Заключение

На основе сводного рейтинга устойчивости банка иные организации, устанавливающие с ним финансовые отношения, принимают решение о возможности и границах подобного взаимодействия Поморина М.А. Роль профессиональных суждений в оценке финансовых и бизнес-рисков банка. - «Банковское кредитование». - 2014. - № 2.

При установлении лимитов риска на банк-контрагент организация преследует две основные цели: ограничить величину возможных потерь в результате реализации кредитных рисков и обеспечить достаточный уровень доходности от инвестирования собственного имущества, соответствующий целевым показателям стратегических и финансовых планов организации.

Общая величина допустимого риска банка-контрагента зависит от ряда внутренних и внешних факторов. К внутренним факторам относятся финансовое состояние банка-контрагента и его индивидуальные бизнес-характеристики. Среди внешних факторов учитываются социально-экономические условия, ситуация на отраслевом и региональном рынках, законодательные, политические и технологические условия функционирования.

При установлении лимита на банк-контрагент внешние факторы обусловливают порядок расчета базового лимита, определяющего максимальный размер риска на любую кредитную организацию; при этом учитываются системные риски и специфика функционирования банковского сектора.

Влияние внутренних факторов на риск проводимых операций устанавливается в процессе определения корректировочных коэффициентов базового лимита. Данные корректировки отражают специфические риски отдельных банков-контрагентов и зависят от их рейтингов, финансового состояния и бизнес-показателей:

Установленный совокупный лимит = Базовый лимит x Корректировка на риск по финансовым факторам x Корректировка на риск по факторам деловой репутации.

Таким образом, внутренние рейтинговые методики могут быть использованы не только для оценки ожидаемого и непредвиденного риска межбанковского кредитного портфеля, но и для определения разумных границ принятия данного риска.

Внедрение представленного нами подхода должно базироваться не только на той или иной методике присвоения внутреннего рейтинга, но и на передовых технологиях накопления, хранения и обработки риск-информации, так как в противном случае регулярное присвоение и пересмотр рейтингов, а также валидация рейтинговых методик будут отнимать слишком много времени и связанные с этой деятельностью затраты просто не будут оправданны.

Список литературы

1. Письмо Банка России от 29.12.2012 N 192-Т «О Методических рекомендациях по реализации подхода к расчету кредитного риска на основе внутренних рейтингов банков».

2. Инструкция Банка России от 03.12.2012 N 139-И «Об обязательных нормативах банков».

3. Ипатьев К.Н., Рудакова О.С. Калибровка внутренних рейтинговых моделей. «Управление в кредитной организации». 2014. № 2.

4. Мурина Н.В. Риск кредитования групп связанных заемщиков: оценка и регулирование. «Управление в кредитной организации». 2013. № 3.

5. Посадская М. Внутренний аудит банка: регламентация и другие аспекты деятельности службы (http://bankir.ru/tehnologii/s/vnytrennii-aydit-banka-reglamentaciya-i-drygie-aspekti-deyatelnosti-slyjbi-chast-83-6487081/).

6. Поморина М.А. Роль профессиональных суждений в оценке финансовых и бизнес-рисков банка. «Банковское кредитование». 2014. № 2.

7. Сороко А.И. Развитие банковского регулирования и кредитный риск. «Управление в кредитной организации». 2014. № 1.

8. Сочнев Д.В. Административные правоотношения в области кредитного риска коммерческого банка. «Административное и муниципальное право». 2012. № 7.

9. Спиридонов К.А. Оценка кредитного риска при проверке операций розничного кредитования. «Внутренний контроль в кредитной организации». 2013. № 4.

10. Официальный сайт ОАО «Восточный экспресс банк».

Размещено на Allbest.ru