Организация расчетно-кассового обслуживания клиентов

6) осуществлено оснащение органов федерального казначейства компьютерной техникой, разработаны программные продукты, обеспечивающие централизованный на уровне УФК учет операций на счете по учету и распределению доходов;

7) в 85 УФК с учреждениями Банка России установлен электронный документооборот в части платежей в бюджет. В УФК Республики Дагестан, Ингушской и Чеченской Республик связь с Банком России не установлена по причине отказа Банка России, в Эвенкийском автономном округе отсутствует РКЦ Банка России, Корякский автономный округ в настоящее время получил согласие Банка России на установление электронного документооборота с РКЦ. В июле 2002 г. Банк России отменил в Московском регионе ограничение размером в 5 тыс. руб. на полноформатные электронные платежные поручения, что позволило УФК г. Москвы и Московской области приступить к внедрению единого счета по учету налогов, распределяемых органами федерального казначейства. В соответствии с Указанием Банка России от 11.06.2002 N 1160-У "О внесении изменений и дополнений в Положение Банка России "О многорейсовой обработке платежей в Московском регионе" от 20.02.1998 N 18-П" к выписке по счетам УФК г. Москвы и Московской области поступают только электронные полноформатные платежные поручения;

8) по данным УФК, в 89 субъектах Российской Федерации установлен электронный обмен информацией с УМНС.

Это стало возможным благодаря утверждению Приказа Минфина России и МНС России от 23.05.2003 N 46н/БГ-3-10/266 (с изм. и доп. от 10.10.2003) "Об обмене информацией между управлениями федерального казначейства Минфина России по субъектам Российской Федерации и управлениями МНС России по субъектам Российской Федерации".

Главными препятствиями на пути завершения работы по централизации операций по учету налогов, распределяемых органами федерального казначейства, нам представляются:

1) отсутствие электронного документооборота УФК с учреждениями Банка России в УФК по Республике Дагестан, Ингушской и Чеченской Республикам и электронного документооборота в платежной системе Банка России на территориях этих субъектов Российской Федерации;

2) плохое качество заполнения платежных документов, поступающих для учета и распределения доходов в УФК, в результате чего большой объем платежей в доход бюджета, попадая в невыясненные поступления, задерживается на счетах УФК;

3) поступление в УФК от РКЦ Банка России и полевых банков платежных документов на бумажном носителе, например инкассовых поручений и платежных ордеров банков. В том же виде ГУФК передает их в УМНС, что сильно затрудняет обработку и контроль платежей. Банк России в настоящее время уделяет внимание этой проблеме, и по полевым банкам уже завершена подготовительная работа по их подключению к электронной системе межрегиональных расчетов. Со своей стороны УМНС и УФК совместно работают по этому вопросу с банками, которые формируют неполноформатные электронные платежные документы;

4) затянувшееся решение вопроса со Сбербанком России об обеспечении автоматизированного формирования его структурными подразделениями платежных документов, а также группировке платежных документов форм N ПД (налог) и N ПД-4сб (налог) в разрезе трех показателей - ИНН налогового органа, кода бюджетной классификации (КБК) и кода муниципального образования по ОКАТО;

5) отсутствие в некоторых регионах единого потока местных, региональных и федеральных налогов на счет органа федерального казначейства. Если повсеместно удастся соединить потоки региональных и местных налогов с потоком федеральных налогов, направив их на счет органа федерального казначейства, то это будет удобно и налогоплательщикам, и налоговым органам. Во многих регионах такое объединение уже произошло. Однако не все региональные органы исполнительной власти согласны с подобным подходом, а без их согласия УФК не могут закрыть дополнительные счета по учету региональных налогов и сборов, распределяемых органами федерального казначейства.

Устранение всех названных недостатков - задача нынешнего и предстоящего года.

При условии закрытия до конца этого года всех счетов ОФК по учету налогов, распределяемых органами федерального казначейства, с 1 января 2003 г. можно будет закрыть промежуточные банковские счета УФК по учету доходов федерального бюджета и доходов и иных поступлений федерального бюджета, направляемых на осуществление платежей из федерального бюджета, которые задерживают на один день возможность использования полученных федеральных доходов. В ближайшее время необходимо также формализовать в банковских платежных документах поля, содержащие необходимую информацию для Минфина России и МНС России. Это играет важную роль в снижении трудоемкости обработки информации о доходах органами федерального казначейства и правильности распределения доходов.

Сегодня принимаются меры для ускорения обработки выписок со счетов УФК и распределения доходов по установленным нормативам между соответствующими бюджетами и перечисления их по назначению в тот же день. Это нелегкая задача, так как в день в некоторых УФК бывает около 30 тыс. платежей (например, по Нижнему Новгороду), а в Москве в день ожидается около 60 тыс. операций.

В настоящее время ГУФК и МНС работают над внесением изменений в нормативные документы, регулирующие порядок учета и распределения доходов, а также в совместные приказы, регулирующие обмен информацией между УФК и УМНС. Так, с 1 сентября 2002 г. введена ежедневная отчетность УФК по доходам федерального бюджета, представление которой при централизации доходных операций на едином счете не составляет больших трудностей. ГУФК, ежедневно получая информацию по доходам, будет ее консолидировать в день получения и еще до получения выписки банка точно знать, какими средствами оно будет располагать завтра на счете по учету средств федерального бюджета не только в целом, но и в разрезе кодов бюджетной классификации и регионов, что очень важно в целях точного прогнозирования исполнения федерального бюджета.

Кроме того, Минфином России разработан новый ежемесячный отчет по поступлениям в консолидированный бюджет Российской Федерации на территории субъекта Российской Федерации, введенный с 1 октября 2002 г. Указаниями Минфина России от 09.08.2002 N 03-01-01/08-332. Это совершенно новый отчет, в составе которого предусмотрена информация, ранее не обобщаемая в казначейской системе. В нем отражены все налоговые и неналоговые поступления в бюджетную систему, которые учитываются органами федерального казначейства. В развернутом виде показываются зачеты, возвраты, учтенные льготы, а также отражаются фактические перечисления во все уровни бюджетов, т.е. банковские и внебанковские операции. Эти ценные сведения могут быть получены УФК при введении единого счета по учету налогов и сборов, распределяемых органами федерального казначейства, практически на следующий день после окончания месяца и должны сверяться по остаткам на счетах с отчетом банка. Минфин России имеет возможность ежемесячно проверять по этому отчету соблюдение нормативов распределения доходов.

В настоящее время ход реализации Концепции функционирования ЕКС можно охарактеризовать следующим образом.

Счет N 40101 "Доходы, распределяемые органами федерального казначейства". В настоящее время во всех субъектах Российской Федерации завершена централизация операций по учету доходов федерального бюджета на уровне управлений федерального казначейства Минфина России по субъектам Российской Федерации.

Все налоги и сборы, за исключением региональных и местных налогов в недотационных регионах, зачисляются на счета N 40101, открытые управлениям федерального казначейства по субъектам Российской Федерации в учреждениях только Банка России (за исключением Эвенкийского АО, в котором отсутствуют учреждения Банка России; счета УФК по Эвенкийскому АО открыты в Сбербанке России), что ускорило получение отчетности по исполнению доходной части бюджетов всех уровней бюджетной системы и позволило обеспечивать соблюдение нормативов распределения доходов между уровнями бюджетной системы Российской Федерации, а также создало максимальные удобства для налогоплательщиков этих регионов в части обеспечения их права на своевременное получение из бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации сумм излишне уплаченных налогов и сборов, а также налогов, подлежащих возврату в установленных законодательством Российской Федерации случаях (например, при возврате НДС по экспортной продукции). Ежедневно все федеральные доходы, поступившие за вчерашний день, перечисляются на ЕКС ГУФК.

Счет N 40105 "Средства федерального бюджета". По состоянию на текущую дату в 81 управлении федерального казначейства Минфина России по субъектам Российской Федерации полностью внедрены элементы ЕКС в части исполнения федерального бюджета по расходам. Кроме того, 8 УФК по субъектам Российской Федерации осуществляют поэтапное внедрение элементов ЕКС N 40105.

Необходимо отметить, что опыт централизации безналичных операций на уровне управлений федерального казначейства по субъектам Российской Федерации в части средств федерального бюджета в настоящее время применяется и при осуществлении органами федерального казначейства кассового обслуживания исполнения бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов, что также позволяет органам исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органам местного самоуправления получать оперативную и достоверную информацию о состоянии средств региональных и местных бюджетов для принятия эффективных управленческих решений.

5. Организация межбанковских расчётов

Межбанковские расчеты возникают в том случае, когда плательщик и получатель средств имеют счета в разных банках, а также при взаимном кредитовании банков.

Существуют два варианта организации межбанковских расчетов с помощью корреспондентских счетов:

1) централизованный - расчеты между банками проводятся через их корреспондентские счета, открываемые в ЦБР;

2) децентрализованный - основан на корреспондентских отношениях банков друг с другом.

В России преобладают централизованные межбанковские расчеты. Проведение расчетов между банками осуществляют подразделения ЦБР - расчетно-кассовые центры (РКЦ).

Для проведения расчетных операций каждая кредитная организация открывает по месту своего нахождения один корреспондентский счет в РКЦ. Кредитная организация вправе открыть на имя каждого филиала по месту его нахождения один корреспондентский субсчет.

Отношения между ЦБ и обслуживаемой им кредитной организацией (филиалом) при осуществлении расчетных операций регулируются законодательством, договором корсчета (субсчета).

Договор счета заключается на согласованный сторонами срок и определяет порядок расчетного обслуживания, права и обязанности КБ и ЦБ при совершении расчетных операций по корсчету, способ обмена расчетными документами, порядок оплаты за расчетные услуги, ответственность сторон за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору.

Прием расчетных документов РКЦ осуществляется независимо от остатка средств на корсчете КБ на момент их принятия. Платежи могут осуществляться в пределах средств, имеющихся на момент оплаты, с учетом средств, поступающих в течение операционного дня, и кредитов ЦБ (овердрафт).

Кредитная организация определяет вид платежа («почтой», «телеграфом», «электронно») и в зависимости от выбранного вида платежа представляет в РКЦ расчетные документы на бумажных носителях или в электронном виде (по каналам связи, на магнитных носителях). Банками используется авизо - официальное извещение о выполнении расчетной операции.

Расчетные документы клиентов, а также КБ по собственным операциям, на бумажных носителях представляются в РКЦ в составе сводного платежного поручения с приложением описи расчетных документов.

Операции по списанию денежных средств с корсчета КБ или зачислению на этот счет подтверждаются выпиской на бумажном носителе или в виде электронного служебно-информационного документа.

КБ (филиалам), открывшим корсчета (субсчета) в РКЦ, с целью их однозначной идентификации при проведении расчетных операций присваиваются БИКи (банковские идентификационные коды) участников расчетов.

Деятельность РКЦ неразрывно связана с работой вычислительных центров (ВЦ).

КБ (банк-респондент) заключает договор счета и открывает корсчет в другом КБ (банк-корреспондент). Банк-корреспондент открывает банку-респонденту корсчет при получении установленных документов и подписании договора счета.

Корреспондентский счет, открытый данным КБ в другом банке, называется счет «НОСТРО». Корреспондентский счет, открытый другим банком в данном КБ, называется счет «ЛОРО».

Расчетные операции осуществляются при условии обеспечения ежедневного равенства остатков денежных средств по корсчету по балансу банка-респондента и по балансу банка-корреспондента.

Отражение расчетных операций в балансах банка-респондента и банка-корреспондента, осуществляется одной календарной датой (число, месяц, год) - датой перечисления платежа (ДПП). ДПП устанавливается с учетом срока прохождения расчетного документа (документопробега).

В соответствии с порядком осуществления операций по корсчетам «ЛОРО», «НОСТРО» между банком-респондентом и банком-корреспондентом должна быть достигнута договоренность:

1) о порядке установления ДПП при проведении расчетных операций исходя из документопробега;

2) о правилах обмена документами (на бумажном носителе, в виде электронного документа) и форме реестра предстоящих платежей с перечислением необходимых реквизитов для совершения расчетных операций, способе и порядке его передачи (на бумажном носителе или в виде электронного документа);

3) об обязательствах банка-исполнителя направлять банку-отправителю подтверждение о совершении расчетной операции для ее отражения по корсчету в банке-респонденте и банке-корреспонденте одной датой;

4) о порядке действий банков при поступлении расчетного документа позже установленной ДПП, несвоевременном получении или неполучении подтверждений о совершении расчетной операции, либо в связи с возникновением форс-мажорных обстоятельств;

5) об обязательствах банка-респондента по пополнению корсчета для оплаты расчетных документов, предъявленных к этому счету;

6) о кредитовании счета банком-корреспондентом;

7) об условиях расторжения договора, включая случай неисполнения банком-респондентом обязательств по пополнению своего счета.

Операции по списанию денежных средств с корсчета «ЛОРО» осуществляются банком-корреспондентом по платежному поручению банка-респондента при условии достаточности средств на его счете. Списание денежных средств без согласия банка-респондента производится в случаях, предусмотренных законодательством или договором счета.

Расчетные операции кредитной организации между головной организацией и филиалами, а также между филиалами одной кредитной организации осуществляются через счета межфилиальных расчетов.

Внутрибанковские правила оформляются в виде отдельного документа, утверждаются исполнительным органом КБ и должны содержать:

1) порядок открытия, закрытия и пополнения (увеличение остатка пассивного счета) счетов межфилиальных расчетов;

2) процедуру идентификации каждого участника расчетов в системе межфилиальных расчетов КБ (системе технических, телекоммуникационных средств и организационных мероприятий, обеспечивающих возможность проведения расчетных операций между подразделениями) при осуществлении расчетов (обмен карточками с образцами подписей и оттиском печати, применение аналогов собственноручной подписи в виде кодов, паролей, электронной подписи и т.п.);

3) описание документооборота, порядок передачи и обработки расчетных документов при проведении операций по счетам межфилиальных расчетов, а также последовательность прохождения документов между подразделениями КБ;

4) порядок экспедирования расчетных документов;

5) порядок установления ДПП при проведении расчетных операций исходя из документооборота между подразделениями;

6) порядок проведения расчетных операций подразделениями при перераспределении денежных средств;

7) порядок ежедневной выверки расчетов между подразделениями по счетам межфилиальных расчетов и по перераспределению денежных средств;

8) порядок действий подразделений при поступлении расчетного документа для осуществления платежа позже установленной ДПП, несвоевременном получении или неполучении подтверждений о совершении расчетной операции по техническим причинам либо в связи с возникновением форс-мажорных обстоятельств.

Клиринг представляет собой систему безналичных расчетов, основанную на зачете взаимных требований и обязательств. В банковской системе создаются клиринговые центры, через которые осуществляются расчеты. Также на базе крупных банков организуется сеть расчетов по клирингу.

Клиринговый центр открывает банкам корсчета, через которые осуществляется зачет взаимных требований.

6. Осуществление международных расчетов по экспортно-импортным операциям

Переводы бывают наличными и безналичными.

Наличные переводы предназначены для тех, кому необходимо срочно перевести наличные деньги частному лицу за рубеж. Перевод может быть зачислен на карту, на счет, или получен наличными. Сбербанк предоставляет три вида наличных переводов:

1. Срочный международный перевод наличными «Колибри»

Порядок и условия осуществления в ОАО «Сбербанк России» международных срочных денежных переводов “Колибри”:

1) ОАО «Сбербанк России» принимает наличные деньги в валюте Российской Федерации, долларах США и евро для осуществления международных срочных денежных переводов “Колибри” от физических лиц - граждан Российской Федерации, иностранных граждан и лиц без гражданства, резидентов и нерезидентов Российской Федерации.

2) Переводы осуществляются между структурными подразделениями ОАО «Сбербанк России» и банками-нерезидентами (далее Респонденты), через их счета Лоро. С перечнем Респондентов и стран, в которые может быть осуществлен перевод, а также с перечнем уполномоченных на данную операцию структурных подразделений ОАО «Сбербанк России» можно ознакомиться в любом структурном подразделении ОАО «Сбербанк России», совершающем операции по счетам физических лиц.

3) За выполнение операций приема, выплаты и отмены перевода взимается плата в соответствии с тарифами ОАО «Сбербанк России».

4) Переводы осуществляются без открытия счета, как отправителя, так и получателя. Прием и выдача перевода, а также уплата сумм комиссионного вознаграждения банка производятся наличными деньгами в валюте перевода.

5) Общая сумма переводов, принимаемых от имени одного физического лица в течение одного операционного дня: через филиал ОАО «Сбербанк России» - не должна превышать в эквиваленте 5.000 (Пять тысяч) долларов США для резидентов и 10.000 (Десять тысяч) долларов США для нерезидентов; через Респондента - не должна превышать в эквиваленте 10.000 (Десять тысяч) долларов США как для резидентов, так и для нерезидентов.

6) Операции по приему, выплате, отмене переводов совершаются с обязательным предъявлением документа, удостоверяющего личность физического лица. При приеме перевода по желанию отправителем может быть указан контрольный вопрос и ответ. В этом случае знание получателем ответа на контрольный вопрос является обязательным условием выплаты перевода.

7) Переводы не могут быть связаны с осуществлением физическими лицами предпринимательской деятельности.

8) Принятому переводу присваивается уникальный контрольный номер, знание которого получателем перевода является обязательным условием для его выплаты.

9) Контрольный номер перевода отражается в квитанции/приходном кассовом ордере 0402008, выданной (-ом) в подтверждение факта приема перевода от отправителя. Сообщение контрольного номера перевода получателю возлагается на отправителя.

10) Отправитель имеет право на отмену невостребованного получателем перевода и возврат денежных средств, при предъявлении документа, удостоверяющего личность, и квитанции с контрольным номером перевода.

11) Отмена осуществляется в структурном подразделении ОАО «Сбербанк России»/Респондента, принявшем перевод. Комиссия за оформление перевода не возвращается.

12) В случае утраты квитанции/приходного кассового ордера 0402008, содержащей (-его) контрольный номер перевода, выдача дубликатов и копий не производится. Для выплаты (возврата) перевода отправителю, квитанция/приходный кассовый ордер 0402008 по которому утерян, отправителю необходимо оформить письменное заявление в произвольной форме на имя руководителя отделения ОАО «Сбербанк России»/структурного подразделения Респондента, принявшего перевод. Выплата денежных средств отправителю осуществляется с разрешения руководителя структурного подразделения Респондента/структурного подразделения/отделения ОАО «Сбербанк России» после проверки первичных документов по принятым переводам.

13) ОАО «Сбербанк России» вправе отказать в приеме и выдаче перевода при наличии условий, препятствующих его осуществлению.

14) По желанию отправителя, ему может быть предоставлен распечатанный список структурных подразделений ОАО «Сбербанк России»/Респондента, совершающих операции по переводам в предполагаемом месте выплаты перевода.

15) Отправитель имеет право на внесение поправок в невостребованный получателем перевод в части изменения фамилии, и/или имени, и/или отчества получателя, при предъявлении документа, удостоверяющего личность, и квитанции/приходного кассового ордера 0402008 с контрольным номером перевода, выданной (-ого) при оформлении перевода, или, в случае отсутствия квитанции/приходного кассового ордера 0402008 с контрольным номером перевода, при правильном указании контрольного номера перевода, а также при совпадении данных Документа, удостоверяющего личность отправителя, с данными клиента, указанными в реквизитах перевода при его отправлении.

16) Получатель имеет право истребовать отправленный ему из-за пределов Российской Федерации перевод в любом структурном подразделении ОАО «Сбербанк России», осуществляющем выплату переводов. Выплата перевода совершается в часы операционного обслуживания клиентов.

17) В случае несовпадения ФИО получателя с данными, указанными отправителем в заявлении о переводе, выплата перевода не производится. К несовпадениям ФИО получателя не относятся разное написание в реквизитах перевода и реквизитах документа, удостоверяющего личность получателя, букв «Е» или «Ё» и букв «И» или «Й», одинаковое написание букв латиницей и кириллицей (например, «Р» (лат.) и «P»(кир.)), а также отсутствие или наличие в реквизитах ФИО знака пробел или дефиса.

18) Отправитель и Получатель дают свое согласие ОАО «Сбербанк России» на обработку, в том числе автоматизированную, своих персональных данных в соответствии с Федеральным законом от 27.07.2006 №152-ФЗ «О персональных данных» (под обработкой персональных данных в названном Законе понимаются действия (операции) с персональными данными физических лиц, включая сбор, систематизацию, накопление, хранение, уточнение (обновление, изменение), использование, распространение (в том числе передачу), обезличивание, блокирование и уничтожение). Указанные клиентом персональные данные предоставляются в целях осуществления международного срочного денежного перевода “Колибри” и исполнения договорных обязательств, а также разработки банком новых продуктов и услуг и информирования клиента об этих продуктах и услугах. Банк может проверить достоверность предоставленных клиентом персональных данных, в том числе с использованием услуг других операторов, а также использовать информацию о неисполнении и/или ненадлежащем исполнении договорных обязательств при рассмотрении вопросов о предоставлении других услуг и заключении новых договоров. Согласие предоставляется с момента подписания заявления о переводе и действительно в течение пяти лет после исполнения договорных обязательств. По истечении указанного срока действие согласия считается продленным на каждые следующие пять лет при отсутствии сведений о его отзыве.

2. Срочный международный перевод MoneyGram

Если вам необходимо срочно перевести наличные деньги за границу. Переводы осуществляются в 190 стран мира, срок исполнения - 10 минут. Перевести средства можно наличными деньгами в долларах, а получить -- в долларах США или Евро.

Порядок и условия осуществления в ОАО «Сбербанк России» международных срочных денежных переводов “MoneyGram”

1) ОАО «Сбербанк России» принимает наличные деньги в долларах США для осуществления международных срочных денежных переводов “MoneyGram” от физических лиц - граждан Российской Федерации, иностранных граждан и лиц без гражданства, резидентов и нерезидентов Российской Федерации.

2) Выплата в ОАО «Сбербанк России» международных срочных денежных переводов “MoneyGram” физическим лицам - гражданам Российской Федерации, иностранным гражданам и лицам без гражданства, резидентам и нерезидентам Российской Федерации производится в долларах США и евро, в зависимости от выбора отправителем валюты выплаты перевода при отправлении перевода из-за пределов Российской Федерации.

3) Получатель имеет право получить оформленный в его пользу перевод в любом структурном подразделении ОАО «Сбербанк России», осуществляющем выплату переводов MoneyGram. Принятые (отправленные) в структурных подразделениях ОАО «Сбербанк России» переводы доступны к выплате только за пределами Российской Федерации в пунктах выплаты компании MoneyGram. C перечнем структурных подразделений ОАО «Сбербанк России» и пунктов компании MoneyGram, в которых предоставляются услуги по переводам, можно ознакомиться в любом структурном подразделении ОАО «Сбербанк России», совершающем операции с данными переводами.

4) За выполнение операции приема (отправления) перевода взимается плата в соответствии с тарифами компании MoneyGram.

5) Переводы осуществляются без открытия счета как отправителя, так и получателя. Прием (отправление), выплата (получение), отмена и возврат перевода, а также уплата суммы комиссионного вознаграждения за прием (отправление) перевода MoneyGram производятся наличными деньгами.

6) Общая сумма переводов, принимаемых (отправляемых) через филиал ОАО «Сбербанк России» от имени одного физического лица в течение одного операционного дня, не должна превышать в эквиваленте 5.000 (Пять тысяч) долларов США для резидентов и 10.000 (Десять тысяч) долларов США для нерезидентов.

7) Операции по приему (отправлению), выплате (получению), отмене и возврату перевода, а также внесение изменений в перевод совершаются с обязательным предъявлением документа, удостоверяющего личность физического лица, а в случае совершения операции от имени физического лица его представителем, также и нотариально удостоверенной доверенности.

8) Переводы не могут быть связаны с осуществлением физическими лицами предпринимательской деятельности.

9) Принятому (отправленному) переводу присваивается уникальный контрольный номер, знание которого Получателем перевода является обязательным условием для его выплаты.

10) Контрольный номер перевода отражается в заявлении на отправление перевода, выдаваемого клиенту в подтверждение факта приема перевода. Сообщение контрольного номера перевода получателю возлагается на отправителя.

11) Оформление приема (отправления) перевода производится по заявлению на отправление перевода, формируемого автоматизированным путем на основе следующей информации, предоставляемой отправителем: - страна назначения (выплаты) перевода; - сумма перевода; - валюта выплаты перевода (выбирается отправителем из перечня, предоставляемого компанией MoneyGram). При этом, сумма выплаты перевода рассчитывается автоматически; - имя и фамилия отправителя латинскими буквами; - данные документа, удостоверяющего личность отправителя; - дата рождения отправителя; - адрес постоянного места проживания (регистрации) Отправителя (страна, город, улица, дом, квартира, почтовый индекс (если известен)); - род деятельности отправителя (выбирается отправителем из перечня, предоставляемого компанией MoneyGram); - номер телефона отправителя (при его наличии); - имя и фамилия получателя латинскими буквами; - цель перевода (выбирается отправителем из фиксированного перечня); - контрольный вопрос и ответ латинскими буквами, в случае если перевод производится в страны Нигерию или Зимбабве.

12) Оформление выплаты (получения) перевода производится по заявлению на выплату перевода, формируемого автоматизированным путем на основе следующей информации, предоставляемой получателем: - контрольный номер перевода; - имя и фамилия получателя латинскими буквами; - имя и фамилия отправителя латинскими буквами; - страна отправления перевода; - сумма и валюта выплаты перевода (доллары США или евро); - данные документа, удостоверяющего личность получателя; дата рождения получателя; - адрес постоянного места проживания (регистрации) Получателя (страна, город, улица, дом, квартира, почтовый индекс (если известен)); - род деятельности получателя (выбирается получателем из перечня, предоставляемого компанией MoneyGram); - номер телефона получателя (при его наличии); - ИНН получателя (если известен); - цель перевода (выбирается получателем из фиксированного перечня).

13) Выплата (получение) перевода производится после поступления по контрольному номеру перевода, предоставленному получателем, информации, подтверждающей наличие данного перевода, и выполнения следующих условий: - имя и фамилия получателя перевода совпадают с указанными в реквизитах перевода при его отправке. Допустимо расхождение в 3 буквы (имени и фамилии суммарно) от указанного в реквизитах перевода при его отправлении. Решение о возможности выплаты при допустимом расхождении принимает уполномоченный работник структурного подразделения ОАО «Сбербанк России»; - имя и фамилия отправителя перевода совпадают с указанными в реквизитах перевода при его отправлении. Допустимо расхождение в 3 буквы (имени и фамилии суммарно) от указанного в реквизитах перевода при его отправке. Решение о возможности выплаты при допустимом расхождении принимает уполномоченный работник структурного подразделения ОАО «Сбербанк России»; - правильно указана страна отправления перевода; - правильно указана сумма выплаты перевода. Возможно отклонение в размере +/- 10% от суммы выплаты перевода, указанной в реквизитах перевода при его отправлении.

14) Отправитель имеет право на отмену (возврат) невостребованного получателем перевода при предъявлении документа, удостоверяющего личность, и заявления на отправление перевода, выданного при оформлении перевода, или, в случае отсутствия заявления на отправление перевода, при правильном указании контрольного номера перевода , а также при совпадении данных документа, удостоверяющего личность отправителя, с данными клиента, указанными в реквизитах перевода при его отправлении.

15) Отмена/возврат перевода производится только в структурном подразделении, в котором оформлялась операция по приему (отправлению) данного перевода, по заявлению на отмену/возврат перевода, формируемого автоматизированным путем после получения по контрольному номеру перевода, предоставленному отправителем, информации, подтверждающей наличие данного перевода. Комиссия за прием (отправление) перевода не возвращается в случае, если возврат перевода производится по истечении 45 календарных дней с даты его приема (отправления).

16) Отправитель имеет право на внесение поправок в невостребованный получателем перевод, в части изменения имени и/или фамилии получателя при предъявлении документа, удостоверяющего личность, и заявления на отправление перевода, выданного при оформлении перевода, или, в случае отсутствия заявления на отправление перевода, при правильном указании контрольного номера перевода, а также при совпадении данных документа, удостоверяющего личность отправителя, с данными клиента, указанными в реквизитах перевода при его отправлении.

17) Внесение поправок в перевод производится только в структурном подразделении, в котором оформлялась операция по приему (отправлению) данного перевода, по заявлению на внесение поправок в перевод, формируемого автоматизированным путем, после получения по контрольному номеру перевода, предоставленному отправителем, информации, подтверждающей наличие данного перевода.

18) Операции по приему (отправлению), выплате (получению), отмене и возврату переводов, а также внесению изменений в переводы совершаются в часы операционного обслуживания клиентов.

19) По желанию клиента он должен быть ознакомлен с перечнем стран, в которые он может отправить или из которых ему может быть отправлен перевод, а также ему может быть предоставлен распечатанный список подразделений, совершающих операции по переводам в предполагаемом месте выплаты перевода.

20) Клиент дает свое согласие ОАО «Сбербанк России» на обработку, в том числе автоматизированную, своих персональных данных в соответствии с Федеральным законом от 27.07.2006 №152-ФЗ «О персональных данных». Указанные клиентом персональные данные предоставляются в целях осуществления перевода без открытия счета и исполнения договорных обязательств, а также разработки банком новых продуктов и услуг и информирования клиента об этих продуктах и услугах. Банк может проверить достоверность предоставленных клиентом персональных данных, в том числе с использованием услуг других операторов, а также использовать информацию о неисполнении и/или ненадлежащем исполнении договорных обязательств при рассмотрении вопросов о предоставлении других услуг и заключении новых договоров. Согласие предоставляется с момента подписания заявления о переводе и действительно в течение пяти лет после исполнения договорных обязательств. По истечении указанного срока действие согласия считается продленным на каждые следующие пять лет при отсутствии сведений о его отзыве.

3. Международный перевод наличными.

Если вам нужно перевести наличные деньги получателям за границей. Перевести средства можно как в рублях, так и в иностранной валюте. Перевод может быть доставлен на счет в другом банке или получен наличными.

Безналичные переводы незаменимы, если нужно перевести деньги со своего счета в Сбербанке частному лицу за границей. Перевод может быть зачислен на счет в другом банке.

Тарифы на переводы указаны в Приложении 6.

7. Осуществление расчетных операций с использованием различных видов платежных карт

Сбербанк выпускает два вида платежных карт: кредитные и дебетовые.

Кредитные карты разделяют на следующие виды:

1) Кредитные карты Visa и MasterСard Gold

Премиальная банковская карта с широким набором дополнительных услуг, специальных предложений и выгодных условий обслуживания:

- Кредитный лимит до 600 тыс. руб.

- Проценты по кредиту: от 17,9%

- Специальные скидки и привилегии

- Обслуживание карты: от 0 рублей в год

- Оформление по двум документам

2) Карты Visa Gold и Classic «Аэрофлот»

Кредитная карта, позволяющая копить мили «Аэрофлот Бонус» и обменивать их на премиальные билеты авиакомпании «Аэрофлот» или компаний альянса Sky Team®:

- Кредитный лимит: до 600 тыс. руб.

- Проценты по кредиту: от 18%

- Обслуживание: от 900 рублей в год

- Оформление: по двум документам

3) Карты Visa Gold и Classic «Подари жизнь»

Кредитная карта для помощи детям с тяжелыми онкологическими заболеваниями, созданная совместно с благотворительным фондом «Подари жизнь»:

- Кредитный лимит: до 600 тыс. руб.

- Проценты по кредиту: от 18,9%

- Обслуживание: от 0 рублей в год

- Оформление: по двум документам

4) Карты Visa Classic и MasterCard Standard

Кредитная карта с оптимальным набором банковских услуг и невысокой стоимостью обслуживания:

- Кредитный лимит до 600 тыс. руб.

- Проценты по кредиту: от 18,9%

- Обслуживание: от 0 рублей в год

- Оформление по двум документам

5) Карты Visa и MasterCard Momentum

Универсальная кредитная карта с бесплатным годовым обслуживанием для клиентов Сбербанка:

- Кредитный лимит до 150 тыс. руб.

- Проценты по кредиту: 18,9%

- Оформление за 15 минут

6) Карты Visa Gold и Classic «Аэрофлот»

Кредитная карта, позволяющая копить мили «Аэрофлот Бонус» и обменивать их на премиальные билеты авиакомпании «Аэрофлот» или компаний альянса Sky Team®:

- Кредитный лимит: до 600 тыс. руб.

- Проценты по кредиту: от 18%

- Обслуживание: от 900 рублей в год

- Оформление: по двум документам

7) Карты MasterCard Gold и Standard «МТС»

Кредитная карта, позволяющая получать баллы по программе «МТС Бонус» и обменивать их на пакеты SMS, минуты разговора и другие полезные услуги:

- Кредитный лимит: до 600 тыс. руб.

- Проценты по кредиту: от 18%

- Обслуживание: от 900 рублей в год

- Оформление: по двум документам

8) Молодежные карты Visa Classic и MasterCard Standard

Кредитная карта, созданная для молодых и активных клиентов Сбербанка, предпочитающих совершать покупки и управлять счетами online:

- Кредитный лимит до 200 тыс. руб.

- Проценты по кредиту 24%

- Обслуживание 750 рублей в год

9) Кредитная карта American Express Platinum Сбербанка

Престижная кредитная карта с индивидуальным подходом к обслуживанию и большим выбором эксклюзивных привилегий:

- Кредитный лимит до 3 млн руб.

- Страховая защита на 1 млн долл. США

- Priority Pass с эксклюзивными привилегиями

- Премиальный консьерж-сервис

- Получение наличных в России и в дочерних банках за границей
на одинаковых условиях.

Дебетовые карты подразделяют:

1) Дебетовые карты «Аэрофлот» Visa Gold & Visa Classic

Банковская карта, дающая возможность накопить и обменять накопленные мили «Аэрофлот Бонус» на премиальный билет авиакомпании "Аэрофлот" или авиакомпаний альянса Sky Team®:

- Бонусные мили «Аэрофлот Бонус» за каждую покупку по карте

- Скидки и специальные предложения от платежной системы Visa

- Возможность выпуска дополнительных карт

- Получение наличных в России и в дочерних банках за границей
на одинаковых условиях

- Выпуск в рамках зарплатного договора

2) Дебетовые карты «МТС» MasterCard Gold & MasterCard Standard

Расплачиваться -- удобно, а общаться -- выгодно.

Международная карта MasterCard, позволяющая получать баллы по программе «МТС Бонус».

- Бонусные баллы «МТС Бонус» за каждую покупку по карте

- Скидки и специальные предложения от платежной системы MasterCard

- Возможность выпуска дополнительных карт

- Получение наличных в России и в дочерних банках за границей
на одинаковых условиях

- Выпуск в рамках зарплатного договора

3) Дебетовые карты «Подари жизнь» Visa Classic & Visa Gold & Visa Platinum

Расплачиваясь картой «Подари жизнь», вы помогаете детям бороться с тяжелыми онкологическими заболеваниями:

- Каждая покупка -- это помощь детям

- Скидки и специальные предложения от платежной системы Visa

- Возможность выпуска дополнительных карт

- Получение наличных в России и в дочерних банках за границей
на одинаковых условиях

- Выпуск в рамках зарплатного договора

4) Классические карты Visa и MasterCard

Классические международные карты -- целый комплекс услуг и невысокая стоимость обслуживания:

- Стоимость обслуживания:

750 рублей/25 долларов/ 25 евро в первый год

450 рублей/15 долларов США/15 евро во второй и последующие годы

- Скидки и специальные предложения от платежных систем Visa и MasterCard

- Выпуск дополнительных карт

- Получение наличных в России и в дочерних банках за границей
на одинаковых условиях

5) Платиновые карты Visa и MasterCard

Карта Platinum Сбербанка России - это принципиально новый уровень сервиса. Повседневные дела, досуг и путешествия станут проще и приятнее. Вы получите доступ к многочисленным привилегиям и специальным предложениям в России и других странах:

- Валюта счета: рубли, доллары, евро

- Программы скидок и привилегии от платежных систем Visa и MasterCard

- Дополнительные премиальные сервисы от платежных систем Visa и MasterCard

- Выпуск дополнительных карт

- Получение наличных в России и в дочерних банках за границей
на одинаковых условиях

6) Золотые карты Visa и MasterCard

Привилегированные карты -- это высокий уровень обслуживания, расширенный спектр предоставляемых услуг, а также выгодные предложения и скидки:

- Валюта счета: рубли, доллары, евро

- Скидки и привилегии от платежных систем Visa и MasterCard

- Выпуск дополнительных карт

- Получение наличных в России и в дочерних банках за границей
на одинаковых условиях

7) Социальная карта MasterCard Maestro

Оптимальная карта для начисления и сохранения пенсии.

Владелец данной карты получает доступ к основным банковским услугам, а также повышенный процент на остаток по карте:

- Бесплатное обслуживание

- 3,5% годовых на остаток по карте

- Возможен выпуск дополнительных карт

- Скидки и специальные предложения от платежной системы MasterCard

- Получение наличных в России и в дочерних банках за границей
на одинаковых условиях

8) Карты мгновенной выдачи «Momentum» Visa Electron, Maestro

Международные карты начального уровня оптимальны для покупок на территории РФ и снятия наличных в сети банкоматов Сбербанка:

- Бесплатное обслуживание

- Валюта счета: рубли, доллары США, евро

- Скидки и специальные предложения от платежных систем Visa и MasterCard

9) Премиальные карты «Сбербанк Премьер»

Премиальные дебетовые карты в рамках пакета услуг «Сбербанк Премьер» - это:

- Защита и безопасность

- Страхование средств платежа (банковской карты)

- Страхование выезжающих за рубеж

- Дополнительные страховые программы

- Скидки и привилегии

- Бесконтактная оплата покупок

- Удаленный доступ к управлению Вашим счетом

- Услуга «Priority Pass»

- Услуга «Консьерж-Премьер»

- Все преимущества пакета услуг "Сбербанк Премьер"

- Получение наличных в России и в дочерних банках за границей
на одинаковых условиях

10) Электронные карты Visa и MasterCard

Оптимальный набор услуг при минимальной стоимости обслуживания:

- Стоимость обслуживания: 300 рублей в год

- Скидки и специальные предложения от платежных систем Visa и MasterCard

- Выпуск дополнительных карт

- Получение наличных в России и в дочерних банках за границей
на одинаковых условиях

11) Молодежные карты Visa и MasterCard

Международная карта для молодых и активных клиентов Сбербанка, предпочитающих управлять деньгами on-line:

- Индивидуальный выбор дизайна карты

- Скидки и специальные предложения от платежных систем Visa и MasterCard

- Получение наличных в России и в дочерних банках за границей
на одинаковых условиях

12) «Олимпийская команда России» Visa Classic

Поддержите олимпийское движение России с уникальной дебетовой картой Сбербанка с символикой Олимпийских зимних игр в Сочи 2014 года:

- Каждая покупка - это помощь олимпийскому движению России

- Пожертвования ОАО "Сбербанк России" за счёт своих доходов: 50% платы за первый год обслуживания карты и 0,3% от суммы каждой вашей покупки

- Скидки и специальные предложения от платежной системы Visa

- Возможность выпуска дополнительных карт

- Получение наличных в России и в дочерних банках за границей
на одинаковых условиях

13) Дебетовые карты Visa Classic & MasterCard Standard с индивидуальным дизайном:

- Банковская карта как отражение вашей индивидуальности

- Индивидуальный дизайн

- Валюта счета: рубли, доллары США, евро

- Возможен выпуск дополнительных карт

- Карты защищены электронным чипом

- Предоплаченная карта Visa Сбербанка

- Современный и удобный способ делать подарки - банковская карта Международной платежной системы!

- Владелец данной карты получает доступ к основным банковским услугам.

- Номинал -- до 15 000 рублей

- Бесплатное обслуживание

- Оплата покупок в магазинах и в сети Интернет

- Для приобретения карты не требуются документы

14) Виртуальные карты Visa и MasterCard

Недорогие в обслуживании карты без физического носителя оптимальны для оплаты товаров и услуг в сети Интернет, в том числе с помощью электронных кошельков:

- Стоимость обслуживания - всего 60 рублей в год

- Привязка к электронным кошелькам

- Универсальная электронная карта (ПРО100)

- Универсальная электронная карта (УЭК) гражданина Российской Федерации*- это ключ доступа к широкому спектру электронных государственных, муниципальных и коммерческих услуг и сервисов.

- Вводится на основании Федерального закона от 27 июля 2010 года №210-ФЗ «Об организации предоставления государственных и муниципальных услуг» (Закон № 210-ФЗ)

- Документ, удостоверяющий личность (в установленных законом случаях)

- Полис обязательного медицинского страхования

- Свидетельство страхового обязательного пенсионного страхования

- Платежная банковская карта

- Даёт право на получение государственных и/или муниципальных услуг, уплату налогов, пошлин и т.д., в том числе через интернет.



Заключение

В ходе прохождения практики проанализирована текущая деятельность конкретного субъекта банковской системы в области банковских услуг, кредитных операций, а именно ОАО «Сбербанк России». В настоящее время в банке выявлены следующие проблемы в сфере кредитования физических лиц: рост просроченной задолженности, несовершенство методики оценки платежеспособности заемщика, нарушение принципов кредитования. Изучение проблем кредитования позволило определить пути их решения.

Во время учебной практики были выполнены следующие виды работ:

- оформлены расчетные счета клиентов;

- оформлены договора банковского счета с клиентами;

- заполнены платежные поручения, платежные требования, аккредитивы, платежные ордера, банковские ордера, мемориальные ордера, объявления на взнос наличными, денежные чеки, выписки из лицевых счетов, инкассовые поручения;

- оформлены платежи в бюджеты различных уровней;

- оформлены договора корреспондентских счетов;

- оформлены выдачи платежных карт физическим лицам;

- оформлены заявления клиентов на выдачу различных видов банковских карт.

В настоящее время коммерческие банки - основное звено рыночной системы, без которого было бы трудно представить нашу жизнь. Они занимаются практически всеми видами кредитных, расчетных и финансовых операций, связанных с обслуживанием хозяйственной деятельности своих клиентов.

Таким образом, за период прохождения практики была достигнута поставленная цель и решены задачи, сформулированные исходя из целевой установки.



Список литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 №14-ФЗ (действующая редакция)

2. «Сбербанк России» [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.sberbank.ru

3. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая) от 31.07.1998 №146-ФЗ (действующая редакция)

4. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 №395 ФЗ (действующая редакция)

5. Положение о правилах осуществления перевода денежных средств от 19.06.2012 №383-П (действующая редакция)

6. Положение о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации от 16.07.2012 №385-П (действующая редакция)

7. Положение о порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации (утв. Банком России 24.04.2008 №318-П) (ред. От 07.02.2012) (Зарегистрировано в Минюсте России 26.05.2008 N 11751) (с изм. и доп., вступающими в силу с 01.01.2013)

8. Инструкция Банка России от 30.05.2014 №153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов» (Зарегистрировано в Минюсте России 19.06.2014 №32813)

9. М.Р. Каджаева, Банковские операции, учебник, М., Издательский центр «Академия», 2012

10. М.Р. Каджаева, Ведение расчетных операций, учебник, М., Издательский центр «Академия», 2014

Размещено на Allbest.ru