Управление активными операциями банка и его совершенствование на примере АО "ОТП банк"

Представим классификацию ссуд по категориям качества. С этой целью воспользуемся данными таблицы 9.

Таблица 9. Классификация кредитов по категориям качества, тыс. руб.

Таблица 10. Классификация кредитов по категориям качества, %

Как показывают данные таблицы 10 - если в 2013 году основная часть ссудной задолженности принадлежала ко второй категории качества (72,09%), то в 2014 году доля ссудной задолженности второй категории качества снизилась до 58,83%, а доля ссудной задолженности третьей категории качества выросла до 60,82%.

На основе проведенного исследования возможно представить слабые стороны банка, свидетельствующие о проблемах управления активными операциями:

1. Снижение доли ссуд, относящихся к высоким категориям качества (1,2 категории);

2. Значительная часть просроченной ссудной задолженности физических лиц была просрочена уже на срок более 180 дней (в то время как в 2013 году основная часть просроченной задолженности была просрочена на срок от 31 до 90 дней). Кроме того, высока доля реструктурированной задолженности.

2.3 Пути совершенствования управления активными операциями

С целью совершенствования управления активными операциями предложим ряд мероприятий:

1. Предлагается предоставлять кредиты наличными по системе "Кредиты на дому. Деньги с доставкой". Позвонив по телефону в офис банка, клиент вызывает эксперта по кредитам на дом.

Далее все проходит по той же схеме: предоставление документов, краткое собеседование, и отправка заявки. В случае одобрения которой клиент получает деньги, не выходя из дома. Предлагая такую услугу, банк решает сразу две проблемы.

Во-первых, таким образом, они увеличивают число лояльных клиентов за счет тех, кто, по какой-либо причине не может или не желает ехать в офис.

Во-вторых, таким образом, банк дополнительно страхуется от риска мошенничества.

Приехав на дом, сотрудник банка удостоверяется в том, что клиент проживает по указанному адресу, и оценивает его платежеспособность по обстановке в квартире.

Реализация данного мероприятия позволит снизить уровень просроченной задолженности по кредитам и минимизировать риск перехода ее в безнадежную задолженность.

2. При выдаче кредита наличными должна вводиться детальная проверка платежеспособности заемщика.

Сумма займа для физических лиц будет ограничена 1000 тыс. руб., а для юридических лиц и предпринимателей 3000 тыс. руб.

Платежеспособность заемщика - физического лица предлагается определять следующим образом:

Р = Дч * K * t, (1)

где: Дч - среднемесячный доход (чистый) за 6 месяцев за вычетом всех обязательных платежей;

K - коэффициент в зависимости от величины Дч;

K = 0,5 при Дч в эквиваленте до 1 500 долларов США (включительно);

K = 0,7 при Дч в эквиваленте свыше 1 500 долларов США;

t - срок займа (в мес.).

Если в течение предполагаемого срока займа заемщик вступает в пенсионный возраст, то его платежеспособность предлагается определять следующим образом:

Р = Дч1 * К1* t1 + Дч2 * К2,* t2, (2)

где: Дч1 - среднемесячный доход, рассчитанный аналогично Дч;

t1 - период заимствования (в месяцах), приходящийся на трудоспособный возраст заемщика;

Дч2 - среднемесячный доход пенсионера (ввиду отсутствия документального подтверждения размера будущей пенсии заемщика, принимается равным размеру базовой части трудовой пенсии, установленной Федеральным законом от 17.12.2001 г. № 173-ФЗ “О трудовых пенсиях в Российской Федерации”);

t2 - период заимствования (в месяцах), приходящийся на пенсионный возраст заемщика;

К1 и К2 - коэффициенты, аналогичные К, в зависимости от величин Дч1 и Дч2.

Месяц вступления заемщика в пенсионный возраст необходимо относить к трудоспособному периоду.

Максимальный размер предоставляемого займа (SP) определяется исходя из платежеспособности заемщика.

Предоставленное обеспечение влияет на максимальную величину займа для Заемщика следующим образом.

Если совокупное обеспечение (О) меньше величины платежеспособности Заемщика (Р), то максимальный размер займа (Sо) определяется исходя из совокупного обеспечения:

Если совокупное обеспечение (О) больше величины платежеспособности заемщика (Р), то максимальный размер займа (Sо) определяется на основе платежеспособности заемщика.

С целью прогнозирования возможности реализации мероприятия выполним анализ среднемесячного дохода и возраста заемщиков за три предыдущих года: 2012-2014 гг. (таблица 11).

Таблица 11. Анализ среднемесячного дохода и возраста заемщиков за 2012-2014 гг.

Как показывают данные таблицы 11 - среднемесячный доход заемщика в базовом 2014 году составил 32000 руб., а средний возраст заемщика составил 38 лет. Таким образом, заемщики находятся в трудоспособном возрасте и в течение предполагаемого срока займа не вступят в пенсионный возраст.

Рассмотрим расчет суммы кредита, предоставляемого на следующих условиях:

а) срок заимствования - 5 лет;

б) среднемесячный чистый доход заемщика - 32000 руб.;

в) платежеспособность первого поручителя (Р1) - 1400000 руб.;

г) платежеспособность второго поручителя (Р2) - 1350000 руб.;

д) оценочная стоимость залога с учетом поправочного коэффициента (Оз) - 350000 руб.

Платежеспособность заемщика определяем по формуле:

Р = 32000 руб. х 0,5 х 60 мес. = 960000 руб.

Определяем размер совокупного обеспечения:

О = Р1 + Р2 + Оз = 3100000 руб.

В результате, совокупное обеспечение больше величины платежеспособности заемщика, поэтому максимальный размер займа (Sо) определяется на основе платежеспособности заемщика.

Максимальный размер кредита, рассчитанный исходя из платежеспособности заемщика, равен:

В процессе оценки возможной эффективности предложенных мероприятий был использован метод экспертного опроса.

Как было установлено на этапе выявления проблем деятельности АО "ОТП банк" - в 2014 году снижение уровня просроченной задолженности достигнуто не за счет улучшения ее качества, а за счет проведения реструктуризации задолженности. В результате доля реструктурированной задолженности по кредитам выросла за 2014-2015 гг. с 1,3% до 22,7%. Поэтому на основе применения экспертного метода выполним оценку снижения уровня безнадежных ссуд юридических лиц при внедрении предлагаемой методики оценки потенциального заемщика (таблица 12).

Определить число экспертов можно по формуле:

n = 0,5 х (0,33 / b + 5),(5)

где n - число экспертов;

b - ошибка результата экспертного анализа.

Примем ошибку не более 3%, тогда: n = 0,5 х (0,33/0,03 + 5) = 8 экспертов. В качестве экспертов выступило руководство банка.

Таблица 12. Оценка снижения уровня безнадежных ссуд юридических лиц при внедрении предлагаемой методики оценки потенциального заемщика

Как показывают данные таблицы 12 - на конец 2014 года безнадежная ссудная задолженность физических лиц составляла сумму, равную 901192 тыс. руб.

При реализации предлагаемых мероприятий удастся обеспечить резерв снижения ссудной задолженности V категории в размере 901192 х 0,06375 = 57451 тыс. руб. Примем допущение, что указанная ссудная задолженность будет преобразована в задолженность I категории (таблица 13).

Таблица 13. Классификация кредитов по категориям качества после реализации мероприятий, тыс. руб.

На основе данных таблицы 13 представим структуру задолженности по категориям качества (таблица 14).

Таблица 14. Классификация кредитов по категориям качества после реализации мероприятий, %

Если до реализации мероприятий доля ссудной задолженности физических лиц, относящаяся к I категории составляла 0,09%, то после реализации мероприятий она вырастет до 0,14%.

При этом если доля ссудной задолженности физических лиц, относящаяся к V категории составляла 0,80%, то после реализации мероприятий она снизится до 0,75% от общей ссудной задолженности физических лиц. Общий резерв роста ссудной задолженности I категории составит 57451 тыс. руб.

экономический финансовый банк

Заключение

ОТП Банк входит в число 50 крупнейших банков России. В частности, ОТП Банк занимает 19 место среди самых розничных банков (Frank Research Group на 1 июля 2015), 2 место на рынке POS-кредитования (Frank Research Group на 1 июля 2015) и 7 место на рынке кредитных карт (Frank Research Group на 1 июля 2015).

ОТП Банк осуществляет обслуживание клиентов через собственную сеть, которая состоит в настоящее время из 28 217 точек потребительского кредитования, 97 кредитно-кассовых офисов (ККО), сети отделений из 137 точек клиентского обслуживания, банкоматной сети - 212 АТМ и 275 терминалов самообслуживания. Всего ОТП Банк присутствует в более чем 3 700 населенных пунктов в России. Услугами банка пользуются более 3,9 млн клиентов.

На основе проведенного исследования возможно представить слабые стороны банка, свидетельствующие о проблемах управления активными операциями:

1. Снижение доли ссуд, относящихся к высоким категориям качества (1,2 категории);

2. Значительная часть просроченной ссудной задолженности физических лиц была просрочена уже на срок более 180 дней (в то время как в 2013 году основная часть просроченной задолженности была просрочена на срок от 31 до 90 дней). Кроме того, высока доля реструктурированной задолженности.

С целью совершенствования управления активными операциями предложим ряд мероприятий:

1. Предлагается предоставлять кредиты наличными по системе "Кредиты на дому. Деньги с доставкой". Позвонив по телефону в офис банка, клиент вызывает эксперта по кредитам на дом.

2. При выдаче кредита наличными должна вводиться детальная проверка платежеспособности заемщика.

Если до реализации мероприятий доля ссудной задолженности физических лиц, относящаяся к I категории составляла 0,09%, то после реализации мероприятий она вырастет до 0,14%. При этом если доля ссудной задолженности физических лиц, относящаяся к V категории составляла 0,80%, то после реализации мероприятий она снизится до 0,75% от общей ссудной задолженности физических лиц. Общий резерв роста ссудной задолженности I категории составит 57451 тыс. руб.

Список литературы

1. Конституция Российской Федерации. Принята всенародным голосованием 12 декабря 1993 года // "Российская газета". - N 237. - 25.12.1993.

2. Федеральный закон от 26.12.1995 года. № 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (в ред. от 27.10.2014) // "Российская газета".-N 248.-29.12.1995.

3. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 29.12.2014) "О банках и банковской деятельности" (с изм. и доп., вступающими в силу с 27.01.2013).

4. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 29.12.2014) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изм. и доп., вступающими в силу с 06.01.2013).

5. Федеральный закон от 25.02.1999 N 40-ФЗ (ред. от 28.07.2014) "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" (с изм. и доп., вступающими в силу с 01.01.2013).

6. Указание Банка России от 03.12.2012 N 2920-У (ред. от 24.12.2014) "О внесении изменений в Положение Банка России от 26 марта 2004 года N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности" (Зарегистрировано в Минюсте России 13.12.2012 N 26113).

7. Инструкция Банка России от 03.12.2012 N 139-И "Об обязательных нормативах банков" (Зарегистрировано в Минюсте России 13.12.2012 N 26104).

8. Указание Банка России от 16.01.2004 N 1379-У (ред. от 21.03.2014) "Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов" (Зарегистрировано в Минюсте России 23.01.2004 N 5485).

9. Бернштам Е.М. Активные операции коммерческих банков. - М.: Консалт-Банкир, 2014. - 150 с.

10. Банковское дело: Учебник / Под ред. Суховой Л.Ф. - М.: Юрист, 2009. - 670 с.

11. Банковское дело. Управление и технологии: Учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям / Под ред. проф. А.М. Тавасиева. -- 2-е изд., перераб. и доп. -- М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2011. - 671с.

12. Банковское дело / Под ред. Лаврушина О.И. - М.: ИНФРА, 2012 - 765с.

13. Банковский портфель / Под ред. Коробова Ю.И. - М.: Соминтэк, 2006 - 654 с.

14. Билютина В.В. Банковский менеджмент. М.: КНОРУС, 2014. - 720 с.

15. Банковское дело: Учебник / Под ред. Сафронва Н.А. - М.: Юрист, 2008. - 670 с.

16. Банковское дело: Учебник / Под ред. Гиляровской Л.Т. - М.: Феникс, 2010. - 543 с.

17. Банковский менеджмент: Учебное пособие для ВУЗов / Под ред. А.А. Кириченко. - М.: ИНФРА-М, 2010. - 115 с.

18. Банковское дело. Управление и технологии // Научно-практические материалы ИИУ. Ижевск, 2010. - 36 с.

19. Банковские риски: учебное пособие / Под ред. Лаврушина О.И. - М.: КНОРУС, 2014. - 232 с.

20. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. - М.: Логос, 2008. - 368 с.

21. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. М.: Финансы и статистика, 2009. - 115 с.

22. Козловская Э.А. Основы банковского дела. - М.: Финансы и статистика, 2008. - 230 с.

23. Крейнина М.Н. Финансовый менеджмент - М.: Высшая школа, 2010. - 750 с.

24. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки. - М.: КНОРУС, 2014. - 890 с.

25. Ларионова И.В. Управление активами и пассивами в коммерческом банке. - М.: Издательство "Консалтбанкир", 2014. - 272 с.

26. Никитина Т. В. Банковский менеджмент. СПб.: Питер, 2007. - 510 с.

27. Поляков В.П., Москвина Л.А. Основы денежного обращения и кредита. - М.: Инфра, 2011. - 763 с.

28. Поляков В.П. Банковское дело. М.: Феникс, 2006. - 450 с.

29. Сафронов Н.А. Банковский менеджмент. М.: Финансы и статистика, 2008. - 314 с.

30. Чижов Н.А. Управление клиентской базой банка: Диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук. - М., 2014. - 284 с.

31. Шолохова Н.В. Подходы к управлению активными операциями коммерческого банка // Вестник УГАТУ. Т. 16, № 8 (53), 2012 - С. 183-189.

32. Грязнов М.Б. Повышение эффективности использования банковских ресурсов // Вестник Омского университета. Серия "Экономика". Омск, 2003. - 340 с.

Размещено на Allbest.ru