Коммерческий банк

Как показывает мировой опыт практики банковского дела, депозиты представляют важнейший источник привлечения банковских ресурсов в целях обеспечения ликвидности, доходности и платежеспособности. Однако этот источник в то же время обладает и рядом принципиальных недостатков и прежде всего в плане целенаправленного воздействия на регулирование ликвидности банка:

* привлечение депозитов связано со значительными маркетинговыми усилиями коммерческих банков;

* основным субъектом депозитных банковских операций является не сам банк, а вкладчик свободных денежных средств. Поэтому при необходимости дополнительного привлечения денежных ресурсов при их физическом отсутствии на депозитном рынке банк оказывается в достаточно сложном положении; * для отдельного региона, в котором функционирует конкретный коммерческий банк, общий объем свободных денежных средств, которые можно было бы привлечь во вклады, - величина весьма неустойчивая и в ряде случаев ограниченная;

* привлекая денежные средства в депозиты, банки обязаны держать соответствующие резервы и оплачивать их страхование.

Банки для обеспечения своей ликвидности в целях своевременного погашения долговых обязательств и снижения риска неплатежеспособности должны всегда быть в состоянии постоянной готовности к непредвиденным обстоятельствам - неожиданному оттоку депозитов, неожиданным заявкам на предоставление кредита и т.д.

Валютный рынок и его структура.

По своему экономическому содержанию валютный рынок - это сектор денежного рынка, на котором уравновешиваются спрос и предложение на такой специфический товар, как валюта.

По своему назначению и организационной формой валютный рынок - это совокупность специальных институтов и механизмов, которые во взаимодействии обеспечивают возможность свободно продать-купить национальную и иностранную валюту на основе спроса и предложения.

Валютный рынок имеет все атрибуты обычного рынка: объекты и субъекты, спрос и предложение, цену, особую инфраструктуру и коммуникации и т.п..

Объектом купли-продажи на этом рынке являются валютные ценности, иностранные - для резидентов, если они покупают или продают их за национальную валюту, и национальные - для нерезидентов, если они покупают или продают эти ценности за иностранную валюту. Поскольку на рынке одновременно осуществляют операции обоих этих видов, то объектом купли-продажи вместе с тем выступают национальные и иностранные валютные ценности.

Субъектами валютного рынка могут быть любые экономические агенты (юридические и физические лица, резиденты и нерезиденты) и посредники, прежде всего банки, брокерские компании, валютные биржи, которые "сводят" продавцов и покупателей валюты и организационно обеспечивают операции купли-продажи.

Валютный рынок имеет свою структуру, которая включает национальные (местные) рынки, международные рынки и мировой рынок. Они различаются по масштабам и характером валютных операций, количеством валют, которые продают-покупаются, уровнем правового регулирования и т.п..

Национальные валютные рынки существуют в большинства стран мира, они ограничиваются экономическим пространством конкретной страны и регулируются ее национальным валютным законодательством.

Международные валютные рынки сформировались в странах, в которых к минимуму сведены ограничения на валютные операции (валютные ограничения). Такие рынки регулируются скорее всего межгосударственными соглашениями, договоренностями самых участников этих рынков, традициями. Размещаются они преимущественно в городах с удачным географическим положением и с большой концентрацией транснациональных банков, небанковских финансовых структур, коммерческих компаний, которым нужно осуществлять платежи на широких пространствах мирового рынка. Это, в частности, Лондон, Нью-Йорк, Париж, Цюрих, Франкфурт-на-Майне, Сан-Франциско, Торонто, Токио, Сингапур, Гонконг и др.

Развитие новейших средств телекоммуникаций и информационных технологий дает возможность соединить отдельные международные рынки в единый мировой валютный рынок, который способный функционировать практически круглые сутки. Это обеспечивается географическим размещением отдельных рынков: с начала открываются азиатские рынки Токио, Гонконга, Сингапура, после их закрытия начинают работать рынки европейские - Франкфурта, Парижа, Лондона, и в конце открываются рынки американского континента - Нью-Йорка, Лос-Анджелеса и т.п.. Благодаря этому любой субъект валютного рынка может в любое время суток купить-продать валюту, оперативно связавшись с соответствующим международным центром валютной торговли. Ежедневные обороты мирового валютного рынка превышают несколько триллионов долларов США и быстро увеличиваются, что свидетельствует про огромные размахи валютных потоков на мировом рынке.

Оценка надежности КБ.

Коммерческие банки - важнейшее звено рыночной экономики. В процессе их функционирования происходит аккумуляция основной части денежного оборота в государстве, перераспределяются временно высвободившиеся ресурсы в сторону нуждающихся субъектов.

Надежность коммерческих банков является важным атрибутом для Центрального Банка, акционеров, клиентов, и т. д., ведь банк является посредником между огромным числом связанных субъектов, поэтому кризисы в банковской сфере имеют системный характер. Банкротство единичной кредитной организации может привести к банкротству других финансовых институтов, что окажет значительное негативное влияние на всех субъектов экономики, поэтому люди, стремящиеся к дальнейшему эффективному функционированию общества, должны наблюдать за деятельностью своих банков, за их надежностью. Кроме того, что оценка надежности является важной для клиентов банка, она необходима и самим банкам для оценки своих партнёров.

Так что же понимают под надежностью коммерческого банка?

Во-первых, под надежностью банка понимается его способность без задержек и в любой ситуации на рынке выполнять взятые на себя обязательства [1].

Во-вторых, под надежностью банка необходимо подразумевать вероятность того, что его работа в течение некоторого промежутка времени будет удовлетворять определенным критериям, т.е. вероятность того, что банк проявит себя надежным [2].

В-третьих, надежный банк - это банк, деятельность которого, несомненно, приводит к реализации интересов конкретного субъекта. Надежность банка с позиции его клиентов - вкладчиков определяется, прежде всего, на базе выполнения им обязательств по возврату средств, помещенных в банк, и сохранению их равноценности [3].

Надежность коммерческого банка -- это оценка деятельности банка определенным субъектом экономических отношений, которая подтверждает способность банка в стратегическом аспекте своевременно и в полном объеме выполнить взятые на себя обязательства вне зависимости от экономической и политической обстановки в стране.

Каждым взаимодействующим с банком субъектом при проведении оценки банковской надежности преследуются собственные цели, в связи с чем различны будут и критерии оценки.

Постановка целей определяет смысл функционирования системы, характер проводимых действий. На базе целей формируются критерии, которые моделируют требования для выполнения поставленных целей. Значение критерия представляет собой расстояние между текущим значением показателя в сравнении с заданным значением, чем определяется эффективность процесса достижения цели. Цели и критерии служат основой принятия стратегических и тактических решений банка

Цели оценки надежности банка для партнёров и для самого банка.

Сформировав цели, необходимо выявить требования к банку для их выполнения, т. е. обозначить критерии деятельности коммерческого банка. Рассмотрим их подробнее.

Критериями оценки с точки зрения государства выступают критерии выполнения банком всех предусмотренных законодательных норм.

К критериям оценки с точки зрения самого коммерческого банка относятся (со стороны управленческого персонала):

- критерии, определяющие надежность клиентов и партнеров банка;

- критерии рискованности банковских операций;

- критерии, определяющие устойчивость банка, т. е. возможность противостоять факторам внешней среды.

Сотрудников банка интересует постоянное место хорошо оплачиваемой работы, а также перспективы роста заработной платы. Таким образом, для сотрудников надежный банк - это банк, дающий уверенность в достойной заработной плате не только сегодня, но и завтра.

К критериям оценки надежности коммерческого банка с точки зрения партнеров относятся аспекты, представленные ниже.

Акционеры банка и потенциальные инвесторы вкладывая средства в банк, надеются, что именно он станет самым доходным местом вложения средств по сравнению с другими секторами экономики.

В целом, они заинтересованы в следующих критериях:

- критерий величины собственного капитала;

- критерии качества банковского менеджмента;

- критерии рискованности банковских операций.

Клиенты банка, а именно его вкладчики, инвестируя свои средства в банк, надеются на то, что банк выполнит перед ним свои обязательства. Следовательно, основным критерием для них является текущая ликвидность.

Для банков - контрагентов при выборе партнёра на межбанковском рынке важны такие параметры:

- критерий величины собственного капитала;

- критерии выполнения нормативов Центрального Банка;

- критерий рискованности банковских операций.

В современных условиях недостаточно просто создать банк. Очень важно, чтобы его деятельность кроме удовлетворения собственных нужд была направлена и на выполнение интересов общества, в котором он функционирует, а, значит, отвечала поставленным перед ним запросам государства, акционеров, клиентов, сотрудников и прочих партнеров банка.

Итак, оценка надежности банков является одной из наиболее актуальных задач как для клиентов, активно работающих с банковскими структурами, так и для самих банков, которым необходимо оценивать своих партнеров.

Управление кредитным риском банка.

Кредитная деятельность банка является одним из основополагающих критериев , который отличает его от небанковских учреждений. В мировой практике именно с кредитованием связан значительная часть прибыли банка. Одновременно невозврат кредитов, особенно крупных, может привести банк к банкротству, а в силу его положения в экономике, к целому ряду банкротств связанных с ним предприятий, банков и частных лиц. Поэтому управление кредитным риском является необходимой частью стратегии и тактики выживания и развития любого коммерческого банка.

Портфель банковских ссуд подвержен всем основным видам риска, которые сопутствуют финансовой деятельности: риску ликвидности, риску процентных ставок, риску неплатежа по ссуде (кредитному риску).

Управление кредитным риском требует от банкира постоянного контроля за структурой портфеля ссуд и их качественным составом. В рамках дилеммы «доходность - риск» банкир вынужден ограничивать норму прибыли, страхуя себя от излишнего риска. Он должен проводить политику рассредоточения риска и не допускать концентрации кредитов у нескольких крупных заемщиков, что чревато серьезными последствиями в случае непогашения ссуды одним из них. Банк не должен рисковать средствами вкладчиков, финансируя спекулятивные (хотя и высокоприбыльные) проекты. За этим внимательно наблюдают банковские контрольные органы в ходе периодических ревизий.

Кредитный риск зависит от внешних ( связанных с состоянием экономической среды, с конъюнктурой ) и внутренних ( вызванных ошибочными действиями самого банка ) факторов. Возможности управления внешними факторами ограничены, хотя своевременными действиями банк может в известной мере смягчить их влияние и предотвратить крупные потери. Однако основные рычаги управления кредитным риском лежат в сфере внутренней политики банка.

Кредитная политика банка определяется, во-первых, общими , установками относительно операций с клиентурой, которые тщательно разрабатываются и фиксируются в меморандуме о кредитной политике, и, во-вторых, практическими действиями банковского персонала, интерпретирующего и воплощающего в жизнь эти установки. Следовательно, в конечном счете способность управлять риском зависит от компетентности руководства банка и уровня квалификации его рядового состава, занимающегося отбором конкретных кредитных проектов и выработкой условий кредитных соглашений.

В процессе управления кредитным риском коммерческого банка можно выделить несколько общих характерных этапов:

- разработка целей и задач кредитной политики банка

- создание административной структуры управления кредитным риском и системы принятия административных решений

- изучение финансового состояния заемщика

- изучение кредитной истории заемщика, его деловых связей

- разработка и подписание кредитного соглашения

- анализ рисков невозврата кредитов

- кредитный мониторинг заемщика и всего портфеля ссуд

-мероприятия по возврату просроченных и сомнительных ссуд и по реализации залогов.

Денежная система и ее элементы.

Денежная система представляет собой устройство денежного обращения в стране, которое сложилось исторически и закреплено национальным законодательством. Она сформировалась в XVI - XVII веках с возникновением и утверждением капиталистического производства, централизованных государств и национальных рынков. В соответствии с развитием товарно-денежных отношений и капиталистического производства денежная система претерпела существенные изменения.

В зависимости от вида денег (деньги как товар, выполняющий роль всеобщего эквивалента, или деньги как знак стоимости) различают денежные системы двух типов:

-система металлического денежного обращения

-система бумажно-кредитных денег

При системе металлического денежного обращения выделяются два вида денежных систем:

1.биметаллизм;

2.монометаллизм.

Биметаллизм - это денежная система, при которой роль всеобщего эквивалента закреплена за двумя металлами (серебром и золотом). Эта система действовала в XVI-XVIII вв.

Монометаллизм - денежная система, при которой один металл (золото или серебро) служит всеобщим эквивалентом. Серебряный монометаллизм существовал в России (1843-1852гг.), Индии (1852-1893гг.), Китае до 1935г. В конце XIX века биметаллизм и серебряным монометаллизм сменился золотым монометаллизмом. В России золотое обращение стало действовать с 1897г.

Золотой монометаллизм состоит из трех разновидностей

Золотомонетный стандарт, соответствующий периоду свободной конкуренции и развития производства, кредитной системы и торговли, характеризовался золотым обращением и свободной чеканкой монет. Закон денежного обращения действовал автоматически. Этот стандарт требовал наличия золотых запасов в эмиссионных центрах. Во время Первой мировой войны потребовались большие военные затраты, которые вызвали рост дефицита воюющих стран и привела к отмене золотомонетного стандарта в большинстве стран.

После окончания Первой мировой войны вводятся урезанные формы золотого монометаллизма:

·золотослитковый стандарт (Великобритания, Франция);

·золотодевизный стандарт (Германия, Австрия, Дания, Норвегия и др.)

При золотомонетном стандарте банкноты обменивались на девизы (платежные средства в иностранной валюте), разменные на золото. В результате мирового экономического кризиса (1929-1933гг.) были ликвидированы все формы золотого монометаллизма и утвердилась система обращения бумажно-кредитных денег.

Система бумажно-кредитных денег предусматривает господствующее положение банкнот, которые выпускаются эмиссионными центрами мировых государств.

Мировая денежная система сформировалась в 1944г. На валютно-финансовой конференции ООН в Бреттон-Вудсе (США). По форме денежная система представляла собой своеобразный межгосударственный золотодевизный стандарт. Основными положениями этой системы являются:

1.золото выполняло функции мировых денег. Оно выступало средством окончательного расчета между странами и всеобщим воплощением общественного богатства;

2.кроме золота в международном платежном обороте использовались национальная денежная единица США - доллар и английский фунт стерлинг

3.доллар США обменивались на золото в Казначействе США по официально установленному соотношению;

4.национальные денежные единицы свободно обменивались через ЦБ на доллары и между собой по твердо установленным Международным валютным фондом (МВФ) соотношениям. Все обратимые национальные денежные единицы через доллар могли превратиться в золото, что обеспечивало многосторонние расчеты между странами.

В связи с ослаблением позиций США на международном рынке в результате сокращения золотых запасов страны международная денежная система, основанная на широком использовании доллара как эталона ценности всех денежных единиц в 1971-73 гг. Потерпела банкротство. С 1 августа 1971г. Был превращен обмен доллара на золото. На смену Бреттон-Вудской денежной системы пришла ямайская денежная система, оформленная соглашением стран-членов МВФ в 1976 г. Новая денежная система характеризуется следующими чертами:

1.мировыми деньгами обьявлялись специальные права заимствования в МВФ, которые становились международной счетной единицей;

2.доллар США сохранял важное место в международных расчетах и в валютных резервах других стран;

3.юридически была завершена демонетизация золота. Золото утратило денежные функции. Однако золото осталось резервом государств и используется для приобретения денежных единиц других стран. Денежные системы включают следующие элементы: Денежная единица - это установленный в законодательном порядке денежный знак, который служит для соизмерения и выражения цен всех товаров и услуг. Она, как правило, делится на мелкие пропорциональные части. В большинстве стран действует десятичная система деления (1 сом равен 100 тыйын, 1 англ. Фунт равен 100 пенсам и т.д.).Масштаб цен - это выбор денежной единицы страны.

Виды денежных знаков - это кредитные деньги и в первую очередь банкноты, разменная монета, а также бумажные деньги. Например, в обращении находятся банковские билеты в 5000,1000,500,200,100, 50, 20сом, а также монеты в 10,5,3,1.Эмиссионная система - это законодательно установленный порядок выпуска и обращения денежных знаков. Эмиссионные операции в государствах осуществляют:

·ЦБ, пользующийся монопольным правом выпуска банковских билетов (банкнота);

·казначейство (государственный исполнительный орган), выпускающее мелкокупюрные бумажно-денежные знаки (казначейские билеты и монеты из дешевых видов металла).

№96.Денежные агрегаты и денежная база.

Денежная масса яв. важнейшим показателем колич.денег в обращении. Денежная масса вкл. совокупный объем денежных средств наличных и безналичных, которые на данный момент находится в обращении и принадлежит различным экономическим субъектам

Для характеристики ден.массы используется денежный агрегат - это статистический показатель определяющий объем и структуру денежный массы . Для КР используется расчет след.агрегатов:

М0 - это деньги в обращении -(минус) банкноты и монеты в кассах КБ в нац.валюте.

Деньги в обращении = выпущенные НБКР банкноты и монеты - (минус) банкноты и монеты в оборотной кассе НБКР.

М1 = М0 + расчетные, текущие счета и депозиты до востребования резидентов в нац валюте.

М2= М1 + срочные депозиты резидентов в нац валюте.

М2х = М2 + расчетные, текущие счета и депозиты резидентов в иностр валюте.

Каждая страна являющийся членом МВФ рассчитывает ден.агрегат М1 согласно разработанной методологии фонда:

М1 вкл. наличную ден.массу и все виды чековых вкладов.

Денежная база - это деньги в обращении + резервы и депозиты в НБКР в нац.валюте

Размещено на Allbest.ru