Современное состояние и перспективы развития банковской деятельности в РФ

Основными для определения качества управления являются показатели системы управления рисками и системы внутреннего контроля.

Прозрачность структуры собственности кредитной организации оценивается на основе показателей:

- достаточности раскрываемой информации о структуре собственности кредитной организации;

- доступности информации о лицах, оказывающих прямо или косвенно существенное влияние на решения, принимаемые кредитной организацией;

- значительности влияния на управление кредитной организацией резидентов офшорных зон.

Под раскрытием информации понимается соблюдение кредитной организацией требований федеральных законов и нормативных актов Банка России, которые устанавливают состав, сроки и формы представления Банку России и заинтересованным лицам информации о лицах, владеющих на правах собственности акциями кредитной организации, а также иных лицах, представление информации о которых предусмотрено федеральными законами и нормативными актами Банка России.

К лицам, оказывающим прямое существенное влияние на решения, принимаемые кредитной организацией, относятся владельцы акций организации, а также лица, имеющие возможность участвовать в управлении кредитной организацией наравне с учредителями (участниками).

К лицам, оказывающим косвенно существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации, относятся лица, имеющие полномочия назначать или определять избрание исполнительного органа либо совета директоров.

Значительность влияния резидентов офшорных зон оценивается при помощи коэффициента, показывающего отношение общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции кредитной организации, находящиеся в собственности резидентов офшорных зон, к общему количеству голосов, приходящихся на голосующие акции кредитной организации.

Таким образом, можно сделать вывод, что в настоящее время банковская система имеет огромное значение, поскольку от её эффективного функционирования зависит стабильность и дальнейший рост экономического потенциала страны, отдельных секторов экономики, а также укрепление позиций на международном рынке. Банковская система России представляет собой важную сферу национальной экономики. Будучи связующим звеном рыночных отношений, она оказывает большое воздействие как на экономические процессы в стране, так и на жизнедеятельность общества в целом.

2. Анализ современных процессов развития банковской деятельности

2.1 Общая характеристика современного состояния банковской деятельности в России

Кредитная система, как и любая отрасль народного хозяйства, нуждается в соответствующей организации звеньев, иерархичности структуры. Как правило, выделяются центральный управленческий орган, а также низовые или функциональные органы.

В соответствии с функциональной специализацией, объемом и количеством предоставляемых отдельной хозяйственной единицей кредитно-финансовых услуг, ядро кредитной системы составляет банковская система, на которую падает основная нагрузка по кредитно-финансовому обслуживанию хозяйственного оборота, а единым органом, координирующим деятельность кредитных институтов, является Центральный (эмиссионный) банк, выполняющий функции управления процессами организации кредитно-расчетного и финансового обслуживания хозяйства.

Однако, прямое и непосредственное воздействие и регулирование, контрольные и надзорные функции Центральный банк выполняет только по отношению к банковским учреждениям, а также иным институтам, специализирующимся на чисто банковских операциях и имеющим соответствующую лицензию Центрального банка. На остальные звенья кредитной системы Центральный банк и его учреждения могут оказывать только косвенное воздействие.

Для специализированных кредитно-финансовых институтов характерна двойная подчиненность: с одной стороны, будучи связанными, с осуществлением кредитно-расчетных операций, они вынуждены руководствоваться соответствующими требованиями Центрального банка; с другой стороны, специализируясь на каких-либо финансовых, инвестиционных или иных операциях, специализированные кредитно-финансовые институты попадают под регулирующие мероприятия соответствующих ведомств.

Таким образом, в настоящее время в России становление двухуровневой банковской системы идет по двум направлениям: с одной стороны, созданы коммерческие банки и различные финансовые организации, выполняющие кредитные функции, с другой - усиливается роль контролирующего и регулирующего их деятельность Центрального банка, который работает не с хозяйствующими субъектами, а с коммерческими банками.

Взаимоотношения между этими уровнями строятся на двух принципах: нормативно регулирующая деятельность Центрального банка не противоречит законодательству о банках; Центральный банк административно не вмешивается в текущую деятельность коммерческих банков.

Центральный (эмиссионный) банк занимает особое место, выполняя роль главного координирующего и регулирующего органа всей банковской системы страны. В таблице 4 перечислены функции Центрального банка.

Наделение ЦБ указанными полномочиями позволяет обеспечить эффективное функционирование двухуровневой банковской системы. Для реализации перечисленных функций ЦБ, необходима обширная сеть региональных учреждений и центральный аппарат.

Главная задача кредитно-денежной политики ЦБ - поддержание стабильной покупательной силы национальной валюты и обеспечение эластичной системы платежей и расчетов.

В то же время, политика ЦБ является одной из важнейшей частей регулирования всей экономики государства. Во второй половине ХХ века сложился «магический четырехугольник» целей регулирования экономики: обеспечение стабильных темпов экономического роста, стабильной национальной валюты, занятости и равновесия платежного баланса. В последние годы к ним добавилась задача достижения экологического равновесия.

Таблица 4 - Функции Центрального банка

№ п/п	Функции ЦБ
1	Монопольно выпускает деньги в обращение
2	Хранит временно свободные средства и обязательные резервы других банков, т.е. выполняет роль «банк банков»
3	Выполняет роль «кредиторов последней инстанции», т.е. предоставление кредита только в случае его недоступности на приемлемых условиях в другом месте, в основном на краткосрочные нужды
4	Осуществляет безналичные расчеты в общенациональном масштабе
5	Ведет кассовое исполнение бюджета и кредитует государство
6	Регулирует курс национальной валюты и координирует зарубежную деятельность частных банков своей страны
7	Хранит централизованный золотой и валютный запас
8	Устанавливает экономически обоснованные лимиты и нормативы деятельности банков, в т.ч. официальной ставки ЦБ по кредитам
9	Проводит научные исследования
10	Определяет правовые основы и принципы функционирования кредитно-финансовых институтов, рынков краткосрочных и долгосрочных кредитных операций, а также видов платежных документов, обращающихся в стране
11	Формирует эффективный механизм денежно-кредитного регулирования экономики

Достижение этих целей Центральный банк осуществляет с помощью следующих основных инструментов кредитно-денежной политики:

- дисконтной политики (изменение учетной ставки);

- изменение норм обязательных резервов;

- операции на открытом рынке;

- контроль за денежной массой.

Дисконтная политика, или изменение учетной ставки, представляет собой изменение своеобразной цены дополнительных ресурсов, предоставляемых ЦБ остальным банкам.

В случае «перегрева» конъюнктуры и ускорения роста цен ЦБ проводит политику «дорогих денег», повышает учетную ставку и тем самым сокращает спрос на кредиты со стороны коммерческих банков, а, следовательно, и их клиентов и уменьшает количество денег в обращении, снижает рост цен, замедляет инвестиции и рост производства и может провоцировать рост безработицы.

Повышение учетной ставки свидетельствует об ожесточении кредитной политики. И, наоборот, при «охлаждении» конъюнктуры, стагнации производства и увеличении безработицы, ЦБ проводит либеральную или экспансионистскую кредитно-денежную политику: снижает учетную ставку, удешевляет кредиты и расширяет их, а, значит, увеличивает количество денег в обращении, стимулирует инвестиции и рост производства, сокращая при этом и безработицу.

Другим важным инструментом кредитно-денежной политики Центрального банка являются обязательные резервы, которые кредитные учреждения должны хранить в ЦБ.

Коммерческие (не эмиссионные) банки - это второй уровень банковской системы и в то же время это - костяк кредитной системы, который концентрирует основную часть ее кредитных учреждений. Их деятельность довольно велика, поэтому их еще называют универсальными банками. Сегодня коммерческие банки способны предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг.

В последнее время банки все активнее осуществляют нехарактерные для них операции, внедряясь в нетрадиционные для банков сферы финансового предпринимательства, включая лизинг, факторинг, форфейтинг и иные виды кредитно-финансового обслуживания.

Деятельность специализированных банков ориентирована на предоставление, в основном, одного - двух видов услуг для большинства своих клиентов. Все специализированные банки можно классифицировать на основании критерия специализации.

Четкое разграничение специализации банков является необходимым, так как оно принципиальным образом влияет на характер деятельности банка, определяет особенности формирования активов и пассивов, построение баланса банка, а также специфику организации работы с клиентурой.

За прошедшие годы ситуация в банковской системе существенно изменилась. Центральный банк Российской Федерации накопил опыт денежно-кредитного регулирования рыночными методами, наладил систему межбанковских расчетов, постоянно совершенствует надзор за деятельностью коммерческих банков.

Таблица 5 - Информация о регистрации и лицензировании кредитных организаций в 2011- 2012 гг.

Показатель	годы	Темп роста по сравнению с предыдущим годом, %
	На 01.01.12	На 01.01.13
Зарегистрировано кредитных организаций Центральным банком России либо на основании его решения уполномоченным регистрирующим органом всего	1 112	1 094	98,4
В том числе:
банков	1 051	1 027	97,7
небанковских КО	61	67	109,8
Зарегистрировано кредитных организаций со 100-процентным участием иностранного капитала	77	73	94,8
КО, зарегистрированные Банком России, но еще не оплатившие уставный капитал и не получившие лицензию (в рамках законодательно установленного срока)	0	1	-
КО, имеющие право на осуществление банковских операций, всего	978	956	97,8
В том числе:
банков	922	897	97,3
небанковских КО	56	59	105,4
Зарегистрированный уставный капитал действующих КО (млн. руб.)	1 214 343	1 341 425	110,5
Филиалы действующих КО на территории РФ	2 807	2 349	83,7
Филиалы действующих КО за рубежом	6	6	100
КО, у которых отозвана (аннулирована) лицензия на осуществление банковских операций и которые не исключены из КГР	134	137	102,2

Анализ данной таблицы позволил нам получить общее представление о состоянии кредитных организаций в целом. Следует заметить, что в целом наблюдается тенденция к сокращению числа кредитных организаций. Вызвано это, прежде всего, жесткой конкуренцией на банковском секторе, а также тенденциями к укрупнению банковского сектора путем поглощения и слияния банков.

Но для того, чтобы получить более подробную информацию о кредитных организациях Российской Федерации, необходимо провести группировку банков по величине уставного капитала (таблица 6).

Таблица 6 - Группировка действующих кредитных организаций по величине зарегистрированного уставного капитала за 2011 - 2013 гг.

Группы банков по уставному капиталу, млн.руб.	01.01.2011 г.	01.01.2012 г.	01.01.2013 г.
	Кол-во	Уд. вес, в % к итогу	Кол-во	Уд. вес, в % к итогу	Кол-во	Уд. вес, в % к итогу
До 3	17	1,7	15	1,5	15	1,6
3-10	23	2,3	18	1,8	15	1,6
10-30	46	4,5	41	4,2	41	4,3
30-60	98	9,7	62	6,3	46	4,8
60-150	222	21,9	199	20,3	168	17,6
150-300	250	24,7	263	26,9	276	28,9
300-500	98	9,7	101	10,3	95	9,9
500-1 000	103	10,2	114	11,7	123	12,9
1 000-10 000	133	13,1	143	14,6	154	16,1
10 000 и свыше	22	2,2	22	2,2	23	2,4
Итого:	1 012	100	978	100	956	100

Анализ данных таблицы показывает, что в 2013 году по сравнению с 2011 годом растет удельный вес банков с уставным капиталом от 150 до 300 млн. руб., 500 и более млн. руб., но уменьшается группа банков с уставным капиталом до 3 млн. руб. В 2013 году наибольший удельный вес составляют банки с уставным капиталом от 150 до 300 млн. руб., что свидетельствует о том, что в России преобладают крупные банки.

2.2 Тенденции и факторы развития банковской деятельности в России

Радикальных изменений в банковской системе в 2012 году в институциональном плане не произошло. В то же время удалось зафиксировать ряд весьма важных тенденций, которые будут определять «лицо» банковского сектора России на ближайшие годы.

Центральной тенденцией является то, что все больше игроков банковского рынка России стали менять свою бизнес-стратегию с универсальной модели: когда все банковские услуги развиваются примерно одинаково, на специализацию в целевых нишах. Решив, что успешно развиваться в рамках универсальной модели наряду с крупнейшими российскими банками не представляется возможным, российские частные банки стали находить свои сегменты рынка, в которых у них есть возможность стать локальными лидерами. Наиболее сильная конкуренция в 2012 году развернулась на розничном банковском рынке. Именно он рос наиболее бурными темпами в 2012 году, в то время как нефинансовый сектор переживал не лучшие времена. Кредитные карты, ипотека, автокредитование, необеспеченные потребительские кредиты - все эти сегменты в 2012 году продемонстрировали очень высокие показатели прироста и позволили работающим в них банкам показывать лучшую динамику по сектору.

Во многом столь значительный рост рынка банковских услуг для населения стал возможен благодаря изменившемуся поведению физических лиц, которые стали предпочитать тратить, а не сберегать.

Впервые в современной российской истории физические лица больше занимали денежных средств у банков, чем приносили им. Таким образом, на протяжении 11 месяцев 2012 года население являлось нетто-заемщиком. Продолжение развития данной тенденции в 2013 году может привести банковскую систему к абсолютно новой конфигурации, что потребует как перестройки своих бизнес-моделей игроками рынка, так и новых подходов к регулированию банковской системы со стороны Центробанка РФ.

Получила свое продолжение в 2012 году и посткризисная тенденция по уходу иностранных игроков с российского рынка. За год покинули рынок такие игроки, как ВестЛБ Восток, Абсолют, Свенска Хандельсбанкен и другие. На протяжении всего посткризисного периода многие иностранцы сворачивали бизнес в России, так как конкуренция и риски оказались намного выше их ожиданий, а рентабельность и перспективы, напротив, разочаровывали. Во многом ослабление иностранных банков в России является следствием кризиса в европейских странах и, соответственно, появлением сложностей в работе головных банков, а не проблем в российской экономике. Для части иностранных финансовых институтов уход с российского рынка оказывается обязательным условием для оказания помощи материнским финансовым регулятором.

В текущих институциональных условиях российским банкам удается демонстрировать неплохие темпы роста. По мнению экспертов в 2013 году динамика основных показателей банковской системы несколько снизится, что будет связано с постепенным насыщение банковского рынка страны.

Важным вопросом в свете дальнейших путей развития банковской системы России является имя следующего главы Центробанка РФ, который летом 2013 года придёт на смену С.М. Игнатьеву. Нынешний Председатель возглавляет ЦБ РФ с 2002 года, и согласно закону он будет обязан сложить полномочия в связи с окончанием третьего срока. Председатель Центробанка является лицом, в значительной степени определяющей денежно-кредитную политику страны. Поэтому фигура того, кто им станет, даст сигнал финансовому сектору о намерении сохранить или изменить ныне проводимый денежно-кредитный курс.

В 2012 году продолжилась тенденция сокращения числа действующих кредитных организаций. За 2012 год их количество уменьшилось на 22 единицы. Сокращение числа банков происходит по причине роста конкуренции на рынке, а также ужесточения контроля со стороны Центробанка РФ.

В 2012 году на рынок вышло девять новых кредитных организаций, что является рекордом со времен 2009 года. При этом появление пяти из них объясняется принятием закона о Национальной платежной системе, который ужесточил регулирование подобных организаций в России и вынудил участников этого рынка получать лицензию на осуществление банковских операций. Примерами подобного рода могут послужить: Деньги.Мэйл.Ру и Яндекс.Деньги - дочерние организации широко известных Интернет-компаний.

По прогнозу экспертов тенденция сокращения действующих кредитных организаций на рынке продолжится и даже несколько ускорится. Причинами этого послужат непростая экономическая ситуация. Банки, не имеющие возможность работать с прибылью или получать поддержку со стороны своих учредителей, будут вынуждены прекращать свою деятельность.

Таблица 7 - Динамика числа банков

	Изменение за 2012 год	Изменение за 2011 год	Изменение за 2010 год	Изменение за 2009 год
Действующие кредитные организации	-18	-34	-46	-50
Из них банки	-25	-33	-52	-51
И банковские КО	+3	-1	+6	+1
Число новых КО	+9	+3	+1	+9
Число кредитных организаций с иностранным участием	+14	+10	-1	+5
Из них со 100%	-3	-4	-1	+6
И свыше 50%	+7	+6	+1 0	0

Таблица 8 - Динамика банковских отделений

	На 01.01.13	На 01.07.12	На 01.01.12	На 01.01.11	На 01.01.10	На 01.01.09
Дополнительные офисы	23347	22696	22565	22001	21641	21272
Операционные кассы вне кассового узла	9685	10397	10860	11960	12461	13871
Филиалы	2349	2700	2807	2926	3183	3470
Головные офисы	956	965	978	1012	1058	1108
Кредитно-кассовые офисы	2161	1906	1725	1389	1252	1445
Операционные офисы	7447	6412	5360	2994	2109	1498
Представительства	415	429	378	460	517	721
Всего отделений	46360	45505	44673	42742	42221	43385

За 2012 год число банковских офисов в стране выросло на 3,8% или на 1687 единиц. Темпы роста числа банковских офисов несколько упали в 2012 годом по сравнению с 2011 годом, когда количество банковских офисов увеличилось на 4,5% или на 1931 единицу. Продолжение роста числа отделений говорит о том, что банки по-прежнему рассчитывают на рост рынка, а доступность банковских услуг для населения и предприятий постепенно увеличивается. Также из-за сокращения числа действующих банков на фоне роста числа их офисов продолжает увеличиваться показатель среднего количества офисов на один банк. На 1 января 2013 года он составил 48,5, что почти на три единицы больше, чем на 1 января 2012 года.

В 2012 году в первую очередь увеличивалось количество таких типов банковских офисов как: дополнительные офисы, кредитно- кассовые офисы и операционные офисы. При этом сокращалось число операционных касс вне кассового узла, филиалов и представительств. Главная причина различной динамики разных типов банковских офисов - стремление банков к снижению операционных расходов, за счет закрытия «дорогих» внутренних подразделений и открытия менее затратных отделений.

Положительная динамика банковского кредитования, имевшая место в 2011 году, в 2012 году замедлилась. Совокупный ссудный портфель банков РФ в 2012 году вырос на 18.3% или на 5.26 трлн руб., в то время как год назад этот показатель составил 29.6%. Замедление темпов роста кредитования было вызвано целым рядом причин.

Во-первых, в 2012 году стагнировало кредитование нефинансовых организаций - прирост ссуд корпоративному сектору составил всего лишь 12.7%. Предприятия не торопились осуществлять новые заимствования ввиду неопределенной экономической ситуации, ожиданий «новой волны» масштабного кризиса и хронических проблем в экономиках США и еврозоны. Оказала свое влияние и нестабильная политическая обстановка в России в начале 2012 года. Поэтому предприятия не рисковали начинать масштабные инвестиционные проекты.

Во-вторых, отрицательное влияние на динамику кредитного портфеля оказало укрепление рубля, которое, по расчетам экспертов РИА Рейтинг, из-за отрицательной переоценки валютных кредитов, сократило прирост примерно на 1.5 процентных пункта.

В-третьих, сыграло свою роль межбанковское кредитование, объемы которого выросли всего на 6.9% за 2012 год, в то время как годом ранее прирост составил 35.5%. Учитывая, что почти половина межбанковских ссуд предоставлена в иностранной валюте, укрепление рубля именно на них оказало наиболее сильное влияние. В то же время рынок займов населению рос феноменальными темпами, увеличившись за год на 39.4% или на 2.19 трлн руб. до 7.74 трлн руб. Причем заметный рост наблюдался во всех сегментах кредитования населения. Наиболее высокие темпы развития показали такие сегменты, как кредитные карты - более 80% прироста, необеспеченные потребительские кредиты - более 50%, ипотечное кредитование - более 40%. В целом снижение склонности к сбережению населения является позитивным фактором для развития розничного кредитования. Однако существуют опасения недооценки кредитных рисков банками в условиях очень быстрого роста таких видов кредитования.

По мнению экспертов, потенциал развития рынков ссуд населению еще далеко не исчерпан. Так, на конец 2012 года соотношение задолженности физических лиц перед банковским сектором к годовым денежным доходам составило 23%, в то время как в еврозоне - 98.4%. Скорее всего, в среднесрочной перспективе этот показатель будет расти. Однако невысокие денежные доходы населения России и очень большие ставки по некоторым кредитным программам выступают существенным ограничителем для развития.

В 2013 году разогретый рынок потребительского кредитования ожидает ряд охлаждающих мер Центробанка РФ. Во-первых, будет увеличена норма резервирования на возможные потери по необеспеченным ссудам. Во- вторых, с 1 июля 2013 года будет введен ряд повышенных коэффициентов риска по ссудам, выданным по эффективной ставке свыше 25%. Данные изменения окажут дополнительную нагрузку на капитал банков, ориентированных на розничное кредитование, что не может не сказаться на динамике выдачи потребительских кредитов.

Корпоративное кредитование также не останется без внимания финансового регулятора страны. С 1 июля 2013 года ЦБ РФ планирует начислять повышенные резервы по кредитам на инвестиционные проекты, которые не приносят банку прибыль. Это может немного снизить темпы роста кредитования долгосрочных инвестиций предприятий и строительного сектора.

По нашему мнению, в 2013 году, ввиду ограничительных мер Центробанка РФ, существенно замедлится прирост портфеля ссуд населению и вряд ли он будет значительно выше уровня 25%. При этом предприятия, скорее всего, неохотно будут начинать инвестиционные программы из-за глобальной нестабильности, что определит низкие темпы роста корпоративного кредитования. Поэтому годовой прирост кредитного портфеля по итогам 2013 года вряд ли будет выше 13-16%. В то же время резкое изменение объема межбанковского кредитования или изменение курса рубля могут сильно повлиять на динамику ссуд.

Таблица 9 - Прибыльность банков

	2012	2011	2010	2009	2008
Рентабельность капитала	18.2%	17.6%	12.5%	4.9%	13.3%
Рентабельность активов	2.3%	2.4%	1.9%	0.7%	1.8%
Прибыль банков, млрд руб.	1012	848	573	205	409
Прибыль прибыльных банков, млрд руб.	1021	854	595	285	447

В 2012 году банки России установили новый рекорд по прибыли, заработав 1011,9 млрд руб. В то же время посткризисная тенденция роста прибыли начинает постепенно ослабевать. По итогам 2012 года прибыль увеличилась на 19.3% относительно итогов 2011 года, в то время как в 2011 году она выросла в полтора раза.

Показатели же рентабельности продемонстрировали в 2012 году разнонаправленную динамику. Если рентабельность активов снизилась на 0,1 процентных пункта и по итогам 2012 года составила 2,3%, то рентабельность капитала подросла на 0,7 процентных пункта до 18,2%.

Это объясняется тем, что капитал увеличивался медленнее прибыли.

По мнению автора, в 2013 году прибыль банковского сектора России вырастет на 8-12%. Причинами более слабого роста по сравнению с 2012 годом станет снижение прибыли от операций в розничном секторе в связи с ужесточением регулирования ЦБ РФ. Кроме того, дабы не допустить снижения достаточности капитала ниже опасной черты, банки будут активно его наращивать, и это приведет к тому, что рост собственного капитала опередит аналогичный показатель по прибыли. В результате рентабельность капитала снизится до 16-17%. То же самое произойдет и с рентабельностью активов, которая опустится до уровня 2-2.2%.

2.3 Нормативно-правовые акты, регламентирующие функционирование субъектов банковской деятельности в стране

В начале 90-х гг. прошлого столетия банковская система, как и вся экономика России, претерпела радикальные изменения. Вступление России на путь рыночных преобразований повлекло необходимость реформирования всех отечественных финансовых институтов, в первую очередь банковской сферы. Одним из ключевых аспектов проведения реформы стало создание новой системы правового регулирования экономических отношений в целом и финансово-кредитных отношений в частности.

Современная модель организации банковского дела - это своего рода дуальная структура, представляющая, с одной стороны, интересы всего общества, с другой - частные интересы коммерческих банков и их клиентов. Соотношение между этими интересами зависит от многих факторов, прежде всего от особенностей этапа и характера развития общества. Это вполне закономерно, поскольку каждой конкретной экономической обстановке соответствует свое сочетание административных и рыночных форм экономического устройства.

Вместе с тем нельзя недооценивать влияние политических факторов, определяющих соотношение частного и публичного интересов во всех сферах общественной жизни. Смена политических приоритетов всегда влечет изменения в социально-экономической сфере, наполняя понятия «частный» и «публичный» разным содержанием.

В советскую эпоху частный интерес был полностью подчинен государству, в котором человек рассматривался как средство достижения государственных целей. Публичный интерес был представлен исключительно государственными интересами, которые выражали потребности не каждого члена общества, а узкой части общества, представленной «партийной верхушкой», видевшей единственно правильный путь развития в жестких методах управления при абсолютном огосударствлении собственности.

Отказ от тоталитарной модели управления финансами порождает принципиально иные потребности и предъявляет новые требования к структуре и функционированию финансово-кредитной системы страны. В процессе построения гражданского общества в России был признан приоритет интересов личности, ее прав и свобод, в том числе право частной собственности и свободы предпринимательства. В этих условиях роль государства состоит в обеспечении стабильного экономически и социально приемлемого режима эффективного функционирования банковской системы, в осуществлении координации функционирования предпринимательских структур в сфере банковской деятельности. В силу указанных факторов публичный интерес в банковском праве выражается в том, чтобы, с одной стороны, минимизировать негативные проявления системы рыночного механизма в банковской сфере, с другой - сохранить те позитивные стороны, без которых невозможно обеспечить максимально эффективное функционирование банковской системы.

Таким образом, новое банковское законодательство должно было внести кардинальные изменения не только в элементный состав банковской системы, но и в принципы построения и управления этой системой.

Появление в России собственного банковского законодательства связано с принятием Верховным Советом РСФСР 2 декабря 1990 г. двух Законов - № 395-1 «О банках и банковской деятельности в РСФСР» и № 394-1 "О Центральном банке РСФСР (Банке России)".

По мере совершенствования банковской системы и банковского законодательства в указанные Законы было внесено множество изменений и дополнений. Несмотря на это, банковские Законы 1990 г. создали «правовой плацдарм для бурного роста коммерческих банков», построения в России банковской системы рыночного типа.

Итак, в это время в РСФСР был создан независимый от распорядительных и исполнительных органов государственной власти Центральный банк.

Следует заметить, что вопрос о статусе и функциях Банка России всегда являлся предметом серьезных споров и противоречий. Получившее распространение в конце 90-х гг. мнение, что Банк России должен входить в систему органов либо исполнительной, либо законодательной власти, представляется несостоятельным. Самым опасным последствием изменения статуса Центрального банка РФ могла бы стать его фактическая зависимость не от закона, а от какого-либо ведомства, которое осуществляло бы регулирование деятельности банковской системы исходя из своего сугубо политического видения. В таких условиях Банк России не имел бы возможности оперативно и вне зависимости от сиюминутной политической или какой-то иной (кроме экономической) конъюнктуры реагировать на различные сигналы финансового рынка как одного из важнейших сегментов экономики.

Учитывая эти факторы, принятый в 2002 г. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» подтвердил независимый характер деятельности Банка России.

Согласно ст. 1 Федерального закона от 2 декабря 1990 г. «О банках и банковской деятельности» банки образуются на основе любой формы собственности, в том числе с привлечением иностранного капитала. На законодательном уровне был закреплен принцип независимости банков от органов государственной власти и управления при принятии ими решений, связанных с проведением банковских операций. Данный Закон четко определил сферу деятельности кредитных организаций, в пределах которой они имеют право самостоятельно принимать управленческие решения по вопросам, отнесенным к их ведению. Кредитные организации вправе добровольно объединяться в союзы и ассоциации, имеющие некоммерческий характер, для решения задач, стоящих перед банковским сообществом, а также добровольно образовывать группы кредитных организаций, холдинги и другие объединения коммерческого характера с целью совместной деятельности. В условиях формирования рыночной экономики строгое соблюдение этих норм, обеспечивающих банкам как юридическим лицам реальную независимость, становится необходимым условием их нормальной работы.

Таким образом, происходило возрождение частного интереса как основного побудительного мотива развития банковского дела в стране.

Однако свободное функционирование субъектов цивилизованного рынка банковских услуг всегда ограничено рамками, устанавливаемыми государством посредством законодательного регулирования. Как было отмечено видным английским социологом, «…общество, основанное на рыночных отношениях и предполагающее значительную свободу выбора, немыслимо без правовой системы, без власти закона». Для нормального функционирования банковской системы субъекты банковской деятельности должны быть защищены законодательно. Причем речь идет не только о защите частных интересов непосредственных участников кредитно-денежных отношений, кредитных организаций и их клиентов, но и о защите интересов публичного порядка, связанных с интересами всех членов общества.

В настоящее время регулирование банковской деятельности - сфера банковского законодательства, в структуре которого принято выделять общие и специальные законы, а также нормативные акты Банка России. Основой банковского законодательства являются так называемые специальные банковские Законы - Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее - Закон о Банке России, Закон о Центральном банке) и Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» (далее - Закон о банках), целью которых является установление основных принципов организации и функционирования банков и банковской системы в целом, а также совершение различного рода операций, являющихся формой реализации банковских функций.

Закон о банках закрепляет двухуровневую модель построения российской банковской системы, первый уровень которой занимает Центральный банк Российской Федерации, второй - кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. Действующими Законами, регулирующими банковскую деятельность, предусмотрены особенности функционирования кредитных организаций как юридических лиц, обладающих специальной правоспособностью. Наличие этих особенностей подчеркнуто и в корпоративном законодательстве (см. ст. 1 Федерального закона от 8 февраля 1998 г. N 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью», ст. 1 Федерального закона от 26 декабря 1995 г. «Об акционерных обществах»).

В систему банковского законодательства входит также Федеральный закон от 25 февраля 1999 г. N 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», в котором впервые в законодательной практике определены особенности финансового оздоровления коммерческих банков. Для банковской системы это одна из важнейших проблем. Поскольку в условиях рыночной экономики банковская система становится жизненно важным общественным институтом, то любая неудача, пусть даже одного банка, снижает доверие ко всей этой системе, способствует оттоку средств из банков и, как следствие, может привести к разрушению денежно-кредитной системы страны. В этом, прежде всего, сказалась специфика правовой природы кредитных организаций.

Особо следует отметить Федеральные законы от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» и от 30 декабря 2004 г. №218-ФЗ «О кредитных историях». Принятие указанных законодательных актов является частью реализуемой государством и банковским сообществом программы в целях поддержания политической, экономической и социальной стабильности общества, внутренней устойчивости банковского сектора, укрепления доверия к банковской системе.

Кредитные организации, как любые коммерческие организации, - частноправовой институт, чья деятельность является предметом регулирования гражданского законодательства, несомненный приоритет в структуре которого принадлежит Гражданскому кодексу Российской Федерации (далее - ГК РФ). ГК РФ определяет общие правила создания и функционирования юридических лиц, их виды и правовое положение, а также отсылает к Федеральным законам « и «Об обществах с ограниченной ответственностью", закрепляющим организационно-правовые формы, наиболее адекватные для банков. Кроме того, ГК РФ содержит нормы о праве собственности, регулирует обязательственные и иные правоотношения гражданско-правового характера, устанавливает особенности правового регулирования отдельных видов обязательств, имеющих непосредственное отношение к банковской деятельности. В науке подчеркивается, что отношения кредитной организации и ее клиента имеют в своей основе гражданско-правовую природу, что исключает какую-либо подчиненность или подконтрольность одной из сторон гражданского правоотношения перед другой. Подробная регламентация этих отношений в российском законодательстве закреплена впервые.

Регулирование банковской деятельности в рамках гражданского законодательства осуществляется на началах формального юридического равенства участников финансово-кредитных отношений. В этом смысле все кредитные организации, несмотря на существенные различия в полномочиях по осуществлению банковских операций, различный уставный капитал и финансовые возможности, равны перед законом, юридическими и физическими лицами, с которыми они вступают в те или иные гражданские правоотношения. Законом четко определен принцип независимости функционирования кредитных организаций, который находит конкретное воплощение через реализацию принципа свободы договоров.

Деятельность банков регулируется также Федеральными законами от 22 апреля 1996 г. N 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг», от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», от 26 марта 1998 г. N 41-ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях», от 3 июня 2009 г. N 103-ФЗ «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами», другими федеральными законами и подзаконными нормативными актами.

Нормы общих законов применяются в случае, если специальные банковские нормы не устанавливают иных правил и ограничений. Прежде всего, это связано с тем, что деятельность кредитных организаций затрагивает интересы не только клиентов самой кредитной организации, но и публичные интересы, связанные с функционированием банковской системы и системы расчетов.

3. Перспективы развития банковской деятельности в России

3.1 Стратегические направления развития банковской деятельности в стране

В условиях разнообразия федерального устройства государства, экономических предпосылок и возможностей разных субъектов Российской Федерации необходимо сформировать единые подходы для определения путей развития региональной банковской системы. Из них можно составить единую стратегию развития данной отрасли для целей не только сохранения финансовой независимости страны, но и наиболее эффективной интеграции ее в мировое финансовое сообщество.

На современном этапе позиции России на международной арене и уровень экономического развития страны в значительной степени ограничены неадекватным масштабом ее финансовой и банковской системы по сравнению с геополитическим положением и экономическими потребностями. Если не изменить ситуацию, то возникают серьезные риски, с одной стороны, существенного снижения статуса России на мировом рынке, с другой стороны, невозможности решения стоящих перед страной социально-экономических задач.

Для того чтобы банковская система стала удовлетворять экономическим потребностям страны и способствовала встраиванию России в мировой финансовый рынок, необходима новая государственная политика ускоренного развития банковской системы. Национальная банковская система должна быть адекватной масштабам нашей страны, как по общему объему предоставляемых финансовых средств, так и по способности дойти до каждого региона, участка производства, каждого человека. Происходит изменение вектора внимания государства как регулирующего органа с ограничительно-контролирующей позиции к стимулирующей и развивающей позиции, когда работать успешно становится выгодно и для коммерческих структур, и для государства.

Обеспечить решение этих задач невозможно без мощной, развитой, независимой национальной банковской системы. Поэтому развитие банковской системы приобретает стратегический характер. Во многом от этого зависит успешная интеграция России с систему экономически развитых государств. От конкурентоспособной, обеспеченной ресурсами банковской системы зависят развитие человеческого потенциала российского государства, развитие национальной промышленности, в первую очередь обрабатывающих и высокотехнологичных отраслей, развитие системы образования, медицинского обслуживания, обеспеченность россиян качественным жильем.

Вместе с тем решение проблем развития любого субъекта Российской Федерации осуществляется на основе разработки стратегии его развития, включающей определение, как целей развития, так и основных направлений достижения этих целей с приложением программы мероприятий.

Поэтому соединяющая эти два направления разработанная стратегия развития финансовых и банковских рынков регионов, субъектов Федерации должна стать документом, наиболее полно учитывающим интересы федерального центра и регионов.

Проблемы развития региональных банковских систем также требуют разработки подобных документов. В настоящее время в ряде регионов делаются первые шаги в этом направлении. В частности, разработана и утверждена Стратегия развития банковского сектора Республики Башкортостан на период до 2014 года. Данные документы имеются и в других регионах Российской Федерации.

Необходимость в разработке подобного документа возникла и в Нижегородском регионе. Однако оказалось, что, несмотря на всю актуальность поставленной задачи, отсутствуют научно обоснованные методики, которые позволили бы разработать стратегию наилучшим образом. В этой связи работа над стратегией началась с определения принципов ее формирования. Был использован следующий алгоритм принятия решений:

1) определение будущего конкурентного статуса региональной банковской системы;

2) определение цели и задач повышения конкурентного статуса региональной банковской системы;

3) определение механизма решения поставленных задач;

4) разработка программных мероприятий.

Для определения конкурентного статуса региональной банковской системы была использована модификация формулы, предложенной Ансоффом, отражающая специфику функционирования финансового рынка.

Суть этой модификации состояла в том, что:

во-первых, под стратегическими инвестициями в банковскую систему понимались собственные средства (капитал) банковской системы;

во-вторых, для расчета оптимальной нормы накопления использовался показатель эластичности финансовой деятельности по величине капитала банковского сектора страны;

в-третьих, при расчете стратегического норматива определялся уровень конкурентоспособности не секторов (или отраслей) экономики, а видов деятельности (активных и пассивных операций) банковского сектора;

в-четвертых, норматив возможностей рассчитывался исходя из достаточности капитала банковских кредитных организаций.

Норматив возможностей региональной банковской системы был определен исходя из показателя достаточности капитала. Этот показатель был выбран в качестве основного в силу того, что при его расчете уже учитываются все риски, присущие банковской деятельности. В 2015 г. норматив достаточности собственных средств (Н1) соблюдался всеми банковскими организациями страны.

Исходя из рассчитанного конкурентного статуса региона, можно сформулировать цель развития банковской системы региона - увеличение конкурентного статуса, с тем, чтобы банковская система перешла на качественно новый уровень развития с оценкой статуса «хороший».

Используя значения отдельных показателей конкурентного статуса, представляется целесообразным сформулировать задачи развития банковского сектора:

1. Повышение уровня стратегических инвестиций в банковский сектор на основе увеличения капитальной базы банковского сектора

2. Доведение стратегического норматива (норматива эффективного использования стратегических инвестиций по видам деятельности банков) путем освоения банками наиболее конкурентных видов финансовой деятельности.

3. Поддержание норматива возможностей на достигнутом уровне

Согласно оценке Банка России доля финансово стабильных банков в общем количестве действующих кредитных организаций составила 100%.

Выявленные тенденции наряду с требованиями сохранения высокого уровня потенциала региональной банковской системы предопределяют выбор следующих направлений развития банковского сектора в качестве приоритетных:

- совершенствование банковского надзора, переориентация его с контроля за соблюдением обязательных нормативов на контроль за качеством управления риском соответствия, что является непременным условием внедрения РОН (риск-ориентированного надзора);

- создание условий для обеспечения оптимального уровня достаточности капитала в будущем (здесь полагается необходимым углубленное и оперативное внедрение Базеля II с внутренним рейтингованием и накоплением исторической ретроспективы);

- особое внимание в условиях быстрорастущего рынка к качеству кредитного портфеля, в том числе потребительского;

- снижение потерь от негативной репутации банковской системы как участника сомнительных схем по легализации преступного капитала;

- учет рисков и реальная эффективность процессов консолидации банковских институтов и недопущения «риска заражения» и рисков потери управляемости.

Как видно из выявленных направлений, основная деятельность Банка России будет состоять в совершенствовании методических подходов в банковском надзоре путем разработки внутренних регламентов по переходу от контроля за соблюдением обязательных нормативов к контролю за качеством управления риском соответствия. Логично предположить, что высокий уровень этих документов может быть обеспечен творческим сотрудничеством региональных органов банковского надзора с банковским сообществом и региональными властями, которые будут привлечены к реализации приоритетных направлений стратегии развития банковского сектора.

Итак, перечислим важнейшие задачи, которые стоят сегодня перед национальной банковской системой:

- финансовое обеспечение общего экономического роста и укрепление роли России в мировой экономической системе;

- банковская система должна обеспечить финансово-кредитную поддержку приоритетных национальных проектов, выступающих на современном этапе как своего рода «социальный заказ»;

- развитие банковской системы, что позволит решить проблему устаревших основных фондов в российской промышленности. Страна сможет осуществить важнейшие национальные приоритеты, существенно нарастить инвестиции в перспективные и высокодоходные проекты в обрабатывающих отраслях промышленности, в инновационной сфере;

- вовлечение большего объема средств в легальный оборот, наполнение экономики долгосрочными ресурсами, повышение уровня культуры ведения бизнеса, существенное снижение декриминализации рынка.

Особое значение в этом перечне имеет включение банковской системы в экономическое развитие регионов. Региональные сети общенациональных банков и местные банки должны развивать проекты, имеющие региональную направленность, способствовать развитию местных отраслей промышленности, малого предпринимательства, обеспечивать доступность банковских услуг на всей территории России. Для наилучшей реализации данных направлений и следует разрабатывать и выполнять региональные банковские стратегии.

3.2 Основные направления государственной политики в сфере регулирования банковской деятельности

Регулирование банковской системы может трактоваться в широком и в узком смысле. В широком смысле регулирование банковской системы характеризует все (государственные и негосударственные) формы управляющего воздействия на банковскую систему. Поэтому можно говорить о государственном и негосударственном регулировании банковской системы (например, деятельность кредитных организаций, их союзов и ассоциаций, оказывающих самостоятельное влияние не только на них самих, их собственников и клиентов, но и на стабильность всей банковской системы).

Применительно к государственному регулированию банковской системы речь идет о понятии, характеризующем более узкое явление, а именно управляющее воздействие государства, направленное на реализацию его конституционных функций и осуществляемое исключительно государственными органами.

Государственное регулирование банковской системы как составной части единой денежно-кредитной сферы России - сложное многоплановое явление.

С одной стороны, это регулирование макроэкономических процессов, связанных с денежно-кредитными отношениями, когда государство воздействует на все структурные элементы денежно-кредитной системы, включая Банк России: принимаются федеральные законы и иные нормативные правовые акты; утверждаются основные направления единой государственной денежно-кредитной политики; устанавливаются единые государственные стандарты организации и функционирования денежно-кредитной системы; осуществляются иные меры, прямо или косвенно влияющие на устойчивость национальной валюты, состояние рынка денежных (финансовых) и кредитных услуг.

С другой стороны, государственное регулирование проявляется в непосредственном воздействии на организации, функционирующие в денежно-кредитной сфере, но без вмешательства в их оперативную деятельность (регистрация, лицензирование, надзор, контроль, использование обязательных экономических нормативов, инструментов и методов денежно-кредитного регулирования и тому подобное). Речь идет о государственном регулировании предпринимательской и некоммерческой деятельности конкретных лиц в сфере денег, денежного обращения и кредита. Например, применительно к кредитным организациям такое регулирование осуществляется Банком России на основе федерального законодательства и в рамках единой банковской системы, центральным элементом которой он является по закону.

Анализ показывает, что нынешнее состояние федерального законодательства не обеспечивает в полной мере реализацию конституционных основ денежно-кредитной политики. Более того, некоторые противоречия по вопросу регулирования денежно-кредитной сферы содержатся и в Конституции России.

Конституция РФ и федеральное законодательство упоминают о «финансовом, валютном, кредитном регулировании», «финансовой и кредитной политике», «кредитной и денежной политике», «денежно-кредитной системе», «денежно-кредитной политике», «денежно-кредитном регулировании», но не раскрывают содержание этих понятий (ст. ст. 71, 114 Конституции Российской Федерации; Федеральный закон «О Центральном банке РФ (Банке России)»).

О существовании особого рода государственных органов денежно-кредитного регулирования упоминает не только Конституция РФ, но и федеральное бюджетное законодательство. Согласно ст. 151 БК РФ, Банк России признается органом денежно-кредитного регулирования. Однако и Правительство России в соответствии с п. «б» ст. 114 Конституции РФ тоже «обеспечивает проведение в Российской Федерации единой финансовой, кредитной и денежной политики», которую в реальности невозможно отделить от политики, направленной на защиту и обеспечение устойчивости рубля, осуществляемой Банком России. Действительно, обеспечить проведение в России единой денежно-кредитной политики и не оказать при этом прямого или косвенного влияния на состояние национальной валюты просто невозможно. В то же время из ст. 75 Конституции России следует, что защита и обеспечение устойчивости рубля - основная функция Банка России, которую он осуществляет независимо от других органов государственной власти, включая Правительство России. Некоторая нестыковка конституционных правовых норм, регулирующих компетенцию Правительства России и Банка России в денежной и кредитной сфере, очевидна. Неслучайно банковское законодательство более осторожно формулирует место и роль Банка России и Правительства России в процессе осуществления единой государственной денежно-кредитной политики и в процессе реализации государственной функции по защите и обеспечению устойчивости рубля. Так, в федеральном банковском законодательстве установлено, что разработка и проведение единой государственной денежно-кредитной политики, направленной на защиту и обеспечение устойчивости рубля, - функция Банка России, осуществляемая им во взаимодействии с Правительством России (ст. ст. 4, 5, 18 Федерального закона «О Центральном банке РФ (Банке России)»).