

Рисунок 2.4 Структура пассивов банков процентов. Источник: [3]

Свыше 90% всей потребности в денежных средствах для осуществления активных операций банк покрывает за счет привлеченных средств. Традиционно основную часть этих средств составляют депозиты, т.е. деньги, внесенные в банк клиентами -- частными лицами и компаниями, хранящиеся на их счетах и используемые в соответствии с режимом счета и банковским законодательством.

Депозитные операции -- это срочные и бессрочные вложения клиентов банка. Средства, хранящиеся на счетах до востребования (бессрочные вклады), предназначаются для осуществления текущих платежей -- наличными или через банк при помощи чеков, кредитных карточек или аккредитивов. Другой вид депозитных вкладов -- срочные вклады (с определенными сроками погашения). По этим вкладам обычно выплачиваются более высокие проценты, зависящие от срока вклада, поскольку банки могут более длительное время распоряжаться средствами вкладчика и имеют возможность реинвестировать их. Чаще всего на срочные счета помещаются средства целевого назначения, например суммы, предназначенные предпринимателем для покупки оборудования через 6 месяцев [11, с. 207].

В большинстве стран классификация депозитных счетов основана на учете двух моментов: срока депозита до момента изъятия и категории вкладчика.

Для удешевления кредитных ресурсов Национальный банк Республики Беларусь предпринял активные меры по снижению ставок по депозитам, что позволило снизить их уровень по рублевым депозитам с 50-55% до 25-30% к концу 2015 г., обеспечив снижение ставок на кредитном рынке.

К негативному явлению следует отнести снижение рублевых депозитных ставок ниже темпов девальвации белорусского рубля, что привело к обесценению рублевых вкладов в долларовом эквиваленте. Это привело к сокращение депозитов в белорусских рублях. Из-за отзыва рублевых депозитов (без учета переводных депозитов) населением на BYR 1,09 трлн (на 4,0%) и юридическими лицами на BYR 894,4 млрд (на 4,2%) рублевая денежная масса М2 сократилась за 2015 г. на 0,4%. Причем негативная тенденция набирает ускорение, так как за январь 2016 г. другие рублевые депозиты населения сократились еще на 5,7%, а юридических лиц - на 11,9% (таблица 2.1).

Таблица 2.1 Структура рублевой денежной массы М2 в 2014-2015 гг. млрд руб.

Выведенные из рублевого оборота деньги домашних хозяйств в 2015 г. были в частично конвертированы в иностранную валюту и положены на валютные депозиты. В результате сложилась неблагоприятная структура депозитов: у населения на долю всех рублёвых депозитов (том числе остатков средств на платежных карточках) на конец 2015 г. приходилось всего 20,9% всех депозитов (по сравнению с 29,5% на начало 2015 г.). В то же время доля валютных депозитов у домашних хозяйств достигла 79,1% (70,5% на начало 2015 г.).

Между тем, если общая сумма депозитов населения в иностранной валюте в 2015 г. выросла с 7993,3 млн долл. США до 8084,7 млн долл. США (таблица 2.2), то в январе 2016 г. она сократилась на 1,6%. Частично сокращение депозитов было обусловлено текущем потреблением, но следует также учитывать фактор рефлексивности населения, выражающейся в снижении доверия населения к банковской системе. В условиях, когда на 1.02.2016 г. золотовалютные резервы страны в национальном определении составили 4 275,7 млн долл. США (всего 52,9% от валютных депозитов населения), у населения появились опасения в возможности замораживания валютных вкладов или в их возврате в рублевом эквиваленте. Ослабляет мотивацию к хранению валютных средств в банках и снижение ставок по отзывным валютным депозитам до 3,5-4,0%.

Структура депозитов в иностранной валюте представлена в таблице 2.2.

Таблица 2.2 Структура депозитов в иностранной валюте, млн долларов США

Наряду с ведением депозитных счетов, банки все чаще используют другие методы мобилизации денежных капиталов, главным образом путем получения займов на денежном рынке. Основная цель этих операций -- улучшение ликвидной позиции банка.

В крупном обороте доминируют безналичные платежи и расчеты а в сфере розничного товарообмена основная масса сделок опосредуется наличными деньгами, несмотря на то, что в последние десятилетия активно внедряются формы безналичного расчета. Существует большое разнообразие видов безналичных расчетов: Переводной вексель; банковская тратта; простой вексель; чек. Чековое обращение порождает взаимные претензии банков друг к другу. Поэтому создаются клиринговые, или расчетные, палаты, которые производят взаимные расчеты требований банков друг к другу. Возможно несколько способов клиринга: внутри одного банка; через местные расчетные палаты; через сеть банков--корреспондентов; через расчетную сеть центрального банка.

Компьютерная революция оказала глубокое воздействие на характер и технологию денежных расчетов. Развитие получили две системы автоматизированных расчетов: "розничные" системы электронных расчетов и межбанковские системы перевода средств.

В настоящее время все большее распространение получают банковские автоматы. Автоматы нынешнего поколения позволяют выполнять следующие операции: снятие денег с текущего или сберегательного счета в банке; получение ссуды в пределах открытого лимита; депонирование денег на счете с одновременным получением депозитной квитанции; получение в любой момент о состоянии счета клиента в банке; перевод средств с одного счета на другой; обмен иностранных банкнот на местную валюту; и др.

2.3 Направления развития и пути совершенствования банковской системы Республики Беларусь

Банки составляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Они находятся в центре экономической жизни, обслуживают интересы производителей, связывая денежным потоком промышленность и торговлю, сельское хозяйство и население. Во всем мире банки имеют значительную власть и влияние, они распоряжаются огромным денежным капиталом, стекающимся к ним от предприятий и фирм, от торговцев и фермеров, от государства и частных лиц. Для Беларуси эта тема особенно актуальна. Отечественным банкам, как и всей нашей экономике, не повезло во многих отношениях. Долгие годы административное, зачастую непрофессиональное мышление подменяло экономический подход, и в результате подлинные экономические функции кредитных учреждений из главных превращались во второстепенные.

Развитие и укрепление банковской системы нашей страны, обеспечение стабильности ее работы являются одной из основных целей в деятельности Национального банка Республики Беларусь. Это сложная и многоплановая задача, решение которой достигается совместными усилиями не только Национального банка, но и ряда других министерств и ведомств, органов управления коммерческих банков, руководства предприятий-заемщиков, клиентов банков республики.

Банки играют очень важную роль в экономике. Поэтому именно с налаживания нормально функционирующей банковской системы нужно начинать выход из кризисного положения, сложившегося у нас в стране. В настоящее время, в связи с нехваткой квалифицированных кадров и стремительным ростом количества коммерческих банков в эту сферу идут мало подготовленные работники, которые не имеют специального образования. Это приводит к неудовлетворительной работе банков и стремлению их просто быстрее заработать деньги. Зачастую банки выдают кредиты предприятиям, даже не проверив их состоятельность. Все это приводит к ухудшению экономической ситуации в стране. Поэтому необходимо упорядочить работу банков, увеличить контроль за их деятельностью, и только после этого можно переходить к оздоровлению всей экономики.

В Беларуси имеется достаточно сильная степень вмешательства государства в экономику, которая досталась нам в наследство от планового хозяйства. Однако, государство еще не вполне отдает себе отчет в том, насколько должна быть переделана модель государственного вмешательства в экономику, чтобы эффективно решать стратегические задачи. Ощущается недостаток стратегического планирования прежде всего в сфере инвестиций и финансов под инвестиции. Что касается производственной сферы, то инвестиции в нее, равно как и распределение кредитов на инвестиции не управляемо. Правительство и другие органы централизованного государственного управления не имеют рычагов воздействия на нее.

В качестве оправдания такого положения дел можно сослаться на недостаток внутренних источников инвестиций, которых нет в достаточном размере ни у предприятий, ни у населения, ни у Правительства, а также на практическое отсутствие и внешних инвестиций в страну. Можно также аргументировать слабостью нашей банковской системы. Действительно, доля активов банковской системы низка даже по меркам стран Восточной Европы, таких как, например, Польша или Чехия. У нас при всей недостаточности внутренних долгосрочных накоплений, очень сильно съедаемых инфляцией, они еще и раздроблены по отдельным депозитным счетам юридических и физических лиц по разным банкам.

Вместе с тем пути выхода из данного положения есть.

Прежде всего, необходимо объединить имеющиеся в стране внутренние накопления в виде системы долгосрочных депозитов под патронажем государства в государственных банках долгосрочного кредитования.

Необходимо использовать реальный интерес накопления (на нужды образования, здоровья и медицинского обслуживания, страхования, пенсий, жилищного строительства, приобретения недвижимости, ценных бумаг).

Возможно подключения к этой системе долгосрочных банков. Наиболее оптимально образовать государственный сегмент банков долгосрочного кредитования. Здесь целесообразно использовать известный из мировой практики макет холдинговой структуры банков, сложившийся во франко-германской модели финансовой системы. Холдинговая структура банков включает инвестиционные компании, промышленные предприятия, компании недвижимости, торгово-коммерческие компании, трастовые компании, пенсионные и страховые фонды и компании, рекламные и консалтинговые фирмы и др., в которых банки имеют долю, входят на правах учредителей непосредственно либо через дочерние банки.

Перспективным направлением в реализации инвестиционных проектов с участием иностранных инвесторов является развитие финансового лизинга. Его значимость возрастает, поскольку многие предприятия не в состоянии оплатить необходимые объемы закупок давно изношенной техники.

На основе финансового лизинга можно отчасти разрешить обострившуюся проблему недостатка валютоокупаемых инвестиционных проектов на условиях инвестиционных кредитов, что влечет за собой неиспользование имеющейся у банков иностранной валюты. Поэтому представляется необходимым создать механизм отбора эффективных валютоокупаемых инвестиционных проектов для их финансирования не только на условиях обычного кредита, но и на условиях финансового лизинга. Таким образом, идея создания фонда поддержки инвестиций заслуживает одобрения. Национальный банк был бы заинтересован в разработке такого проекта. Однако такой проект должен опираться на параллельное системное решение по созданию инвестиционных, пенсионных, страховых и иных фондов, т.е. путем расширения емкости фондового рынка и инвестиционного использования его ресурсов.

Несмотря на меры по стабилизации в банковской системы Республики Беларусь и низкую зависимость от внешних рынков капитала, для банковского сегмента страны остаются характерными высокие кредитные и валютные риски, тогда как риск ликвидности - умеренный.

Все еще недостаточна роль банков Республики в повышении деловой активности хозяйствующих субъектов. Сегодня белорусские банки сделали еще далеко не все для снижения инфляции, развития экономики Беларуси. Низок удельный вес кредитных операций коммерческих банков.

Основными причинами невозврата банковских кредитов предприятиями-заемщиками являются снижение их платежеспособности и недостаточная обеспеченность собственными оборотными средствами, в некоторых случаях - низкая дисциплина и отсутствие личной ответственности руководителей предприятий по возврату кредитных ресурсов.

Проблемные кредиты возникают также по вине банков. Как правило, это происходит в результате грубых нарушений правил кредитования (особенно при кредитовании акционеров и инсайдеров).

Общеизвестны и негативные тенденции в развитии самих кредитных операций: все еще большая часть кредитов идет не в сферу производства, а на обслуживание торгово-посреднических операций; значительная часть кредитов носит краткосрочный характер; отсутствует надежный механизм обеспеченности выдачи и возврата кредита, не достаточное развитие получили залоговое право (в том числе ипотека, заклад, залог ценных бумаг), поручительства и гарантии, в целом система страхования. Вследствие значительного риска, достаточно большой, хотя и сниженной, инфляции белорусские банки продолжают вкладывать свои ресурсы в валютные операции. Расчеты, совершаемые банками по-прежнему ведутся довольно медленно.

Остается неотрегулированной политика процентных банковских ставок по кредитам и депозитам.

Много проблем накопилось также в организации и механизме функционирования в других институциональных звеньях кредитной системы - страховом секторе, небанковских кредитно-финансовых институтах.

По существу, в Беларуси из небанковских кредитно-финансовых учреждений получил развитие лишь страховой сектор. Деятельность этого сектора регулируется Законом РБ «О страховании в Республике Беларусь». Также, как и в банковской сфере многие страховые компании в силу своей финансовой несостоятельности разорились. Наметилась тенденция укрупнения и объединения страховых компаний. В силу своей маломощности страховые компании располагают, как правило, незначительными кредитными ресурсами.

Что касается других небанковских кредитно-финансовых институтов, то в большинстве своем они не получили значительного развития в республике.

Немногочисленные инвестиционные фонды, созданные на волне чековой приватизации, в основном не действуют. Они либо обладают малой активностью в силу того, что чековая приватизация так и не получила серьезного развития в Беларуси (фактически она была приостановлена), либо вообще разорились или закрылись из-за своей неперспективности.

В нашей стране осуществляется ряд мер нормативно-правового и организационного характера, в частности по повышению кредитной дисциплины (включая усиление личной ответственности руководителей предприятий-заемщиков и руководителей банков), и в первую очередь по валютным кредитам.

Необходимо отметить, что основной целью денежно-кредитной политики является снижение инфляции с помощью монетарных инструментов Национального банка и мер экономической политики правительства Беларуси. Лишь на этой основе возможно существенное снижение процентных ставок, которые являются мерой стоимости финансовых ресурсов.

Сегодня Национальный банк и банки делают все необходимое для сохранения денежных сбережений предприятий и населения, трансформирующихся затем в финансовые ресурсы. Помимо шагов по повышению стабильности функционирования банковской системы это предполагает проведение процентной политики, ориентированной на обеспечение более высокого уровня процентных ставок по депозитам в национальной валюте по сравнению с уровнем инфляции.

На фоне замедления темпов инфляции наметилась тенденция снижения процентной ставки по депозитам и, как следствие, по вновь выдаваемым кредитам физическим лицам. Обсуждая перспективы кредитного рынка, невозможно обойти тему инфляционно-девальвационных ожиданий. Речь идет о психологических факторах, определяющих поведение участников рынка и таким образом влияющих на экономические процессы. Очевидно, что подобными ожиданиями надо управлять. Предсказуемая макроэкономическая политика, реализуемая в течение длительного периода времени и обеспечивающая сбалансированный экономический рост, является наилучшим средством снижения уровня негативных ожиданий.

Для Беларуси также актуальна задача повышения финансовой грамотности всех потенциальных участников рынка, особенно населения. Суть данной задачи в формировании адекватного экономической ситуации поведения, которое позволит каждому гражданину эффективно управлять своими финансами (защищать сбережения от обесценения, избегать неоправданных рисков при кредитовании, рационализировать потребление и расходы). Для Национального банка и банков все это означает повышение степени доверия к банковской системе, желание и умение пользоваться всем спектром предлагаемых банковских продуктов и услуг.

Согласно «Стратегии развития банковского сектора экономики Республики Беларусь до 2020 года» целями Национального банка в области регулирования деятельности банков будут являться:

повышение устойчивости функционирования банковского сектора и

поддержание финансовой стабильности;

защита интересов вкладчиков и иных кредиторов банков,

небанковских кредитно-финансовых организаций;

обеспечение потребностей экономических агентов современными банковскими продуктами.

На достижение указанных целей направлено решение следующих основных задач:

совершенствование денежно-кредитной политики и практики монетарных операций Национального банка;

формирование условий для дальнейшего развития и внедрения новых банковских инструментов и технологий;

укрепление доверия к банковскому сектору со стороны инвесторов, кредиторов, вкладчиков, потребителей банковских услуг;

повышение эффективности банковского надзора Республики Беларусь путем создания условий для формирования в банках эффективных систем корпоративного управления, управления рисками, внутреннего контроля в целях предупреждения проведения банками высокорисковых операций и неадекватного отражения их в отчетности;

совершенствование системы требований к учредителям (акционерам), конечным бенефициарным собственникам и структуре собственности, источникам формирования уставного фонда, нормативного капитала, органам управления, их членам, организационной структуре, системе управления рисками и системе внутреннего контроля, отвечающих текущему развитию экономики и банковского сектора страны;

развитие информационного обеспечения регулирования банковской деятельности, системы мониторинга финансовой стабильности, в том числе оценки рисков банковского сектора Республики Беларусь, влияния денежно-кредитной и экономической политики государства на стабильность банковского сектора, в целях принятия адекватных и своевременных мер по поддержанию надежного и безопасного функционирования банковского сектора, снижения вероятности возникновения системных банковских кризисов, а также обеспечения макроэкономической стабильности.

Приоритетные направления и параметры развития банковского сектора, определенные в настоящей Стратегии, будут ежегодно учитываться при разработке проекта основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В результате проведенного исследования можно сделать следующие выводы:

Банковская система представляет собой двухуровневую конструкцию, состоящую из центрального банка и коммерческих банков. Каждый из этих уровней имеет свою совершенную и четко функционирующую организационно-управленческую структуру, что позволяет кредитным учреждениям успешно взаимодействовать как между собой, так и с центральным банком государства.

Через активно-пассивные операции центральный банк обеспечивает регулирование денежно-кредитной политики. Примером может служить Республика Беларусь, где Национальный банк осуществляет денежно-кредитную политику путем определения единых для всех коммерческих банков норм обязательных резервов и учетных ставок по кредитам, а также проведением операций с ценными бумагами. Кроме того, центральный банк оказывает всестороннюю поддержку коммерческим банкам путем предоставления им кредитов различной продолжительности, что позволяет последним оставаться устойчивыми к кризисам и финансовым потрясениям.

Коммерческие банки так же занимаются кредитованием юридических и физических лиц. Процентная ставка по ним, в отличие от кредитов центрального банка, значительно ниже. Кроме кредитования в качестве основных выделяются учетно-ссудные операции, направленные на поддержание ликвидности банка.

Банковская система продолжает развиваться и совершенствовать технологии проведения банковских операций. В итоге отмечу, что на сегодняшний день надежность банка, - в первую очередь, центрального, - является предпосылкой эффективного развития экономики и роста роли государства на международном уровне.

В основном в Республике Беларусь преобладают банки в виде закрытых акционерных обществ, почти все коммерческие банки универсальные.

Банковский сектор Республики Беларусь на 1 января 2016 г. включал 26 действующих банков, из которых 21 являлись банками с участием иностранного капитала (в частности, в 16 банках доля участия иностранных инвесторов в уставном фонде превышала 50 процентов). Вместе с тем доминирующие позиции в нем занимали банки государственной формы собственности.

В развитой банковской сфере страны произошли глубокие качественные изменения. Утвердилась новая, достаточно разветвленная рыночная банковская система, хотя она еще не полностью отвечает требованиям сегодняшнего дня. Банковская система в экономике, связанной рыночными отношениями, должна выполнять большую, если не самую главную роль. Во-первых, развитая структура коммерческих банков, управляет системой платежей в развитых экономически-рыночных отношениях, огромного большинства коммерческих сделок производиться путем перераспределения средств между розничными банковскими вкладами, посредством чеков либо электронных переводов.

Во-вторых, на ряду с другими финансовыми посредниками, банки направляют сбережения в фирмы и предприятия. Эффективность осуществления процесса инвестирования средств в значительной степени зависит от способности банковской системы направлять денежные фонды именно тем заемщикам, которые найдут способы их оптимального использования. Банковская система является перспективным сектором экономики РБ и сама может указать верный путь к выходу из экономического кризиса.

Для того чтобы предотвратить реализацию неблагоприятного сценария в будущем, необходимо принять ряд мер на макроуровне и микроуровне (уровне отдельных банков).

Необходимые меры экономической политики на макроуровне

1. В краткосрочном периоде Национальный банк не должен быть излишне поспешным в снижении процентных ставок, так как инфляция и инфляционные ожидания все еще высоки.

2. Переход к более гибкому обменному курсу.

3. В среднесрочной перспективе необходим переход к использованию новой стратегии монетарной политики. Рекомендуется внедрение режима таргетирования инфляции.

4. Кроме монетарной политики и политики обменного курса, фискальная политика и политика доходов также должны способствовать поддержанию недавно восстановленной макроэкономической стабильности.

Необходимые меры экономической политики на микроуровне (уровне банков).

5. Необходимо реализовать идею консолидации программ директивного кредитования в отдельном Банке Развития и сокращение объема новых директивных кредитов.

6. Доминирование государственных банков в банковском секторе должно быть ослаблено увеличением финансового посредничества через частные банки, в частности, иностранные. Снятие груза директивного кредитования с государственных банков может быть дополнительным стимулом для потенциального частного инвестора. Таким образом, банковская система остается ведущим звеном институционального сектора национальной финансовой системы. Устойчиво работающие финансовые рынки и институты, надежно функционирующая платежная система и система надзора позволят обеспечить финансовую стабильность в стране как важнейшее условие поддержания положительной динамики экономического развития Республики Беларусь.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Байко, А. Государственная политика в отношении банков как фактор устойчивости банковского сектора / А. Байко // Банковский вестник. - 2015. - № 34 (543). - С. 12-18.

2. Банки и банковские операции: учебник для вузов/ Жуков Е.Ф. [и др.]; под ред. Жукова Е.Ф. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2012. - 354 с.

3. Банковская система Республики Беларусь // Официальный сайт Национального Банка Республики Беларусь [Электронный ресурс]. - 2016. - Режим доступа: http://nbrb.by/statistics/. - Дата доступа: 25.12. 2016.

4. Банковские операции: учеб. пособие/ С.И. Пупликов [и др.]; под общ. ред. С.И. Пупликова. - Минск: Высшая школа, 2012. - 351 с.

5. Банковский кодекс Республики Беларусь: Закон Республики Беларусь от 25 окт. 2000 г. № 441-3 в ред. Закона Респ. Беларусь от 08.07.2008 г. №372-З / Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь. - 2008. - № 172.- 2/1469.

6. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин [и др.]; под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2012. -576с.

7. Беларусь в цифрах / / Министерство статистики Республики Беларусь [Электронный ресурс]. - 2016. - Режим доступа: http://www.belstat.gov.by. - Дата доступа: 01.01.2017.

8. Влияние валютного кризиса на банковский сектор Беларуси: аналитические записки /Сайрус де ла Рубиа, Р. Кирхнер, А. Зарецкий; немецкая экономическая группа. - Минск: Исследовательский центр ИПМ. - 2012. - 14 с.

9. Воробьев, М.К. Теория финансов: учебно - метод.комплекс / М.К. Воробьев. - Минск.: МИУ, 2012. - 192 с.

10. Деньги. Кредит. Банки: учебник / О.И. Лаврушина [и др.], под ред. проф. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2012. - 456 с.

11. Жарковская, Е.П. Банковское дело: учебник для вузов/ Е.П. Жарковская. - М.:Омега-Л, 2012. - 440 с.

12. Казьмин, A.M. Развитие банковской системы - вызов времени/ A.M. Казьмин // Деньги и кредит. -2016. -№ 11. - С.8-19

13. Концепция развития национальной платежной системы Республики Беларусь до 2010 года с учетом мировых тенденций: постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 26 мая 2004 г. / Национальный банк Республики Беларусь// Банковский вестник. - 2014. - №84. с.36-45.

14. Лемешевский, И.М. Макроэкономика: социально-экономический аспект: курс лекций для студентов экономических специальностей высших учебных заведений / И.М. Лемешевский. - Минск: ФУАинформ, 2012. -543 с.

15. Лукьяненко, В.З. Розничные банковские услуги должны стать доступнее/ В.З. Лукьяненко // Вестник АСБ «Беларусбанк». - 2014. - № 4. - С.13-16

16. Макроэкономика: социально ориентированных подход: учебник для студентов экон. специальностей и учреждений, обеспечивающих получение высшего образования / Э.А. Лутохина [и др.]; под. ред. Э.А. Лутохиной. - 2-е изд., перераб. и доп. - Минск: ИВЦ Минфина, 2012. - 442 с.

17. Макроэкономика: учебное пособие / М.И. Плотницкий [и др.]; под ред. М.И. Плотницкого. - 2-е изд., стер. - М.: Новое знание, 2012. - 461 с.

18. Общая теория денег и кредита: учебник для ВУЗов / Е.Ф. Жуков [ и др.]; под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012. - 256 с.

19. Основные направления денежно-кредитной политики Республики Беларусь на 2016 год: указ Президента Республики Беларусь 23 дек. 2015г. № 591/ Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь. - 2015. -1/13161.

20. Основы банковской деятельности: банковское дело / К.Р. Тагирбеков [и др.]; под ред. К.Р. Тагирбекова. - М.: Инфра - М, 2012. - 720с.

21. Полонский, В. Развитие финансово-кредитной системы Республики Беларусь / В. Полонский // Банковский вестник. - 2015. - № 28 (537). - С. 9-13.

22. Социально-экономическое положение Республики Беларусь в январе-декабре 2015 г.: статистический бюллетень / Министерство статистики и анализа Республики Беларусь. - Минск: Национальный статистический комитет РБ, - 2016. - 316 с.

23. Стратегия развития банковского сектора экономики Республики Беларусь на 2011-2015 гг., одобр. постановлением Правления Национального банка Респ. Беларусь, 3 мар. 2011 г., № 73 // Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. - Минск, 2012.

24. Финансы и кредит: учебное пособие / А.М. Ковалева [и др.], под ред. А.М. Ковалевой. - М.: Финансы и статистика, 2012. - 512с.

Размещено на Allbest.ru