Способы межбанковских расчетов
Теоретические и методологические аспекты оформления и отражения в учете межбанковских расчетов. Характеристика платежной системы России. Основные преимущества электронной формы уплат. Анализ корреспондентских счетов, открытых в расчетно-кассовых центрах.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | курсовая работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 06.01.2016 |
| Размер файла | 315,0 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
38
Дата платежного документа.
Для вида операции «01»и «06»: заполняется пробелами.
Для вида операции «16»: дата формата ДДММГГГГ.
39
Сумма остатка платежа.
Для вида операции «01»и «06»: заполняется пробелами.
Для вида операции «16»: целое неотрицательное десятичное число или заполняется пробелами.
40
Вид ЭПД.
1 - ЭПД ПФ.
41
Тип обработки.
0 - режим многорейсовой обработки;
1 - режим НОП.
42
Признак года.
Заполняется пробелами.
43
Признак дебета/кредита.
Только «1» (дебет).
44
Вид обработки.
01 - внутрирегиональный ЭПД ПФ;
10 - межрегиональный ЭПД ПФ.
45
Номер авизо. Заполняется пробелами.
46
Вид авизо. Заполняется пробелами.
47
Признак составителя ЭПД.
0 - составитель кредитная организация.
48
Резервное поле. Заполняется пробелами.
49
Срок платежа. Заполняется пробелами.
50
Содержание операции.
Для вида операции «01»и «06»: заполняется пробелами.
Для вида операции «16»: текст «Частичная оплата» или заполняется пробелами.
51
Символы перевода строки, возврат каретки.
Приложение 4
Счета, используемые для отражения в учете операций по межбанковским расчетам
|
Счет |
Название счета |
Отношение к балансу (А/П) |
|
|
30101 |
«Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России». |
П |
|
|
30102 |
«Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России». |
А |
|
|
30103 |
«Корреспондентские счета расчетных, клиринговых палат». |
П |
|
|
30104 |
«Корреспондентские счета расчетных небанковских кредитных организаций» |
А |
|
|
30109 |
«Корреспондентские счета кредитных организаций-корреспондентов» |
П |
|
|
30110 |
«Корреспондентские счета в кредитных организациях-корреспондентах» |
А |
|
|
30213 |
«Счета участников расчетов в расчетных небанковских кредитных организациях». |
А |
|
|
30214 |
«Счета участников расчетов РНКО». |
П |
|
|
30215 |
«Счета расчетных НКО для завершения ими расчетов по клирингу» |
А |
|
|
30218 |
« Взаимные расчеты по зачету требований участников расчетов (клиринга)» |
||
|
30219 |
«Счета в кредитных организациях для взаимозачета, проводимого небанковскими кредитными организациями» |
||
|
30220 |
«Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям» |
П |
|
|
30223 |
«Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям при осуществлении расчетов через подразделения Банка России» |
П |
|
|
30301 |
«Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации» |
П |
|
|
30302 |
«Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации» |
А |
|
|
30701 |
«Начальные обороты по кредитовым авизо текущего года» |
П |
|
|
30702 |
«Начальные обороты по дебетовым авизо текущего года» |
А |
|
|
30705 |
«Ответные обороты по дебетовым авизо текущего года». |
П |
|
|
30706 |
«Ответные обороты по кредитовым авизо текущего года». |
А |
|
|
30709 |
«Ответные обороты по сводным кредитовым авизо» |
П |
|
|
30801 |
«Сквитованные ответные обороты по дебетовым авизо текущего года» |
П |
|
|
30802 |
«Сквитованные ответные обороты по кредитовым авизо текущего года» |
А |
|
|
30805 |
«Не квитующиеся по выпискам информационно-вычислительных подразделений ЦБ РФ суммы по кредитовым авизо за текущий год». |
П |
|
|
30806 |
«Не квитующиеся по выпискам информационно-вычислительных подразделений ЦБ РФ суммы по дебетовым авизо за текущий год» |
А |
|
|
30811 |
«Кредитовые суммы, перечисленные по взаимным расчетам до выяснения» |
||
|
30812 |
«Кредитовые суммы, перечисленные по взаимным расчетам до выяснения» |
||
|
40702 |
«Коммерческие предприятия и организации». |
П |
|
|
47416 |
«Суммы, поступившие на корреспондентские счета до выяснения» |
П |
|
|
47418 |
«Средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств» |
П |
|
|
47423 |
«Требования банка по прочим операциям» |
А |
|
|
90903 |
«Расчетные документы клиентов, не оплаченные в срок из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной организации» |
А |
|
|
90909 |
«Счет для корреспонденции с активными счетами при двойной записи» |
А |
|
|
99999 |
«Счет для корреспонденции с активными счетами при двойной записи». |
Размещено на Allbest.ru
Подобные документы
Основы организации корреспондентских отношений. Эволюция межбанковских расчетов. Исследование бизнес-процессов в области клиринговых расчетов. Проблемы межбанковских расчетов и пути их совершенствования. Разновидности банковских корреспондентских счетов.
курсовая работа [1,6 M], добавлен 15.01.2014Основные принципы создания и функционирования электронной системы межбанковских расчетов в России, ее участники и организация взаимоотношений между ними. Развитие и совершенствование платежной системы Банка России. Регламент осуществления расчетов.
курсовая работа [436,6 K], добавлен 29.04.2011Определение и сущность межбанковских расчетов, нормативно-правовые основы и принципы их организации. Осуществление платежей через корреспондентские счета коммерческих банков в расчетно-кассовых центрах. Ведение клиринговых операций в банковской сфере.
дипломная работа [155,3 K], добавлен 16.08.2010Сущность межбанковских расчетов. Формирование системы межбанковских расчетов в банковской системе России. Принципы осуществления платежей. Корреспондентские отношения. Краткая характеристика банка. Анализ и динамика изменения межбанковских расчетов.
дипломная работа [52,9 K], добавлен 05.11.2008Содержание и принципы организации межбанковских расчетов. Электронные расчеты в платежных системах. Национальная платежная система: формирование и направления развития. Анализ межбанковских расчетов, проводимых в банковских учреждениях Омской области.
дипломная работа [1,1 M], добавлен 01.10.2009Необходимость, сущность и значение межбанковских расчетов. Характеристика их видов. Анализ межбанковских расчетов на территории Свердловской области в головном расчетно-кассовом центре города Екатеринбурга. Проблемы и пути совершенствования расчетов.
дипломная работа [171,0 K], добавлен 05.06.2008Платежная система Банка России. Основы организации и учета межбанковских и филиальных расчетов в коммерческих банках. Переводные, аккредитивные, инкассовые и эмиссионно-кассовые операции. Проблемы межбанковских расчетов и основные пути их преодоления.
курсовая работа [42,5 K], добавлен 10.03.2015История развития межбанковских кредитных организаций на примере зарубежного опыта. Особенности формирования системы межбанковских расчетов. Определение роли Центрального банка РФ в кредитовании коммерческих организаций. Преимущества работы в сети SWIFT.
дипломная работа [155,5 K], добавлен 12.09.2010Понятие и характеристика межбанковских корреспондентских отношений. Расчеты через подразделение расчетной сети Банка России, кредитные организации по корреспондентским счетам, счетам межфилиальных расчетов, небанковские кредитные расчетные организации.
дипломная работа [82,0 K], добавлен 10.08.2010Содержание и принципы организации межбанковских расчетов. Расчеты через расчетно-кассовые центры. Межфилиальные расчеты. Прямые корреспондентские отношения. Межбанковский клиринг. Анализ межбанковских расчетов проводимых в АБ "Сетевой Нефтяной банк".
курсовая работа [57,2 K], добавлен 18.01.2008
